23山高01 : 2023年第一期山东高速集团有限公司公司债券2025年付息公告
债券代码：184750 债券简称：23山高 01 2023年第一期山东高速集团有限公司公司债券 2025年付息公告 本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 重要内容提示： ? 债权登记日：2025年 3月 21日 ? 债券付息日：2025年 3月 24日 2023年第一期山东高速集团有限公司公司债券（以下简称 “本期债券”），将于 2025年 3月 24日开始支付自 2024年 3月 24日至 2025年 3月 23日期间的利息。为保证本次付息工作的顺利 进行，现将有关事宜公告如下： 一、本期债券的基本情况 1、债券名称：2023年第一期山东高速集团有限公司公司债 券。 2、债券简称：23山高 01。 3、债券代码：184750。 4、发行人：山东高速集团有限公司。 5、发行总额：人民币 20亿元。 6、债券期限：本期债券期限为 5（3+2）年。 7、票面利率：本期债券票面利率为 3.29%。本期债券设置票 面利率调整选择权，发行人有权在本期债券存续期的第 3年末决 定是否调整本期债券后续计息期间的票面利率。票面利率调整选 择权具体约定情况详见募集说明书“第三节 发行条款”。 8、计息期限及付息日：本期债券计息期限自 2023年 3月 24 日至 2028年 3月 23日，本期债券付息日为计息期限的每年 3月 24日；若投资者行使回售选择权，则回售部分债券计息期限自 2023年 3月 24日至 2026年 3月 23日，付息日为计息期限的每 年的 3月 24日。（上述付息日如遇法定节假日，则顺延至下一个 交易日）。 二、本期债券本年度付息兑付情况 1、本年度计息期限：2024年 3月 24日至 2025年 3月 23 日。 2、票面利率及付息金额：本期债券票面利率（计息年利率） 为 3.29%，每手本期债券面值为 1,000元，派发利息为 32.90元 （含税）。 3、债权登记日：2025年 3月 21日。截至该日收市后，本期 债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。 4、债券付息日：2025年 3月 24日。 三、付息办法 （一）本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托代 理债券兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算上海分公司进行 债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划 入中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户，则中国证券登 记结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务， 后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本 公司的公告为准。公司将在本期债券付息日 2个交易日前将本期 债券的利息足额划付至中国证券登记结算上海分公司指定的银 行账户。 （二）中国证券登记结算上海分公司在收到款项后，通过资 金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证 登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利 息。 四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收 （一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条 例》等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得 的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人 已在本期债券募集说明书中对上述规定予以明确说明。 按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣 代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个 人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机 构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有 关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述 债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各 兑付机构自行承担。 本期债券利息个人所得税的征缴说明如下： （1）纳税人：本期债券的个人投资者 （2）征税对象：本期债券的利息所得 （3）征税税率：按利息额的 20%征收 （4）征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息 网点一次性扣除 （5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网 点 （6）本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税 务部门 （二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明 根据 2018年 11月 7日发布的《关于境外机构投资境内债券 市场企业所得税增值税政策的通知》（财税[2018]108号）及 2021 年 10月 27日召开国务院常务会议决定，自 2018年 11月 7日起 至 2025年 12月 31日止，对境外机构投资境内债券市场取得的 债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业 所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与 该机构、场所有实际联系的债券利息。 五、相关机构及联系方式 1、发行人：山东高速集团有限公司 地址：济南市历下区龙奥北路 8号 联系人：滕翔、魏冰然 联系电话：0531-89250107 2、主承销商、债权代理人：广发证券股份有限公司 地址：广州市天河区马场路 26号广发证券大厦 43楼 联系人：石磊、李鹏、祝昊、彭晶、张逸凡 联系电话：020-66338888 3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 地址：上海市浦东新区杨高南路 188号 联系人：刘骁文 联系电话：021- 68606286 特此公告。 （以下无正文） 中财网
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