22光明S1 (137602): 光明食品(集团)有限公司2022年面向专业机构投资者公开发行短期公司债券(第一期)2022年本息兑付及摘牌公告

时间:2022年11月25日 12:20:30 中财网
原标题:22光明S1 : 光明食品(集团)有限公司2022年面向专业机构投资者公开发行短期公司债券(第一期)2022年本息兑付及摘牌公告

债券代码:137602.SH 债券简称:22光明S1

光明食品(集团)有限公司2022年面向专业机构投资者公开发行
短期公司债券(第一期)2022年本息兑付及摘牌公告
本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

重要内容提示:
? 债权登记日:2022年12月2日
? 本息兑付日:2022年12月5日
? 债券摘牌日:2022年12月5日

光明食品(集团)有限公司 2022年面向专业机构投资者公开
发行短期公司债券(第一期)(以下简称“本期债券”),将于2022
年12月5日支付自2022年8月4日至2022年12月3日期间的
利息和本期债券本金。为保证还本付息工作的顺利进行,现将有
关事宜公告如下:
一、本期债券的基本情况
1、债券名称:光明食品(集团)有限公司2022年面向专业机
构投资者公开发行短期公司债券(第一期)
2、债券简称:22光明S1
3、债券代码:137602.SH
4、发行人:光明食品(集团)有限公司
5、发行总额:人民币10亿元
6、债券期限:122天
7、票面利率:1.73%
8、计息期限及付息日:本期债券计息期限自2022年8月4
日至2022年12月3日,本期债券付息日为2022年12月4日
(上述付息日如遇法定节假日,则顺延至下一个交易日)。

二、本期债券本年度兑付兑息情况
1、本年度计息期限:2022年8月4日至2022年12月3日。

2、票面利率及兑付金额:本期债券票面利率(计息年利率)
为 1.73%,每手本期债券兑付本金为 1,000.00元,派发利息为
5.78元(含税)。

3、债权登记日:2022年12月2日。截至该日收市后,本期
债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息和剩
余全部本金。

4、本息兑付日:2022年12月5日
5、债券摘牌日:2022年12月5日
三、兑付、兑息办法
(一)本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托代
理债券兑付、兑息协议,委托中国证券登记结算上海分公司进行
债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划
入中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户,则中国证券登
记结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务,
后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理,相关实施事宜以本
公司的公告为准。公司将在本期兑付、兑息日2个交易日前将本
期债券的本金及利息足额划付至中国证券登记结算上海分公司
指定的银行账户。

(二)中国证券登记结算上海分公司在收到款项后,通过资
金结算系统将债券本金及利息划付给相应的兑付机构(证券公司
或中证登上海分公司认可的其他机构),投资者于兑付机构领取
债券本金及利息。

四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收
(一)关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条
例》等相关法规和文件的规定,本期债券个人投资者应就其获得
的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人
已在本期债券募集说明书中对上述规定予以明确说明。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣
代缴工作的通知》(国税函[2003]612号)规定,本期债券利息个
人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机
构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有
关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述
债券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各
兑付机构自行承担。

本期债券利息个人所得税的征缴说明如下:
(1)纳税人:本期债券的个人投资者
(2)征税对象:本期债券的利息所得
(3)征税税率:按利息额的20%征收
(4)征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息
网点一次性扣除
(5)代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各付息网

(6)本期债券利息税的征管部门:各付息网点所在地的税
务部门
(二)关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明
根据2021年11月22日发布的《财政部 税务总局关于延续
境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》(财
政部 税务总局公告2021年34号)规定,自2021年11月7日
起至2025年12月31日止,对境外机构投资境内债券市场取得
的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企
业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的
与该机构、场所有实际联系的债券利息。

五、相关机构及联系方式
1、发行人:光明食品(集团)有限公司
地址:上海市华山路263弄7号
联系人:孙磊
联系电话:021-52290211
2、受托管理人:中银国际证券股份有限公司
地址:上海市浦东新区银城中路200号中银大厦39层
联系人:舒琪
联系电话:021-20328347
3、托管人:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
地址:上海市浦东新区杨高南路188号
联系人:戴越
联系电话:021-68606298

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