[年报]福建福晟集团有限公司:19福晟02:福建福晟集团有限公司公司债券2018年年度报告

时间:2019年05月10日 16:00:25 中财网
B0

福建福晟集团有限公司
公司债券年度报告

(2018年)

二〇一九年四月


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


重要提示

公司董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担相应的法律责任。


中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报。


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福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


重大风险提示


1、报告期末,公司的有息负债金额为
296.95亿元,较上一年末增幅较大,随着发
行人业务规模的发展和扩大,有息负债规模增幅较大;报告期末,发行人的资产负债率为


75.53%,受房地产行业高财务杠杆转嫁、建设施工回款周期较长等经营特征影响,建筑行
业公司的资产负债率普遍较高,较高的有息负债金额及负债率水平将会对公司的偿债能力
带来一定风险。

2、报告期末,公司的其他应收款账面价值为
582,110.71万元。其中,公司的其他
应收款主要由应收关联方往来款构成。公司其他应收款对手方主要由公司实际控制人控制
的关联公司组成,产生坏账的可能性较小,但未来一旦外部形势发生变化,造成公司其他
应收款无法正常回收,将对公司正常业务经营和现金流入产生不利影响。同时,公司其他
应收款项长期较大额存在势必会影响公司整体资产的流动性,从而在一定程度上对公司的
资金周转造成较大的压力。



3、报告期末,公司对外担保余额
219,406万元,金额较高。如果被担保方因经营不
善等原因导致无力偿还债务,将导致公司的担保责任无法解除,公司将因承担连带担保责
任而面临代偿风险。


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福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


目录
重要提示......................................................................2
重大风险提示..................................................................3
释义..........................................................................6
第一节公司及相关中介机构简介............................................8
一、公司基本信息..........................................................8
二、信息披露事务负责人....................................................8
三、信息披露网址及置备地..................................................8
四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况............................9
五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况............................9
六、中介机构情况..........................................................9
第二节公司债券事项.....................................................10
一、债券基本信息.........................................................10
二、募集资金使用情况.....................................................13
三、报告期内资信评级情况.................................................15
四、增信机制及其他偿债保障措施情况.......................................16
五、偿债计划.............................................................18
六、专项偿债账户设置情况.................................................18
七、报告期内持有人会议召开情况...........................................19
八、受托管理人(包含债权代理人)履职情况.................................19
第三节业务经营和公司治理情况...........................................20
一、公司业务和经营情况...................................................20
二、投资状况.............................................................22
三、与主要客户业务往来时是否发生严重违约.................................23
四、公司治理情况.........................................................23
五、非经营性往来占款或资金拆借...........................................23
第四节财务情况.........................................................25
一、财务报告审计情况.....................................................25
二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正.............................26
三、合并报表范围调整.....................................................26
四、主要会计数据和财务指标...............................................30
五、资产情况.............................................................32
六、负债情况.............................................................36
七、利润及其他损益来源情况...............................................39
八、报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性.............................39
九、对外担保情况.........................................................40
第五节重大事项.........................................................40
一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项...........................40
二、关于破产相关事项.....................................................40
三、关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项.........40
四、关于暂停/终止上市的风险提示..........................................40
五、其他重大事项的信息披露情况...........................................40
第六节特定品种债券应当披露的其他事项...................................41
一、发行人为可交换债券发行人
................................................41
二、发行人为创新创业公司债券发行人
..........................................41
三、发行人为绿色公司债券发行人
..............................................41


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福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


四、发行人为可续期公司债券发行人
............................................41
五、其他特定品种债券事项
....................................................41
第七节发行人认为应当披露的其他事项.....................................41
第八节备查文件目录.....................................................43
财务报表.....................................................................45
附件一:发行人财务报表
..................................................45
担保人财务报表...............................................................58


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福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


释义

福建福晟、发行人、公司、本
集团或本公司
指福建福晟集团有限公司
福晟集团、股东指福晟集团有限公司
本报告、年度报告指
本公司根据有关法律、法规要求,定期披露的《
福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(
2018年)》
募集说明书指
本公司根据有关法律、法规为发行本次债券而制
作的募集说明书
董事指福建福晟集团有限公司董事
监事指福建福晟集团有限公司监事
本次债券指
经证监会“证监许可〔2018〕1470号”文核准
,福建福晟集团有限公司面向合格机构投资者公
开发行总额不超过人民币
45亿元(含
45亿元)
公司债
中国证监会指中国证券监督管理委员会
上交所指上海证券交易所
中泰证券、牵头主承销商、债
券受托管理人
中泰证券股份有限公司
招商证券、联席主承销商指招商证券股份有限公司
东兴证券、联席主承销商指东兴证券股份有限公司
主承销商指
中泰证券股份有限公司、招商证券股份有限公司
东兴证券股份有限公司
发行人律师指上海市锦天城律师事务所
评级机构、资信评级机构、大
公国际
指大公国际资信评估有限公司
审计机构、会计师事务所指中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
《债券受托管理协议》指
《福建福晟集团有限公司(发行人)与中泰证券
股份有限公司(债券受托管理人)关于福建福晟
集团有限公司公开发行
2019年公司债券之债券
受托管理协议》、《福建福晟集团有限公司(发行
人)与中泰证券股份有限公司(债券受托管理人
)签订的福建福晟集团有限公司公开发行
2018
公司债券债券受托管理协议》
《债券持有人会议规则》指
《福建福晟集团有限公司公开发行
2019年公司
债券债券持有人会议规则》、《福建福晟集团有限
公司公开发行
2018年公司债券债券持有人会议
规则》
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
《管理办法》指《公司债券发行与交易管理办法》
报告期指
2018年度
交易日指上海证券交易所的营业日
工作日指
中华人民共和国商业银行的对公营业日(不包括
法定节假日)

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福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


中华人民共和国的法定及政府指定节假日或休息
法定节假日、休息日指日(不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和
台湾省的法定节假日和/或休息日)
元/千元/万元/亿元指人民币元/千元/万元/亿元

本年度报告中,部分合计数与各分项数直接相加之和在尾数上有差异,这些差异是因四舍
五入造成的。


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福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


第一节公司及相关中介机构简介

一、公司基本信息

中文名称福建福晟集团有限公司
中文简称福建福晟集团
外文名称(如有)无
外文缩写(如有)无
法定代表人潘伟明
注册地址
福建省福州市晋安区王庄街道讲堂路
2号福晟·钱隆大第
9#楼
27层
07办公
办公地址福建省福州市台江区振武路
70号钱隆广场
办公地址的邮政编码
350000
公司网址
http://www.fushenggroup.com.cn
电子信箱
yc.guo@fushenggroup.com.cn

二、信息披露事务负责人

姓名郭阳春
在公司所任职务类型高级管理人员
信息披露事务负责人
具体职务
董事、副总裁、财务总监
联系地址福建省福州市台江区振武路
70号钱隆广场
电话
0591-87830276
传真
0591-87878372
电子信箱
yc.guo@fushenggroup.com.cn

三、信息披露网址及置备地

登载年度报告的交易
场所网站网址
http://www.sse.com.cn/
年度报告备置地福建省福州市台江区振武路
70号钱隆广场
49层

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福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况

报告期末控股股东名称:福晟集团有限公司
报告期末实际控制人名称:潘伟明
公司与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√有控股股东或实际控制人□无控股股东或实际控制人


(一)报告期内控股股东、实际控制人的变更情况

□适用√不适用
(二)报告期内控股股东、实际控制人具体信息的变化情况

□适用√不适用
五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况

□发生变更√未发生变更
六、中介机构情况
(一)出具审计报告的会计师事务所

名称中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址
福州市鼓楼区五四路
118号三盛国际中心东塔
9

签字会计师姓名陈家作、阮朝宏

(二)受托管理人
/债权代理人

债券代码
143899、155090、155205、155356
债券简称
18福晟
02、18福晟
03、19福晟
01、19福

02
名称中泰证券股份有限公司
办公地址济南市市中区经七路
86号
联系人陈雅婷、唐伟杰、杨舒然
联系电话
010-59013955

(三)资信评级机构

债券代码
143899、155090、155205、155356

9


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


债券简称
18福晟
02、18福晟
03、19福晟
01、19福

02
名称大公国际资信评估有限公司
办公地址北京市朝阳区霄云路
26号鹏润大厦
A座
2901

(四)报告期内中介机构变更情况

√适用□不适用

债项代码
中介机构
类型
原中介机构
名称
变更后中
介机构名

变更时间变更原因
履行的程序
、对投资者
利益的影响
143899、
155090、
155205、
155356
会计师事
务所
中审亚太会
计师事务所
(特殊普通
合伙)
中审众环
会计师事
务所(特
殊普通合
伙)
2019年
3月
20

原中介机
构执业团
队并入新
中介机构
本次审计机
构的变更经
公司财务总
监批准通过
,不会对投
资者的利益
产生重大不
利影响

第二节公司债券事项
一、债券基本信息
单位:元币种:人民币


1、债券代码
143899
2、债券简称
18福晟
02
3、债券名称
福建福晟集团有限公司公开发行
2018年公司债券(
第一期)品种二
4、发行日
2018年
11月
19日
5、是否设置回售条款是
6、最近回售日
2020年
11月
19日
7、到期日
2021年
11月
19日
8、债券余额
1,000,000,000.00
9、截至报告期末的利率(%) 7.90
10、还本付息方式
单利按年计息,不计复利,逾期不另计息。每年付息
一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一
起支付。

11、上市或转让的交易场所上海证券交易所
12、投资者适当性安排面向合格机构投资者公开发行交易的债券
13、报告期内付息兑付情况
截至本年度报告出具之日,“18福晟
02”尚未到付息
日及兑付日
14、调整票面利率选择权的
触发及执行情况
公司有权决定是否在“18福晟
02”存续期的第
2年末
调整后续期限的票面利率,截至本年度报告出具之日
,“18福晟
02”尚未到行权日
15、投资者回售选择权的触若公司发出关于是否调整“18福晟
02”票面利率及调

10


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


发及执行情况整幅度的公告后,投资者有权选择在第
2个计息年度
付息日将其持有的债券按票面金额全部或部分回售给
公司,截至本年度报告出具之日,“18福晟
02”尚未
到行权日
16、发行人赎回选择权的触
发及执行情况
不适用
17、可交换债权中的交换选
择权的触发及执行情况
不适用
18、其他特殊条款的触发及
执行情况



1、债券代码
155090
2、债券简称
18福晟
03
3、债券名称
福建福晟集团有限公司公开发行
2018年公司债券(
第二期)
4、发行日
2018年
12月
17日
5、是否设置回售条款是
6、最近回售日
2020年
12月
17日
7、到期日
2021年
12月
17日
8、债券余额
1,500,000,000.00
9、截至报告期末的利率(%) 7.90
10、还本付息方式
单利按年计息,不计复利,逾期不另计息。每年付息
一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一
起支付。

11、上市或转让的交易场所上海证券交易所
12、投资者适当性安排面向合格机构投资者公开发行交易的债券
13、报告期内付息兑付情况
截至本年度报告出具之日,“18福晟
03”尚未到付息
日及兑付日
14、调整票面利率选择权的
触发及执行情况
公司有权决定是否在“18福晟
03”存续期的第
2年末
调整后续期限的票面利率,截至本年度报告出具之日
,“18福晟
03”尚未到行权日
15、投资者回售选择权的触
发及执行情况
若公司发出关于是否调整“18福晟
03”票面利率及调
整幅度的公告后,投资者有权选择在第
2个计息年度
付息日将其持有的债券按票面金额全部或部分回售给
公司,截至本年度报告出具之日,“18福晟
03”尚未
到行权日
16、发行人赎回选择权的触
发及执行情况
不适用
17、可交换债权中的交换选
择权的触发及执行情况
不适用
18、其他特殊条款的触发及
执行情况



1、债券代码
155205
2、债券简称
19福晟
01
3、债券名称
福建福晟集团有限公司公开发行
2019年公司债券(
第一期)
4、发行日
2019年
3月
18日

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福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


5、是否设置回售条款是
6、最近回售日
2021年
3月
18日
7、到期日
2022年
3月
18日
8、债券余额
1,000,000,000.00
9、截至报告期末的利率(%) 7.8
10、还本付息方式
单利按年计息,不计复利,逾期不另计息。每年付息
一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一
起支付。

11、上市或转让的交易场所上海证券交易所
12、投资者适当性安排面向合格机构投资者公开发行交易的债券
13、报告期内付息兑付情况
截至本年度报告出具之日,“19福晟
01”尚未到付息
日及兑付日
14、调整票面利率选择权的
触发及执行情况
公司有权决定是否在“19福晟
01”存续期的第
2年末
调整后续期限的票面利率,截至本年度报告出具之日
,“19福晟
01”尚未到行权日
15、投资者回售选择权的触
发及执行情况
若公司发出关于是否调整“19福晟
01”票面利率及调
整幅度的公告后,投资者有权选择在第
2个计息年度
付息日将其持有的债券按票面金额全部或部分回售给
公司,截至本年度报告出具之日,“19福晟
01”尚未
到行权日
16、发行人赎回选择权的触
发及执行情况
不适用
17、可交换债权中的交换选
择权的触发及执行情况
不适用
18、其他特殊条款的触发及
执行情况



1、债券代码
155356
2、债券简称
19福晟
02
3、债券名称
福建福晟集团有限公司公开发行
2019年公司债券(
第二期)
4、发行日
2019年
4月
22日
5、是否设置回售条款否
6、最近回售日不适用
7、到期日
2022年
4月
22日
8、债券余额
1,000,000,000.00
9、截至报告期末的利率(%) 7.80
10、还本付息方式
单利按年计息,不计复利,逾期不另计息。每年付息
一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一
起支付。

11、上市或转让的交易场所上海证券交易所
12、投资者适当性安排面向合格机构投资者公开发行交易的债券
13、报告期内付息兑付情况
截至本年度报告出具之日,“19福晟
02”尚未到付息
日及兑付日
14、调整票面利率选择权的
触发及执行情况
不适用
15、投资者回售选择权的触
发及执行情况
不适用

12


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


16、发行人赎回选择权的触
发及执行情况
不适用
17、可交换债权中的交换选
择权的触发及执行情况
不适用
18、其他特殊条款的触发及
执行情况


二、募集资金使用情况

单位:元币种:人民币

债券代码:143899

债券简称
18福晟
02
募集资金专项账户运作情况
截至报告期末,18福晟
02现有
1个募集资金专户,
具体信息如下:
开户银行:上海银行股份有限公司浦西支行
银行账号:03003742775
账户名称:福建福晟集团有限公司
截至报告期末,该募集资金专项账户运作正常。

募集资金总额
1,000,000,000.00
募集资金期末余额
0.00
募集资金使用金额、使用情况
及履行的程序
“18福晟
02”发行总额为
10亿元,扣除发行费用后
的募集资金净额为
9.94亿元。截至
2018年末,“18
福晟
02”的募集资金使用符合募集说明书约定的用款
范围,实际使用金额
9.94亿元,1.56亿元已用于偿
还子公司福建六建集团有限公司银行借款,剩余部分
已用于支付建筑业务和贸易业务的采购款,募集资金
已全部使用完毕。公司严格按照《资金监管协议》的
约定使用募集资金,向监管银行提供符合募集资金用
途的相关证明材料、用款凭证,并对上述材料的真实
性负责。

募集资金是否存在违规使用及
具体情况(如有)
不适用
募集资金违规使用是否已完成
整改及整改情况(如有)
不适用

单位:元币种:人民币

债券代码:155090

债券简称
18福晟
03
募集资金专项账户运作情况
截至报告期末,18福晟
03现有
1个募集资金专户,
具体信息如下:
开户银行:中国建设银行福州市六一支行
银行账号:35050161620700001158
账户名称:福建福晟集团有限公司
截至报告期末,该募集资金专项账户运作正常。

募集资金总额
1,500,000,000.00
募集资金期末余额
0.00
募集资金使用金额、使用情况
“18福晟
03”发行总额为
150,000.00万元,扣除发

13


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


及履行的程序行费用后的募集资金净额为
149,415.00万元。截至
2018年末,“18福晟
03”的募集资金使用符合募集
说明书约定的用款范围,实际使用金额
149,415.00
万元,6,670.35万元已用于偿还银行借款,剩余部
分已用于支付建筑业务和贸易业务的采购款,募集资
金已全部使用完毕。公司严格按照《资金监管协议》
的约定使用募集资金,向监管银行提供符合募集资金
用途的相关证明材料、用款凭证,并对上述材料的真
实性负责。

募集资金是否存在违规使用及
具体情况(如有)
不适用
募集资金违规使用是否已完成
整改及整改情况(如有)
不适用

单位:元币种:人民币

债券代码:155205

债券简称
19福晟
01
募集资金专项账户运作情况
截至报告期末,19福晟
01现有
1个募集资金专户,
具体信息如下:
开户银行:中国建设银行福州市六一支行
银行账号:35050161620700001158
账户名称:福建福晟集团有限公司
截至报告期末,该募集资金专项账户运作正常。

募集资金总额
1,000,000,000.00
募集资金期末余额
0.00
募集资金使用金额、使用情况
及履行的程序
“19福晟
01”发行总额为
100,000.00万元,扣除发
行费用后的募集资金净额为
99,700.00万元。截至
本报告出具日,“19福晟
01”的募集资金使用符合募
集说明书约定的用款范围,实际使用金额
99,700.00
万元,10,700.00万元已用于偿还银行借款,剩余部
分已用于支付建筑业务和贸易业务的采购款,募集资
金已全部使用完毕。公司严格按照《资金监管协议》
的约定使用募集资金,向监管银行提供符合募集资金
用途的相关证明材料、用款凭证,并对上述材料的真
实性负责。

募集资金是否存在违规使用及
具体情况(如有)
不适用
募集资金违规使用是否已完成
整改及整改情况(如有)
不适用

单位:元币种:人民币

债券代码:155356

债券简称
19福晟
02
募集资金专项账户运作情况
截至报告期末,19福晟
02现有
1个募集资金专户,
具体信息如下:
开户银行:中国工行福州东街口支行
银行账号:1402211619600006882
账户名称:福建福晟集团有限公司

14


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


截至报告期末,该募集资金专项账户运作正常。

募集资金总额
1,000,000,000.00
募集资金期末余额
0.00
募集资金使用金额、使用情况
及履行的程序
“19福晟
02”发行总额为
100,000.00万元,扣除发
行费用后的募集资金净额为
99,700.00万元。截至
本报告出具日,“19福晟
02”的募集资金使用符合募
集说明书约定的用款范围,实际使用金额
99,700.00
万元,用于支付建筑业务和贸易业务的采购款,募集
资金已全部使用完毕。公司严格按照《资金监管协议
》的约定使用募集资金,向监管银行提供符合募集资
金用途的相关用款凭证,并对上述材料的真实性负责


募集资金是否存在违规使用及
具体情况(如有)
不适用
募集资金违规使用是否已完成
整改及整改情况(如有)
不适用

三、报告期内资信评级情况
(一)报告期内最新评级情况

√适用□不适用

债券代码
143899
债券简称
18福晟
02
评级机构大公国际资信评估有限公司
评级报告出具时间
2018年
10月
17日
评级结果披露地点上海证券交易所
评级结论(主体)
AA+
评级结论(债项)
AA+
评级展望稳定
是否列入信用观察名单否
评级标识所代表的含义
公司偿债环境持续优化,市场竞争力很强,具有很强
的财富创造能力,偿债能力很强。

与上一次评级结果的对比及对
投资者权益的影响(如有)
不适用

债券代码
155090
债券简称
18福晟
03
评级机构大公国际资信评估有限公司
评级报告出具时间
2018年
12月
4日
评级结果披露地点上海证券交易所
评级结论(主体)
AA+
评级结论(债项)
AA+
评级展望稳定
是否列入信用观察名单否
评级标识所代表的含义
公司偿债环境持续优化,市场竞争力很强,具有很强
的财富创造能力,偿债能力很强。

与上一次评级结果的对比及对
投资者权益的影响(如有)
不适用

15


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


债券代码
155205
债券简称
19福晟
01
评级机构大公国际资信评估有限公司
评级报告出具时间
2019年
3月
1日
评级结果披露地点上海证券交易所
评级结论(主体)
AA+
评级结论(债项)
AA+
评级展望稳定
是否列入信用观察名单否
评级标识所代表的含义
公司偿债环境持续优化,市场竞争力很强,具有很强
的财富创造能力,偿债能力很强。

与上一次评级结果的对比及对
投资者权益的影响(如有)
不适用

债券代码
155356
债券简称
19福晟
02
评级机构大公国际资信评估有限公司
评级报告出具时间
2019年
4月
10日
评级结果披露地点上海证券交易所
评级结论(主体)
AA+
评级结论(债项)
AA+
评级展望稳定
是否列入信用观察名单否
评级标识所代表的含义
公司偿债环境持续优化,市场竞争力很强,具有很强
的财富创造能力,偿债能力很强。

与上一次评级结果的对比及对
投资者权益的影响(如有)
不适用

(二)主体评级差异

□适用√不适用
四、增信机制及其他偿债保障措施情况
(一)报告期内增信机制及其他偿债保障措施变更情况

□适用√不适用
(二)截至报告期末增信机制情况


1.保证担保
1)法人或其他组织保证担保
□适用√不适用
16


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


2)自然人保证担保
□适用√不适用
2.抵押或质押担保
□适用√不适用
3.其他方式增信
□适用√不适用
(三)截至报告期末其他偿债保障措施情况

√适用□不适用
债券代码:143899

债券简称
18福晟
02
其他偿债保障措施概述
公司为债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划,
包括确定专门部门与人员、安排偿债资金、制定并严格
执行资金管理计划、做好组织协调、充分发挥债券受托
管理人的作用和严格履行信息披露义务等,形成一套确
保债券安全付息、兑付的保障措施。

其他偿债保障措施的变化情
况及对债券持有人利益的影
响(如有)
不适用
报告期内其他偿债保障措施
的执行情况
报告期内,公司严格按照《募集说明书》中约定的偿债
保障措施开展相关工作
报告期内是否按募集说明书
的相关承诺执行
公司已在《募集说明书》中就上述其他偿债保障措施做
出了相关承诺,并按照承诺的偿债保障措施开展相关工


债券代码:155090

债券简称
18福晟
03
其他偿债保障措施概述
公司为债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划,
包括确定专门部门与人员、安排偿债资金、制定并严格
执行资金管理计划、做好组织协调、充分发挥债券受托
管理人的作用和严格履行信息披露义务等,形成一套确
保债券安全付息、兑付的保障措施。

其他偿债保障措施的变化情
况及对债券持有人利益的影
响(如有)
不适用
报告期内其他偿债保障措施
的执行情况
报告期内,公司严格按照《募集说明书》中约定的偿债
保障措施开展相关工作
报告期内是否按募集说明书
的相关承诺执行
公司已在《募集说明书》中就上述其他偿债保障措施做
出了相关承诺,并按照承诺的偿债保障措施开展相关工


债券代码:155205

债券简称
19福晟
01
其他偿债保障措施概述
公司为债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划,
包括确定专门部门与人员、安排偿债资金、制定并严格
执行资金管理计划、做好组织协调、充分发挥债券受托
管理人的作用和严格履行信息披露义务等,形成一套确

17


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


保债券安全付息、兑付的保障措施。

其他偿债保障措施的变化情
况及对债券持有人利益的影
响(如有)
不适用
报告期内其他偿债保障措施
的执行情况
报告期内,公司严格按照《募集说明书》中约定的偿债
保障措施开展相关工作
报告期内是否按募集说明书
的相关承诺执行
公司已在《募集说明书》中就上述其他偿债保障措施做
出了相关承诺,并按照承诺的偿债保障措施开展相关工


债券代码:155356

债券简称
19福晟
02
其他偿债保障措施概述
公司为债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划,
包括确定专门部门与人员、安排偿债资金、制定并严格
执行资金管理计划、做好组织协调、充分发挥债券受托
管理人的作用和严格履行信息披露义务等,形成一套确
保债券安全付息、兑付的保障措施。

其他偿债保障措施的变化情
况及对债券持有人利益的影
响(如有)
不适用
报告期内其他偿债保障措施
的执行情况
报告期内,公司严格按照《募集说明书》中约定的偿债
保障措施开展相关工作
报告期内是否按募集说明书
的相关承诺执行
公司已在《募集说明书》中就上述其他偿债保障措施做
出了相关承诺,并按照承诺的偿债保障措施开展相关工


五、偿债计划
(一)偿债计划变更情况

□适用√不适用
(二)截至报告期末偿债计划情况

□适用√不适用
六、专项偿债账户设置情况

√适用□不适用
债券代码:143899

债券简称
18福晟
02
账户资金的提取情况
截至本年度报告出具日,“18福晟
02”尚未到兑付日及付
息日
专项偿债账户的变更、变化
情况及对债券持有人利益的
影响(如有)
不适用
与募集说明书相关承诺的一
致情况
截至本年度报告出具日,“18福晟
02”的专项账户按照《
募集说明书》的相关约定进行运作

债券代码:155090

债券简称
18福晟
03
账户资金的提取情况截至本年度报告出具日,“18福晟
03”尚未到兑付日及付

18


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


息日
专项偿债账户的变更、变化
情况及对债券持有人利益的
影响(如有)
不适用
与募集说明书相关承诺的一
致情况
截至本年度报告出具日,“18福晟
03”的专项账户按照《
募集说明书》的相关约定进行运作

债券代码:155205

债券简称
19福晟
01
账户资金的提取情况
截至本年度报告出具日,“19福晟
01”尚未到兑付日及付
息日
专项偿债账户的变更、变化
情况及对债券持有人利益的
影响(如有)
不适用
与募集说明书相关承诺的一
致情况
截至本年度报告出具日,“19福晟
01”的专项账户按照《
募集说明书》的相关约定进行运作

债券代码:155356

债券简称
19福晟
02
账户资金的提取情况
截至本年度报告出具日,“19福晟
02”尚未到兑付日及付
息日
专项偿债账户的变更、变化
情况及对债券持有人利益的
影响(如有)
不适用
与募集说明书相关承诺的一
致情况
截至本年度报告出具日,“19福晟
02”的专项账户按照《
募集说明书》的相关约定进行运作

七、报告期内持有人会议召开情况

□适用√不适用
八、受托管理人(包含债权代理人)履职情况

债券代码
143899、155090、155205、155356
债券简称
18福晟
02、18福晟
03、19福晟
01、19福晟
02
债券受托管理人名称中泰证券股份有限公司
受托管理人履行职责情况
报告期内,中泰证券股份有限公司于
2018年
12月
26日
向上海证券交易所披露了《中泰证券股份有限公司关于福
建福晟集团有限公司公开发行
2018年公司债券(第一
期)、福建福晟集团有限公司公开发行
2018年公司债
(第二期)重大事项受托管理临时事务报告》,就截至
2018年
11月
30日,公司的累计新增借款超过上年末净
资产
20%的事项进行了公告
履行职责时是否存在利益冲
突情形

可能存在的利益冲突的,采
取的防范措施、解决机制(
如有)
不适用
是否已披露报告期受托事务
管理/债权代理报告及披露地

http://www.sse.com.cn/

19


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


第三节业务经营和公司治理情况

一、公司业务和经营情况

(一)公司业务情况

公司以建筑施工和房地产开发为主营业务,建筑施工业务以商品房建设、保障房建
设和公共基础设施建设等为主,项目主要位于福建、河南、江苏、江西、四川、湖南、天
津和陕西等省;房地产开发以住宅地产开发为主,项目主要集中于福州、漳州、郑州、中
山、天津、淮安等城市。


公司的建筑业务由全资子公司福建六建福建六建集团有限公司负责(以下简称“福建
六建”),福建六建总部负责对全年业务进行统筹规划并负责拟承接项目的招投标、合同
签署、材料采购、集团资金安排和归集收付;下属区域分公司则为福建六建在各主要业务
聚集地的管理公司,主要负责分公司所在地及周边城市区域业务拓展、客户维护,当地施
工人员招募、分包商管理以及施工现场管理,无独立融资、采购、招标权利;总部从相关
职能部门调取业务员组成项目小组,驻派各分公司的施工地点,负责技术指导、安全保障、
质量控制以及项目验收。以上模式一方面便于集团合理统筹资金使用保障资金安全,一方
面便于当地分公司对项目运行的效率和质量进行管理。


经过长期战略思考研究,结合公司发展战略及国家发展新思路,综合分析人口、经济、
产业、政策等因素,公司对房地产业务确定了“H+4”的布局战略,即以粤港澳大湾区、杭
州湾大湾区、海西城市群,三大城市群组成“H”图样,另外加上郑州、长沙、武汉、天津
4个重点城市。


公司继续坚持以建筑和地产为核心业务板块,发挥建筑与地产上下游产业轮动优势,
不断做大做强做深,并围绕核心业务,拓展完善上下游产业链条,最终将公司发展成为拥
有建筑、地产两大核心业务,辅以设计、贸易、园林、装饰、物业等板块的综合性集团企
业。


(二)经营情况分析


1.各业务板块收入成本情况
单位:亿元币种:人民币

业务板块
本期上年同期
收入成本
毛利率
(%)
收入占比
(%)
收入成本
毛利率
(%)
收入占
比(%)
房地产开发
83.10 51.67 37.82 20.68 79.89 55.32 30.76 27.60
工程施工
220.3
7
203.6
9 7.57 54.83 193.7
2
177.4
2 8.41 66.92
批发贸易
96.31 96.22 0.08 23.96 13.48 13.22 1.94 4.66
房租收入
1.02 0.24 76.49 0.25 0.48 0.31 35.98 0.17
物业服务
0.55 0.57 -3.04 0.14 0.70 0.62 11.05 0.24
主营业务
其他
0.00 0.00 --0.42 0.30 27.49 0.14
其他业务
0.54 0.25 52.48 0.13 0.76 0.71 6.51 0.26
合计
401.8
8
352.6
4 12.25 100.00 289.4
6
247.9
1 14.35 100.00

2. 各主要产品、服务收入成本情况
20


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


√适用□不适用

单位:亿元币种:人民币

分产品或分
服务
营业收入营业成本
毛利率
(%)
营业收入比
上年同期增
减(%)
营业成本比
上年同期增
减(%)
毛利率比
上年同期
增减
(%)
房地产开发
83.10 51.67 37.82 4.02 -6.59 22.97
工程施工
220.37 203.69 7.57 13.76 14.81 -10.02
批发贸易
96.31 96.22 0.08 614.23 627.73 -95.62
房租收入
1.02 0.24 76.49 110.00 -22.87 112.57
物业服务
0.55 0.57 -3.04 -21.43 -8.99 -127.55
主营业务
其他
0.00 0.00 --100.00 -100.00 -100.00
其他业务
0.54 0.25 52.48 -29.85 -64.34 706.22
合计
401.88 352.64 12.25 38.84 42.25 -14.64

不适用的理由:无。



3.经营情况分析
各业务板块、各产品服务中营业收入、营业成本、毛利率等指标变动比例超过
30%以上的,
发行人应当结合业务情况,分别说明相关变动的原因。


(1)2018年度,公司的批发贸易业务收入、成本及毛利率均变动超过
30%以上,主要
系公司贸易规模逐步扩大,以期与建筑、地产板块业务联动,培育新的业务模块所致;
(2)2018年度,公司房租业务收入及毛利率均变动超过
30%以上,主要系随着商业地
产及写字楼的逐步运营,租金规模逐步加大所致。

(3)2018年度,公司其他业务主要由委贷收入、电费转售收入等构成,公司其他业务成
本及毛利率变动超过
30%以上,主要系本期委贷收入的毛利率高所致。

(三)主要销售客户及主要供应商情况

向前五名客户销售额
441,565.25万元,占年度销售总额
10.99%;其中前五名客户销售
额中关联方销售额
0.00万元,占年度销售总额
0.00%。

向前五名客户销售额超过年度销售总额
30%的

□适用√不适用
向前五名供应商采购额
475,003.74万元,占年度采购总额
13.47%;其中前五名供应商
采购额中关联方采购额
0.00万元,占年度采购总额
0.00%。

向前五名客户采购额超过年度采购总额
30%的
□适用√不适用
其他说明


(四)新增业务板块分析

报告期内新增业务板块且收入占到报告期收入
30%的

□是√否
21


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


(五)公司未来展望


1、建筑板块方面

秉承“规范经营、稳健发展、执着追求、勇于创新”的经营方针,做大做强做优建筑主
业。


(1)完善企业服务功能,提高企业服务意识,结合集团优势,为业主提供全方位配
套服务。为集团创品牌,争口碑,以优质的服务占领更多的市场份额;
(2)巩固业务核心区域板块,健全分公司组织机构,完善分公司授权机制,充实管
理力量,提升区域分公司的管控水平和经营能力;
(3)重点巩固并发展信誉好、实力雄厚的经营战略合作伙伴和大型企业集团,通过
与核心客户的深化合作,以及战略联盟的合作进一步拓展企业发展空间;
(4)改进并优化项目管理办法,紧抓项目“时间、成本、质量”三要素,实现项目管
理的精细化;
(5)开展创新经营业务,参与公建房、保障性住房、城市综合管网等国家重点扶持
项目建设。积极尝试
BT、BOT模式项目建设,实现传统业务和创新业务的双向发展和共
同促进;
(6)资质战略:坚持资质战略,努力打造成一家具有核心竞争力的工程总承包企业。

目前房屋建筑施工总承包特级资质;力争申报市政公用工程施工总承包特级资质。

2、地产板块方面

(1)城市布局“H+4”,聚焦深耕
公司经过长期战略思考和发展,追随国家发展新思路,综合分析人口、经济、产业、
政策等因素,确定了“H+4”的城市深耕布局战略,即以粤港澳大湾区、杭州湾大湾区、海
西城市群,三大城市群组成“H”图样,另外加上郑州、长沙、武汉、天津
4个重点城市。

公司将在“H+4”的战略区域不断聚焦,深耕发展。


(2)“二八”定律,结构设计合理
产品业态占比:住宅不低于
80%,商业不高于
20%,商业主要以写字楼为主,城市
核心地段的地铁盖上物;

区域划分占比:一、二线城市土地储备不低于
80%,三、四线城市土地储备不高于
20%,集团项目整体满足高周转、快回笼的战略需求;

拿地方式占比:80%以上为并购项目,20%以下为招拍挂项目,确保项目拿地成本低、
周转快、利润高。


(3)“3691”原则,高周转快速回笼资金
即获取项目后,3个月内要开工,6个月内要开盘,9个月内要封顶,1年要现金流
平衡。3个月内开工,要求设计开发部门协调统一,迅速取得项目四证;6个月内开盘,
要求建设单位快速施工达到预售节点,营销部门高效宣传,提前及时储备客户;9个月封
顶要求建设部门高效高质地完成工程建设;1年要现金流平衡,确保项目快速回笼资金。


二、投资状况
(一)报告期内新增投资金额超过上年末净资产
20%的重大股权投资

□适用√不适用
(二)报告期内新增投资金额超过上年末净资产
20%的重大非股权投资

□适用√不适用
22


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


三、与主要客户业务往来时是否发生严重违约

□适用√不适用
四、公司治理情况

(一)公司是否存在与控股股东之间不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况:

□是√否
与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立性的机制安排说明:

公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运
作,逐步建立健全公司法人治理结构,具有独立、完整的资产和业务体系,具备直接面向
市场独立经营的能力:


1、业务独立

公司拥有独立、完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力,持有从事经核准登
记的经营范围内业务所必需的相关资质和许可,并拥有足够的资金、设备及员工,不依赖
于控股股东。



2、资产完整

公司资产完整,与控股股东产权关系明确,资产界定清晰,拥有独立、完整的生产经
营所需作业系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关资产的所有权或使用权。发行人对
其资产拥有完全的控制权和支配权,不存在资产、资金被控股股东占用而损害本公司利益
的情形。



3、人员独立

公司设有独立的劳动、人事、工资管理体系。公司的董事、监事和高级管理人员均按
照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生,履行了合法的程序。



4、财务独立

公司实行独立核算,拥有独立的银行账户,依法独立纳税。发行人设立了独立的财务
部门,配备了独立的财务人员,履行公司自有资金管理、资金筹集、会计核算、会计监督
及财务管理职能,不存在控股股东干预财务管理的情况。



5、机构独立

公司法人治理结构完善,董事会依照相关法律、法规和《公司章程》规范运作,各机
构均依法独立行使各自职权。公司根据经营需要设置了相对完善的组织架构,制定了一系
列规章制度,对各部门进行明确分工,各部门依照规章制度和部门职责行使各自职能,不
存在控股股东直接干预本公司经营活动的情况。


(二)是否存在违规为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形

□是√否
(三)公司治理结构、内部控制是否存在其他违反《公司法》、公司章程规定的情况

□是√否
(四)发行人报告期内是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况

□是√否
五、非经营性往来占款或资金拆借

单位:万元币种:人民币


1.发行人经营性往来款与非经营性往来款的划分标准:
其他应收款中与公司主营业务相关的往来款项划分为经营性往来款,与公司主营业务无关
的往来款划分为非经营性往来款。


23


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


2.报告期内是否发生过非经营性往来占款或资金拆借的情形:
是。

3.报告期末非经营性往来占款和资金拆借合计:234,424.16万元,占合并口径净资产
的比例(%):11.74%,是否超过合并口径净资产的
10%:√是□否
占款/拆借方
名称
与发行人之间
是否存在关联
关系(如有)
占款金额
是否占
用募集
资金
形成原因回款安排
钱隆投资有限
公司

68,112.46否
资金往来

预计于
2019年
2023年陆续收

福建粤商投资
有限公司

60,064.06否
资金往来

预计于
2019年
2023年陆续收

福建嘉禾丰投
资有限公司

30,000.00否
资金往来

预计于
2019年
2023年陆续收

福晟集团有限
公司

22,468.19否
资金往来

预计于
2019年
2023年陆续收

福州福晟集团
有限公司

16,050.00否
资金往来

预计于
2019年
2023年陆续收

广州云星房地
产开发集团有
限公司

6,770.58否
资金往来

预计于
2019年
2023年陆续收

郑州伟宏置业
有限公司

6,000.00否
资金往来

预计于
2019年
2023年陆续收

华隆建筑开发
有限公司

5,240.20否
资金往来

预计于
2019年
2023年陆续收

福州瑞丰联投
资有限公司

4,383.97否
资金往来

预计于
2019年
2023年陆续收

四川大坚装饰
工程有限公司

4,240.03否
资金往来

预计于
2019年
2023年陆续收

福州中诚昶信
投资有限公司

2,543.15否
资金往来

预计于
2019年
2023年陆续收

福建联丰投资
有限公司

1,567.07否
资金往来

预计于
2019年
2023年陆续收

福建隆昌塑钢
制品有限公司

1,390.43否
资金往来

预计于
2019年
2023年陆续收

福建翔元工程
建设有限公司

1,001.91否
资金往来

预计于
2019年
2023年陆续收


24


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


占款/拆借方
名称
与发行人之间
是否存在关联
关系(如有)
占款金额
是否占
用募集
资金
形成原因回款安排
万达商业管理
有限公司

1,000.00否
资金往来

预计于
2019年
2023年陆续收

河南新合鑫商
业运营管理股
份有限公司

1,000.00否
资金往来

预计于
2019年
2023年陆续收

北京中书投资
控股有限公司

1,000.00否
资金往来

预计于
2019年
2023年陆续收

深圳市福晟钱
隆大第投资合
伙企业(有限
合伙)

837.86否
资金往来

预计于
2019年
2023年陆续收

惠州市源东国
际集团有限公


528.21否
资金往来

预计于
2019年
2023年陆续收

银隆国际控股
集团有限公司

111.74否
资金往来

预计于
2019年
2023年陆续收

深圳市福晟兴
房地产开发
有限公司

107.30否
资金往来

预计于
2019年
2023年陆续收

福建大华瑞晟
混凝土构件有
限公司

7.00否
资金往来

预计于
2019年
2023年陆续收

合计-234,424.16-
--

4.非经营性往来占款和资金拆借的决策程序、定价机制及持续信息披露安排:
上述与关联方的主要资金往来已履行内部审批程序,符合公司内部资金管理及支付审
批制度等规定,不存在资金被关联方违规占用的情况。


本次债券存续期内,公司承诺将严格控制新增非经营性往来占款或资金拆借事项。如
新增非经营性往来占款或资金拆借事项,公司将履行如下决策机制及信息披露义务:发行
人发生的非经营性往来占款或资金拆借行为,经营层应就单笔事项的具体方案进行研究,
遵循公司相关制度,对于需要经董事会或股东审批的事项均需上报执行相关决策程序后方
可实施,并与相关拆借单位签署借款合同。同时,公司将严格按照本次债券募集说明书中
信息披露的约定、法律法规及监管部门信息披露要求等及时、准确、完整地披露将影响债
券还本付息,对投资者具有重大影响的新增的非经营性往来占款或资金拆借事项。


第四节财务情况

一、财务报告审计情况

√标准无保留意见□其他审计意见

25


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用□不适用

变更、更正的类型及原因,说明是否涉及到追溯调整或重述,以及变更、更正对报告期及
比较期间财务报表的影响科目及变更、更正前后的金额。



1、会计政策变更:


①财务报表格式变更
财政部于
2018年
6月发布了《关于修订印发
2018年度一般企业财务报表格式的通
知》(财会[2018]15号),本集团根据相关要求按照一般企业财务报表格式(适用于尚未
执行新金融准则和新收入准则的企业)编制财务报表:(1)原“应收票据”和“应收账款”项
目,合并为“应收票据及应收账款”项目;(2)原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应
收款”项目列报;(3)原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报;(4)原“工程
物资”项目并入“在建工程”项目中列报;(5)原“应付票据”和“应付账款”项目,合并为“应
付票据及应付账款”项目;(6)原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报
;(7)原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报;(8)进行研究与开发过程中
发生的费用化支出,列示于“研发费用”项目,不再列示于“管理费用”项目;(9)在财务费
用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目;(10)所有者权益变动表中新增“设定受
益计划变动额结转留存收益”项目。


公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。


由于上述要求,本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同,但对本期和比较
期间的本集团合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。


②个人所得税手续费返还
财政部于
2018年
9月发布了《关于
2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解
读》,根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费,应作为其他与日常活
动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。


根据上述要求,本集团调整本期的项目列报方式,可比期间无相关影响。



2、本报告期内公司不存在会计估计变更或重大会计差错更正。


三、合并报表范围调整

报告期内单独或累计新增合并财务报表范围内子公司,且子公司报告期内营业收入、净利
润或报告期末总资产任一占合并报表
10%以上
√适用□不适用
报告期内单独或累计减少合并报表范围内子公司,且子公司上个报告期内营业收入、净利
润或报告期末总资产占该期合并报表
10%以上

□适用√不适用
子公司名称
子公司主要
经营业务
子公司主要财务数据(营
业收入、总资产、净利
润)
变动类
型(新
增或减
少)
新增、减
少原因
佛山福晟智海投资有
限公司
房地产开发
营业收入
0.00元
总资产
27,989.47元
净利润-2,010.53元
增加设立
佛山丽舍企业管理有
限公司
房地产开发
营业收入
0.00元
总资产
361,834,786.70增加
非同一控
制企业合

26


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)



净利润-660,800.64元

福建福晟钱隆园林投
资有限公司
投资管理
营业收入
0.00元
总资产
7,976.62元
净利润-2,523.38元
增加设立
上海秉厚贸易有限公

贸易业务
营业收入
0.00元
总资产
1,146.06元
净利润-353.94元
增加设立
上海福晟钱隆投资管
理有限公司
投资管理
营业收入
0.00元
总资产
2,456,620.83元
净利润-8,273,246.22元
增加
非同一控
制企业合

上海福晟商业管理有
限公司
商业管理
营业收入
0.00元
总资产
609.96元
净利润-790.04元
增加设立
深圳市兴兆投资有限
公司
投资管理
营业收入
0.00元
总资产
4,347,357,252.37元
净利润-310,082.20元
增加
非同一控
制企业合

郑州福鸿晟实业有限
公司
批发与零售
营业收入
0.00元
总资产
3,900.95元
净利润-1,099.05元
增加设立
郑州福睿晟实业有限
公司
批发与零售
营业收入
0.00元
总资产
901.11元
净利润-1,098.89元
增加设立
郑州福玮晟实业有限
公司
批发与零售
营业收入
0.00元
总资产
9,712,981.98元
净利润-342,073.10元
增加设立
郑州晟鼎源置业有限
公司
房地产开发
营业收入
0.00元
总资产
51,796,026.19元
净利润-2,321,371.11元
增加设立
郑州晟亚弘置业有限
公司
房地产
营业收入
0.00元
总资产
20,017,192.24元
净利润-807.76元
增加设立
上海晟和宣房地产
发有限公司
房地产开发
营业收入
0.00元
总资产
29,999,166.42元
净利润-833.58元
增加设立
上海钱劢实业有限公

批发与零售
营业收入
0.00元
总资产
20,000,062.72元
净利润-437.28元
增加设立
福州钱隆璟晟投资有
限公司
投资管理
营业收入
0.00元
总资产
747,221,787.62

净利润-189,212.38元
增加设立
淮安力天房地产有限
公司
房地产开发
营业收入
39,315,423.48

总资产
1,109,984,174.99元
净利润-14,365,927.75

增加
非同一控
制企业合

武汉福晟瑞祥置业有房地产开发营业收入
0.00元增加非同一控

27


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


限公司总资产
0.00元
净利润-1,050.00元
制企业合

郑州中福书晟置业有
限公司
房地产开发
营业收入
0.00元
总资产
19,407,454.47元
净利润-606,545.53元
增加设立
福州钱隆凯晟投资有
限公司
投资管理
营业收入
0.00元
总资产
3,996.59元
净利润-2,503.41元
增加设立
荥阳福晟美墅房地产
开发有限公司
房地产开发
营业收入
0.00元
总资产
9,708,745.51元
净利润-536,749.77元
增加
非同一控
制企业合

许昌晟和福置业有限
公司
房地产开发
营业收入
0.00元
总资产
788.70元
净利润-2,211.30元
增加设立
徐州福晟房地产开发
有限公司
房地产开发
营业收入
0.00元
总资产
59,025.60元
净利润-235,526.44元
增加设立
广州福晟实业有限公

建筑业
营业收入
0.00元
总资产
7,498,797.30元
净利润-56,202.70元
增加设立
广州晟誉实业有限公

房地产开发
营业收入
0.00元
总资产
8,950.00元
净利润-1,050.00元
增加设立
广州裕晟置业有限公

房地产经营
营业收入
0.00元
总资产
8,950.00元
净利润-1,050.00元
增加设立
广州晟鸿实业有限公

房地产开发
营业收入
0.00元
总资产
8,950.00元
净利润-1,050.00元
增加设立
广东晟辉祥装饰工程
有限公司
建筑装饰
营业收入
0.00元
总资产
7,670.00元
净利润-2,330.00元
增加设立
冠晟(广州)置业投资
有限公司
房地产开发
营业收入
0.00元
总资产
18,465.61元
净利润-1,534.39元
增加设立
广州南沙福晟钱隆房
地产开发有限公司
房地产开发
营业收入
0.00元
总资产
18,878.50元
净利润-1,121.50元
增加设立
广州福晟房地产置业
有限公司
房地产开发
营业收入
0.00元
总资产
813,467,416.33

净利润-18,583.67元
增加设立
广东晟辉德装饰工程
有限公司
建筑装饰
营业收入
0.00元
总资产
36,487.72元
净利润-63,512.28元
增加设立
广东福晟通大投资有
限公司
投资管理
营业收入
0.00元
总资产
1,230.60元
净利润-869.40元
增加设立
珠海信泰合晟置业有
限公司
房地产开发
营业收入
0.00元
总资产
18,911.23元
增加设立

28


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


净利润-1,088.77元
中山市正培电子科技
有限公司
房地产开发
营业收入
0.00元
总资产
108,914,724.21

净利润-3,448,912.53元
增加
非同一控
制企业合

广东新光控股有限公

投资管理
营业收入
0.00元
总资产
247,359,334.01

净利润-2,576,354.38元
增加
非同一控
制企业合

广州市普立奥投资有
限公司
房地产开发
营业收入
0.00元
总资产
190,953,464.49

净利润
25,063,836.77元
增加
非同一控
制企业合

中山市普力奥房地产
开发有限公司
房地产开发
营业收入
381,476,424.38元
总资产
1,662,666,000.64元
净利润
98,743,157.10元
增加
非同一控
制企业合

福州晟广祥商业管理
有限公司
商业管理
营业收入
0.00元
总资产
7,883.92元
净利润-2,116.08元
增加设立
福州嘉泽投资有限公

投资管理
营业收入
0.00元
总资产
310,013,410.05

净利润-27,867.73元
增加
非同一控
制企业合

福州源丰盛投资有限
公司
投资管理
营业收入
0.00元
总资产
180,173,672.39

净利润-5,212,300.05元
增加收购
广州福晟产业投资有
限公司
投资管理
营业收入
0.00元
总资产
1,151.01元
净利润-848.99元
增加设立
海航投资集团上海投
资管理有限公司
投资管理
营业收入
0.00元
总资产
1,460,011,192.12元
净利润-1,372.63元
增加
非同一控
制企业合

亿城集团上海投资有
限公司
房地产开发
营业收入
0.00元
总资产
6,587,526,996.27元
净利润-14,983,048.29

增加
非同一控
制企业合

上海栩隆贸易有限公

批发与零售
营业收入
0.00元
总资产
1,094.65元
净利润-905.35元
增加设立
上海曌润贸易有限公

批发与零售
营业收入
0.00元
总资产
1,094.65元
净利润-905.35元
增加设立
上海旌嵊贸易有限公

批发与零售
营业收入
0.00元
总资产
1,596.77元
净利润-403.23元
增加设立

29


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


上海福丰祥实业有限
公司
批发与零售
营业收入
0.00元
总资产
889.70元
净利润-1,110.30元
增加设立
杭州福晟钱隆投资有
限公司
房地产开发
营业收入
0.00元
总资产
57,319.23元
净利润-3,068,269.83元
增加设立
福建福晟建设有限公

建筑业
营业收入
0.00元
总资产
18,544.02元
净利润-2,455.98元
增加设立

四、主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据和财务指标(包括但不限于)

单位:万元币种:人民币

序号项目本期末上年末
变动比例
(%)
变动比例超过
30%的,说明原

1总资产
8,161,306.77
6,291,713.87 29.72% -
2总负债
6,164,434.04
4,484,634.43 37.46%
报告期末总负债
增幅为
37.46%
,主要系本年新
增发行公司债
所致
3净资产
1,996,872.73
1,807,079.45 10.50% -
4归属母公司股东
的净资产
1,502,236.49
1,399,057.41 7.37% -
5资产负债率(%

75.53% 71.28% 5.96% -
6
扣除商誉及无形
资产后的资产负
债率(%)
75.64% 71.48% 5.82% -
7流动比率
1.69 2.04 -17.16% -
8速动比率
0.53 0.84 -36.90%
报告期末速动比
率减幅为
36.90%,主要系
随着项目开发进
度,存货增幅较
大导致
9期末现金及现金
等价物余额
470,768.58 357,593.00 31.65%
报告期末现金及
现金等价物余额
增幅为
31.65%
,主要系随着开
发项目进入回收
期,经营性现金
回流较多所致
-
-

30


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


序号项目本期上年同期
变动比例
(%)
变动比例超过
30%的,说明原

报告期内营业收
1营业收入
4,018,822.89
2,894,570.73 38.84
入增幅为
38.84%,主要系
随着项目开发的
逐步完成,收入
随之增加所致
报告期内营业成
2营业成本
3,526,443.70
2,479,093.22 42.25
本增幅为
42.25%,主要系
随着收入结转增
加,成本同步增
加所致
3利润总额
200,888.76 199,362.74 0.77 -
4净利润
116,991.84 129,324.69 -9.54 -
5扣除非经常性损
益后净利润
132,631.03 113,548.85 16.81 -
报告期内归属母
公司股东的净利
6归属母公司股东
的净利润
81,073.20 116,185.00 -30.22
润减幅为
30.22%,主要系
随着收购项目增
多,少数股东占
比增加所致
7息税折旧摊销前
利润(EBITDA)
263,180.05 278,745.72 -5.58 -
报告期内经营活
动产生的现金流
净额增幅为
8经营活动产生的
现金流净额
415,719.16 -
681,476.01 161.00161.00%,主要
系随着项目进入
回收期,经营性
现金流逐步回正
所致
9投资活动产生的
现金流净额
-
255,940.48
-
231,149.32 10.73 -
报告期内筹资活
动产生的现金流
10筹资活动产生的
现金流净额
-45,441.62 1,078,346.00 -104.21
净额减幅为
104.21%,主要
系本年需偿还大
量有息债务,用
于偿还债务的现
金支出增加所致
11应收账款周转率
31.99 35.42 -9.68 -
12存货周转率
0.87 0.94 -7.45 -
13 EBITDA全部债
务比
4.27% 6.22% -31.35报告期内
EBITDA全部债

31


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


序号项目本期上年同期
变动比例
(%)
变动比例超过
30%的,说明原

务比减幅为
31.35%,主要系
本年新增公司债
发行,全部债务
规模增加所致
14利息保障倍数
1.12 1.72 -34.88
报告期内利息保
障倍数降幅为
34.88%,主要系
随着有息债务的
增加,利息增加
所致
15现金利息保障倍

3.30 -2.86 15.38% -
16 EBITDA利息倍

1.14 1.83 -37.70
EBITDA利息保
障倍数降幅为
37.70%,主要系
随着有息债务的
增加,利息增加
所致
17贷款偿还率(%

100% 100% 0.00 -
18利息偿付率(%

100% 100% 0.00 -
-
-

说明
1:非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系,以及虽与正常经营业务相关,
但由于其性质特殊和偶发性,影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的
各项交易和事项产生的损益。具体内容按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1
号---非经常性损益(2008)》执行。

说明
2:EBITDA=息税前利润(EBIT)+折旧费用+摊销费用

(二)主要会计数据和财务指标的变动原因

详见上表。


五、资产情况
(一)主要资产情况及其变动原因


1.主要资产情况
单位:万元币种:人民币
资产项目本期末余额
上年末或募
集说明书的
报告期末余

变动比例
(%)
变动比例超过
30%
的,说明原因
货币资金
619,475.14 476,793.65 29.93 -
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融
资产
16,184.7 52,954.97 -69.44
报告期末以公允价
值计量且其变动计
入当期损益的金融

32


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


资产项目本期末余额
上年末或募
集说明书的
报告期末余

变动比例
(%)
变动比例超过
30%
的,说明原因
资产减幅为
69.44%,主要系
本期持有的权益工
具投资减持导致
应收票据及应收账款
166,100.8 94,401.66 75.95
报告期末应收票据
及应收账款增幅为
75.95%,主要系
随着业务规模的扩
大,应收工程款增
加导致
预付款项
645,622.46 715,348.24 -9.75 -
其他应收款
582,110.71 753,355.56 -22.73 -
存货
4,908,236.35
3,182,368.6 54.23
报告期末存货增幅

54.23%,主要
系随着公司规模扩
大,拟开发产品及
在建开发产品增加
导致
一年内到期的非流动资

36,737.80 0.00 -
报告期末一年内到
期的非流动资产增
幅为
100%,主要
系原非流动资产中
的资产管理计划及
私募基金一年内到
期增加导致
其他流动资产
202,349.86 145,705.36 38.88
报告期末其他流动
资产增幅为
38.88%,主要系
随着收入增加,预
缴税金增加导致
流动资产合计
7,176,817.80
5,420,928.04 32.39 -
可供出售金融资产
157,577.44 82,097.5 91.94
报告期末可供出售
金融资产增幅为
91.94%,主要系
本年新增对宁波梅
山保税港区钜泽投
资合伙企业(有限
合伙)的投资导致
长期股权投资
106,330.32 83,829.22 26.84 -
投资性房地产
569,423.61 569,181.51 0.04 -
固定资产
42,378.04 38,046.19 11.39 -
在建工程
7,688.09 43.57 17,545.38
报告期末在建工程
增幅为
17,545.38%,主
要系本年新增钢结

33


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


资产项目本期末余额
上年末或募
集说明书的
报告期末余

变动比例
(%)
变动比例超过
30%
的,说明原因
构装配式建筑工业
化产业基地在建工
程导致
无形资产
10,934.03 16,821.96 -35.00
报告期末无形资产
减幅为
35%,主要
系本年土地使用权
转入开发成本建设
及正常摊销所致
商誉
276.58 542.58 -49.03
报告期末商誉减幅

49.03%,主要
系本年根据企业会
计准则规定相关规
定,将福建六集团
有限公司于企业改
制时形成的商誉调
整冲减资本公积所

长期待摊费用
7,700.53 1,357.4 467.30
报告期末长期待摊
费用增幅为
467.30%,主要系
本年福建六建集团
有限公司集中购入
配件、模具导致
递延所得税资产
15,441.38 7,146.28 116.08
报告期末递延所得
税资产增幅为
116.08%,主要系
本年未实现内部交
易利润及公允价值
变动增加导致可抵
扣暂时性差异增加
其他非流动资产
66,738.95 71,719.61 -6.94 -
非流动资产合计
984,488.96 870,785.84 13.06 -
资产总计
8,161,306.77
6,291,713.87 29.72 -

2.主要资产变动的原因
详见上表。

(二)资产受限情况


1.各类资产受限情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币

34


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


受限资产账面价值
评估价值
(如有)
所担保债务的
债务人、担保
类型及担保金
额(如有)
由于其他原因受限
的,披露受限原因及
受限金额(如有)
货币资金
205,931.46不适用不适用
银行承兑汇票、信用
证、保函等保证金
存货
921,193.31不适用不适用土地及在建工程抵押
投资性房地产
71,428.57不适用不适用
钱隆广场部分房产办
公抵押
交易性金融资产
15,817.27不适用不适用
建研集团(002398)
股权质押
合计
1,214,370.61 ---

2.发行人所持子公司股权的受限情况
报告期(末)母公司口径营业总收入或资产总额低于合并口径相应金额
50%
√适用□不适用
直接或间接持有的子公司股权截至报告期末存在的权利受限情况:
单位:万元币种:人民币

子公司名称
子公司报告
期末资产总

子公司报
告期营业
收入
母公司直接
或间接持有
的股权比例
合计(%)
母公司持有的
股权中权利受
限的比例
权利受限原因
福建诚信置
业有限公司
44,109.48 0 51 51质押借款
福建福晟隆
房地产
发有限公司
72,616.92 0 100 100
质押借款
福建联丰房
地产开发有
限公司
356,706.13 8,020.39 90 90
质押借款
福建钱隆滨
房地产
发有限公司
51,776.98 0 100 100
质押借款
福建省长乐
市鹤凯置业
有限公司
201,714.49 0 70.01 70.01
质押借款
福建拓福房
地产开发有
限公司
102,556.59
34,388.77 51 51
质押借款
福晟钱隆广
场(福建)
商业管理有
469,413.69 3,845.7 100 100
质押借款

35


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


子公司名称
子公司报告
期末资产总

子公司报
告期营业
收入
母公司直接
或间接持有
的股权比例
合计(%)
母公司持有的
股权中权利受
限的比例
权利受限原因
限公司
宁德福晟房
地产开发有
限公司
113,871.6 0 100 100
质押借款
广东新光控
股有限公司
24,735.93 0 100 100质押借款
中山市普力
房地产
发有限公司
166,266.6 38,147.64 100 100
质押借款
广州市普立
房地产
发有限公司
19,095.35 0 100 100
质押借款
河南晟和祥
实业有限公

489,693.64 0 46 46
质押借款
深圳市兴兆
投资有限公

434,735.73 0 100 100
质押借款
漳州福晟房
地产开发有
限公司
245,747.82
53,724.69 100 100
质押借款
漳州鸿业同
房地产
限公司
286,361.35
174,644.87 21.60 21.60
质押借款
中山市盛隆
房地产开发
有限公司
288,497.14
92,033.82 51 51
质押借款
合计
3,367,899.44
404,805.88 ---

六、负债情况
(一)主要负债情况及其变动原因


1.主要负债情况
单位:万元币种:人民币
36


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


负债项目本期末余额
上年末或募集
说明书的报告
期末余额
变动比例
(%)
变动比例超过
30%
的,说明原因
短期借款
243,454 360,071 -32.39
报告期末短期借款
减幅为
32.39%,
主要系随着借款到
期归还导致
应付票据及应付账款
311,804.1 233,200.05 33.71
报告期末应付票据
及应付账款增幅为
33.71%,主要系
随着业务规模扩大
,本年应付票据增
加导致
预收款项
2,171,023.75
1,426,974.28 52.14
报告期末预收款项
增幅为
52.14%,
主要系随着项目逐
步进入回收期,预
收房款增加所致
应付职工薪酬
8,567.24 2,464.89 247.57
报告期末应付职工
薪酬增幅为
247.57%,主要系
随着公司规模扩大
,人员增加所致
应交税费
65,122.3 36,025.97 80.76
报告期末应交税费
增幅为
80.76%,
主要系随着收入增
加,企业所得税增
加导致
其他应付款
561,294.48 322,003.19 74.31
报告期末其他应付
款增幅为
74.31%
,主要系随着公司
规模扩大,项目增
多,预提土地增值
税及资金往来款增
加所致
一年内到期的非流动
负债
759,833.37 81,614.42 831.00
报告期末一年内到
期的非流动负债增
幅为
831.00%,主
要系本年长期借款
逐步到期,一年到
期金额增加,以及
本年新增公司债
中一年内到期金额
增加所致
其他流动负债
130,000 200,088.77 -35.03
报告期末其他流动
负债减幅为
35.03%,主要系
随着债券到期,短
期应付债券及预提
费用减少所致

37


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


负债项目本期末余额
上年末或募集
说明书的报告
期末余额
变动比例
(%)
变动比例超过
30%
的,说明原因
流动负债合计
4,251,099.24
2,662,442.57 59.67 -
长期借款
1,587,375.04
1,610,794.23 -1.45 -
应付债券
248,844.15 132,000 88.52
报告期末应付债券
增幅为
88.52%,
主要系本年新发行
集团公司债
25亿
所致
长期应付款
37.37 1,404.85 -97.34
报告期末长期应付
款减幅为
97.34%
,主要系去年政府
拆迁补偿款于今年
减少所致
递延所得税负债
77,078.25 77,992.78 -1.17 -
非流动负债合计
1,913,334.8 1,822,191.86 5.00 -
负债合计
6,164,434.04
4,484,634.43 37.46 -

2.主要负债变动的原因
3.发行人在报告期末是否存在尚未到期或到期未能全额兑付的境外负债
□适用√不适用
(二)有息借款情况

报告期末借款总额
296.95亿元,上年末借款总额
238.46亿元,借款总额总比变动


24.53%。

报告期末借款总额同比变动超过
30%,或报告期内存在逾期未偿还借款且借款金额达到
1000万元的
□适用√不适用
(三)报告期内新增逾期有息债务且单笔债务金额超过
1000万元的

□适用√不适用
(四)上个报告期内逾期有息债务的进展情况

不适用

(五)可对抗第三人的优先偿付负债情况

截至报告期末,可对抗第三人的优先偿付负债情况:
不适用

(六)后续融资计划及安排


1.后续债务融资计划及安排
38


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


未来一年内营运资金、偿债资金的总体需求情况,大额有息负债到期或回售情况及相应的
融资计划:

未来一年到期债务,直接融资的金额为
235,885.80万元,间接融资的金额为
1,072,106.92万元;未来一年计划直接融资金额为
993,200.00万元,间接融资金额为
1,294,800.00万元。



2.所获银行授信情况
单位:万元币种:人民币

银行名称综合授信额度已使用情况剩余额度
工商银行
423,850.00 176,139.30 247,710.70
中国银行
130,000.00 65,920.00 64,080.00
建设银行
550,000.00 279,393.00 270,607.00
农业银行
150,000.00 0.00 150,000.00
民生银行
795,000.00 429,000.00 366,000.00
光大银行
380,000.00 124,650.00 255,350.00
平安银行
300,000.00 66,000.00 234,000.00
广发银行
282,000.00 19,999.00 262,001.00
上海银行
270,000.00 265,000.00 5,000.00
其他银行
562,000.00 270,234.20 291,765.80
合计
3,842,850.00
1,696,335.50
2,146,514.50

上年末银行授信总额度:319.78亿元,本报告期末银行授信总额度
384.29亿元,本报
告期银行授信额度变化情况:64.51亿元


3.截至报告期末已获批尚未发行的债券或债务融资工具发行额度:
截至报告期末,公司于上海证券交易所获批债务融资工具情况如下:

(1)公开发行公司债已于证监会获批发行额度
45亿元,期限
2年,截至报告期末,已发

25亿,剩余
20亿未发行;
(2)公司发行应收账款资产支持专项计划获批额度
8.3亿元,期限
2年,截至报告期末
未发行;
(3)公司发行供应链资产支持专项计划获批储架额度
50亿元,截至报告期末未发行。

七、利润及其他损益来源情况
单位:万元币种:人民币
报告期利润总额:200,888.76万元
报告期非经常性损益总额:-15,639.19万元
报告期公司利润构成或利润来源的重大变化源自非主要经营业务:□适用√不适用

八、报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性

收到“其他与经营活动有关的现金”超过经营活动现金流入
50%

39


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


□是√否
九、对外担保情况
(一)对外担保的增减变动情况及余额超过报告期末净资产
30%的情况

单位:万元币种:人民币
上年末对外担保的余额:246,708.80万元
公司报告期对外担保的增减变动情况:-27,302.80万元
尚未履行及未履行完毕的对外担保总额:219,406万元
尚未履行及未履行完毕的对外担保总额是否超过报告期末净资产
30%:□是√否

(二)对外担保是否存在风险情况

□适用√不适用
第五节重大事项

一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项

□适用√不适用
二、关于破产相关事项

□适用√不适用
三、关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项
(一)发行人及其董监高被调查或被采取强制措施

□适用√不适用
(二)控股股东
/实际控制人被调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人

报告期内发行人的控股股东、实际控制人涉嫌犯罪被司法机关立案调查或被采取强制措施
:□是√否

报告期内发行人的控股股东、实际控制人被列为失信被执行人或发生其他重大负面不利变
化等情形:□是√否

四、关于暂停
/终止上市的风险提示

□适用√不适用
五、其他重大事项的信息披露情况

√适用□不适用

发行人承诺,除以下事项外,无其他按照法律法规、自律规则等应当披露而未披露的
事项。


40


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


(一)法规要求披露的事项

重大事项明细披露网址
临时公告披
露日期
最新进

对公司经营情况
和偿债能力的影

发行人当年累计
新增借款超过上
年末净资产的百
分之二十
http://www.sse.com.cn/
2018年
12月
20

-
公司本年度新增
借款主要是公司
正常运营和日常
资金周转所需产
生,对公司的偿
债能力无重大影
响。公司将合理
规划债务期限及
结构,保证投资
者权益。


(二)公司董事会或有权机构判断为重大的事项



第六节特定品种债券应当披露的其他事项

一、发行人为可交换债券发行人

□适用√不适用
二、发行人为创新创业公司债券发行人

□适用√不适用
三、发行人为绿色公司债券发行人

□适用√不适用
四、发行人为可续期公司债券发行人

□适用√不适用
五、其他特定品种债券事项

不适用

第七节发行人认为应当披露的其他事项


1、公司已于深圳证券交易所成功挂牌
“招商创融-福晟集团资产支持专项计划”,截至报告
期末,该资产支持专项正常付息,尚未进入兑付期,未出现不能按时偿付的情况。

2、公司子公司福建六建集团有限公司已于银行间交易商协会成功挂牌
“福建六建集团有限
公司
2016年第一期公开发行公司债券”、“福建六建集团有限公司
2016年第二期公开发
公司债券”,截至报告期末,该债券正常付息兑付,未出现不能按时偿付的情况。

3、公司子公司福建六建集团有限公司已于银行间交易商协会成功挂牌
“福建六建集团有限

41


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


公司
2017年第一期公开发行公司债券”,截至报告期末,该债券正常付息,尚未进入兑付
期,未出现不能按时偿付的情况。

4、公司子公司福建六建集团有限公司已于银行间交易商协会成功挂牌
“福建六建集团有限
公司
2017年度第一期短期融资券”、“福建六建集团有限公司
2017年度第二期短期融资
券”、“福建六建集团有限公司
2017年度第三期短期融资券”、“福建六建集团有限公司
2017年度第二期超短期融资券”、“福建六建集团有限公司
2017年度第三期超短期融资
券”、“福建六建集团有限公司
2017年度第四期超短期融资券”、“福建六建集团有限公司
2018年度第一期超短期融资券”、“福建六建集团有限公司
2018年度第二期超短期融资
券”,截至报告期末,上述债券正常付息兑付,未出现不能按时偿付的情况。

5、公司子公司福建六建集团有限公司已于银行间交易商协会成功挂牌
“福建六建集团有限
公司
2018年度第三期超短期融资券”、“福建六建集团有限公司
2018年度第四期超短期
融资券”、“福建六建集团有限公司
2018年度第一期短期融资券”、“福建六建集团有限公

2018年度第二期短期融资券”、,截至报告期末,上述债券尚未进入付息兑付期。


42


福建福晟集团有限公司公司债券年度报告(2018年)


第八节备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签

名并盖章的财务报表;
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的

原稿;
四、按照境内外其他监管机构、交易场所等的要求公开披露的年度报告、年度财务

信息。



(以下无正文
)

43


44



8
财务报表
附件一:发行人财务报表
合并资产负债表
2018年
12月
31日
编制单位: 福建福晟集团有限公司
单位:元币种:人民币

项目
2018年
12月
31日
2017年
12月
31日
流动资产:
货币资金
6,194,751,359.12 4,767,936,481.74
结算备付金
--
拆出资金
--
交易性金融资产
--
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
161,846,965.77 529,549,736.44
衍生金融资产
--
应收票据及应收账款
1,661,007,982.89 944,016,562.63
其中:应收票据
43,185,747.94 49,220,985.99
应收账款
1,617,822,234.95 894,795,576.64
预付款项
6,456,224,598.47 7,153,482,431.81
应收保费
--
应收分保账款
--
应收分保合同准备金
--
其他应收款
5,821,107,062.55 7,533,555,586.79
其中:应收利息
2,002,220.00 -
应收股利
--
买入返售金融资产
--
存货
49,082,363,504.43 31,823,685,983.5
9
合同资产
--
持有待售资产
--
一年内到期的非流动资产
367,378,000.00 -
其他流动资产
2,023,498,563.40 1,457,053,580.41
流动资产合计
71,768,178,036.63 54,209,280,363.4
1
非流动资产:
发放贷款和垫款
--
债权投资
--
可供出售金融资产
1,575,774,418.00 820,975,000.00
其他债权投资
--
持有至到期投资
--

45


长期应收款
--
长期股权投资
1,063,303,216.62 838,292,205.61
其他权益工具投资
--
其他非流动金融资产
--
投资性房地产
5,694,236,112.18 5,691,815,147.46
固定资产
423,780,378.51 380,461,942.86
在建工程
76,880,850.29 435,716.02
生产性生物资产
--
油气资产
--
无形资产
109,340,280.38 168,219,606.07
开发支出
--
商誉
2,765,768.94 5,425,768.94
长期待摊费用
77,005,343.48 13,574,037.07
递延所得税资产
154,413,778.85 71,462,826.82
其他非流动资产
667,389,475.48 717,196,126.43
非流动资产合计
9,844,889,622.73 8,707,858,377.28
资产总计
81,613,067,659.36 62,917,138,740.6
9
流动负债:
短期借款
2,434,540,000.00 3,600,710,000.00
向中央银行借款
--
吸收存款及同业存放
--
拆入资金
--
交易性金融负债
--
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
--
衍生金融负债
-
应付票据及应付账款
3,118,041,007.80 2,332,000,525.70
预收款项
21,710,237,503.74 14,269,742,770.3
2
合同负债
--
卖出回购金融资产款
--
应付手续费及佣金
--
应付职工薪酬
85,672,361.40 24,648,852.43
应交税费
651,222,994.85 360,259,724.60
其他应付款
5,612,944,829.99 3,220,031,928.89
其中:应付利息
190,856,684.75 136,312,482.63
应付股利
--
应付分保账款
--
保险合同准备金
--
代理买卖证券款
--
代理承销证券款
--

46


持有待售负债
--
一年内到期的非流动负债
7,598,333,712.64 816,144,167.70
其他流动负债
1,300,000,000.00 2,000,887,695.00
流动负债合计
42,510,992,410.42 26,624,425,664.6
4
非流动负债:
长期借款
15,873,750,384.22 16,107,942,324.7
9
应付债券
2,488,441,468.38 1,320,000,000.00
其中:优先股
--
永续债
--
长期应付款
373,655.78 14,048,481.58
长期应付职工薪酬
--
预计负债
--
递延收益
--
递延所得税负债
770,782,468.09 779,927,801.61
其他非流动负债
--
非流动负债合计
19,133,347,976.47 18,221,918,607.9
8
负债合计
61,644,340,386.89 44,846,344,272.6
2
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)
3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
其他权益工具
--
其中:优先股
--
永续债
--
资本公积
4,082,948,481.06 3,861,329,086.78
减:库存股
--
其他综合收益
1,659,074,532.42 1,659,074,532.42
专项储备
--
盈余公积
--
一般风险准备
--
未分配利润
6,280,341,921.28 5,470,170,473.54
归属于母公司所有者权益合计
15,022,364,934.76 13,990,574,092.7
4
少数股东权益
4,946,362,337.71 4,080,220,375.33
所有者权益(或股东权益)合计
19,968,727,272.47 18,070,794,468.0
7
负债和所有者权益(或股东权益)总

81,613,067,659.36 62,917,138,740.6
9

法定代表人:潘伟明主管会计工作负责人:郭阳春会计机构负责人:郑英材

47


母公司资产负债表


2018年
12月
31日
编制单位:福建福晟集团有限公司
单位:元币种:人民币

项目
2018年
12月
31日
2017年
12月
31日
流动资产:
货币资金
100,273,911.97 255,476,257.12
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款
其中:应收票据
应收账款
预付款项
其他应收款
18,539,711,735.55 16,379,469,977.2
0
其中:应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
18,639,985,647.52 16,634,946,234.3
2
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
233,490,000.00 279,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
1,837,557,357.07
长期股权投资
6,107,541,244.45 6,012,247,455.73
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出

48


商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
60,000,000.00 260,000,000.00
非流动资产合计
8,238,588,601.52 6,551,247,455.73
资产总计
26,878,574,249.04 23,186,193,690.0
5
流动负债:
短期借款
2,315,800,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬
1,149.12 1,298.40
应交税费
9,214,361.92 9,578,026.09
其他应付款
17,467,023,843.08 14,062,565,985.5
9
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
45,000,000.00 45,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计
17,521,239,354.12
16,432,945,310.0
8
非流动负债:
长期借款
40,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
2,488,441,468.38
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
2,528,441,468.38 40,000,000.00
负债合计
20,049,680,822.50 16,472,945,310.0
8

49


所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)
3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积
4,210,645,322.96 3,960,645,322.96
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
未分配利润
-381,751,896.42 -247,396,942.99
所有者权益(或股东权益)合计
6,828,893,426.54 6,713,248,379.97
负债和所有者权益(或股东权益)总

26,878,574,249.04 23,186,193,690.0
5

法定代表人:潘伟明主管会计工作负责人:郭阳春会计机构负责人:郑英材

合并利润表


2018年
1—12月
单位:元币种:人民币

项目
2018年度
2017年度
一、营业总收入
40,188,228,865.99 28,945,707,299.31
其中:营业收入
40,188,228,865.99 28,945,707,299.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
38,138,589,489.01 27,210,968,791.80
其中:营业成本
35,264,436,968.46 24,790,932,192.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加
1,095,007,260.15 900,646,986.58
销售费用
378,189,025.09 205,180,369.06
管理费用
655,729,834.79 461,748,354.30
研发费用
财务费用
740,689,017.61 786,971,293.09
其中:利息费用
562,251,030.53 626,331,237.29
利息收入
40,655,683.47 42,751,915.19

50


资产减值损失
4,537,382.91 65,489,595.78
信用减值损失
加:其他收益
15,445,689.29 69,332,901.00
投资收益(损失以“-”号填
列)
57,987,932.75 80,131,490.95
其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
-33,977,728.94 38,591,377.84
净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
-133,653,403.79 131,237,343.67
资产处置收益(损失以“-”

号填列)
38,496,104.41 -533,694.59
汇兑收益(损失以“-”号填
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填
列)
2,027,915,699.64 2,014,906,548.54
加:营业外收入
14,398,038.81 4,903,802.57
减:营业外支出
33,426,122.42 26,182,966.15
四、利润总额(亏损总额以“-”号
填列)
2,008,887,616.03 1,993,627,384.96
减:所得税费用
838,969,258.88 700,380,532.96
五、净利润(净亏损以“-”号填
列)
1,169,918,357.15 1,293,246,852.00(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
1,169,918,357.15 1,293,246,852.00
2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.少数股东损益
359,186,368.27 131,396,889.89
2.归属于母公司股东的净利润
810,731,988.88 1,161,849,962.11
六、其他综合收益的税后净额
1,659,074,532.42 1,659,074,532.42
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
1,659,074,532.42 1,659,074,532.42(一)不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动

2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动

51


4.企业自身信用风险公允价值
变动
(二)将重分类进损益的其他综
合收益
1,659,074,532.42 1,659,074,532.42
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值
变动损益
4.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流
量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
1,659,074,532.42 1,659,074,532.42
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额
2,828,992,889.57 2,952,321,384.42
归属于母公司所有者的综合收益总

2,469,806,521.30 2,820,924,494.53
归属于少数股东的综合收益总额
359,186,368.27 131,396,889.89
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

定代表人:潘伟明主管会计工作负责人:郭阳春会计机构负责人:郑英材

母公司利润表


2018年
1—12月
单位:元币种:人民币

项目
2018年度
2017年度
一、营业收入
减:营业成本
税金及附加
301,235.10 2,121,865.00
销售费用
管理费用
23,748,215.73 15,537,152.83
研发费用
财务费用
110,453,292.97 78,512,932.25
其中:利息费用
88,174,756.19 217,821,594.27
利息收入
67,075,397.23 143,506,015.43

52


资产减值损失
-372,130.08 247,062.65
信用减值损失
加:其他收益
584.00
投资收益(损失以“-”号填
列)
-239,154.19 -960,634.91
其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
-6,787,782.80 -960,634.91
净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”

号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填
列)
-134,369,183.91 -97,379,647.64
加:营业外收入
2.08
减:营业外支出
-14,228.40 14,228.40
三、利润总额(亏损总额以“-”号
填列)
-134,354,953.43 -97,393,876.04
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填
列)
-134,354,953.43 -97,393,876.04(一)持续经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
-134,354,953.43 -97,393,876.04(二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综
合收益
3.其他权益工具投资公允价值变

4.企业自身信用风险公允价值变

(二)将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综合
收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变
动损益

53


4.金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量
套期损益的有效部分
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
-134,354,953.43 -97,393,876.04
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:潘伟明主管会计工作负责人:郭阳春会计机构负责人:郑英材

合并现金流量表


2018年
1—12月
单位:元币种:人民币

项目
2018年度
2017年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
49,622,626,503.92 32,260,649,034.5
9
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
10,900,803,930.99 18,269,208,645.2
6
经营活动现金流入小计
60,523,430,434.91 50,529,857,679.8
5
购买商品、接受劳务支付的现金
38,190,327,509.72 30,066,361,233.1
2
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额

54


支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
6,345,037,777.84 4,993,970,380.93
支付的各项税费
2,740,077,038.60 2,193,478,686.71
支付其他与经营活动有关的现金
9,090,796,544.02 20,090,807,492.7
0
经营活动现金流出小计
56,366,238,870.18 57,344,617,793.4
6
经营活动产生的现金流量净额
4,157,191,564.73 -
6,814,760,113.61
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
898,830,000.00 18,917,188.85
取得投资收益收到的现金
49,627,432.98 14,410,417.69
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
212,291,875.17 364,980.38
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
247,653,893.24 41,550,188.15
收到其他与投资活动有关的现金
2,182,013,429.22 -
投资活动现金流入小计
3,590,416,630.61 75,242,775.07
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
1,136,264,178.31 306,231,529.49
投资支付的现金
2,186,883,072.40 1,882,982,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
2,825,907,428.28 197,521,915.89
支付其他与投资活动有关的现金
766,750.58 -
投资活动现金流出小计
6,149,821,429.57 2,386,735,945.38
投资活动产生的现金流量净额
-2,559,404,798.96 -
2,311,493,170.31
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
288,400,000.00 3,674,019,252.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金
16,140,250,000.00 23,721,763,963.5
6
发行债券收到的现金
2,500,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
18,928,650,000.00 27,395,783,215.5
6
偿还债务支付的现金
17,197,020,735.63 15,014,348,350.2
8
分配股利、利润或偿付利息支付的现
2,139,573,710.17 1,589,557,612.04

55



其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
46,471,759.92 8,417,273.41
筹资活动现金流出小计
19,383,066,205.72 16,612,323,235.7
3
筹资活动产生的现金流量净额
-454,416,205.72 10,783,459,979.8
3
四、汇率变动对现金及现金等价物的影

-11,614,756.02 10,254,456.48
五、现金及现金等价物净增加额
1,131,755,804.03 1,667,461,152.39
加:期初现金及现金等价物余额
3,575,929,978.38 1,908,468,825.99
六、期末现金及现金等价物余额
4,707,685,782.41 3,575,929,978.38

法定代表人:潘伟明主管会计工作负责人:郭阳春会计机构负责人:郑英材

母公司现金流量表


2018年
1—12月
单位:元币种:人民币

项目
2018年度
2017年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
13,326,676,426.50 14,129,188,350.59
经营活动现金流入小计
13,326,676,426.50 14,129,188,350.59
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
688,964.67 761,224.09
支付的各项税费
659,875.10 2,016,117.30
支付其他与经营活动有关的现金
12,244,752,905.56 15,097,162,830.45
经营活动现金流出小计
12,246,101,745.33 15,099,940,171.84
经营活动产生的现金流量净额
1,080,574,681.17 -970,751,821.25
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
725,768,428.48 833,450,000.00
取得投资收益收到的现金
6,548,628.61
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
732,317,057.09 833,450,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
1,625,606,475.77
投资支付的现金
782,340,000.00 2,474,988,428.48

56


取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
2,407,946,475.77 2,474,988,428.48
投资活动产生的现金流量净额
-1,675,629,418.68 -1,641,538,428.48
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
250,000,000.00 2,850,000,000.00
取得借款收到的现金
200,000,000.00 3,443,200,000.00
发行债券收到的现金
2,500,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
2,950,000,000.00 6,293,200,000.00
偿还债务支付的现金
2,515,800,000.00 3,236,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现

79,596,007.64 216,509,131.72
支付其他与筹资活动有关的现金
11,850,000.00 8,417,273.41
筹资活动现金流出小计
2,607,246,007.64 3,461,726,405.13
筹资活动产生的现金流量净额
342,753,992.36 2,831,473,594.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影

-2,901,600.00 -
五、现金及现金等价物净增加额
-255,202,345.15 219,183,345.14
加:期初现金及现金等价物余额
255,476,257.12 36,292,911.98
六、期末现金及现金等价物余额
273,911.97 255,476,257.12

法定代表人:潘伟明主管会计工作负责人:郭阳春会计机构负责人:郑英材

57


2018年年度报告


担保人财务报表

□适用√不适用
58


2018年年度报告


59


  中财网
各版头条