天和磁材(603072):信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的鉴证报告

时间：2025年06月24日 22:56:09 中财网

原标题:天和磁材:信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的鉴证报告

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以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金
及已支付发行费用的鉴证报告
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鉴证报告
—以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费
用的专项说明 1-4
范运作（2025年5月修订）》的规定编制，在所有重大方面如实反映了天和磁材截至2024年12月31日止以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的实际情况。

四、报告使用范围
本鉴证报告仅供天和磁材用于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用之目的使用,不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后果,与执行本鉴证业务的注册会计师及本会计师事务所无关。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国北京 二○二五年六月二十四日
以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的专项说明截至2024年12月31日止
以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的专项说明截至2024年12月31日止

序号	项目名称	项目投资总额	拟投入募集资金金额
1	高性能钕铁硼产业化项目	32,405	21,500
2	高性能稀土永磁材料生产线智能化改造项 目	10,000	8,700
3	高性能稀土永磁材料研发中心升级改造项 目	5,000	4,600
4	年产3,000吨新能源汽车用高性能钕铁硼 产业化项目	27,010	27,010
5	补充流动资金	20,000	20,000
合计	94,415	81,810

根据公司第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议通过的《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，鉴于公司首次公开发行人民币普通股（A股）以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的专项说明截至2024年12月31日止
以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的专项说明截至2024年12月31日止

序号	项目名称	项目投资总额	调整前拟投入 募集资金金额	调整后拟投入 募集资金金额
1	高性能钕铁硼产业化项目	32,405	21,500	19,835.79
2	高性能稀土永磁材料生产线智能化 改造项目	10,000	8,700	8,026.57
3	高性能稀土永磁材料研发中心升级 改造项目	5,000	4,600	4,243.94
4	年产3,000吨新能源汽车用高性能 钕铁硼产业化项目	27,010	27,010	24,919.28
5	补充流动资金	20,000	20,000	16,008.38
合计	94,415	81,810	73,033.96

三、 以自筹资金先投入募投项目及支付发行费用情况
截至2024年12月31日止,本公司以自筹资金预先投入募投项目的款项合计人民币185,896,872.89元。具体情况如下：
单位：元

募集资金拟投入金额

198,357,862.06

80,265,739.53

42,439,356.53

249,192,830.43

570,255,788.55

本公司本次募集资金各项发行费用合计人民币82,321,410.00元(不含税),其中以自筹资金预先支付的发行费用人民币10,195,905.66元（不含税）,其余发行费用人民币72,125,504.34元自募集资金总额中扣除。本次置换的发行费用具体情况如下：单位：元

费用类别	发行费用总额（不含税）
保荐及承销费	58,886,270.00
审计费及验资费	10,735,849.06

以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的专项说明截至2024年12月31日止

律师费	6,811,320.76
信息披露费	5,358,490.57
证券登记费、印花税 及其他发行费用	529,479.61
82,321,410.00

四、 使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的实施计划根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》等相关规定，本公司决定以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的自筹资金，置换情况如下：
1、以等额资金置换预先投入募投项目自筹资金185,896,872.89元。

单位：元

预先已支付自筹资金

68,053,196.78

26,983,488.66

12,061,169.89

78,799,017.56

185,896,872.89

2、以等额资金置换预先支付发行费用的自筹资金10,195,905.66元。

单位：元

预先已支付自筹资金

1,000,000.00

7,481,132.08

1,367,924.53

346,849.05

10,195,905.66

本公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用，须经公司董事会审议通过,注册会计师出具鉴证报告及独立董事、保荐人发表明确同意意见并履行信息