城地香江(603887):上海城地香江数据科技股份有限公司前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

 时间：2025年06月29日 23:21:30 中财网

原标题:城地香江:上海城地香江数据科技股份有限公司前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

上海城地香江数据科技股份有限公司
前期会计差错更正后的财务报表及相关附注
上海城地香江数据科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月30日召开第五届董事会第十五次会议及第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，同意公司根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定，对前期会计差错进行更正并进行追溯调整，现将更正后的财务报表及相关附注公告如下：
一、2023年第一季度报告财务报表
2023年3月31日
合并资产负债表
编制单位：上海城地香江数据科技股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目2023年3月31日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金887,724,726.53941,791,791.55
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据43,074,839.9870,325,979.98
应收账款1,938,169,278.642,151,220,990.62
应收款项融资25,936,274.7013,569,019.89
预付款项132,945,824.7086,095,978.17
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款66,846,112.3984,831,659.25
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货 629,917,351.95 639,962,323.76

合同资产672,113,518.80794,064,137.09
持有待售资产　　
一年内到期的非流动 资产　　
其他流动资产260,520,460.65287,789,665.32
流动资产合计4,657,248,388.335,069,651,545.63
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资3,967,198.691,174,383.24
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产23,655,772.0923,655,772.09
投资性房地产1,696,260.681,702,362.34
固定资产755,893,145.62779,385,524.71
在建工程1,092,700,566.53985,918,518.45
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产440,850,319.95448,970,908.66
无形资产105,338,476.80106,892,538.52
开发支出　　
商誉833,412,903.80833,412,903.80
长期待摊费用19,659,913.2115,110,386.96
递延所得税资产120,937,454.16111,664,506.80
其他非流动资产103,950,881.0187,425,426.13
非流动资产合计3,502,062,892.543,395,313,231.70
资产总计8,159,311,280.878,464,964,777.33
流动负债：　　
短期借款1,132,952,419.331,214,716,019.14
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据259,367,050.03126,742,180.66
应付账款1,210,505,307.331,394,594,251.36
预收款项　　
合同负债209,153,981.27332,435,182.85
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款

应付职工薪酬10,512,712.6142,382,820.87
应交税费28,744,645.0722,773,363.77
其他应付款13,402,384.9436,620,886.09
其中：应付利息8,814,654.145,155,714.58
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动 负债14,811,155.1910,586,179.90
其他流动负债47,206,854.9472,565,807.38
流动负债合计2,926,656,510.713,253,416,692.02
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款158,539,938.14108,853,133.80
应付债券1,018,704,564.901,004,153,080.65
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债429,595,857.37436,957,143.17
长期应付款202,533,982.39221,474,639.08
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益12,572,339.8112,930,418.62
递延所得税负债9,815,211.1310,164,309.63
其他非流动负债　　
非流动负债合计1,831,761,893.741,794,532,724.95
负债合计4,758,418,404.465,047,949,416.97
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）450,755,761.00450,754,403.00
其他权益工具323,863,618.14323,872,535.12
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积2,240,366,424.522,240,330,732.49
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积62,242,185.2662,242,185.26
一般风险准备　　
未分配利润323,664,887.49339,815,504.49
归属于母公司所有者 权益（或股东权益）合计3,400,892,876.413,417,015,360.36
少数股东权益

所有者权益（或股东 权益）合计3,400,892,876.413,417,015,360.36
负债和所有者权 益（或股东权益）总计8,159,311,280.878,464,964,777.33
合并利润表
2023年1-3月
编制单位：上海城地香江数据科技股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目2023年第一季度2022年第一季度
一、营业总收入540,910,981.33558,048,228.73
其中：营业收入540,910,981.33558,048,228.73
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收 入　　
二、营业总成本550,790,821.17546,998,224.80
其中：营业成本445,408,211.75429,834,130.85
利息支出　　
手续费及佣金支 出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准 备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加977,297.971,411,526.22
销售费用15,416,724.7315,348,470.20
管理费用39,826,487.3250,703,422.85
研发费用14,308,527.7015,325,239.84
财务费用34,853,571.7134,375,434.84
其中：利息费用39,542,652.5339,970,457.40
利息收入3,361,287.425,899,720.12
加：其他收益17,622,486.8320,327,887.74
投资收益（损失 以“－”号填列）　-12,867,035.27
其中：对联营企 业和合营企业的投资收　　
益

以摊余成本 计量的金融资产终止确 认收益　　
汇兑收益（损失 以“－”号填列）　　
净敞口套期收益 （损失以“-”号填列）　　
公允价值变动收 益（损失以“－”号填列）　14,300,029.91
信用减值损失 （损失以“-”号填列）-29,467,846.7515,969,160.48
资产减值损失 （损失以“-”号填列）6,373,638.34　
资产处置收益 （损失以“－”号填列）322,583.40362,831.86
三、营业利润（亏损以 “－”号填列）-15,028,978.0249,142,878.65
加：营业外收入2,369,274.62593,838.04
减：营业外支出1,268,327.84100,034.63
四、利润总额（亏损总 额以“－”号填列）-13,928,031.2449,636,682.06
减：所得税费用2,222,585.7517,001,992.18
五、净利润（净亏损以 “－”号填列）-16,150,616.9932,634,689.88
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润 （净亏损以“－”号填 列）-16,150,616.9932,634,689.88
2.终止经营净利润 （净亏损以“－”号填 列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股 东的净利润（净亏损以 “-”号填列）-16,150,616.9932,634,689.88
2.少数股东损益（净 亏损以“-”号填列）　　
六、其他综合收益的税 后净额　　
（一）归属母公司所 有者的其他综合收益的 税后净额　　
1．不能重分类进损
益的其他综合收益

（1）重新计量设定受 益计划变动额　　
（2）权益法下不能转 损益的其他综合收益　　
（3）其他权益工具投 资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风 险公允价值变动　　
2．将重分类进损益 的其他综合收益　　
（1）权益法下可转损 益的其他综合收益　　
（2）其他债权投资公 允价值变动　　
（3）金融资产重分类 计入其他综合收益的金 额　　
（4）其他债权投资信 用减值准备　　
（5）现金流量套期储 备　　
（6）外币财务报表折 算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股 东的其他综合收益的税 后净额　　
七、综合收益总额-16,150,616.9932,634,689.88
（一）归属于母公司 所有者的综合收益总额-16,150,616.9932,634,689.88
（二）归属于少数股 东的综合收益总额　　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益 (元/股)-0.040.07
（二）稀释每股收益 (元/股)-0.040.07
二、2023年半年度财务报表及附注
（一）2023年半年度财务报表
合并资产负债表
2023年6月30日
编制单位：上海城地香江数据科技股份有限公司
单位：元币种：人民币

项目附注2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：　　　
货币资金　797,523,502.42941,791,791.55
结算备付金　　　
拆出资金　　　
交易性金融资产　　　
衍生金融资产　　　
应收票据　34,358,764.2670,325,979.98
应收账款　1,966,864,706.712,151,220,990.62
应收款项融资　18,520,433.3913,569,019.89
预付款项　107,627,122.4286,095,978.17
应收保费　　　
应收分保账款　　　
应收分保合同准备金　　　
其他应收款　60,314,043.1584,831,659.25
其中：应收利息　　　
应收股利　　　
买入返售金融资产　　　
存货　784,794,226.98639,962,323.76
合同资产　651,666,321.65794,064,137.09
持有待售资产　　　
一年内到期的非流动资 产　　　
其他流动资产　304,804,481.70287,789,665.32
流动资产合计　4,726,473,602.685,069,651,545.63
非流动资产：　　　
发放贷款和垫款　　　
债权投资　　　
其他债权投资　　　
长期应收款　　　
长期股权投资　1,174,383.241,174,383.24
其他权益工具投资　　　
其他非流动金融资产　23,655,772.0923,655,772.09
投资性房地产　1,690,159.011,702,362.34
固定资产 735,483,000.92 779,385,524.71

在建工程　1,040,075,862.13985,918,518.45
生产性生物资产　　　
油气资产　　　
使用权资产　432,729,731.25448,970,908.66
无形资产　103,021,470.32106,892,538.52
开发支出　　　
商誉　833,412,903.80833,412,903.80
长期待摊费用　16,968,152.5215,110,386.96
递延所得税资产　115,008,450.53115,875,035.99
其他非流动资产　121,855,397.6587,425,426.13
非流动资产合计　3,425,075,283.463,399,523,760.89
资产总计　8,151,548,886.148,469,175,306.52
流动负债：　　　
短期借款　1,257,352,581.331,214,716,019.14
向中央银行借款　　　
拆入资金　　　
交易性金融负债　　　
衍生金融负债　　　
应付票据　130,151,219.12126,742,180.66
应付账款　1,064,924,114.181,394,594,251.36
预收款项　　　
合同负债　284,811,556.13332,435,182.85
卖出回购金融资产款　　　
吸收存款及同业存放　　　
代理买卖证券款　　　
代理承销证券款　　　
应付职工薪酬　11,813,393.2742,382,820.87
应交税费　10,718,065.5122,773,363.77
其他应付款　42,418,892.8336,620,886.09
其中：应付利息　11,099,096.905,155,714.58
应付股利　　　
应付手续费及佣金　　　
应付分保账款　　　
持有待售负债　　　
一年内到期的非流动负 债　18,032,492.2410,586,179.90
其他流动负债　75,284,710.4372,565,807.38
流动负债合计　2,895,507,025.043,253,416,692.02
非流动负债：　　　
保险合同准备金　　　
长期借款　176,898,315.95108,853,133.80
应付债券 1,033,416,691.18 1,004,153,080.65

其中：优先股　　　
永续债　　　
租赁负债　428,561,015.42436,957,143.17
长期应付款　176,443,901.24221,474,639.08
长期应付职工薪酬　　　
预计负债　　　
递延收益　12,184,019.2812,930,418.62
递延所得税负债　12,615,221.0414,095,502.09
其他非流动负债　　　
非流动负债合计　1,840,119,164.111,798,463,917.41
负债合计　4,735,626,189.155,051,880,609.43
所有者权益（或股东权益）：　　　
实收资本（或股本）　450,757,119.00450,754,403.00
其他权益工具　323,854,701.16323,872,535.12
其中：优先股　　　
永续债　　　
资本公积　2,240,402,303.552,240,330,732.49
减：库存股　　　
其他综合收益　　　
专项储备　　　
盈余公积　62,242,185.2662,242,185.26
一般风险准备　　　
未分配利润　338,666,388.02340,094,841.22
归属于母公司所有者权 益（或股东权益）合计　3,415,922,696.993,417,294,697.09
少数股东权益　　　
所有者权益（或股东 权益）合计　3,415,922,696.993,417,294,697.09
负债和所有者权益 （或股东权益）总计　8,151,548,886.148,469,175,306.52
合并利润表
2023年1-6月
单位：元币种：人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入　930,978,490.88982,718,132.82
其中：营业收入　930,978,490.88982,718,132.82
利息收入　　　
已赚保费　　　
手续费及佣金收
入

二、营业总成本　935,636,233.65984,487,782.74
其中：营业成本　708,359,647.37739,534,259.10
利息支出　　　
手续费及佣金支 出　　　
退保金　　　
赔付支出净额　　　
提取保险责任准 备金净额　　　
保单红利支出　　　
分保费用　　　
税金及附加　4,199,744.924,341,857.88
销售费用　39,669,991.9438,469,222.09
管理费用　79,865,015.1190,488,031.76
研发费用　34,293,431.5748,872,387.97
财务费用　69,248,402.7462,782,023.94
其中：利息费用　70,282,094.1267,960,133.46
利息收入　7,038,146.348,674,110.10
加：其他收益　23,071,202.3521,733,359.72
投资收益（损失 以“－”号填列）　205,995.381,882,254.91
其中：对联营企 业和合营企业的投资收 益　　　
以摊余成本 计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填 列）　　　
汇兑收益（损失 以“－”号填列）　　　
净敞口套期收益 （损失以“-”号填列）　　　
公允价值变动收 益（损失以“－”号填列）　　　
信用减值损失 （损失以“-”号填列）　-11,149,767.359,171,926.98
资产减值损失 （损失以“-”号填列）　-486,327.59-1,183,794.35
资产处置收益
113,997.54 362,831.86
（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以 “－”号填列）　7,097,357.5630,196,929.20
加：营业外收入　638,622.51322,924.47
减：营业外支出　2,048,327.84100,024.63
四、利润总额（亏损总 额以“－”号填列）　5,687,652.2330,419,829.04
减：所得税费用　7,116,105.4319,486,672.28
五、净利润（净亏损以 “－”号填列）　-1,428,453.2010,933,156.76
（一）按经营持续性分类　　　
1.持续经营净利润 （净亏损以“－”号填 列）　-1,428,453.2010,933,156.76
2.终止经营净利润 （净亏损以“－”号填 列）　　　
（二）按所有权归属分类　　　
1.归属于母公司股 东的净利润（净亏损以 “-”号填列）　-1,428,453.2010,933,156.76
2.少数股东损益 （净亏损以“-”号填列）　　　
六、其他综合收益的税 后净额　　　
（一）归属母公司所 有者的其他综合收益的 税后净额　　　
1.不能重分类进损 益的其他综合收益　　　
（1）重新计量设定受益 计划变动额　　　
（2）权益法下不能转损 益的其他综合收益　　　
（3）其他权益工具投资 公允价值变动　　　
（4）企业自身信用风险 公允价值变动　　　
2.将重分类进损益 的其他综合收益　　　
（1）权益法下可转损益
的其他综合收益

（2）其他债权投资公允 价值变动　　　
（3）金融资产重分类计 入其他综合收益的金额　　　
（4）其他债权投资信用 减值准备　　　
（5）现金流量套期储备　　　
（6）外币财务报表折算 差额　　　
（7）其他　　　
（二）归属于少数股 东的其他综合收益的税 后净额　　　
七、综合收益总额　-1,428,453.2010,933,156.76
（一）归属于母公司 所有者的综合收益总 额　-1,428,453.2010,933,156.76
（二）归属于少数股 东的综合收益总额　　　
八、每股收益：　　　
（一）基本每股收益 (元/股)　-0.000.02
（二）稀释每股收益 (元/股)　-0.000.02
（二）2023年半年度财务报表附注
七、合并财务报表项目注释
5、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内　
其中：1年以内分项　
1年以内973,532,954.73
1年以内小计973,532,954.73
1至2年919,139,486.13
2至3年211,820,476.64
3至4年227,981,774.29
4至5年16,019,562.65
5年以上36,472,023.81
合计2,384,966,278.25
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元 币种：人民币

类别期末余额　　期初余额　　　　　　
　账面余额　坏账准备　账面 价值账面余额坏账准备账面 价值　　
　比例 金额 (%)计提 金额 比例 (%)　　　　　　　　
　　　　　　金额比例 (%)金额计提 比例 (%)　
按单项计 提坏账准125,487,033.515.2683,655,337.0166.6641,831,696.50120,820,497.514.7279,895,716.6966.1340,924,780.82
备　　　　　　　　　　
其中：　　　　　　　　　　
按单项计 提坏账准 备125,487,033.515.2683,655,337.0166.6641,831,696.50120,820,497.514.7279,895,716.6966.1340,924,780.82
　　　　　　　　　　　
按组合计 提坏账准 备2,259,479,244.7494.74334,446,234.5314.801,925,033,010.212,439,079,149.6195.28328,782,939.8113.482,110,296,209.80
其中：　　　　　　　　　　
按信用风 险特征组 合计提坏 账准备的 应收账款2,259,479,244.7494.74334,446,234.5314.801,925,033,010.212,439,079,149.6195.28328,782,939.8113.482,110,296,209.80
　　　　　　　　　　　
合计2,384,966,278.25/418,101,571.54/1,966,864,706.712,559,899,647.12/408,678,656.50/2,151,220,990.62
按组合计提坏账准备：（未完）
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