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22株高03 : 株洲高科集团有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)募集说明书摘要

时间:2022年06月13日 19:16:18 中财网
原标题:22株高03 : 株洲高科集团有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)募集说明书摘要

发行人:株洲高科集团有限公司
本期债券发行规模:不超过人民币8.20亿元(含8.20亿元)
增信情况:本期债券无担保
信用评级机构及评级结果:本期债券未进行评级,中诚信国际信用评级有限责 任公司对发行人的主体评级为AA+
主承销商/债券受托管理人/簿记管理人声 明
募集说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况,并不包括募集说明书全文的各部分内容。募集说明书全文同时刊载于深圳证券交易所网站。

投资者在做出认购决定之前,应仔细阅读募集说明书全文,并以其作为投资决定的依据。

除非另有说明或要求,本募集说明书摘要所用简称和相关用语与募集说明书相同。

重大事项提示
一、株洲高科集团有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)(以下简称“本期债券”)的申请已于2021年4月12日获得中国证券监督委员会证监许可[2021]1245号文,同意发行人公开发行不超过人民币20亿元公司债券。截至本募集说明书签署日,发行人已发行债券的规模为9.90亿元,剩余10.10亿元尚未发行。

本期债券发行前,发行人合并口径最近一年末资产负债率为59.63%,母公司口径最近一年末资产负债率为46.43%。发行人最近一年末的净资产为361.02亿元;发行人最近三个会计年度实现的年均可分配利润(2019-2021年合并报表中归属于母公司所有者的净利润平均值)为6.72亿元,预计足以支付本期债券一年的利息。

二、评级情况
中诚信国际信用评级有限责任公司对发行人的主体信用等级为AA+,未对本期债券债项进行评级,无债项评级。根据国际惯例和主管部门的要求,中诚信国际将在发行人的评级有效期内进行跟踪评级。

跟踪评级安排:中诚信国际将在发行人的评级有效期内对其风险程度进行全程跟踪监测。中诚信国际将密切关注发行人公布的季度报告、年度报告及相关信息。如发行人发生可能影响信用等级的重大事件,中诚信国际将就该事项进行实地调查或电话访谈,及时对该事项进行分析,确定是否要对信用等级进行调整,并根据监管要求进行披露。

在本期债券存续期内,发行人将每年进行主体评级。

三、本期债券为5年期固定利率债券,附第3个计息年度末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。发行人有权决定在本期债券存续期的第3个计息年度末调整本期债券后2个计息年度的票面利率,发行人将于第3个计息年度付息日前的第30个交易日,刊登关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的公告,调整后的票面利率以发行人发布的票面利率调整实施公告为准,且票面利率的调整方向和幅度不限。若发行人未行使调整本期债券票面利率选择权,则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。发行人发出关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的公告后,投资者有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记,将其持有的本期债券全部或部分面值回售给发行人。发行人将按照深圳证券交易所和债券登记机构相关业务规则完成回售支付工作。

四、本期债券为无担保债券。在本期债券的存续期内,若受国家政策法规、行业及市场等不可控因素的影响,发行人未能如期从预期的还款来源中获得足够资金,可能将影响本期债券本息的按期偿付。若发行人未能按时、足额偿付本期债券的本息,债券持有人亦无法从除发行人外的第三方处获得偿付。

五、最近三年,发行人经营活动产生的现金流量净额分别为105,111.88万元、-248,941.13万元及400,939.11万元。发行人的主营业务主要由土地开发和房屋销售构成,以上业务受宏观经济环境影响较大,在宏观经济下行周期,发行人主营业务收入可能下滑,且房地产开发业务属于资金密集型行业,建设周期长,项目前期土地购置、建安投入与销售回款存在一定的时间错配,导致发行人经营活动产生的现金流出规模增大,因而2020年经营活动现金流量净额出现负值。未来如果宏观经济环境和国家相关政策等发生较大不利变化,将对土地开发和房屋销售的回款产生不利影响,发行人经营活动产生的现金流量净额可能存在一定波动。

六、最近三年末,发行人存货分别为4,644,783.79万元、5,217,394.18万元和5,288,109.56万元,占当期资产总额的比重分别为53.53%、56.07%和59.14%,占比较大。发行人存货以土地使用权及其开发成本为主。2021年末存货-土地开发4,150,999.52 78.50%
成本为 万元,在存货中占比 。发行人主营业务收入实现周期
较长,如果政府进一步采取严格的土地和房地产调控措施,可能会对发行人经营业绩产生负面影响,大额存货占用发行人大量资本金,发行人可能面临较大的资金压力。

七、发行人存在对集团外公司的融资担保。截至2021年末,发行人及子公司(火炬担保除外)对集团外公司提供担保总额共计107,010.33万元,占净资产比重为2.96%。其中对民营企业的对外担保额为37,774.00万元,发行人可能因担保承担连带责任,存在一定代偿风险。

八、截至2021年末,发行人受限资产合计为967,384.15万元,占期末资产总额的10.82%。如果未来发行人相关借款出现违约,可能会造成发行人对应抵质押物所有权的丧失,发行人资产规模、营业收入以及净利润将受影响,从而影响发行人经营状况及未来发展。较大规模的受限资产将对发行人资产的流动性和短期偿债能力产生不利影响。

九、截至2021年末,发行人有息负债合计达4,752,697.90万元,其中短期借款为129,959.00万元,一年内到期的非流动负债为1,229,521.57万元,长期借款为1,101,636.00万元,应付债券为2,029,489.89万元,长期应付款152,904.95万元。

发行人短期偿债压力较大,且未来1-3年集中偿付压力较大。近年来,发行人为满足经营发展需要,有息负债规模快速增长,未来若建筑业、房地产行业形势和金融市场等发生重大不利变化,较大规模有息负债将使发行人面临一定的还款压力。

十、土地开发业务是发行人重要收入来源,2019年、2020年及2021年,发行人土地销售收入占营业收入的比例分别为51.60%、42.74%和58.77%。虽然高新区管委会及天元区人民政府已委托授权发行人开展区域内土地开发业务,但由于宏观政策变化或土地市场波动等情况,发行人制定的土地开发计划存在无法按预期执行并实现收益的可能,将对发行人盈利能力、现金流量状况及本期债券偿付产生不利影响。

十一、2019年末、2020年末及2021年末,发行人应收账款分别为195,923.36万元、256,675.39万元和209,548.23万元,分别占当期资产总额的2.26%、2.76%和2.34%。2019年末、2020年末及2021年末,发行人其他应收款分别为187,726.33万元、178,061.74万元和262,227.94万元,分别占当期资产总额的2.16%、1.91%和2.93%。发行人应收账款的主要对手方为株洲西城置业有限公司等单位,发行人其他应收款的主要债务人为株洲市天元区财政局、株洲高新技术产业开发区国有资产事务中心、株洲正融投资有限公司、株洲高新技术产业开发区产业发展局、株洲高新动力产业投资发展有限公司等单位。若上述款项未能收回,将可能给发行人运营能力带来一定影响。

十二、高新区管委会以2020年9月30日湖南天易集团有限公司账面价值无偿划转到株洲高科集团。调整后,株洲高科持有湖南天易集团100%股权。高新区管委会以2020年9月30日株洲动力谷产业投资发展集团有限公司账面价值按照35%的股权比例无偿划转到株洲高科集团。2019年末发行人资产总额为4,811,870.61万元,无偿划转结束后,2020年9月末发行人资产总额为9,721,603.86万元,增长4,909,733.25万元,增幅为102.03%,构成重大资产重组。

十三、株洲市天元区人民政府、株洲高新区管委会授权发行人开展土地开发业务,其存货中的自有土地为株洲高新区管委会于2008年-2013年分批划入,因发行人的土地出让进度受发行人开发整理进度及株洲市天元区人民政府、株洲高新区管委会关于城市规划、土地出让进度等要求影响,致使发行人存货项下自有土地已实际交付且超过两年,该部分土地存在闲置土地的情形,可能对发行人的土地开发业务存在一定影响。

十四、根据发行人2021年8月13日发布的《株洲高科集团有限公司关于下属公司涉及买卖合同纠纷的公告》,株洲高新动力产业投资发展有限公司(原为发行人子公司株洲动力谷产业投资发展集团有限公司下属子公司,以下简称“高新动力”)与湖北凯乐科技股份有限公司(以下简称“凯乐科技”)、湖南凯乐应急信息技术有限公司(系凯乐科技全资子公司,以下简称“湖南凯乐”)、荆州市科达商贸有限公司(系凯乐科技控股股东,以下简称“科达商贸”)签订《供应链服务框架协议》,该协议约定凯乐科技、湖南凯乐、科达商贸为共同采购方,湖南凯乐作为代表与高新动力签订《产品购销合同》。凯乐科技、湖南凯乐、科达商贸指定新一代专网通信技术有限公司(以下简称“新一代”)为高新动力的上游供应商,并由湖南凯乐向高新动力支付采购合同金额40%-50%预付款及履约保证金,高新动力向新一代支付采购合同金额100%款项。

湖南凯乐与高新动力2020年8月签订的合同总额为52,034.40万元,并支付相应预付款及履约保证金20,813.76万元,剩余货款31,220.64万元已逾期,由凯乐科技、湖南凯乐、科达商贸按约定承担责任。

另,新一代已到交货期未供货的合同金额51,550.28万元、未到交货期的合同金额93,773.06万元,湖南凯乐已向高新动力支付预付款及履约保证金65,014.48万元。根据《供应链服务框架协议》约定,湖南凯乐已支付的预付款和保证金不予退还,同时凯乐科技、湖南凯乐、科达商贸对新一代的违约行为承担责任。

高新动力已将前述交易所产生的合同纠纷一并纳入诉讼处理程序中。2021年8月3日,高新动力已向湖南省株洲市中级人民法院申请诉前财产保全,请求对新一代、凯乐科技、湖南凯乐、科达商贸的相关资产采取保全措施;8月6日,高新动力正式向湖南省株洲市中级人民法院提起诉讼。湖南省株洲市中级人民法院已对相关资产采取了保全措施。

根据发行人于2021年8月27日出具的《株洲高科集团有限公司关于下属公司股权转让的公告》(以下简称“股权划转公告”),经发行人董事会审议通过,发行人将下属全资子公司株洲动力谷产业投资发展集团有限公司(以下简称“产投” 95%
公司)持有的高新动 股权转让至株洲市天元区人民政府。天元区人民政府授权株洲高新技术产业开发区国有资产事务中心(天元区国有资产事务中心)(以下简称“国资中心”)与产投公司签署股权转让合同,履行出资人职责。

截至2021年6月30日,高新动力占发行人总资产、净资产的比例分别为2.33%、1.46%,2020年度,高新动力占发行人营业收入、净利润的比例分别为11.40%、0.87%,占比均较低。本次股权转让以高新动力基准日净资产账面价值为作价依据,预计不会对发行人构成重大不利影响。本次股权转让完成后,国资中心成为高新动力的控股股东及实际控制人,发行人不再持有高新动力任何股权。

截至2021年末,发行人对高新动力的对外担保余额为6亿元,其他应收款账面价值为1.01亿元,若未来高新动力对上述情况处置不顺,发行人存在无法收回相关款项及担保代偿的风险。

十五、2021年4月14日,发行人发布公告称公司外部董事龙学工涉嫌严重违法违纪,目前正在接受株洲市天元区监察委员会监察调查。龙学工原系公司外部董事,系株洲高新技术产业开发区管理委员会委派的国资代表。根据《公司章程》约定,国资代表由出资人任命所任职公司以外的人员担任,不负责执行层事务。现经株洲市天元区监察委员会出具的《关于给予龙学工开除处分的决定》,经中共天元区委批准,龙学工被开除,不再担任发行人董事。截至目前发行人各项业务均正常运转,该事件对发行人生产经营、财务状况及偿债能力均无重大影响,不会对发行人之前作出的董事会决议有效性产生重大不利影响。

十六、2021年10月11日,发行人原董事长巢亮涉嫌严重违纪违法,经株洲市纪委监委指定,目前正接受攸县纪委监委纪律审查和监察调查。截至目前,发行人各项业务均正常运转,该事件对发行人生产经营、财务状况及偿债能力均无重大影响,不会对发行人之前作出的董事会决议有效性产生重大不利影响。2022年1月,发行人董事长及法定代表人变更为章定良。

十七、根据2022年1月23日株洲市人民政府下发的《株洲市人民政府关于欧阳元初等同志职务任免的通知》(株政人【2022】2号),因樊圣同志工作调整、另有工作安排,免去其在高科集团担任的监事会主席职务,截至本募集说明书签署之日,公司暂未收到新任监事会主席任命文件。同时,发行人董事长及法定代表人变更为章定良。本次公司董事长、法定代表人及监事变动属于正常人事调整,不会对公司的生产经营及偿债能力产生重大不利影响,也不影响公司已做出的董事会、监事会决议的有效性。

十八、按照公司债券命名惯例,现将本期发行的债券名称由“株洲高科集团有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券”更名为“株洲高科集团有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)”。本期债券名称变更不改变原签订的与本期债券发行相关文件的法律效力,原签署后的相关文件对更名后的公司债券继续具有法律效力。

十九、债券持有人会议根据《债券持有人会议规则》审议通过的决议,对于所有债券持有人(包括所有出席会议、未出席会议、反对议案或放弃投票权的债券持有人,无表决权的债券持有人以及在相关决议通过后受让取得本期债券的持有人)均有同等效力和约束力。在本期债券存续期间,债券持有人会议在其职权范围内通过的任何有效决议的效力优先于包含债券受托管理人在内的其他任何主体就该有效决议内容做出的决议和主张。债券持有人认购、购买或以其他合法方式取得本期债券均视作同意并接受发行人为本期债券制定的《债券持有人会议规则》并受之约束。

二十、为明确约定发行人、债券持有人及债券受托管理人之间的权利、义务及违约责任,发行人聘任了国海证券股份有限公司担任本期债券的债券受托管理人,并订立了《债券受托管理协议》,投资者认购、交易或者以其他合法方式取得本期债券视作同意发行人与国海证券签订的《债券受托管理协议》。

二十一、投资者适当性条款
根据《证券法》等相关规定,本期债券仅面向专业投资者中的机构投资者发行,普通投资者和专业投资者中的个人投资者不得参与发行认购。本期债券上市后将被实施投资者适当性管理,仅专业投资者中的机构投资者参与交易,普通投资者和专业投资者中的个人投资者认购或买入的交易行为无效。

二十二、本次发行结束后,公司将尽快向深圳证券交易所提出关于本期债券上市交易的申请。本期债券符合在深圳证券交易所上市交易条件,交易方式包括:协商成交、点击成交、询价成交、竞买成交。但本期债券上市前,公司财务状况、经营业绩、现金流和信用评级等情况可能出现重大变化,公司无法保证本期债券的上市申请能够获得深圳证券交易所同意,若届时本期债券无法进行上市,投资者有权选择将本期债券回售予本公司。因公司经营与收益等情况变化引致的投资风险和流动性风险,由债券投资者自行承担,本期债券不能在除深圳证券交易所以外的其他交易场所上市。

二十三、本期债券不满足质押式回购条件。

目 录
声 明........................................................................................................................2
重大事项提示............................................................................................................3
目 录......................................................................................................................10
释 义......................................................................................................................12
第一节 发行概况..................................................................................................15
一、本次发行的基本情况............................................................................15
二、认购人承诺............................................................................................19
第二节 募集资金的运用......................................................................................20
................................................................................20一、募集资金运用计划
二、本期债券发行后公司资产负债结构的变化........................................23三、前次公开发行公司债券募集资金使用情况........................................24第三节 发行人基本情况......................................................................................26
一、发行人概况............................................................................................26
二、发行人历史沿革....................................................................................27
三、发行人控股股东及实际控制人............................................................31四、发行人的股权结构及权益投资情况....................................................32五、发行人的治理结构及独立性................................................................38六、现任董事、监事、高级管理人员的基本情况....................................47七、发行人主要业务情况............................................................................51
八、媒体质疑事项........................................................................................78
九、发行人内部管理制度............................................................................78
十、发行人违法违规及受处罚情况............................................................80第四节 财务会计信息..........................................................................................81
一、会计政策/会计估计调整对财务报表的影响.......................................81二、合并报表范围的变化............................................................................89
三、公司报告期内合并及母公司财务报表................................................92......................................................................104四、报告期内主要财务指标
第五节 发行人及本期债券的资信状况...........................................................106一、报告期历次主体评级、变动情况及原因..........................................106二、其他重要事项......................................................................................107
三、发行人的资信情况..............................................................................107
第六节 备查文件和查询地址............................................................................114
一、备查文件..............................................................................................114
二、文件查询地址......................................................................................114
释 义
在本募集说明书中,除非文意另有所指,下列词汇具有如下含义:

株洲高科、株洲高科集团、发行 人、本公司、公司、集团本部株洲高科集团有限公司
市政府株洲市人民政府
市财政局株洲市财政局
天元区政府株洲市天元区人民政府
控股股东、实际控制人、株洲高 新区管委会和高新区管委会株洲高新技术产业开发区管理委员会
株洲高新区、高新区株洲高新技术产业开发区
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《管理办法》《公司债券发行与交易管理办法》
《上市规则》《深圳证券交易所公司债券上市规则》(2022年修订)
《投资者适当性管理办法》《深圳证券交易所债券市场投资者适当性管理办法 (2022年修订)》
中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会
交易所、深交所深圳证券交易所
登记结算机构中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
债券持有人、投资者通过认购、交易、受让、继承、承继或其他合法方式 取得并持有本期债券的专业机构投资者
公司章程《株洲高科集团有限公司章程》
主承销商国海证券股份有限公司
簿记管理人、国海证券、债券受 托管理人国海证券股份有限公司
发行人律师湖南崇民律师事务所
审计机构、会计师事务所、天职 会计师事务所天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
报告期、最近三年、最近三年末2019年度/末、2020年度/末及2021年度/末
募集说明书、本募集说明书《株洲高科集团有限公司2022年面向专业投资者公 开发行公司债券(第三期)募集说明书》
《债券受托管理协议》《株洲高科集团有限公司与国海证券股份有限公司 关于株洲高科集团有限公司2022年面向专业投资者 公开发行公司债券受托管理协议》
《债券持有人会议规则》《株洲高科集团有限公司2022年面向专业投资者公 开发行公司债券债券持有人会议规则》
本期债券/本次债券株洲高科集团有限公司2022年面向专业投资者公开 发行公司债券(第三期)
本次发行株洲高科集团有限公司2022年面向专业投资者公开 发行公司债券(第三期)发行的行为
高科发展株洲高科发展有限公司
湖南园创湖南高科园创企业管理服务股份有限公司
火炬担保株洲高科火炬融资担保有限公司
高新动力株洲高新动力产业投资发展有限公司
高科能源湖南高科园创能源管理有限公司
高新时代株洲高新时代投资管理有限公司
高科物业株洲高科物业管理有限公司
高科汽车园投资株洲高科汽车园投资发展有限公司
高科汽博园株洲高科汽博园开发有限公司
火炬资管株洲高新火炬资产管理有限公司
众普森众普森科技(株洲)有限公司
高科房产株洲高科房地产开发有限公司
高科发创智能制造湖南高科发创智能制造装备创业投资有限公司
高科建设株洲高科建设工程有限公司
高科小额贷款株洲高科小额贷款有限公司
动力谷产投株洲动力谷产业投资发展集团有限公司
中车时代高新株洲中车时代高新投资有限公司
湖南天易集团湖南天易集团有限公司
天易建设株洲天易建设发展有限公司
高科企业孵化器株洲高科企业孵化器有限公司
株洲城发株洲市城市建设发展集团有限公司
金城控股株洲金城投资控股集团有限公司
天元保障房株洲市天元区保障住房开发建设有限公司
西城实业湖南西城实业有限公司
中都物流中都物流有限公司
中诚信国际中诚信国际信用评级有限责任公司
中证鹏元中证鹏元资信评估股份有限公司
工作日中华人民共和国境内商业银行的对公营业日(不包括 法定假日或休息日)
法定假日或休息日中华人民共和国的法定及政府指定节假日和/或休息 日
交易日深圳证券交易所的正常交易日
元、万元、亿元若无特别说明,均以人民币为度量币种
注:
1、本募集说明书中,部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异,这些差异是由四舍五入造成;
2、本募集说明书中,“不少于”、“以上”含本数,“超过”不含本数。

3、本募集说明书中除特别说明外,所引用的财务数据均指合并口径下的财务数据。

第一节 发行概况
本次发行的公司债券是根据本募集说明书所载明的资料申请发行的。除公司董事会和主承销商外,没有委托或授权任何其他人提供未在本募集说明书中列载的信息和对本募集说明书作任何解释或者说明。

一、本次发行的基本情况
(一)本次发行的内部批准情况及注册情况
发行人于2020年6月30日召开临时董事会,审议通过了《株洲高科集团有限公司董事会关于公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券的决议》,同意公司公开发行金额不超过30亿元(含30亿)的公司债券,公司将综合市场等各方面情况确定本期债券的发行时间、发行规模及发行条款。

发行人于2020年7月31日取得了株洲高新技术产业开发区管理委员会就公司债券发行的批复,高新区管委会表示同意发行人面向专业投资者公开发行不超过人民币30亿元的公司债券,并授权公司董事长全权办理本次公司债券发行事宜。

发行人于2021年4月12日,经深圳证券交易所审核同意并经中国证监会注册(证监许可[2021]1245号),发行人获准公开发行不超过20亿元的公司债券。

(二)本期债券的主要条款
1、发行主体:株洲高科集团有限公司
2、债券名称:株洲高科集团有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)。

3、发行规模:不超过人民币8.20亿元(含8.20亿元)。

4、债券期限:5年期固定利率债券,附第3个计息年度末发行人调整票面利5、债券票面金额:本期债券票面金额为100元。

6、发行价格:本期债券按面值平价发行。

7、增信措施:本期债券无担保。

8、债券形式:实名制记账式公司债券。专业机构投资者认购的本期债券在证券登记机构开立的托管账户托管记载。本期债券发行结束后,债券认购人可按照有关主管机构的规定进行债券的转让、质押等操作。

9、债券利率及其确定方式:本期债券票面利率为固定利率,票面利率将根据网下询价簿记结果,由发行人与簿记管理人按照有关规定,在利率询价区间内协商一致确定。债券票面利率采取单利按年计息,不计复利。

10、发行方式:本期债券发行采取网下发行的方式面向专业机构投资者询价、根据簿记建档情况进行配售的发行方式。

11、发行对象:本期债券发行对象为在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立A股证券账户的专业机构投资者(法律、法规禁止购买者除外)。根据《证券法》等相关规定,本期债券仅面向专业投资者中的机构投资者发行,普通投资者和专业投资者中的个人投资者不得参与发行认购。本期债券上市后将被实施投资者适当性管理,仅专业投资者中的机构投资者参与交易,普通投资者和专业投资者中的个人投资者认购或买入的交易行为无效。

12、配售规则:与发行公告一致。

13、网下配售原则:与发行公告一致。

14、起息日期:本期债券的起息日为2022年6月16日。

15、兑付及付息的债权登记日:将按照深交所和证券登记机构的相关规定执行。

16、偿付顺序:本期债券在破产清算时的清偿顺序等同于发行人普通债务。

17、发行人调整票面利率选择权:发行人有权决定在本期债券存续期的第3个计息年度末调整本期债券后2个计息年度的票面利率,发行人将于第3个计息年度付息日前的第30个交易日,刊登关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的公告,调整后的票面利率以发行人发布的票面利率调整实施公告为准,且票面利率的调整方向和幅度不限。若发行人未行使调整本期债券票面利率选择权,则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。

18、投资者回售选择权:发行人发出关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的公告后,投资者有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记,将其持有的本期债券全部或部分面值回售给发行人。发行人将按照深圳证券交易所和债券登记机构相关业务规则完成回售支付工作。

19、回售登记期:自发行人发出关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的公告之日起3个交易日内,债券持有人可通过指定的方式进行回售申报。回售登记期不进行申报的,则视为放弃回售选择权,继续持有本期债券并接受上述关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的决定。

20、计息及还本付息方式:本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券的计息期限自2022年6月16日至2027年6月15日,若投资者在第3个计息年度末行使回售选择权,则其回售部分债券的计息期限自2022年6月16日至2025年6月15日。

21、利息登记日:本期债券的利息登记日将按照深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关规定执行。

22、付息日期:本期债券的付息日为2023年至2027年每年的6月16日,若投资者在第3个计息年度末行使回售选择权,则其回售部分债券的付息日为2023年至2025年每年的6月16日。(如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个交易日;顺延期间付息款项不另计利息)
23、本金兑付日:本期债券的兑付日为2027年6月16日,若投资者在第3个计息年度末行使回售选择权,则其回售部分债券的兑付日为2025年6月16日。

(如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个交易日;顺延期间兑付款项不另计利息)
24、支付方式:本期债券本息的支付方式按照债券登记机构的相关规定办理。

25、支付金额:本期债券于每年的付息日向投资者支付的利息金额为投资者截至利息登记日收市时所持有的本期债券票面总额与对应的票面年利率的乘积;于本金兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付登记日收市时所持有的本期债券最后一期利息及所持有的债券票面总额的本金。

26、募集资金专项账户:本期债券发行人将于监管银行处开设专项资金账户,用于存放本期债券的募集资金。

27、信用级别:发行人的主体信用等级为AA+,本期债券未进行评级,无债项评级。

28、主承销商、债券受托管理人、簿记管理人:国海证券股份有限公司。

29、募集资金用途:本期债券募集资金扣除发行费用后,拟全部用于偿还公司债券本金。

30、承销方式:本期债券由主承销商采取余额包销方式承销。

31、拟上市交易场所:深圳证券交易所。

32、税务提示:根据国家有关税收法律、法规的规定,投资者投资本期债券所应缴纳的税款由投资者承担。

33、质押式回购安排:本期债券不符合进行质押式回购交易的基本条件。

(三)本期债券发行及上市安排
1、本期债券发行时间安排
发行公告刊登日期:2022年6月13日。

发行首日:2022年6月16日。

预计发行期限:2022年6月16日,共1个交易日。

网下发行期限:2022年6月16日。

2、本期债券上市安排
本次发行结束后,本公司将尽快向深交所提出关于本期债券上市交易的申请,具体上市时间将另行公告。

二、认购人承诺
购买本期债券的投资者(包括本期债券的初始购买人和二级市场的购买人及以其他方式合法取得本期债券的人,下同)被视为作出以下承诺:
(一)接受本募集说明书对本期债券项下权利义务的所有规定并受其约束;(二)本期债券的发行人依有关法律、法规的规定发生合法变更,在经有关主管部门批准后并依法就该等变更进行信息披露时,投资者同意并接受该等变更;(三)本期债券发行结束后,发行人将申请本期债券在深圳证券交易所上市,并由主承销商代为办理相关手续,投资者同意并接受这种安排;
(四)投资者认购本期债券视作同意国海证券作为本期债券的债券受托管理人,并视作同意《债券受托管理协议》和《债券持有人会议规则》的相关规定。

(五)债券持有人会议按照《公司债券发行与交易管理办法》的规定及《债券持有人会议规则》的程序要求所形成的决议对全体债券持有人具有约束力。

第二节 募集资金的运用
一、募集资金运用计划
(一)本期债券的募集资金规模
根据《管理办法》的相关规定,并结合发行人财务状况及未来资金需求,发行人于2020年6月30日召开董事会,审议通过了《株洲高科集团有限公司董事会关于公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券的决议》,并于2020年7月31日取得了出资人株洲高新技术产业开发区管理委员会《关于同意株洲高科集团有限公司公开发行公司债券的批复》。发行人于2021年4月12日,经深圳证券交易所审核同意并经中国证监会注册(证监许可[2021]1245号),发行人获准公开发行不超过20亿元的公司债券。

本期债券发行规模为不超过8.20亿元(含8.20亿)。

(二)本期债券募集资金使用计划
结合公司的财务状况和资金需求情况,扣除发行费用后,发行人拟将本期债券募集资金全部用于偿还公司债券本金。发行人将开设募集资金和偿债专项账户,用于本期债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付。

拟偿还公司债券如下:
单位:亿元

序号借款人借款类型起息日到期日期当前余额证券类别拟使用募 集资金
1株洲高科集团债券-公司债 -17株高022017-07-132022-07-138.20私募债8.20
 合计---8.20-8.20
发行人承诺,本期债券待偿还公司债券本金均没有其他还款资金来源,17株高02债券产品还款来源不存在重复融资情形。发行人承诺,已获批未发行的债券海证券将对发行人的上述承诺进行监督管理。

本次公开发行公司债券筹集的资金,公司承诺按照本募集说明书所列资金用途使用,不改变资金用途。公司将严格遵守关于债券的各项法律法规,将募集资金用于法律法规允许的用途,承诺不将本期债券募集资金转借他人,不进行短期补充流动资金。公司承诺本次发行的公司债券募集资金不会用于房地产业务、信托和担保等金融类业务;不会用于弥补亏损、非生产性支出;不会用于地方政府融资平台或偿还地方债务;本期债券不涉及新增地方政府债务。主承销商及受托管理人国海证券将对发行人的上述承诺进行监督管理。

(三)本期债券募集资金专项账户管理安排
1、募集资金的存放
为了方便募集资金的管理、使用及对使用情况的监督,发行人将与募集资金监管银行及受托管理人签订募集资金监管协议,并在资金监管银行处设立募集资金使用专项账户。资金监管人将对专项账户内资金使用情况进行监督管理,对未按照募集说明书约定使用募集资金的情况,拒绝发行人的还款指令。

发行人将严格按照《募集说明书》的资金使用安排和募集资金监管协议约定内容对募集资金进行使用和监管,保证不将募集资金直接或间接转借他人使用,资金监管银行和主承销商也将通过募集资金监管协议、《债券受托管理协议》和《债券持有人会议规则》等协议的约定对发行人和募集资金的使用进行监管,确保募集资金使用的合法、合理、合规。

2、偿债资金的归集
/
发行人应按债券还本付息的有关要求,在本期债券当期付息日和或还本金兑付日前5个工作日将还本付息的资金及时划付至偿债资金账户,以保证偿债资金账户资金不少于债券当期还本付息金额。

若债券当期付息日和/或本金兑付日前5个工作日,偿债资金账户资金少于债券当期还本付息金额时,监管银行应敦促发行人划拨足额资金。

3、受托管理人监管方式
债券受托管理人可以采取现场检查、书面问询等方式监督发行人募集资金的使用情况。发行人和监管银行应当配合债券受托管理人的检查与查询。债券受托管理人有权每半年检查募集资金专户及偿债资金专项账户内资金的接收、存储、划转与本息偿付情况。发行人授权债券受托管理人的指定人员可以随时到监管银行查询、复印发行人募集资金专项账户、偿债资金专项账户的资料;监管银行应当及时、准确、完整地向其提供所需的有关专户资料。

4、募集资金和偿债资金专项账户
募集资金/偿债资金专项账户基本情况如下:
户名:株洲高科集团有限公司
账号:800086497502028
开户行:长沙银行股份有限公司株洲科技支行
(四)募集资金运用对发行人财务状况的影响
本次发行公司债券募集资金运用对发行人财务状况和经营成果将产生如下影响:
1、对发行人负债结构的影响
2021 12 31
以 年 月 日公司财务数据为基准,本期债券发行完成后,假设本期
公司债券募集资金根据上述募集资金使用计划予以执行后,本公司合并财务报表的资产负债率保持不变;流动比率增加0.15。本期债券发行后,发行人资产负债率和负债结构均处于合理范围内,且更好匹配发行人投资业务回收中长期的特性。

2
、对发行人财务成本的影响
近年来,发行人资金需求随业务规模的扩大而不断增长,发行人自有资金已难以满足需求。通过发行中长期限的公司债券,可以在一定程度上锁定公司的财务成本,避免由于利率波动增加财务成本,降低发行人的综合资金成本。

综上所述,本期募集资金使用计划有助于发行人适当利用长期较低成本的债券资金扩大业务规模,进一步提高公司的整体业务经营能力,进一步提高发行人的盈利能力和核心竞争力,促进发行人的健康发展。

(五)发行人关于募集资金用途的相关承诺
发行人根据《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发[2014]43号)等相关文件要求,作出以下承诺:
1、承诺募集资金除用于本期债券《募集说明书》约定的用途,将不直接或间接用于房地产业务、担保业务、小额贷款业务、融资租赁业务;
2、承诺本期债券不作为地方政府债务上报财政局,不涉及新增地方政府债务。

本期债券的本息偿付由我公司自身经营所得支付,不纳入地方政府财政预算;3、承诺募集资金不用于偿还地方政府债务、不投向不产生经营性收入的公益性项目、不投向由政府回购的项目(若有);
4、承诺募集资金用途不用于地方政府融资平台,并且已建立切实有效的募集资金监管和隔离机制,以保证本期募集资金用途严格遵循《募集说明书》披露,不用于偿还地方政府债务,不转借他人。

二、本期债券发行后公司资产负债结构的变化
本期债券发行完成后,将引起发行人资产负债结构的变化。假设发行人的资产负债结构在以下假设基础上发生变动:
1、相关财务数据模拟调整的基准日为2021年12月31日;
2、假设不考虑融资过程中产生的需由发行人承担的相关费用,本期债券募集资金净额为8.20亿元;
3、假设本期债券募集资金净额8.20亿元全部计入2021年12月31日的资产负债表;
4
、本期债券募集资金全部用于偿还公司债券本金,且假设募集资金到位后立即偿还;
5、假设本期债券发行在2021年12月31日完成。

基于上述假设,本次发行对发行人合并报表财务结构的影响如下表:表:基于上述假设,本次发行对发行人合并报表财务结构的影响情况单位:万元、%

项目2021年12月31日本期债券发行后(模 拟)模拟变动额
流动资产6,150,109.126,150,109.12-
非流动资产2,792,174.912,792,174.91-
资产合计8,942,284.038,942,284.03-
流动负债1,925,845.561,843,845.56-82,000
非流动负债3,406,245.253,488,245.2582,000
负债合计5,332,090.825,332,090.82-
所有者权益合计3,610,193.213,610,193.21-
资产负债率59.6359.63-
流动比率3.193.340.15
三、前次公开发行公司债券募集资金使用情况
截至2022年5月20日,发行人及其子公司前次公开发行公司债券为“22株高02”、“21天易06”。

表:截至2022年5月20日,发行人及其重要子公司前次公开发行公司债券情况单位:亿元、年、%

债券简称发行总额债券余额起息日期债券类型债券期限票面利率
22株高024.854.852022-03-28一般公司债55.70
21天易066.006.002021-06-08一般公司债36.50
22株高02的募集资金用途为扣除发行费用后,全部用于偿还公司债券本金。

21天易06的募集资金用途为扣除发行费用后,全部用于偿还到期公司债券。截至2022年5月20日,发行人及重要子公司前次公开发行公司债券募集资金使用与募集说明书约定一致,不存在违规使用募集资金的情形。

第三节 发行人基本情况
一、发行人概况
公司名称:株洲高科集团有限公司
法定代表人:章定良
注册资本:人民币贰拾亿元整(2,000,000,000.00元)
实缴资本:人民币贰拾亿元整(2,000,000,000.00元)
设立日期:1999年3月17日
住所:湖南省株洲市天元区株洲大道898号高科总部壹号
办公地址:湖南省株洲市天元区株洲大道898号高科总部壹号
统一社会信用代码:9143021173475117X8
邮政编码:412007
信息披露事务负责人:李征兵
信息披露事务负责人联系方式:0731-28861688
传真号码:0731-28665777
所属行业:根据国民经济行业分类,发行人属于土木工程建筑业。

经营范围:高新技术项目投资开发和高新技术产品的生产经营;高新区工业园区及周边配套园区土地开发建设及配套建设;水利工程建设;管理经营管委会现有国有资产;科技园区开发,技术咨询、转让、培训、服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

发行人及其子公司不在中国银保监会地方政府融资平台名单之内。

二、发行人历史沿革
(一)历史沿革
1 1999 3
、 年 月,公司设立
发行人前身为株洲高新技术产业发展有限公司,经株洲高新技术产业开发区管理委员会《关于成立株洲高新技术产业发展有限公司的决定》(株开政发[1998]24号)批准,成立于1999年3月,注册资本1,000.00万元,出资方式为房产和土地使用权出资,出资人为株洲高新技术产业开发区管理委员会。1998年6月15日,株洲市高鑫会计师事务所出具了株高会[1998]验字20号验资报告,经审验,发行人已收到由株洲高新技术产业开发区管委会投入资本壹仟壹佰叁拾玖万元(以房产、土地出资),其中壹仟万元作为实收资本。

2、2001-2016年增资历程
2001年10月,根据株洲高新技术产业开发区管理委员会《关于对株洲高新技术产业发展有限公司注入资本的通知》(株高政发[2001]23号),发行人注册资本变更为5,000.00万元,出资人为株洲高新技术产业开发区管理委员会,出资方式为2,000.00万元货币资金和2,000.00万元厂房和土地使用权。2001年10月8日,株洲大唐有限责任会计师事务所出具了株唐会(2001)验字132号验资报告,对本期出资注册资本及实收资本进行了审验,变更后的实收资本为伍仟万元整。

2001年12月,根据株洲高新技术产业开发区管理委员会《关于重建“株洲高科集团有限公司”的通知》(株高政发[2001]37号),发行人以4,000.00万元资本公积转增注册资本,发行人注册资本变更为9,000.00万元,出资人为株洲高新技术产业开发区管理委员会,发行人更名为株洲高科集团有限公司。2001年12月1日,株洲建业有限责任公司出具了株建会(2001)验字第126号验资报告,针对本期发行人资本公积转实收资本进行了审验,变更后的实收资本为玖仟万元整。

2003年10月,根据《株洲高新技术产业开发区管理委员会株洲市天元区人民政府关于对株洲高科集团有限公司增加注册资本的通知》(株高天政发[2003]6号),发行人原注册资本为9,000.00万元,变更后注册资本为15,000.00万元,出资人为株洲高新技术产业开发区管理委员会。2003年9月30日,湖南天岳联合会计师事务所出具了湘天岳验字(2003)第158号验资报告,针对本期股东以土地使用权注资增加实收资本陆仟万元整进行了审验,变更后的注册实收资本为壹亿伍仟万元。

2009年3月,根据《株洲高新技术产业开发区管理委员会出资人决定》,高新区管委会以5,000.00万元货币资金和6,000.00万元资本公积增资,发行人注册资本变更为26,000.00万元。2009年3月10日,湖南天华会计师事务所出具湖天华株验字[2009]013号验资报告,报告对发行人的实收资本情况进行了审验。

2009年4月,根据《株洲高新技术产业开发区管理委员会出资人决定》,发行人注册资本变更为35,000.00万元,出资人为株洲高新技术产业开发区管理委员会,出资方式为货币资金。2009年4月10日,湖南天华会计师事务所出具湖天华株验字[2009]023号验资报告,报告对发行人的实收资本情况进行了审验。

2009年5月,根据株洲高新技术产业开发区管理委员会《关于同意株洲高科集团有限公司增资扩股的批复》(株高政函[2009]4号),中融国际信托有限公司以5,000.00万元货币资金向发行人增资,发行人注册资本变更为40,000.00万元。

2009年5月20日,本期变更已由大公天华(株)会验字[2009]012号报告审查验资到位。本期变更后,高新区管委会持股比例为87.5%,中融国际信托有限公司持股比例为12.5%。

2009年6月,根据株洲高新技术产业开发区管理委员会《关于同意调整增资扩股方案的批复》(株高政函[2009]9号),中信信托有限责任公司以8,500.00万元货币资金向发行人增资,发行人注册资本变更为48,500.00万元。本期变更已由大公天华(株)会验字[2009]018号报告审查验资到位。本期变更后,高新区管委会持股比例为72.16%,中融国际信托有限公司持股比例为10.31%,中信信托有限责任公司持股比例为17.53%。2009年6月3日,北京大公天华会计师事务所出具了大公天华(株)会验字(2009)第018号验资报告,经审验,发行人已经收到中信信托有限责任公司缴纳的新增注册资本捌仟伍佰万元,均以货币形式出资。

2011年7月,根据株洲高新技术产业开发区国有资产管理局审批核准的《企业国有资产变动产权登记表》,株洲高新区管委会回购中融国际信托有限公司所持公司全部股权,中融国际信托有限公司不再为公司股东。发行人注册资本为48,500.00万元,高新区管委会持股比例为82.47%,中信信托有限责任公司持股比例为17.53%。

2011年11月,根据《株洲高科集团有限公司股东会决议》,股东会同意株洲高新技术产业开发区管理委员会以42,474.23万元资本公积转增注册资本,中信信托有限责任公司以9,025.77万元资本公积转增注册资本,发行人注册资本变更为100,000.00万元。2011年10月25日,本期变更已由天职湘SJ[2011]747号报告审查验资到位。本期变更后,股东持股比例不变。

2012年9月,根据株洲高新技术产业开发国有资产管理局《关于同意株洲高科集团有限公司股权变更的批复》(株高国资字[2012]3号),高新区管委会回购中信信托有限责任公司所持公司全部股权,中信信托有限责任公司不再为公司股东。

2014年6月,根据《株洲高新技术产业开发区管理委员会出资人决议》,发行人注册资本变更为200,000.00万元,新增实收资本100,000.00万元,其中20,000.00万元现金由高新区管委会出资,另外80,000.00万元由发行人资本公积转增实收资本。2014年7月9日,本期增资已经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审验,出具天职业字[2014]10392号验资报告。

2016年9月,由株洲高新技术产业开发区管理委员会批准,同意中国农发重点建设基金有限公司对发行人增加注册资本2,700.00万元。本期增资由湖南建业会计师事务所有限公司株洲分所验资,并出具湘建会株[2016]验字第015号验资报告。截至2016年8月末,增资款已缴足。增资后,株洲高新技术产业开发区管理委员会持股比例为98.67%,中国农发重点建设基金有限公司对发行人持股比例为1.33%。此次增资未办理工商变更。

2017年4月,株洲高新技术产业开发区管理委员会《关于同意株洲高科集团有限公司退回中国农发重点建设基金项目资本金有关事项的批复》,同意发行人提前归还中国农发重点建设基金有限公司2,700.00万元资本金,发行人注册资本2,700.00
减资 万元,中国农发重点建设基金有限公司不再为发行人股东。此次注册资本变更未办理工商登记。

2020年9月28日,经《株洲高新技术产业开发区管理委员会关于同意<株洲高科集团有限公司重组整合实施方案>的批复》(株高政函【2020】16号)批复同意,高新区管委会将湖南天易集团100%股权和株洲动力谷产业投资发展集团有限公司35%的股权无偿划转到株洲高科集团。

2021年4月,经由株洲高科集团有限公司股东会决议,株洲高新技术产业开发区管理委员会将其持有的发行人10%股权无偿划转给湖南省国有投资经营有限公司。发行人已于2021年8月30日完成此次变更的工商登记。

(二)历次股本变动情况

序号发生时间事件类 型基本情况
11999年3月设立发行人注册资本1,000.00万元,出资人为株洲高新技术产业开 发区管理委员会。
22001年10 月增资发行人注册资本变更为5,000.00万元,出资人为株洲高新技术 产业开发区管理委员会。
32001年12 月增资发行人注册资本变更为9,000.00万元,出资人为株洲高新技术 产业开发区管理委员会。
42003年10 月增资发行人注册资本变更为15,000.00万元,出资人为株洲高新技术 产业开发区管理委员会。
52009年3月增资发行人注册资本变更为26,000.00万元,出资人为株洲高新技术 产业开发区管理委员会。
62009年4月增资发行人注册资本变更为35,000.00万元,出资人为株洲高新技术 产业开发区管理委员会。
72009年5月增资、股 东变更中融国际信托有限公司向发行人增资5,000.00万元,发行人注 册资本变更为40,000.00万元。
82009年6月增资、股中信信托有限责任公司向发行人增资8,500.00万元,发行人注
  东变更册资本变更为48,500.00万元。
92011年7月股权转 让、股东 变更株洲高新区管委会回购中融国际信托有限公司所持公司全部股 权,发行人注册资本仍为48,500.00万元。
102011年11 月增资、股 东变更株洲高新技术产业开发区管理委员会以42,474.23万元资本公 积转增注册资本,中信信托有限责任公司以9,025.77万元资本 公积转增注册资本,发行人注册资本变更为100,000.00万元。
112012年9月股权转 让、股东 变更高新区管委会回购中信信托有限责任公司所持公司全部股权, 中信信托有限责任公司不再为公司股东,发行人注册资本仍为 100,000.00万元。
122014年6月增资发行人注册资本变更为200,000.00万元,新增实收资本 100,000.00万元,其中20,000.00万元现金由高新区管委会出资, 另外80,000.00万元由发行人资本公积转增实收资本。
132016年9月增资、股 东变更中国农发重点建设基金有限公司对发行人增加注册资本 2,700.00万元,发行人注册资本变更为202,700.00万元。
142017年4月减资、股 东变更发行人提前归还中国农发重点建设基金有限公司2,700.00万元 资本金,发行人注册资本减资2,700.00万元,中国农发重点建 设基金有限公司不再为发行人股东,发行人注册资本变更为 200,000.00万元。
152021年4月股权转 让、股东 变更株洲高新技术产业开发区管理委员会将其持有的发行人10%股 权无偿划转给湖南省国有投资经营有限公司
截至本募集说明书签署日,发行人注册资本为200,000万元,实缴资本200,000万元。

三、发行人控股股东及实际控制人
截至本募集说明书签署日,发行人控股股东及实际控制人为株洲高新技术产业开发区管理委员会。株洲高新技术产业开发区管理委员会持有发行人90%股权,其所持发行人的股权不存在被质押或争议情况。

株洲高新技术产业开发区管理委员会是根据株洲市委、市政府《关于成立株洲高新技术开发区管理委员会的通知》(株发[1992]10号)于1992年7月设立的机关法人,是株洲市委、市政府的派出机构,负责国家级株洲高新技术产业开发区的管理。 截至本募集说明书签署之日,株洲高新区管委会持有的本公司股权不存在被 质押的情况,也不存在任何股权争议情形。 四、发行人的股权结构及权益投资情况 (一)发行人的股权结构 图 发行人股权结构图(二)发行人主要子公司情况
1、主要子公司基本情况及主营业务
截至2021年12月31日,发行人纳入合并报表范围的一级子公司共8家,其基本情况如下:
表:截至2021年12月31日,发行人一级子公司情况
单位:万元、%

序号公司名称注册资本直接持股 比例子公司类型
1湖南天易集团有限公司184,996.72100.00一级子公司
2株洲动力谷产业投资发展集团有限公司120,000.00100.00一级子公司
3湖南高科园创园区管理服务有限公司12,500.00100.00一级子公司
4株洲村镇建设开发集团有限公司100,000.00100.00一级子公司
5湖南高科园创能源管理有限公司10,000.00100.00一级子公司
6株洲高新时代投资管理有限公司50,000.0099.80一级子公司
7株洲动力谷产业发展引导基金合伙企业 (有限合伙)400,000.0078.75一级子公司
8株洲云峰二号私募股权基金合伙企业(有 限合伙)85,000.0099.88一级子公司
(1)湖南天易集团有限公司
湖南天易集团有限公司成立于2009年3月2日,注册资本184,996.72万元,发行人持股比例为100.00%。湖南天易经营范围:城市基础和公用设施的投资和管理,开展相关的资本投资和产业投资,产权(股权)托管业务,土地平整,技术咨询,技术服务,技术转让,房屋租赁(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

(2)株洲动力谷产业投资发展集团有限公司
株洲动力谷产业投资发展集团有限公司成立于2019年1月3日,注册资本120,000.00万元,由发行人持有100.00%股权。动力谷产投的经营范围为:非融资担保活动;供应链管理服务活动;资产管理活动;投资咨询服务;企业管理咨询;房屋租赁;实业投资(以自有合法资金对外投资,不得从事股权投资、债权投资、短期财务性投资及面对特定对象开展受托资产管理等金融业务,不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务)。

(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

(3)湖南高科园创园区管理服务有限公司
湖南高科园创园区管理服务有限公司成立于2015年8月26日,注册资本12,500.00万元,发行人持股比例为100.00%。湖南园创经营范围为:企业总部管理;企业、酒店及市场经营管理服务;餐饮管理咨询;电子商务平台的开发建设;文化活动的组织与策划服务;培训活动及商业活动的组织服务;商业活动的策划服务;汽车及房屋租赁服务;会议及展览服务;大型活动组织及策划服务;办公、信息系统集成、信息技术咨询的服务;计算机硬件开发;智能化安装工程服务;智能化技术服务;房地产经纪;代办电信业务;商业信息咨询;计算机网络系统工程服务;安全技术防范系统设计、施工、维修;安防系统工程施工;物流信息服务;物业管理;机动车公共停车场服务;停车场(库)经营管理;计算机技术转让;不动产管理;供应链管理与服务;商业管理;品牌策划咨询服务;物流代理服务;厨房及餐饮用具、日用家电设备、五金产品、家具、百货、预包装食品、粮油的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

(4)株洲村镇建设开发集团有限公司
株洲村镇建设开发集团有限公司成立于2017年1月20日,注册资本
100,000.00万元,发行人持股比例为100.00%。村镇建设公司经营范围为:建设工程施工;棚户区、旧城区的改造建设;城乡基础设施建设;城镇化建设、储备土地前期开发及配套建设;建筑物拆除(不含爆破作业);房地产、基础设施、产业、农业项目、生态农业旅游、文化旅游产业的投资与管理(不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务);房地产开发经营;土地管理服务;物业管理;其他广告服务;房地产租赁经营。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
(5)湖南高科园创能源管理有限公司
湖南高科园创能源管理有限公司成立于2016年12月29日,注册资本为10,000.00万元,由发行人直接持有100.00%股权。高科能源经营范围为:能源管理服务;能源评估服务;能效管理服务;合同能源管理;新能源的技术开发、咨询及转让;智能电网技术咨询;智能电网技术开发;售电业务;电力供应;电力工程施工;电力项目的设计;电力信息系统的设计、开发、维护;电力生产;电力设备的销售;热力生产和供应;市政公用工程施工;机电设备安装服务;机电设备安装工程专业承包;电能质量监测;分布式燃气项目的技术开发、咨询及转让;电力工程、市政工程的设计服务;节能技术开发服务、咨询、交流服务;电力输送设施安装工程服务;电子设备工程安装服务;承装(承修、承试)电力设施;从事10千伏以下电压等级电力设施的安装、维修或者试验活动;新能源巴士充电站建设;新能源汽车充电站的建设;光伏项目的技术开发、技术转让及运营管理;新能源汽车充电服务;新能源巴士充电站运营;新能源汽车充电站的运营;新能源汽车充电信息化平台开发运营;电力项目的设计;新能源汽车充电桩的建设、运营及技术服务;太阳能产品、高低压成套设备、高压电器元器件系列产品的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

(6)株洲高新时代投资管理有限公司
株洲高新时代投资管理有限公司成立于2012年12月24日,注册资本
50,000.00万元,由发行人持有99.80%股权。高新时代经营范围为:股权投资(不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

(7)株洲动力谷产业发展引导基金合伙企业(有限合伙)
株洲动力谷产业发展引导基金合伙企业(有限合伙)成立于2019年10月10日,注册资本400,000.00万元,由发行人直接持有78.75%股权。经营范围为:以自有资产进行股权、项目及实业的投资、投资管理及投资咨询服务(不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务);受委托管理股权投资基金服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
(8)株洲云峰二号私募股权基金合伙企业(有限合伙)
株洲云峰二号私募股权基金合伙企业(有限合伙)成立于2020年7月21日,注册资本85,000.00万元,由发行人直接持有99.88%股权。经营范围为:从事非上市类股权投资活动及相关咨询服务(不得从事吸收公众存款或变相吸收公众存款、发放贷款等金融业务)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
2、主要子公司财务情况
发行人主要子公司2021年度主要财务数据如下:
发行人主要子公司的主要财务数据
单位:万元

公司名称资产负债所有者权益收入净利润
湖南天易集团有限公司5,356,678.292,934,688.212,421,990.09336,750.7233,692.41
株洲动力谷产业投资发展 集团有限公司279,095.31186,806.3092,289.0193,976.76-14,771.10
湖南高科园创园区管理服 务有限公司33,699.6613,323.8920,375.7728,343.68575.06
株洲村镇建设开发集团有 限公司288,309.16157,744.23130,564.9327,872.522,004.03
湖南高科园创能源管理有 限公司2,183.5976.002,107.59399.8782.15
株洲高新时代投资管理有 限公司4,663.580.004,663.580.00-23.53
株洲动力谷产业发展引导 基金合伙企业(有限合伙)19,824.77158.6319,666.130.00-176.30
株洲云峰二号私募股权基 金合伙企业(有限合伙)21,036.34190.2620,846.080.00-207.03
(三)发行人主要合营联营企业情况
1、合营、联营公司基本情况及主营业务
表:截至2021年末,发行人主要合营及联营企业
单位:万元、%

序号公司名称注册资本实缴资本持股比例
1株洲中车时代高新投资有限公司50,000.0040,000.0050.00
2株洲兴新电力有限责任公司32,000.0030,343.3343.00
3湖南机动车检测技术有限公司25,000.0025,000.0034.00
4湖南易合实业发展有限公司10,000.0010,000.0049.00
注:株洲中车时代高新投资有限公司的股东为中车株洲电力机车研究所有限公司和株洲高科集团有限公司,两大股东各持股50.00%。但发行人对株洲中车时代高新投资有限公司的表决权不足以对株洲中车时代高新投资有限公司的日常经营产生决定性影响,不享有实际控制权,故未纳入合并报表范围。

(1)株洲中车时代高新投资有限公司
株洲中车时代高新投资有限公司成立于2003年5月12日,注册资本50,000.00万元,由发行人持股50.00%。中车时代高新的经营范围为:基金管理、投资管理、股权投资、创业投资、投资及管理咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

(2)株洲兴新电力有限责任公司
株洲兴新电力有限责任公司成立于2019年7月18日,注册资本32,000.00万元,由发行人持股43.00%。经营范围为:电力供应;信息系统集成服务;机电设备安装服务;新能源技术推广服务;居民服务;电力工程施工总承包;机电工程施工总承包;建筑劳务分包;新能源电站的运营;机电产品、电气设备、新能源汽车充电桩的研发;新能源汽车充电桩的建设、运营及技术服务;电力工程设计服务;机械设备租赁;电气设备生产、销售、服务;机器人、金属材料、机电产品、通用仪器仪表、机械设备、五金产品、电子产品的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

(3)湖南机动车检测技术有限公司
湖南机动车检测技术有限公司成立于2017年9月28日,注册资本25,000.00万元,由发行人持股34.00%。经营范围为:机动车安全技术检测服务;机动车性能检验服务;汽车相关技术咨询服务;展览服务;企业管理咨询服务;企业管理服务;物业管理;自有厂房租赁;计量检定校准;质量管理体系认证;计量认证;独立的第三方质量检测;独立的第三方质量评估与监管;独立的第三方质量体系认证;工程机械检测技术服务;机械技术开发服务;机械技术转让服务;机械技术咨询、交流服务;会议服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

(4)湖南易合实业发展有限公司
湖南易合实业发展有限公司成立于2017年3月30日,注册资本10,000.00万元,由发行人持股49.00%。经营范围为:酒店管理;房地产开发经营;房地产中介服务;房屋租赁;房地产咨询服务;酒店用品销售;以下项目限分公司经营:住宿;大型餐饮;中型餐饮;小型餐饮;场地租赁;停车场运营管理;电动汽车充电基础设施运营;会议服务;展览服务;企业管理咨询服务;文化活动的组织与策划;电脑打字、录入、校对、打印服务;复印服务;传真、电话服务;汽车租赁;名片印制服务;互联网上网服务;游泳馆;桑拿、汗蒸;健身服务;烘焙食品、熟食品制造;甜品制售;热食类食品制售;冷食类食品制售(含凉菜);食品、文化用品、冷冻食品销售;百货、预包装食品、散装食品、糕点、面包、进口酒类、国产酒类、烟草制品零售;饮料及冷饮服务;职工食堂;外卖送餐服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

2、合营、联营公司财务情况
发行人合营、联营公司2021年度主要财务数据如下:
发行人合营、联营公司的主要财务数据
单位:万元

公司名称资产负债所有者权 益收入净利润
株洲中车时代高新投资有限公司57,755.874,019.2553,736.621,999.532,109.83
株洲兴新电力有限责任公司34,174.474,013.0130,161.4621,352.7472.53
湖南机动车检测技术有限公司42,371.9118,457.2923,914.626,888.37171.81
湖南易合实业发展有限公司99,160.3846,955.1552,205.236,211.55-3,133.91
五、发行人的治理结构及独立性
(一)发行人的治理结构
发行人根据《中华人民共和国公司法》制定了《公司章程》,按照现代企业制度建立并逐步完善了法人治理结构,设立了股东会、董事会和监事会。

1、股东会
根据《株洲高科集团有限公司章程》,发行人设股东会,有全体股东组成,是公司的权利机构。行使以下职权:
(1)审议批准发展战略规划、经营方针和投资计划;
(2)选举和更换非由职工代表担任的董事、监事;
(3)审议批准董事会的报告;
(4)审议批准监事会的报告;
(5)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案;
(6)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案;
(7)对公司增加或者减少注册资本作出决议;
(8)对公司对外担保(不含集团体系内的担保)、发行公司债券作出决议;(9)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司类型作出决议;
10
( )修改公司章程;
(11)股东及履行股东职责的机构规定的其他审批事项。

根据《股权委托管理协议》,湖南省国有投资经营有限公司将上述除标的股权的收益权、处置权和知情权、目标企业增加资本表决权、有关法律及目标企业公司章程规定的高新区管委会需要回避表决事项以外的其他股权权利委托高新区管委会行使,由高新区管委会直接作出决定、决议,并出具相关法律文书。

2、董事会
根据《株洲高科集团有限公司章程》,发行人设董事会,其成员为七人,其中职工代表董事一人。非职工代表董事股东会选举产生,职工代表董事由公司职工代表大会民主选举产生。发行人设董事长一人、副董事长一人,由董事会以全体董事过半数选举产生。董事会成员符合《公司法》规定的任职资格。董事会成员中应包括由股东委派的国资代表,国资代表由出股东任命所任职公司以外的人员担任,不负责执行层事务。

董事会行使以下职权:
(1)向股东会报告工作;
(2)执行股东会的决定;
(3)决定公司的经营计划和投资方案;
(4)决定公司对集团体系内担保及除发行债券外的其他融资事项;
(5)制订公司的年度财务预算方案、决算方案;
(6)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案;
(7)制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案;
(8)制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案;
(9)决定公司内部管理机构的设置;
(10)决定聘任或者解聘公司经理及其报酬,并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项;
(11)制定公司的基本管理制度。

(12)其他履行股东职责的机构规定或授权董事会决策的事项。

3、监事会
根据《株洲高科集团有限公司章程》,发行人设监事会,其成员为五人,其中职工代表二人,非职工代表监事由股东会选举产生;职工代表监事由公司职工代表大会民主选举产生。监事会设主席一名,由全体监事过半数选举产生,监事会成员符合《公司法》规定的任职资格。监事任期每届三年,监事任期届满,连选可以连任。董事、高级管理人员不得兼任监事。

监事会依法行使下列职权:
(1)检查公司财务;
(2)对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督,对违反法律、行政法规、公司章程的董事、高级管理人员提出罢免的建议;
(3)当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时,要求董事、高级管理人员予以纠正;
(4)依据《公司法》第一百五十二条规定,对董事、高级管理人员提起诉讼。

4、总经理
根据《株洲高科集团有限公司章程》,发行人设总经理一人,由董事会聘任或者解聘。总经理符合《公司法》规定的任职资格,对董事会负责,依法行使下列职权:
(1)主持公司的生产经营管理工作,组织实施董事会决议;
(2)组织实施公司年度经营计划和投资方案;
(3)拟订公司内部管理机构设置方案;
(4)拟订公司的基本管理制度;
(5)制定公司的具体规章;
6
()提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人;
(7)决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员;
(8)董事会授予的其他职权。

发行人为国有控股公司,股东为株洲高新技术产业开发区管理委员会和湖南省国有投资经营有限公司。发行人根据《公司法》等相关法律法规和《公司章程》的规定,建立了完善的法人治理结构,设立了董事会、监事会和经营管理层,制定了相应的议事规则,并结合公司的实际情况,设置了相关业务和管理部门,具截至报告期末,发行人组织结构如下图所示: 图:发行人组织结构图发行人主要部门职责如下:
1、党群工作部
主要职责为:(1)负责依据管理职责建立健全党建、办公管理、文书管理、档案管理、信息管理、办公资产和后勤管理及相关管理工作制度、标准、规范和体系,并负责指导和监督执行;组织和开展业务培训;编制相关管理工作计划。

(2)党建工作:统一管理对外捐助、捐建、捐学和捐款工作;负责总部党委日常工作和党建相关工作,具体包括党组织建设、五化建设、阵地建设等党务工作;负责意识形态、理论中心组学习工作;负责集团党建的规章制度建设工作;负责集团统战工作。(3)档案归档。(4)办公管理。(5)行政后勤。(6)会议管理。(7)宣传管理。

2、纪检监察室
主要职责为:(1)负责依据纪检监察职责建立健全纪检监察相关管理工作制度、规范和体系,规范纪检监察工作管理流程;编制相关纪检监察管理工作计划并执行;协助集团党委落实党风廉政建设主体责任,督促基层党委及党总支(支2
部)落实党风廉政建设主体责任。()巡察督查:负责组织开展内部巡察督查、专项整治及效能监察等检查工作;督促落实巡视巡察问题整改工作。(3)信访及案件:接待来访,受理群众举报,督促信访处理,按月上报信访数据;落实违规违纪问题的谈话、函询、初步核实、立案审查调查、结案处理以及协调配合上级纪委案件查办工作。(4)派驻管理:派出纪检监察组入驻子公司,参与各经营单元的“三重一大”会议,组织廉政谈话和提醒谈话,督促下级党组织落实党风廉政建设主体责任。(5)廉政教育:负责组织开展集团体系内的廉政宣传教育工作,提高全系统防腐倡廉意识。(6)用人审查:负责审核拟提拔或重用干部的廉政情况并出具鉴定情况说明。(7)队伍建设:负责组织纪检监察系统业务培训,提升综合业务素质。

3、审计法务部
主要职责为:(1)工程项目审计:依据批准的初步设计和施工图设计审核预算及其上限值;指导并督促项目管理责任单位办理上级核准手续,并做为招标控制依据。对限额外概算调整进行审核,指导并督促项目管理责任单位办理上级核准手续和项目建设管理部批复手续。(2)项目评价审计:项目完结后,按项目组织项目后评价,并就项目管理过程、结果及投资效益进行综合审计;对于发现的违规违纪行为移交纪检监察室按程序处置。(3)经营审计:依据审计计划和需要对各经营单元开展经营审计;对土地一级开发、使用财政资金的项目、公用项目实施投资审计;对新增经营领域、对外投资开展专项审计;对重点领域开展专项审计。(4)任期审计:对子公司及主要经营单元的经营班子主要负责人开展任期经济责任审计,并在岗位变动或离任时开展离任审计。(5)财务审计:对子公司及主要经营单元财务收支、财务核算进行审计。

4、人力资源部
主要职责为:(1)人事管理工作:负责人力资源管理整章建制工作;负责人事档案管理及人才库建设管理;负责公司组织规划及人力资源规划管理;负责员工招聘、选拔、考核、晋升、任免及劳动关系管理;(2)劳动报酬管理:负责员工薪酬制度和发放管理;负责公司及各子公司薪酬发放稽核工作;(3)员工培训管理:负责员工培训工作规划、组织、考核管理;负责员工职业规划管理;负责员工各类职称、从业资格考试信息的传达、组织及相关工作。

5、战略规划投资部
主要职责为:(1)组织建立战略研究、战略管理体系和战略管理流程,制定相关制度和规范,监督、指导子公司战略管理工作;负责依据管理职责建立健全计划管理、投资管理相关管理工作制度、规范和体系,并负责指导和监督执行;适时组织和开展业务培训。编制相关管理工作计划。(2)计划管理:主持并组织编制重大性和全局性发展计划、投资计划;建立健全经济政策和发展研究机制;统筹协调重大项目投资策划和预研工作机制;负责政府委托开发和建设计划及其调整的统筹、编制和协调工作。(3)规划管理:负责开展公司内部外环境与资源条件分析和研究;负责开展区域、园区产业和政策研究;负责园区开发城市总体规划、产业规划和土地利用规划编制和日常管理工作;指导子公司规划实施和土地开发经营工作;负责组织编制园区总体规划;负责开展园区(片区)综合投入产出测算,定期对园区(片区)开发综合收益开展经济效益分析。

6、融资财务部
主要职责为:(1)融资管理:负责公司融资项目策划、融资渠道建设、融资2
结构规划、融资偿债计划及各项融资相关工作的实施及管理工作;()资金管理:参照国家金融管理政策和集团公司资金管理的有关规定组织制定和实施集团资金管理方法;制定集团内部资金管理制度并监督执行情况,根据资金管理规定,统一调配集团的资金使用;定期或不定期组织盘点集团资金,分析资金使用情况和效益;审批集团本部及各下属企业银行账户开立、变更、撤销申请;审核计划外资金作用的申请要求;对投资资金进行阶段性检查,并形成资金管理报告及管控措施;并对集团公司闲置资金进行管理;(3)会计管理:负责集团公司会计核算业务,完成基础财务会计核算工作;指导和监督各控股公司的会计核算工作,并露和对内管理所需和各种会计信息;协助会计师事务所的审计,配合上级审计部门的检查与审计工作。

7、运营管理部
主要职责为:(1)计划管理:负责建立健全不动产和经营类实物固定资产管理体系,完善管理制度和标准规范;主持并组织编制资产运营管理计划;组织制度和资产管理培训。(2)资产信息:负责建立健全资产管理信息系统和台账系统;定期组织资产清查、录入和核对台账记录;组织和督促子公司上报资产档案和资产信息。(3)负责实施不动产登记证书和不动产档案的统一管理,办理或组织办理不动产登记工作,完善资产档案。

8、项目建设管理部
主要职责为:(1)负责建立健全建设项目实施管理、安全管理、环境管理、信访管理、项目建设信息管理相关制度、工作规范和工作标准;适时组织和开展相关制度和业务培训;编制和下达相关管理工作计划;改进和促进项目管理方法和管理水平提升。(2)负责建立健全项目管理信息系统和台账系统;定期组织项目数据收集、整理、录入和台账记录核对;组织和督促子公司上报项目管理关键资料档案和项目信息。

9、董监办
主要职责为:(1)组织制定和修订总部公司章程。(2)组织设计总部法人治理方案。(3)负责董事会、监事日常工作,负责董事会、监事会会议通知、会议材料收集、会议材料制作;负责对董事会、监事会会议形成会议纪要。(4)协助建立健全董事会、监事会工作机制及议事规则的修订。

10、产业发展事业部
主要职责为:(1)负责建立健全产业政策研究和管理、产业招商管理、履约管理及相关管理制度和管理体系;组织产业政策和招商工作培训。(2)负责收集、整理和研究产业政策,对接政府部门产业招商政策,指导各子公司制定产业项目入园评价标准及程序;负责制定产业招商合同条件。(3)负责产业招商统筹实施工作;做好上级各产业链对接;统筹负责重大招商项目的合同洽谈与签订;督促子公司工业用地及标准厂房资源提供情况。(4)牵头负责全集团工业用地招商项目实施与交付;负责建立健全招商引资企业履约和跟踪管理体系和机制;牵头负责建立企业履约和跟踪管理信息系统及企业档案;对招商履约情况开展定期评价。

(二)发行人的独立性
发行人构建了独立于控股股东及实际控制人的业务、资产、机构、人员、财务等管理体系,自主经营、独立核算、自负盈亏,具有独立的企业法人资格。发行人与控股股东及实际控制人在业务、资产、人员、机构和财务方面分开,基本做到了业务及资产独立、机构完整、财务独立,在经营管理各个环节保持应有的独立性。

1、业务独立情况
发行人实行独立核算、自主经营、自负盈亏,拥有完整的法人财产权。公司拥有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力,能够有效支配和使用人、财、物等要素,顺利组织和实施经营活动。

2、资产独立情况
本公司合法拥有生产经营的资产,具备独立生产能力,不存在与出资人共享生产经营资产的情况。公司对其资产拥有合法的产权,进行独立登记、建账、核算和管理。发行人对各项资产拥有独立完整的产权,可以完整地用于公司的经营活动。

3、人员独立情况
本公司已建立劳动、人事、工资及社保等人事管理制度,并设有独立的行政人事管理部门履行人事管理职责。本公司的董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》和公司章程等有关规定通过合法程序产生。发行人根据公司章程,有权依法自行录用和辞退职工。除必须由出资人任命的人员外,发行人具有独立的劳动、人事和工资管理体系,不存在出资人违反发行人公司章程和法律规定作出人事任免决定的情况。

4、机构独立情况
发行人设立了规范的现代企业制度和组织机构体系,发行人已根据相关法律规定建立了董事会、监事会、经营管理层等决策、监督及经营管理机构,明确了职权范围,建立了规范的法人治理结构。同时,发行人建立了适合自身业务特点的组织结构,组织机构健全,运作正常有序,经营和办公机构与控股股东及实际控制人相互分开,能独立行使经营管理职权。

5、财务独立情况
发行人设有独立的财务部门,制定了独立的会计核算体系,具有规范的财务会计制度。公司对各业务部、项目实行严格统一的财务内控制度,公司拥有独立的银行账户,不存在与控股股东共用银行账户的情况。公司独立办理税务登记,依法独立纳税。

六、现任董事、监事、高级管理人员的基本情况
(一)基本情况
发行人按照《公司法》和公司章程聘任董事、监事及高级管理人员,除目前一名董事及监事会主席缺位外,其他董监高的聘任程序合法合规。截至募集说明书签署日,发行人董事会、监事会及高级管理人员组成情况如下:
表:现任董监高人员情况表

序号姓名性别现任职务最新一届任职时间
1章定良董事长、法定代表人2022.01-至今
2吴兵副董事长2020.05-2023.05
3李征兵董事、总经理2020.05-2023.05
4杨宇职工董事2020.05-2023.05
5刘金鹏董事2020.05-2023.05
6刘倩董事2020.05-2023.05
7鲁如飞职工监事2020.05-2023.05
8孙姝职工监事2020.05-2023.05
9赵凯监事2020.05-2023.05
10陈勃监事2020.05-2023.05
11朱田径董事会秘书2020.05-2023.05
(二)发行人董事、监事、高级管理人员简历
章定良先生,1971年生,研究生学历,中共党员,先后任职株洲长江实业开发总公司钻石包装制品厂、株洲长江实业开发总公司、株洲长江实业开发总公司特种钨钼制品厂、株洲高新区管委会产业发展局、株洲高新区管委会产业发展局、企业管理科、株洲高新区管委会产业发展局、株洲市天元区群丰镇、株洲市天元区马家河镇、株洲市天元区人民政府、株洲云龙示范区等。2022年1月至今任株洲市高科集团党委副书记、董事长、法定代表人。

吴兵先生,1965年生,研究生学历,中共党员,高级会计师。先后任职株洲市财政局、株洲高新区财政局、株洲市天元区财政局、株洲市天元区审计局、株洲市天元区马家河镇政府、株洲市天元区嵩山路街道办事处、株洲高新区开发建设局、株洲市天元区城乡建设局、湖南天易集团有限公司等。2020年5月至今任株洲高科集团副董事长。

李征兵先生,1964年生,本科学历,中共党员,高级审计师。先后任职湖南煤矿机械厂、株洲市审计局、株洲市天元区政府、株洲高新区党工委、湖南天易集团有限公司等。2020年5月至今任株洲高科集团董事、总经理。

杨宇先生,1974年生,本科学历,曾先后担任天元区泰山街道党工委副书记、纪工委书记、天元区群丰镇党委书记、高新区管委会办公室主任、天元区政府党组成员、副区长、区政府办主任等职务。现任株洲高科集团职工董事。

刘金鹏先生,1966年生,本科学历,中共党员。先后就职于株洲市郊区清水乡农技站、株洲市郊区清水乡政府、株洲市郊区蝶屏乡、株洲市荷塘区明照乡政府、株洲市荷塘区政府、株洲市国有资产投资控股集团有限公司、湖南天易集团有限公司等。2020年5月至今任株洲高科集团董事。

刘倩女士,1968年生,研究生学历,会计师,中共党员,无海外居留权。先后任职于株洲市仪表电器采购供应站、株洲市石峰公园、株洲市开发区管委会财政局、株洲市高新区管委会办公室、株洲市高新区管委会计财局。2010年5月至今,任株洲高科集团董事。

鲁如飞女士,1968年生,大专学历,高级工程师、注册造价工程师,无海外居留权。先后任职于株洲高科置业发展有限公司、株洲高科集团有限公司技术部。

2010年至今,任株洲高科集团审计资产部副部长,2014年2月至今,任株洲高科集团职工监事。

孙姝女士,1978年生,中共党员,研究生学历。先后在株洲市医药公司、武汉普天长江防雷科技有限公司、湖南唐人神集团工作。2010年1月进入株洲高科集团有限公司工作,曾任株洲高科集团纪委副书记、纪检监察室主任。2020年5月至今,任株洲高科集团职工监事。

赵凯先生,1964年生,汉族,中共党员,本科学历,助理工程师。先后就职于株洲市北区有色冶炼厂、株洲市环保局、株洲高新区高新部、社会部、政治部组宣科、株洲高新区文明办公室、株洲市天元区宣传统战部、株洲市天元区嵩山路街道办事处党委、株洲市天元区纪委、株洲市天元区监察局、株洲市天元区优化办、湖南天易集团有限公司等。2018年11月至今,任株洲高科集团监事。

陈勃先生,1963年生,汉族,中共党员,本科学历,会计师。先后就职于株洲市财政局、株洲市监察局、株洲开发区财政局、株洲市天元区财政局、株洲高科集团有限公司、株洲高新区产业发展局、株洲高新区金融服务中心、湖南天易集团有限公司等。2018年11月至今,任株洲高科集团监事。

朱田径先生,1972年生,本科学历,中共党员。先后就职于株洲市天元区泰山路街道办事处、泰山路街道党工委。现任株洲高科集团董事会秘书。

根据2022年1月23日株洲市人民政府下发的《株洲市人民政府关于欧阳元2022 2
初等同志职务任免的通知》(株政人【 】 号),因樊圣同志工作调整、另有工作安排,免去其在高科集团担任的监事会主席职务。截至本募集说明书签署日,公司暂未收到新任监事会主席任命文件。除上述情形外,发行人董事、监事及高级管理人员设置不存在不符合《公司法》等相关法律法规及公司章程规定的情况。

发行人目前董事6位、监事4位,缺一名董事及监事会主席,董事会、监事会人数不符合公司章程的约定,该情形并未对发行人的日常生产、经营、管理及偿债履约能力造成不利影响。除此情形外,发行人董事、监事及高级管理人员设置不存在其他不符合《公司法》等相关法律法规及公司章程规定的情况。

(三)现任董事、监事、高级管理人员兼职情况
截至本募集说明书签署日,发行人董事、监事、高级管理人员兼职情况如下表所示:
表:董监高在集团外的兼职情况

序号姓名公司职务兼职单位职务
1鲁如飞职工监事株洲国创轨道科技有限公司监事
   湖南机动车检测技术有限公司监事
除上述情况外,公司董事、监事及高级管理人员未在其他集团外企业兼职。

发行人上述人员的兼职情况符合《公司法》《公务员法》及《公司章程》等法律法规的规定。

(四)现任董事、监事、高级管理人员持有发行人股份和债券的情况截至报告期末,现任董事、监事、高级管理人员不存在持有发行人股权和债券的情形。

(五)现任董事、监事、高级管理人员违法违规情况
发行人现任董事、监事、高级管理人员不存在违法违规情况。

综上所述,截至募集说明书签署日,除上述已披露的董事及监事会主席缺位情形外,发行人其他董事、监事、高级管理人员的任职均符合《公司法》及《公司章程》的规定。发行人现任董事、监事、高级管理人员不存在违法违规及受处罚的情形。

七、发行人主要业务情况
(一)所在行业情况
1、发行人所处行业
目前,发行人主营业务为土地一级开发。根据发行人的主要业务类型和收入占比,参考中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》,发行人属于土木工程建筑业。

2、建筑业现状
(1)我国建筑业发展现状
建筑业是国民经济的支柱产业,在社会经济发展中占有非常重要的地位。在西方经济发达国家,与钢铁、汽车工业并列为三大支柱产业。我国建国以后,一直将建筑业与工业、农业、交通运输业、商业合称为五大物质生产部门。目前建筑业已与机械电子业、石油化工业、汽车制造业成为振兴国民经济的四大支柱产业,这充分说明了建筑业在国民经济中所占地位的重要性。根据国民经济分类标准,我国建筑业包括房屋和土木工程建筑业、建筑安装业、建筑装饰业和其他建筑业四大类。建筑业未来的发展侧重点主要是集中在产业结构的优化升级、节能减排、低碳经济以及淘汰落后产能,加快产业的技术和信息化发展程度方面。

建筑业主要受宏观经济增长及固定资产投资等因素所驱动。受国内宏观经济调控影响,短期内建筑业增长有所放缓,但从长期看,在国内城市化进程加速以及国际承包业务逐渐成熟的大背景下,我国建筑业具有广阔的发展前景。随着我国城镇化率的提升、基础设施的完善和“一带一路”倡议的推进,我国建筑业市场空间巨大。

2
()株洲市建筑业发展现状
2021年以来,株洲市全市经济运行呈现“高开稳走、动能增强、稳中调优”的特点,实现了“十四五”的良好开局,为培育制造名城、建设幸福株洲奠定坚实基础。2021年全市地区生产总值3,420.3亿元,增长8.3%,比2019年增长12.7%,两年平均增长6.2%。其中,第一产业增加值259.4亿元,增长9.3%,两年平均增长6.3%,拉动经济增长0.8个百分点;第二产业增加值1,627.7亿元,增长8.8%,6.8% 4.1 1,533.2
两年平均增长 ,拉动经济增长 个百分点;第三产业增加值 亿元,
增长7.6%,两年平均增长5.4%,拉动经济增长3.4个百分点。三次产业结构分别为7.6:47.6:44.8,与上年同期比第一、三产业均下降0.7个百分点,第二产业提升1.4个百分点。

根据株洲市《株洲市2021年国民经济和社会发展统计公报》,建筑业呈现稳步上升的态势。全年建筑业增加值358.5亿元,增长3.1%。具有建筑业资质等级的总承包和专业承包建筑业企业实现产值1,102.5亿元,增长13.5%。

3、土地开发行业及前景
土地是人类赖以生存和发展的基础,是地方可持续发展的重要资源和最大存量资产,对经济社会发展具有重要的战略意义。土地开发主要体现为城市中工业、商业和住宅等用地的开发。根据《2021年国民经济和社会发展统计公报》,全年全国国有建设用地供应总量69.0万公顷,比上年增长4.8%。其中,工矿仓储用17.5 4.9% 13.6 12.2%
地 万公顷,增长 ;房地产用地 万公顷,减少 ;基础设施用
地37.9万公顷,增长12.7%。

《国民经济和社会发展第十四个五年规划纲要》指出,未来五年建立健全城乡统一的建设用地市场,统筹推进农村土地征收、集体经营性建设用地入市、宅基地制度改革。改革土地计划管理方式,赋予省级政府更大用地自主权,探索建立全国性的建设用地、补充耕地指标跨区域交易机制。新增建设用地规模控制在2,950万亩以内,推动单位GDP建设用地使用面积稳步下降。

土地开发作为政府调控土地市场,优化土地配置的制度安排,遵循统一规划、政府主导、市场化运作的原则,对城市空间功能、基础设施、社会自然环境、社会和谐、社会再分配进行总体把握和运作,实现土地资源优化、活化和增值,达到社会效益、环境效益和经济效益的高度统一,对于加快我国城市化和实现低成本的城市现代化具有重要作用,也为解决城市开发建设中的各种利益矛盾,实现公平与效率的统一提供了重要平台。

2014年两会提出推进“以人为核心的新型城镇化”,将提高城镇化质量作为未来几年我国经济工作的重点。受此影响,二、三线城市城镇化建设和发展将进一步加快,对土地开发行业也将产生积极的带动作用。随着我国城市化进程的不断加快,城市建设用地的快速增长,土地开发越来越迫切,需要在创新土地开发模式的同时,保证土地市场的可持续发展。数据预测显示,未来20年,中国的城市人口比例将达到70%,人们对城市土地的需求不断扩大,而城市中心可利用的土地资源有限,因此未来土地开发行业将不再局限于城市中心区,而是向城市外围,周边郊县等迅速扩展。基于此,我国土地开发行业必将随着不断加快的城市化进程继续创新发展。依据《株洲市土地利用总体规划(2006-2020年)》,2015-2020年间规划新增建设用地197,805亩。在保证经济发展所需土地支持的同时,株洲市规定土地开发建设应当充分利用闲置和低效土地,提高土地利用效率和节约集约水平。株洲市正处于高速城市化和工业化当中,土地开发整理业务拥有巨大的发展潜力。总体上来看,在国家宏观经济政策指引和市场供需的作用下,土地开发整理能保持持续稳定的发展,发行人未来的土地开发业务将迎来巨大的发展机遇。

4、房地产开发行业现状及前景
房地产开发是城市吸引投资、形成工业新区的物质基础,是城市赖以生存和发展的基本条件,是城市现代化程度和经济发展水平的重要标志,对提升城市综合服务功能、改善投资环境等具有重要意义。房地产开发与经营业务主要为房屋销售和物业管理业务,是土地开发业务的延续,也是为区域产业化和城市化提供空间载体的直接手段。

我国房地产发展的基石之一是国民经济的持续增长,未来数年该行业的持续健康发展仍会依托于国民经济的稳步增长。2021年,全年国内生产总值1,143,670亿元,比上年增长8.1%,两年平均增长5.1%。其中,第一产业增加值83,086亿元,比上年增长7.1%;第二产业增加值450,904亿元,增长8.2%;第三产业增加值609,680亿元,增长8.2%。第一产业增加值占国内生产总值比重为7.3%,第二产业增加值比重为39.4%,第三产业增加值比重为53.3%。全年最终消费支出拉5.3 1.1
动国内生产总值增长 个百分点,资本形成总额拉动国内生产总值增长 个百分点,货物和服务净出口拉动国内生产总值增长1.7个百分点。全年人均国内生产总值80,976元,比上年增长8.0%。国民总收入1,133,518亿元,比上年增长7.9%。

全员劳动生产率为146,380元/人,比上年提高8.7%。受新冠肺炎疫情冲击,三大需求出现不同程度的下降,虽然疫情对居民消费冲击较大,居民消费受到抑制,但国内消费市场需求潜力巨大,长期形势稳定向好。同时,政府加大了卫生健康等民生保障支出,推进各领域复工复产,对稳定内需、释放国内市场需求潜力发挥了重要作用。根据国家统计局数据,2021年全国商品房销售面积17.9亿平方米,比上年增长1.9%,较2019年增长4.6%,两年复合增速2.3%;商品房销售额18.2万亿元,增长4.8%,较2019年增长13.9%,两年复合增速6.7%。2021年房地产市场总体稳定,房地产增长对经济增长总体起到拉动作用,2022年房地产投资有望平稳健康发展。产业政策方面,在房住不炒的长期逻辑下,短期政策在2018年过度紧缩,而2019年以来政策也是先松后紧,对部分刚需、改善需求的释放抑制过度,仍然具备一定调整基础。

长期以来我国房地产开发所创造的总产值和增加值,在社会总产值和国民生产总值内,分别占到10%和6%左右的份额。虽然近几年我国城市基础设施投资规模不断加大,但同时我国城市人口急剧扩张、城市规模不断扩大,我国城市基础设施建设与发达国家相比还处在相对较低的水平,居民居住条件差、环境和噪声污染严重等问题长期存在,城市基础设施供应仍显不足,配套功能滞后也十分明显。住宅是人类的基本需要,在居住面积数量的需要基本满足之后,还会出现对居住环境质量不断提高的需要,因而房地产开发市场容纳社会消费资金的能力是可观的。因此土地整理和基础设施建设业务将保持强劲的发展势头,城市基础设施建设行业仍将有良好的发展前景。

此外,人均收入水平的提高以及城市化率的提高,都将共同促进市场的长期持续增长。全国居民人均可支配收入35,128元,比上年增长9.1%,扣除价格因素,实际增长8.1%。全国居民人均可支配收入中位数29,975元,增长8.8%。按常住地分,城镇居民人均可支配收入47,412元,比上年增长8.2%,扣除价格因7.1% 43,504 7.7%
素,实际增长 。城镇居民人均可支配收入中位数 元,增长 。农
村居民人均可支配收入18,931元,比上年增长10.5%,扣除价格因素,实际增长9.7%。农村居民人均可支配收入中位数16,902元,增长11.2%。城镇居民人均可支配收入实际增长速度基本稳定,确保城镇居民在居住面积数量的需要基本满足之后,出现对居住环境质量不断提高的需要,进而推动房屋建筑行业结构化的发展转变。

根据《株洲市2021年国民经济和社会发展统计公报》,2021年株洲市全年固定资产投资增长3.3%,两年平均增长6.5%。分产业看,第一产业投资下降6.8%,第二产业投资增长15.9%,其中工业投资增长15.4%,第三产业投资下降5.7%;分经济类型看,国有投资下降19.2%,民间投资增长9.2%;分领域看,产业投资增长9.2%,工业投资增长15.4%,高新技术产业投资增长22.1%,民生工程投资20.7% 30.7% 7%
下降 ,生态环境投资下降 ,基础设施投资下降 。全年房地产开发
投资417.2亿元,下降0.7%,商品房销售面积574.7万平方米,下降16.9%。全年亿元以上项目(不含房地产投资项目)700个,下降3.7%,新开工亿元以上项目283个,下降8.1%。为响应中央对房产去库存的指导思想,株洲市出台一系列政策,鼓励和支持居民购房,其中包括以提供购房货币安置和货币补助的方式鼓励被征收户买房;积极开展“农民安家贷”工作,为支持农民进城买房提供农业银行贷款。株洲市推进房地产向绿色建筑、装配式建筑发展,引导住房建设高质量发展。多措并举促进住房销售,继续大力推进非住宅去库存。坚持实体经济建设在哪里,住房和房地产就发展在哪里,不仅同实体经济均衡发展,而且为实体经济做好“宜居宜业”服务。株洲坚决执行“一城一策”和“土十条”,优化房地产规划指标,适度降低平均容积率,大幅减少低端商品住房的供给,不断增加高品质改善型商品住房,满足购房者追求美好生活的需求。同时大力度推进融城。以长株潭一体化为契机,综合考虑经开区作为长沙后花园和靠近长株潭绿心情况,整体规划经开区房地产业发展布局,打造高端住宅居住区,吸引长沙和省内三四线城市高端住房消费群体。随着一系列购房政策的出台,有购房需求的居民数量不断上涨。在全国三四线城市房地产下滑的大环境下,株洲市房地产市场总体依然保持平稳,未来株洲市房价可能存在继续上涨的空间。

发行人所建商品住宅楼盘均位于天元区,发展潜力较大,其在建商品房销售市场前景看好。随着在建楼盘逐步实现销售计划,将对发行人偿债能力提供进一步保障。鉴于目前房地产市场低迷,发行人的具体应对措施如下:①减缓拿地节奏,谨慎拿地:贯彻国家“供给侧”结构性改革,从供给端入手,严格控制增量,减缓拿地节奏,从源头降低库存,促进市场供需平衡。②分期开发,减少开工面积:在保证库存量不增加的基础上,调整现有存量。对于现有土地,积极了解市场动向,根据市场需求状况,制定分期开发计划,在库存量较大的情况下,尽量减少开工面积。③全力消化库存:商品房方面,对于已建设项目,要紧跟国家货币政策调整和各项利好,配合制定相应的销售政策和营销方案,通过宣传推广,开展促销活动,加快销售节奏,积极消化,尽可能的降低库存。

(二)公司所处行业地位
发行人是株洲市高新区河西示范区唯一的运营商,担负高新区河西示范园城市资源的开发、建设、管理及运营的主要职责,当地政府在资产和资源注入、土地开发成本、收益返还政策和税收返还政策等方面给予了发行人稳定且持续的政策支持,极大提升了高科集团的经营实力,保障了发行人获得稳定的收益,增强了其主营业务的可持续性。

(三)发行人的竞争优势
1、区位优势
株洲南靠广东、北依长江,东眺上海、江浙,西连西蜀、云贵,地理位置十分优越,有联系华东、华南、西南的经济纽带城市之誉。株洲是我国南方最大的交通枢纽,京广、浙赣、湘黔三大铁路干线交汇于此;株洲火车站是全国铁路客货运输五大特级站之一;株洲北站是我国最大货运编组站。境内公路四通八达,京珠高速公路纵贯南北;株洲距长沙黄花国际机场仅40公里的路程,距大托铺货运机场仅30公里路程。四季通航的湘江绕城而过,千吨级轮船经洞庭湖可直通长江。十三五期间,城市化进程将进入新的阶段,必然推动株洲市城市建设规模、基础设施、综合配套以及现代化程度的不断提升,为发行人提供了广阔的发展空间和机遇。

2、管理及技术人才优势
发行人具有良好的法人治理结构、规范的内部管理制度、科学的决策程序,拥有一大批从业经历丰富、综合素质较高的经营管理团队和专业技术人才,为公司管理及运作提供了良好的人力资源支持。

3、行业垄断优势
发行人作为株洲市城市建设、融资、管理和服务的重要平台,负责高新区的城市资源的开发、建设、管理及运营,承担了高新区河西示范园大量的一级土地开发、城市基础设施建设及配套厂房和住宅等项目,具有一定的垄断优势。由于天元区政府的支持和业务体系健全,发行人在成本和效率方面均有一定的竞争优势。随着株洲市及高新区的快速发展,发行人的行业垄断优势将进一步显现。

(四)公司主营业务情况
1、经营范围及主营业务
(1)经营范围
发行人营业执照所载经营范围为:高新技术项目投资开发和高新技术产品的生产经营;高新区工业园区及周边配套园区土地开发建设及配套建设;水利工程建设;管理经营管委会现有国有资产;科技园区开发,技术咨询、转让、培训、服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

(2)发行人主营业务经营模式
发行人在株洲高新区管委会授权下负责高新区的投资、建设、开发、经营和管理等业务,主要开发范围为高新区河西示范区,主营业务包括一级土地开发、房屋销售、建设工程、物业管理等。

1)土地开发业务经营模式
A、运营模式
根据2002年4月株洲高新区管委会和株洲市天元区政府共同签发的株高政天发[2002]7号文《关于委托株洲高科集团有限公司对高新区土地进行统一开发的通知》,株洲高科受株洲高新区管委会委托,对河西科技工业园(又名河西示范园)范围内的土地统一开发、经营,并享有土地开发权、收益权。

由于土地开发成本不断攀升,为获得土地开发收入的相对最大化,发行人已将土地开发业务通过片区运作上升到培育区域产业的高度。具体开发模式如下:第一,立足园区的规划和产业发展规划将园区划分为产业主题明确、3-5年内可基本完成土地开发的片区;第二,聚焦特定片区,通过对园区内外环境的分析,寻求与区域的产业定位一致的区域功能支撑;第三,谋划与区域功能一致的项目体系,并以此修编园区规划,安排项目的实施路径;第四,聚集区域的启动项目和核心项目,配套相关项目政策与产业政策;第五,进行财务核算,确定财务目标,编制区域土地营销方案;第六,依据区域营销计划编制区域土地开发计划,组织土地报批、拆迁、工程建设以及重大基础设施配套,并以此编制区域开发的资金计划;第七,依据具体项目落户情况,及时调整土地开发进度和营销策略,依托落户项目的带动能力实现土地不断升值。

2009
上述业务运营模式可大大提高发行人土地开发业务的投资效率,自 年以来已逐步在园区的多个片区开发中实施。

B、土地出让收入实现方式
发行人的土地开发收入由高新区财政部门按相关政策支付,根据土地类型不同,支付政策不同。

1 代政府单位开发整理土地
发行人目前的土地整理开发业务全部为财综[2016]年4号文之前根据2002年4月株洲高新区管委会和株洲市天元区政府共同签发的株高政天发【2002】7号文《关于委托株洲高科集团有限公司对高新区土地进行统一开发的通知》明确给发行人整理开发的土地资源。

发行人代政府开发土地业务模式如下:
a.业务流程
土地报批:发行人是园区一级开发商,政府部门委托发行人向株洲市国土部门申请土地报批,株洲市国土局接受申请后向湖南省国土厅申报,湖南省国土厅审核通过后下达缴款书,发行人缴纳土地报批费;缴款拿回批文后,发行人接受委托到国土部门办理征地拆迁手续,与高新区政府会商组织拆迁力量,启动地块拆迁,发行人作为业主单位支付征地拆迁费用;启动“七通一平”工程:即土方平整、通给水、通排水、通电力、通电讯、通燃气、通热力、通道路;土地开发整理完成移交至政府部门,政府部门依据土地拆迁情况、招商情况组织到土地市场公开挂牌,由符合条件的企业或开发商摘牌。

b.盈利模式
发行人根据与株洲市天元区人民政府签订的《土地委托平整协议》对土地进行开发整理。政府将支付委托平整资金给发行人,委托平整资金含项目投资总额和委托平整费用,其中项目投资总额主要包括项目前期费用、平整等所有项目投入和资金,前期资金、融资费用、应缴税费等各项支出均包含在内。委托人按项15%-50%
目投资总额的 的比例支付委托平整费用。政府将分期支付委托平整资金,并于2年内足额支付。若当年土地出让价格较高,可根据当年情况协商上调委托平整费用的加成比例。

2 发行人开发出让自有土地
发行人根据市场需求,开发整理自有土地,完成开发后委托政府部门进行招拍挂,并获取土地出让收入。根据土地受让公司摘牌价格,政府抽取一定比例的行政手续费以及工本费,其中,工业用地抽取6%-10%,商业用地抽取15.6%-21%。

在扣除该部分费用后,将土地出让金返还给公司。发行人按照实际收到的土地出让金返还额确认收入。

发行人自有土地开发出让业务,土地的受让方为招商到科技园内部的企业。

其业务实质为发行人为招商入驻科技园的企业进行土地开发整理,并出让意向土地,供相关企业生产经营之用。通过政府招拍挂平台执行土地出让流程,系政策规范要求,交易对象实质上为土地受让企业。

发行人存货项下自有土地系通过政府注入,土地出让金责任人为高新区管委会。注入土地均已办理国有土地使用权证,权属所有人为发行人,土地使用权类型为国有出让,发行人对该等国有土地使用权拥有完整的支配权,可以依法开发、使用、转让并形成收益。土地出让的招拍挂均通过国土局正规系统平台,并以系统摘牌价作为交易价格,在扣除行政手续费和工本费后,以实际收到的返还土地出让金确认收入。

自有土地开发出让成本主要包括七通一平费用、人工成本和其他间接成本费用,均按照实际发生额确认成本,计入存货—开发成本科目,在收到出让金返还额确认收入时同步结转成本。发行人自有土地开发业务未与政府签订委托代建协议。

综上所述,以上两种盈利模式下的土地开发业务收入确认均符合业务实质,账务处理合法合规。

2)房屋销售业务经营模式
发行人的房屋销售业务主要包括工业厂房、写字楼、商品住宅和保障房,其中工业厂房、写字楼的经营主体为下属公司高科发展和株洲天易建设发展有限公司,商品住房业务的经营主体为下属公司高科房地产和株洲天易房地产开发有限责任公司,株洲市天元区保障住房开发建设有限公司负责开发建设及销售保障房。

高科房地产具有房地产开发企业壹级资质,株洲天易建设发展有限公司具有房地产开发企业二级资质,株洲天易房地产开发有限责任公司拥有三级房地产开发企业资质证书,全资子公司株洲市天元区保障住房开发建设有限公司拥有三级房地产开发企业资质证书。该业务板块中商品房收入以交付房屋为标准确认;工业厂房以竣工验收交付使用为标准确认。房屋销售业务流程如下:
a.由发行人旗下房地产开发机构依据园区控制性详规选择好意向地块,做好项目定位、策划,准备好拿地资金;
b.发行人组织项目土地挂牌,旗下房地产开发机构到土地市场摘牌,若土地价格超出高科发展、高科房产的承受范围,则将项目交由摘牌的商家组织开发;c.土地摘牌后,旗下房地产开发机构组织策划机构、规划设计机构招标,细化策划、定位,组织项目规划设计;
d.策划与规划设计确定后,旗下房地产开发机构组织项目前期准备工作和市场前期的营销推广,取得建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证;
e.完成项目前期准备工作后,组织项目建设,并在条件成熟时面向市场销售;f.项目建成后,组织交房与办证工作,物业管理移交给高科物业。

3)建设工程业务经营模式
发行人建设工程业务主要包括高新区园区配套建设、厂区道路排水系统建设、石方工程、绿化、住宅和厂房建设工程等,园区外的部分工程由高科发展的子公司高科建设承担。高科建设采取的是项目承包的方式承揽业务。工程结算主要以合同约定按照完工进度收款,一般前期需要垫款施工。高科建设承建的工程项目主要以市政工程和房建工程为主,主要客户包括西城实业、中都物流等。

发行人建设工程业务的上游产业为钢铁、水泥、建材等行业,下游主要面对房地产开发企业或者工程建筑企业。上游产业的成本变化直接影响发行人的收益。

4)物业管理业务经营模式
发行人物业管理主要针对已销售房屋业主或已出租房屋租户直接收取的物业管理费用。物业管理业务模式简单,收入对象主要为零星客户,业务占比较小。

最近三年,发行人物业管理收入占总收入比例不超过4%。

5)服务类业务经营模式
发行人服务类收入主要业务包括代收水电费、租金等产生的服务收入以及酒店的服务收入等。发行人采取多元化经营的策略,近三年服务类收入增长较快,其经营主体主要为湖南园创和高科发展。

6)商品销售业务模式
发行人商品销售业务由子公司株洲动力谷产业投资发展集团有限公司开展,以有色金属、小型数据链终端产品及灯具贸易为主。

有色金属贸易
发行人有色金属贸易的交易货物主要为标准仓单交割模式的电解铜、锌锭、电铅等,供应商为国内电解铜、锌锭、电铅生产厂商或贸易商。有色金属贸易有当日交割提货和批量采购、分批提货销售两种业务模式。货物在标准公共仓库(南储、粤储、中金、上港、中储等)交付,上游供应商将其在标准仓库对应的货权转移给发行人,发行人也可在公共仓库将其对应货权转移给下游,或开具提货单给下游,凭发行人的提货单到仓库提货。

②小型数据链终端产品贸易
发行人与下游企业签订产品购销合同,并收取定金;同时与上游供应商签订采购合同,全款支付给上游企业进行定制化产品生产,并要求供应商在约定期限内将定制化产品交付指定下游企业,发行人在收到供货商提供的发票和到货验收单(下游企业向供应商出具)后确认收入并结转成本。

③灯具贸易
灯具贸易板块主要由发行人子公司众普森经营,众普森科技(株洲)有限公司负责LED灯具研发、制造;株洲市众普森技术有限公司负责电源研发、制造和销售,是灯具板块LED灯具制造电源的主要供应商;株洲立众精制科技有限公司负责压铸件研发、制造、销售,是灯具板块LED灯具制造灯体的主要供应商,其他子公司均为贸易公司,负责接单及客户维护。公司以销售以toB模式为主。公司为全球比较大型灯具客户提供优质的户外照明、工业照明和智能照明产品及系统,同时通过公司不断拓展的销售渠道,为客户提供需求分析、效果设计、产品定制和售后维护等环节的相关服务。在中国市场的照明工程业务则通过各种信息渠道获取项目招标信息,准备设计方案,参加投标活动,中标后予以实施。北美市场产品以直销给北美的分销商、批发商、渠道商和工程商为主。

7)其它业务
发行人其他业务主要为计算机网络设备收入、汽车销售收入、委托代建收入及投资咨询收入等。

报告期内,发行人不存在BT业务,无BT业务收入。截至本募集说明书签署之日,发行人自2018年以来不存在新增垫资代建事项。

(3)发行人主营业务经营情况
1)土地开发业务经营情况
A.土地开发业务概况
发行人及子公司湖南天易集团受株洲高新区管委会委托,对株洲高新区的土地统一开发、经营,并享有土地开发权、收益权。

天台工业园、金德工业园、栗雨工业园、新马工业园和汽车博览园为发行人本部负责开发项目。神农城片区、湘水湾片区、月塘生态新城、天易科技城自主2021
创业园和五云峰片区为子公司湖南天易集团负责开发区域。截至 年末,发行人现有规划面积116,039.03亩,其中已报批面积60,687.13亩、已出让面积47,479.70亩。发行人土地开发业务主要运作模式是通过土地出让收入获得的出让净收益平衡土地开发成本及配套基础设施支出。发行人2021年末主要土地资源情况如下:
表:截至2021年末,发行人主要土地资源明细表
单位:亩、万元

园区规划面积已报批面 积未报批面 积累计出让 面积已平整未 出让面积已投资额
天台工业园3,540.003,055.00485.002,948.00 672,491.33
金德工业园1,000.001,000.00-1,000.00 2,446.22
栗雨工业园20,250.0013,951.516,298.4911,846.03 30,200.18
新马工业园30,255.9319,155.1011,100.8313,812.882,357.501,337,737.42
汽车博览园11,190.005,966.155,223.851,767.82 374,475.59
神农城片区3,957.514,030.92-3,962.49-216,490.13
湘水湾片区4,390.905,249.37 5,069.87116.00479,181.77
月塘生态新城3,302.493,760.21 3,760.21211.00505,148.39
天易科技城自 主创业园5,503.804,458.061,045.743,312.40888.30472,486.73
五云峰片区32,648.4060.8132,587.60-60.0051,758.74
合计116,039.0360,687.1356,741.5147,479.703,632.804,142,416.50
天台工业园、金德工业园、栗雨工业园基本已开发完毕。新马工业园已报批面积19,155.10亩,已出让13,812.88亩;汽车博览园已报批面积5,966.15亩,已出让1,767.82亩;神农城片区已报批面积4,030.92亩,已出让3,962.49亩;湘水湾片区已报批面积5,249.37亩,已出让5,069.87亩;月塘生态新城已报批面积3,760.21亩,已出让3,760.21亩;天易科技城自主创业园已报批面积4,458.06亩,已出让3,312.40亩;五云峰片区已报批面积60.81亩。

B.未来三年土地出让情况
表:截至2021年末,发行人未来三年土地出让情况
单位:亩、万元

年份地块范围规划用途面积预计收入
2022汽车博览园、新马工业园、 湘水湾片区、自主创新园汽车博览园、中国动力谷项 目、住宅、住宅及天易科技城2,239.78326,644.28
汽车博览园、新马工业园、 汽车博览园、中国动力谷项
2023 2,042.63 351,677.53
湘水湾片区、自主创新园 目、住宅、住宅及天易科技城

2024汽车博览园、新马工业园、 湘水湾片区、自主创新园汽车博览园、中国动力谷项 目、住宅、住宅及天易科技城2,334.75380,120.21
合计6,617.161,058,442.02  
C.发行人土地储备情况
从土地储备情况看,截至2021年末,发行人取得土地权证的土地合计约587.22万平方米,入账价值合计146.79亿元(计入“存货科目”)。目前发行人主要集中在新马工业园和汽车博览园内进行开发,预计发行人未来三年整理后可供出让面积逾6,000亩。

D.自有土地开发计划
2021
截至 年末,发行人计划未来重点开发汽车博览园和新马工业园未开发土地,并积极洽谈意向企业入驻园区。近几年园区招商引资工作成绩显著,随着越来越多的企业单位入驻园区,园区整体功能运作愈加成熟,招商吸引力提升,未来园区土地开发出让形势良好。发行人将根据市场行情,酌情拟定出让计划。

2
)房屋销售业务经营情况
2019年、2020年及2021年,发行人房屋销售实现营业收入分别为66,075.21万元、87,086.78万元和85,139.49万元。2019年房屋销售业务收入主要来自于慧谷阳光、左岸、湖韵一期、湖韵二期等楼盘的销售收入。2020年房屋销售业务收入主要来自于湖韵二期、壹号领域等楼盘的销售收入。2021年房屋销售业务收入主要来自于湖韵二期、西郡、壹号领域等楼盘的销售收入,发行人房屋销售板块各项目进度情况如下:
A.工业厂房
2021
截至 年末,发行人主要已完工工业厂房项目情况统计如下表:
单位:万平方米、亿元、元/平方米

项目名称土地面积可租售面 积计划总投资累计投资已售面积已售金额出售均价 (元)已租面积平均月租金项目用途
汽配园31.5030.836.996.5224.396.752,767.53//租售
留学生创业园4.254.180.750.75///2.7711.00出租
中小企业促进 园5.754.950.860.86///4.9512.00出租
天台金谷4.954.701.501.50///3.7011.00出租
硬质合金园1.341.190.610.61///1.126.00出租
新马动力创新 园105.52105.1637.3535.5524.228.283,418.6627.7822.00租售
新马金谷37.1835.5410.7210.2316.024.722,946.327.4621.00租售
天易科技城自 主创业园一期64.9671.6041.7621.1225.258.903,524.7511.7022.00租售
合计255.45258.15100.5477.1489.8828.65-59.48---
发行人部分已完工工业厂房销售速度减缓,主要原因有:受宏观经济周期影响,近期来中小企业经营情况紧张,部分意向客户因资金筹集未到位尚未签订购买合同,仅缴纳诚意金;工业厂房银行按揭放款速度较慢,相较一般的商品房需要更长的回款周期;发行人对入园企业资质要求把控较严,入园企业需要符合发行人的相关产业发展要求,一定程度缩减了客户范围;发行人已完工的部分工业厂房项目系多层工业厂房,株洲市占主导的重工业客户偏好单层或一层厂房,导致该类厂房销售周期拉长。发行人已及时调整工业厂房项目开发策略,目前新建拟建的工业厂房项目均以单层建筑和定制厂房为主。未来随着宏观经济的复苏、银行按揭回款的到位以及发行人新开发项目的推进,工业厂房的销售回款情况预计将有较大幅地改善。

表:截至2021年末,发行人主要在建拟建工业厂房情况
单位:万平方米、万元

项目名称总建筑面积计划总投资已投资开工时间原计划完工时间
新马制造园2.458,700.000.002022年10月2023年10月
宏工项目一期4.5312,000.000.052022年3月2022年9月
天易科技城自主创业园 2.5期8.0540,400.0077.032020年12月2023年12月
总计15.0361,100.0077.08--
B.公租房
截至2021年末,发行人主要已完工的公租房项目情况如下表:
表:截至2021年末主要已完工的公租房情况
单位:万平方米、元

项目名称可供出租 面积已租面积平均租金年出租率定价方式
汽配园公租房1.881.75430/间/月93.00%委托合同确定
新马金谷公租房4.673.41380/间/月73.00%委托合同确定
动力谷公租房(2.1期)1.371.191260/月/间87.00%委托合同确定
   158元/间/天  
动力谷公租房(4.1期)12.4011.90430/间/月96.00%委托合同确定
截至2021年末,发行人无在建公租房项目。

C.商品住房
发行人商品住房业务主要由高科房产和湖南天易集团经营。2020年,发行人实现商品房销售收入45,707.74万元、销售成本为33,474.87万元。2021年,发行人实现商品房销售收入47,770.66万元、销售成本为39,579.11万元。

截至2021年末,发行人已完工商品房项目情况如下表:
表:截至2021年末已完工商品房项目情况
单位:亿元、万平方米、元/平方米

项目 名称项目地址总投资建筑面 积可售面 积已售面 积销售均 价已实现 收入已回笼 资金
香山 美境湖南省株洲 市天元区珠 江北路800号2.1712.1711.8211.822,360.412.792.77
颐景 园株洲市天元 区珠江北路 1099号4.1324.2419.9719.922,409.644.84.8
蓝筹 公寓株洲市天元 区明日路17 号0.642.212.212.214,117.650.910.91
慧谷 阳光株洲市天元 区珠江北路 999号10.727.9723.6123.354,734.8010.9911.05
左岸 及湖 韵一 期株洲市天元 区仙月环路 与新丰路交 汇处6.916.459.678.696,858.465.965.54
壹号 领域 一期株洲市天元 区火炬四道8 号2.328.346.516.127,300.003.313.88
合计 26.8691.3873.7972.11-28.7628.95
截至2021年末,发行人已完工商品房累计已售面积为72.11万平方米。销售均价方面,发行人房产价格因开盘时间及业态等因素各异,各楼盘销售均价有所差异。

表:截至2021年末发行人在建商品住宅项目概况
单位:万平方米、亿元

项目名称总投资已投入金额总建筑面积是否预售累计预售金额
湖韵二期6.506.6912.697.68
西郡(1~6栋)4.563.8912.603.27
常春藤6.203.9212.512.88
西郡(7-14栋)5.812.8710.101.00
壹号领域二期4.502.6710.000.19
合计27.5720.0457.90 15.02
3)建设工程业务经营情况
2019年、2020年及2021年,发行人建设工程业务板块实现收入为115,462.10万元、2,797.45万元和641.10万元,占营业收入的比例分别为19.22%、0.33%和0.11% 2019
,占比较小。 年发行人的建设工程业务主要承接集团外的项目(含天易集团等),2020年及2021年建设公司主要承接集团内的业务,合并报表后业务收入被抵销,因此合并报表层面建设工程业务板块收入大幅下降。

2、公司报告期内主营业务收入构成
(1)发行人营业收入结构
表:发行人近三年营业收入结构
单位:万元、%

项目2021年 2020年 2019年 
 金额占比金额占比金额占比
土地销售收入352,428.0058.77358,335.3742.74309,961.9951.60
房屋销售收入85,139.4914.2087,086.7810.3966,075.2111.00
物业管理收入13,778.822.3011,402.031.368,879.981.48
建设工程收入641.100.112,797.450.33115,462.1019.22
服务类收入13,891.772.3210,021.341.2013,089.202.18
商品销售收入103,852.2117.32331,916.3639.591,364.910.23
园区开发收入0.000.0014,782.881.7667,456.0011.23
租赁业务收入26,549.824.4317,143.052.0416,817.492.80
其他3,380.820.564,899.050.581,558.600.26
合计599,662.03100.00838,384.30100.00600,665.49100.00
2019年度、2020年度及2021年度,发行人实现营业收入为600,665.49万元、838,384.30万元和599,662.03万元,各业务板块实现收入情况如下:1)土地销售业务收入
2019年度、2020年度及2021年度,发行人实现土地开发整理业务收入分别为309,961.99万元、358,335.37万元和352,428.00万元,占营业收入的比例分别为51.60%、42.74%和58.77%。土地销售业务与发行人的招商息息相关,随着发行人运营园区的配套设施越来越齐备,人口聚集效应显现。该业务是发行人第一大收入来源,最近三年,随着发行人土地销售面积逐年上涨,土地开发整理业务收入稳步上升。2019年度土地开发收入主要来自于收到湖南尚裕投资有限公司、株洲市美的房地产发展有限公司、株洲实地房地产开发有限公司、湖南意华交通装备股份有限公司、湖南蓝色河谷科技有限公司、湖南宏工智能科技有限公司、株洲丰沃仓储有限公司、湖南兴天宏实业有限公司等地块的土地开发整理收入。2020年度土地开发收入主要来自于逸镇B地块、自主创业园一期G2地块、长江南路普通商品房、博古山路普通商品房、昆仑山路普通商品房、七区普通商品房、汽车后市场地块的土地开发整理收入。2021年度土地开发收入主要来自于智能制造控制系统生产基地项目、湖南省新一代信息技术产业园配套地块三、通信电子设备物流基地项目、新型工业传感器研发基地项目、昆仑山路普通商品房一期、昆仑山路普通商品房二期、新车贸易区、汽车后市场地块等的土地开发整理收入。

2)房屋销售业务收入
2019年度、2020年度及2021年度,发行人房屋销售业务收入分别为66,075.21万元、87,086.78万元和85,139.49万元,占营业收入的比例分别为22.89%、11.00%、10.39%和14.20%。2019年度发行人房屋销售收入主要来自于湖韵一期、湖韵二期楼盘的销售收入。2020年度房屋销售业务收入主要来自于湖韵二期、壹号领域等楼盘的销售收入。2021年度房屋销售业务收入主要来自于湖韵二期、西郡、壹号领域等楼盘的销售收入。

3)物业管理业务收入
2019年度、2020年度及2021年度,发行人物业管理收入分别为8,879.98万元、11,402.03万元和13,778.82万元,占营业收入的比例分别为1.48%、1.36%和2.30%,总体保持稳定,占发行人总体收入比重较小。

4)建设工程业务收入
2019年度、2020年度及2021年度,发行人建设工程业务收入分别为
115,462.10万元、2,797.45万元和641.10万元,占营业收入的比例分别为2.03%、19.22%、0.33%和0.11%,呈波动趋势。建设工程业务收入总体占比较小。2019年发行人的建设工程业务主要承接集团外的项目(含天易集团等),2020年及2021年建设公司主要承接集团内的业务,合并报表后业务收入被抵销,因此合并报表层面建设工程业务板块收入大幅下降。

5)服务类业务收入
2019年度、2020年度及2021年度,发行人服务类收入分别为13,089.20万元、10,021.34万元和13,891.77万元,占营业收入的比例分别为2.18%、1.20%和2.32%。

发行人服务类收入主要包括代收水电费、租金等产生的服务收入以及酒店的服务收入等。

6)商品销售业务收入
2019年度、2020年度及2021年度,发行人商品销售收入分别为1,364.91万元、331,916.36万元和103,852.21万元,占营业收入的比例分别为0.00%、0.23%、39.59%和17.32%。该板块业务由2019年新纳入合并范围的株洲动力谷产业投资发展集团有限公司开展,2020年度较上年大幅增长的原因主要为动力谷产投的供2021
应链业务带来的收入大幅提升。 年度发行人商品销售贸易收入大幅下降,主要系高新动力脱表及根据新收入准则对主要责任人与代理人区分,对子公司湖南动力谷本码科技有限公司的商品贸易业务收入确认由总额法调整为净额法所致。

表:2021年,发行人商品销售业务前五大供应商情况
单位:万元

序号供应商名称金额商品类型是否关 联方
1新一代专网通信技术有限公司93,773.06小型数据链终端
2重庆佳杰创盈科技有限公司11,833.69计算机设备
3广东佳纳能源科技有限公司5,501.85三元体前驱
4格林美(江苏)钴业股份有限公司5,260.50四氧化三钴
5江苏容汇通用锂业股份有限公司4,290.00电池级碳酸锂
合计120,659.10   
表:2021年,发行人商品销售业务前五大客户情况
单位:万元

序号客户名称金额商品类型是否关 联方
1湖南凯乐应急信息技术有限公司38,495.98小型数据链终端
2江门市科恒实业股份有限公司30,724.41三元体前驱、四氧化三钴 电池级碳酸锂
3宁波公牛光电科技有限公司8,127.42泛光灯
4国电南瑞科技股份有限公司6,356.24计算机设备
5Zumtobelgroup索恩照明6,129.88泛光灯、高棚灯
合计89,833.93   
7)其他业务收入
2019年度、2020年度及2021年度,发行人其他业务收入分别为1,558.60万元、4,899.05万元和3,380.82万元,占营业收入的比例分别为0.26%、0.58%和0.56%。发行人其他业务收入主要来自于销售动产、委托代建、股权投资、咨询收入及其他业务。

(2)发行人营业成本结构
表:发行人近三年营业成本结构
单位:万元、%

项目2021年 2020年 2019年 
 金额占比金额占比金额占比
土地销售成本256,249.3654.87273,203.9438.26264,278.7451.51
房屋销售成本83,831.1517.9580,541.3011.2861,931.4712.07
物业管理成本15,233.843.2612,093.851.6910,103.711.97
建设工程成本158.920.031,206.670.1795,618.4018.64
服务类成本7,520.941.616,376.730.8913,645.352.66
商品销售成本95,113.6720.37322,513.9445.161,330.760.26
园区开发成本0.000.0013,893.481.9558,389.5511.38
租赁业务成本7,450.731.603,410.210.486,830.011.33
其他1,457.550.31901.180.13907.950.18
合计467,016.17100.00714,141.28100.00513,035.93100.00
2019年度、2020年度及2021年度,发行人营业成本分别为513,035.93万元、714,141.28万元和467,016.17万元,各业务板块成本情况如下:
1)土地销售业务成本
2019 2020 2021 264,278.74
年度、 年度及 年度,发行人土地销售业务成本分别为
万元、273,203.94万元和256,249.36万元,占营业成本的比例分别为51.51%、38.26%和54.87%。2019年度土地开发成本主要来自于收到湖南尚裕投资有限公司、株洲市美的房地产发展有限公司、株洲实地房地产开发有限公司、湖南意华交通装备股份有限公司、湖南蓝色河谷科技有限公司、湖南宏工智能科技有限公司、株洲丰沃仓储有限公司、湖南兴天宏实业有限公司等地块的土地开发整理收入,同时结转成本。2020年度土地开发成本主要来自于收到逸镇B地块、自主创业园一期G2地块、长江南路普通商品房、博古山路普通商品房、昆仑山路普通商品房、七区普通商品房、汽车后市场地块等地块的土地开发整理收入,同时结转成本。2021年度土地开发成本主要来自于收到智能制造控制系统生产基地项目、湖南省新一代信息技术产业园配套地块三、通信电子设备物流基地项目、新型工业传感器研发基地项目、昆仑山路普通商品房一期、昆仑山路普通商品房二期、新车贸易区、汽车后市场地块等地块的土地开发整理收入,同时结转成本。

2)房屋销售业务成本
2019年度、2020年度及2021年度,发行人房屋销售业务成本分别为61,931.47万元、80,541.30万元和83,831.15万元,占营业成本的比例分别为12.07%、11.28%和17.95%。2019年度发行人房屋销售业务成本主要来自于湖韵一期、湖韵二期楼盘的销售结转成本。2020年度房屋销售业务业务成本主要来自于湖韵二期、壹号领域等楼盘的销售结转成本。2021年度房屋销售业务成本主要来自于湖韵二期、西郡、壹号领域等楼盘的销售结转成本。

3)物业管理业务成本
2019 2020 2021 10,103.71
年度、 年度及 年度,发行人物业管理业务成本分别为
万元、12,093.85万元和15,233.84万元,占营业成本的比例分别为1.97%、1.69%和3.26%。物业管理业务成本总体在营业成本中占比较小。

4)建设工程业务成本
2019年度、2020年度及2021年度,发行人建设工程业务成本分别为95,618.40万元、1,206.67万元及158.92万元,占营业成本的比例分别为18.64%、0.17%和0.03%。

5)服务类业务成本
2019年度、2020年度及2021年度,发行人服务类业务成本分别为13,645.35万元、6,376.73万元和7,520.94万元,占营业成本的比例分别为2.66%、0.89%和1.61%。发行人服务类业务成本主要为代收水电费、租金以及酒店服务业务产生的成本。

6)商品销售业务成本
2019年度、2020年度及2021年度,发行人商品销售成本分别为1,330.76万元、322,513.94万元和95,113.67万元,占营业成本的比例分别为0.26%、45.16%和20.37%。该板块业务由2019年新纳入合并范围的株洲动力谷产业投资发展集团有限公司开展。

7)其他业务成本
2019年度、2020年度及2021年度,发行人其他业务成本分别为907.95万元、901.18万元和1,457.55万元,占营业成本的比例分别为0.18%、0.13%和0.31%。

(3)发行人毛利率情况
表:发行人近三年毛利率结构
单位:%

项目2021年2020年2019年
土地销售27.2923.7614.74
房屋销售1.547.526.27
物业管理费-10.56-6.07-13.78
建设工程75.2156.8717.19
服务类业务45.8636.37-4.25
商品销售业务8.412.832.50
园区开发业务-6.0213.44
租赁业务71.9480.1159.39
其他56.8981.6041.75
合计22.1214.8214.59
2019 2020 2021 14.59% 14.82%
年、 年及 年,发行人营业毛利率分别为 、 和
22.12%,主要业务板块毛利率情况如下:
1)土地销售业务毛利率
2019年度、2020年度及2021年度,土地销售毛利率分别为14.74%、23.76%和27.29%,报告期该业务毛利率上升的主要原因为发行人商业地出让增多,而商业地销售单价较高与政府的结算比例提高所致。

2)房屋销售业务毛利率
2019年度、2020年度及2021年度,房屋销售业务毛利率分别为6.27%、7.52%和1.54%。2021年发行人房屋销售业务毛利率下降的原因为发行人工业厂房的毛利率较低所致。

3)物业管理业务毛利率
2019年度、2020年度及2021年度,物业管理业务毛利率分别为-13.78%、-6.07%和-10.56%。近三年发行人物业管理业务毛利率持续为负。报告期内公司为了促进动力谷园区的发展,对公益性场馆、创新创业场馆,实行了减免物业费的措施;同时为了完善园区的运营,对公共配套服务加大了投入使得毛利率进一步降低。

4)建设工程业务毛利率
2019年度、2020年度及2021年度,建设工程毛利率分别为17.19%、56.87%和75.21%。

5)服务类业务毛利率
2019年度、2020年度及2021年度,服务类业务毛利率分别为-4.25%、36.37%45.86%
和 。服务类业务毛利率波动较大主要是由于该类业务包含业务类型较多,毛利率变动较大。

6)商品销售业务毛利率
2019年度、2020年度及2021年度,发行人商品销售业务毛利率为2.50%、2.83%和8.41%,2021年商品销售业务毛利率上升较多主要系该业务板块中的部分业务收入确认由总额法调整为净额法所致。

7)其他业务毛利率
2019年度、2020年度及2021年度,发行人其他业务毛利率分别为41.75%、81.60%和56.89%,其他业务包含业务类型较多,毛利率变动较大。

(五)公司主营业务和经营性资产实质变更情况
报告期内,公司主营业务和经营性资产不涉及实质性变更。

(六)报告期的重大资产重组情况
2020年9月28日,经《株洲高新技术产业开发区管理委员会关于同意<株洲高科集团有限公司重组整合实施方案>的批复》(株高政函【2020】16号)批复同意,高新区管委会将湖南天易集团100%股权和株洲动力谷产业投资发展集团有限公司35%的股权无偿划转到株洲高科集团。2019年末发行人资产总额为4,811,870.61万元,无偿划转结束后,2020年9月末发行人资产总额为9,721,603.864,909,733.25 102.03%
万元,增长 万元,增幅为 ,构成重大资产重组。

株洲高科集团有限公司资产重组的主要实施路径如下:
1、湖南天易集团有限公司股权调整
高新区管委会以2020年9月30日湖南天易集团有限公司账面价值无偿划转到株洲高科。调整后,株洲高科集团持有湖南天易集团100%股权。同时,将原株洲高科集团下属高科发展、高科汽车园公司整并到湖南天易集团。

2、株洲动力谷产业投资发展集团有限公司股权调整
由高新区委员会以2020年9月30日株洲动力谷产业投资发展集团有限公司账面价值按照35%的股权比例无偿划转到株洲高科。同时,由株洲高科采用无偿划转的方式将湖南天易集团持有的16.67%股权、株洲市天元区保障住房开发建设有限公司持有的7.19%股权划转为株洲高科持有,股权调整完成后,株洲高科持有株洲动力谷产业投资发展集团有限公司100%股权。另外,将株洲动力谷产业投资发展集团有限公司下属现金流良好的供应链金融业务(公司主体:湖南动力谷本码科技有限公司)并表至湖南天易集团。

3、湖南高科园创企业管理服务股份有限公司股权调整
将株洲高科发展有限公司持有湖南高科园创企业管理服务股份有限公司40%的股权转让给株洲高科,株洲高科对湖南高科园创企业管理服务股份有限公司持股100%,湖南高科园创企业管理服务股份有限公司由股份公司变更为有限责任公司。整并后,湖南高科园创企业管理服务股份有限公司增加了原湖南天易集团下属的天易园区运营、天易孵化器公司股权以及原天易物业相关业务,公司盈利能力进一步增强。

4、株洲村镇建设开发集团有限公司股权调整
在湖南天易集团股东变更为株洲高科后,由株洲高科采用无偿划转方式将湖南天易集团持有的株洲村镇建设开发集团有限公司股权划转到株洲高科持有。股权调整完成后,株洲高科持有株洲村镇建设开发集团有限公司100%股权。

株洲高科本次重组整合方案根据株洲市高新区管委会的战略部署,以“做大高科、做强天易、争取AAA”为指引,结合株洲高科及所属公司具体情况进行整体规划、设计并予以落实的,重组整合将实现株洲高科及下属子公司的转型发展,有利于国有企业做大做强做优,助推株洲高新区的经济发展。整合后,株洲高科定位为株洲高新区产城融合发展商与国有资本运营商,公司主营业务更加聚焦,将形成以园区开发为基础,以园区服务和产业发展为核心,以城乡发展为扩展空间的良性发展格局,实现市场化经营。

本次重组整合完成后,株洲高科资产规模进一步提升,综合实力增强,偿债保障能力有效加强,该事项对公司日常管理、生产经营、财务状况及偿债能力不会产生重大不利影响。

八、媒体质疑事项
截至募集说明书签署日,发行人不存在媒体质疑的事项。

九、发行人内部管理制度
公司高度重视内部控制机制建设,建立了较为健全的内部规章制度体系,通过强化内部控制手段加强对公司战略制定、经营生产、财务安全等各环节的把控,切实提高公司运作效率,保证公司科学、健康、快速发展。

1、资产管理制度
为加强公司内部管理、规范资产管理行为,维护资产的安全和完整,促进资产保值增值,提高资产的使用效益,根据国家的相关规定,公司制订了《资产管理制度》,严格按照国家统一的会计制度进行会计核算和会计监督。年度末,由审计资产部牵头,具体组织相关部门对资产进行盘点,核对账实情况,及时按程序处理损益,实行“统一领导、归口管理、分级负责、责任到人”的管理体制,对审计机构与职责、资产收益和绩效考核管理、资产处置的管理、资产的报告制度、资产管理的监督、资产管理责任等内容进行了规定。

2、对外担保管理制度
为加强对外担保管理,规范对外担保行为,有效防范和控制公司资产运营风险,根据公司法、担保法及公司章程等的规定制订了《对外担保管理制度》。具体规定了担保对象的审查、对外担保的审批程序、对外担保的后续监管等事项从而有效控制了公司对外担保风险,保证了公司的资产安全。

3、关联交易制度
为了规范公司的关联交易行为,保证公司关联交易的公允性,维护公司及公司股东的合法权益,发行人制订了《关联交易管理制度》。具体规定了关联交易和关联法人的认定、关联交易的原则、关联交易的决策机构及决策程序、关联交易的信息披露及关联方报备等内容,保证了公司的关联交易的定价公允、决策程序合规、信息披露规范。

4、重大事项议事规则
公司章程中第四章明确规定了股东、董事会、监事会等的议事规则,规范了决策行为,完善了决策机制,保证了重大事项决策均通过公司内部相关权力机构的充分讨论和决策。

5、工程招投标管理制度
公司根据株洲市人民政府2003年2月25日颁布的《株洲市招投标管理办法》,结合公司实际情况制订《工程招投标管理办法》。公司总经理全面负责公司招投标工作。公司的一切招投标行为均由株洲市招投标管理局进行行政监督。本制度严格规范了招标范围和规模标准,同时从开标、评标到中标几个方面提出了具体要求,对公司招投标工作进行了有效的管理和规范。

6、安全生产管理制度
为了加强公司生产工作的劳动保护,改善劳动条件,加强安全生产监督管理,防止和减少生产安全事故,公司制定了《安全生产管理规定》。公司成立由总经理牵头的安全生产办公室,工作包括但不限于制定研究安全生产技术措施和劳动保护计划,监督日常安全生产工作,组织开展安全生产大检查,及时消除生产安全事故,对公司外部的生产部门进行提醒监督,从而保障各个生产车间的安全生产,保障相关生产人员的生命安全。

7、公司债券信息披露事务制度
为了规范株洲高科的信息披露行为,加强信息披露事务管理,确保信息披露的公平性,保护投资者的合法权益,根据企业实际情况,发行人制定了《株洲高科集团有限公司公司债券信息披露事务制度》。发行人建立了定向信息披露制度,确保真实、准确、完整、及时地披露信息,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

十、发行人违法违规及受处罚情况
报告期内,本公司不存在因违反相关法律法规而受到有关主管部门重大行政处罚的情形。

第四节 财务会计信息
本节的财务会计信息及有关分析反映了发行人最近三年的财务状况、经营成果和现金流量。

天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对发行人2019年度及2020年度的财务报表进行了审计,并分别出具了天职业字[2020]第19706号标准无保留意见审计报告及天职业字[2021]第20554号标准无保留意见审计报告。中审华会计师事务所(特殊普通合伙)对发行人2021年度的财务报表进行了审计,出具了CAC证审字[2022]0324号标准无保留意见审计报告。如无特别说明,本募集说明书财务数据均来源于公司2019年度、2020年度及2021年度经审计财务报告及其他发行人提供的数据。

本节仅就发行人重要会计科目和财务指标变动情况进行分析,建议进一步参1
阅发行人的财务报告及财务报表以了解公司财务的详细情况。

一、会计政策/会计估计调整对财务报表的影响
(一)会计政策变更情况
1、公司自2019年1月1日采用财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)相关规定。会计政策变更导致影响如下:

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额
将应收票据及应收账款拆分为“应收账 款”与“应收票据”两项列示合并资产负债表:2019年1月1日报表应 收票据列示金额9,517,115.75元、应收账款列示 金额132,894,989.51元;2019年12月31日应 收票据列示金额5,030,912.00元、应收账款列示 金额405,700,175.63元。 母公司资产负债表:2019年1月1日报表
1
2019年年末数据取发行人2020年审计报告期初数。


会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额
 应收票据列示金额4,000,000.00元、应收账款列 示金额2,240,759.40元;2019年12月31日应 收票据列示金额0.00元、应收账款列示金额 865,000.00元。
将应付票据及应付账款拆分为“应付账 款”与“应付票据”两项列示合并资产负债表:2019年1月1日报表应 付票据列示金额0.00元、应付账款列示金额 1,084,743,147.70元;2019年12月31日应付票 据列示金额57,000,000.00元、应付账款列示金 额1,332,935,850.26元。 母公司资产负债表:2019年1月1日报表 应付票据列示金额0.00元、应付账款列示金额 146,273,268.29元;2019年12月31日应付票据 列示金额 0.00元、应付账款列示金额 81,099,578.37元。
2、公司自2019年6月10日采用《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(财会〔2019〕8号)相关规定,公司对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换,应根据准则规定进行调整。公司对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换,不需要进行追溯调整。

上述会计政策变更对公司报表无影响。

3、公司自2019年6月17日采用《企业会计准则第12号——债务重组》(财会〔2019〕9号)相关规定,公司对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的2019 1 1
债务重组,应根据准则规定进行调整。公司对 年 月 日之前发生的债务重组,不需要进行追溯调整。

上述会计政策变更对公司报表无影响。

4、公司子公司株洲高科小额贷款有限公司自2019年1月1日参照《税务总局关于金融企业贷款损失准备金企业所得税税前扣除有关政策的公告》(财政部税务总局公告〔2019〕年第86号)相关规定,应收账款由采用账龄分析法计提坏账准备修改为按照余额百分比法计提坏账准备。株洲高科小额贷款有限公司2019年12月31日应收账款坏账准备金额为1,525,367.57元,合并层面2019年12月31日余额百分比法计提应收账款坏账准备金额为1,505,367.57元,子公司及合并层面对2019年1月1日之前应收账款坏账准备,不需要进行追溯调整。

5、公司自2020年1月1日对投资性房地产由成本模式转换为公允价值模式计量,根据准则规定进行调整,将计量模式变更时公允价值与账面价值的差额,调整期初留存收益。会计政策变更导致影响如下:

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额
将投资性房地产由成本模式转 换为公允价值模式计量合并资产负债表:2020年1月1日投资性房地产公允价值 增加65,772,790.94元,2020年1月1日盈余公积增加 379,130.18元,2020年 1月 1日未分配利润增加 65,393,660.76元。 母公司资产负债表:2020年1月1日投资性房地产公允价 值增加3,791,301.82元,2020年1月1日盈余公积增加 379,130.18元,2020年1月1日未分配利润增加3,412,171.64 元。
5、财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会【2017】7号)、《企业会计准则第23号一金融资产转移(2017年修订)》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第24 2017 2017 9 2017 5 2
号一套期会计( 年修订)》(财会【 】 号),于 年 月 日
发布了《企业会计准则第37号一金融工具列报(2017年修订)》(财会【2017】14号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)。要求执行企业会计准则的非上市企业自2021年1月1日起执行新金融工具准则。发行人于2021年1月1日执行上述新金融工具准则,对会计政策的相关内容进行调整。

本公司按照新金融工具准则的衔接规定,对新金融工具准则施行日(即2021年1月1日)未终止确认的金融工具的分类和计量(含减值)进行追溯调整。本公司未调整比较报表数据,将金融工具的原账面价值和在新金融工具准则施行日的新2021
账面价值之间的差额计入 年年初留存收益或其他综合收益。对合并报表影响如下:
单位:元

会计政策变更的内容和原 因资产负债表项目金额 
  2021年1月1日2020年12月31日
将可供出售金融资产调整 为新金融工具准则的报表 科目可供出售金融资产 3,479,431,991.50
 交易性金融资产213,325,640.00 
 其他权益工具投资1,763,276,351.50 
 其他债权投资1,502,830,000.00 
将长期股权投资调整为其 他权益工具投资长期股权投资 1,000,000.00
 其他权益工具投资1,000,000.00 
将其他流动资产中的理财 产品调至交易性金融资产其他流动资产 167,950,000.00
 交易性金融资产167,950,000.00 
将持有至到期投资调整为 新金融工具准则的报表科 目持有至到期投资 1,093,000,000.00
 债权投资360,000,000.00 
 其他债权投资733,000,000.00 
对母公司报表影响如下:
单位:元

会计政策变更的内容和 原因资产负债表项目金额 
  2021年1月1日2020年12月31日
可供出售金融资产调整至 其他权益工具投资可供出售金融资产 1,277,431,683.00
 其他权益工具投资1,277,431,683.00 
持有至到期投资调整至债 权投资持有至到期投资 360,000,000.00
 债权投资360,000,000.00 
7、2017年7月5日,财政部发布了《企业会计准则第14号—收入》(财会【2017】22号)(以下简称“新收入准则”)。要求执行企业会计准则的非上市企业自2021年1月1日起执行新收入准则。发行人于2021年1月1日执行新收入准则,对会计政策的相关内容进行调整。

本公司根据首次执行新收入准则的累积影响数,调整本公司2021年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,未对比较财务报表数据进行调整。对合并报表影响如下:
单位:元

会计政策变更的内容和原因资产负债 表项目金额 
  2021年1月1日2020年12月31日
在编制2021年度及各期间财务报告 时,根据首次执行新收入准则的累 积影响数调整当年度年初未分配利合同资产73,365,043.91 
 预收款项12,110,603.73981,294,898.61
 合同负债972,148,036.76 
润及财务报表其他相关项目金额, 对可比期间信息不予调整其他流动 负债70,401,302.03 
对母公司报表无影响。

8、2018年12月7日,财政部修订发布了《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称“新租赁准则”),要求其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。发行人于2021年1月1日执行新租赁准则,对会计政策的相关内容进行调整。

新租赁准则完善了租赁的定义,本公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日前已存在的合同,本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。

(a)本公司作为承租人
原租赁准则下,本公司根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本公司,将租赁分为融资租赁和经营租赁。

新租赁准则下,本公司不再区分融资租赁与经营租赁。本公司对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。

在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时,本公司按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。

本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。

对于首次执行日前的经营租赁,本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并按照以下方法计量使用权资产:
与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整。本公司对所有其他租赁采用此方法。

对于首次执行日前的融资租赁,本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债。

(b)本公司作为出租人
在新租赁准则下,本公司作为转租出租人应基于原租赁产生的使用权资产,而不是原租赁的标的资产,对转租赁进行分类。对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁,本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估,并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的,本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。

2021年起首次执行新收入准则、新金融工具准则和新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况如下:
合并资产负债表各影响项目
单位:元

项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
资产   
流动资产   
合同资产 73,365,043.9173,365,043.91
交易性金融资产 381,275,640.00381,275,640.00
其他流动资产719,866,121.77551,916,121.77-167,950,000.00
流动资产小计719,866,121.771,006,556,805.68286,690,683.91
非流动资产:   
可供出售金融资产3,479,431,991.50 -3,479,431,991.50
持有至到期投资1,093,000,000.00 -1,093,000,000.00
长期股权投资823,451,418.40822,451,418.40-1,000,000.00
其他权益工具投资 1,764,276,351.501,764,276,351.50
债权投资 360,000,000.00360,000,000.00
其他债权投资 2,235,830,000.002,235,830,000.00
非流动资产合计5,395,883,409.905,182,557,769.90-213,325,640.00
资产总计6,115,749,531.676,190,114,575.5873,365,043.91
流动负债:   
预收款项981,294,898.6112,110,603.73-969,184,294.88
合同负债 972,148,036.76972,148,036.76
其他流动负债999,004,910.831,079,427,560.8080,422,649.97
流动负债合计1,980,299,809.442,063,686,201.2983,386,391.85
其他非流动负债10,021,347.94 -10,021,347.94
非流动负债合计10,021,347.94 -10,021,347.94
负债合计1,990,321,157.382,063,686,201.2973,365,043.91
母公司资产负债表主要影响项目
单位:元

项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
可供出售金融资产1,277,431,683.00 -1,277,431,683.00
持有至到期投资360,000,000.00 -360,000,000.00
其他权益工具投资 1,277,431,683.001,277,431,683.00
债权投资 360,000,000.00360,000,000.00
非流动资产合计1,637,431,683.001,637,431,683.00 
对上期利润表影响
单位:元

会计政策变更的内容和原因受影响的各个比较期间报表事项调整2020年报表项目与金额 
根据新收入准则对主要责任 人与代理人区分,对2020年 子公司湖南动力谷本码科技 有限公司、株洲高新动力产 业投资发展有限公司商品贸 易业务收入确认由总额法调 整为净额法。分别调减子公司湖南动力谷本码 科技有限公司、株洲高新动力产业 投资发展有限公司上期收入 2,161,632,713.03元、 917,277,297.31元、上期成本 2,161,632,713.03元、 917,277,297.31元,调整事项对上 期利润无影响。营业收 入-3,078,910,010.34
  营业成 本-3,078,910,010.34
(二)会计估计变更情况
发行人报告期内未发生会计估计变更。

(三)前期重大会计差错更正情况
1、公司2019年1月1日将分期支付的应付债券利息在应付债券中列报,2019年期末对期初进行追溯调整,调增2019年1月1日合并资产负债表中其他应付款中应付利息列报金额422,497,275.51元,调减2019年1月1日合并资产负债表中应付债券列报金额422,497,275.51元;调增母公司2019年1月1日资产负债表中其他应付款中应付利息列报金额352,743,690.65元,调减母公司2019年1月1日352,743,690.65
资产负债表中应付债券列报金额 元。

2、公司2019年1月1日合并层面少确认子公司株洲高科汽车园投资发展有限公司少数股东权益,2019年期末对期初进行追溯调整,调增2019年1月1日合并资产负债表及合并所有者权益表中少数股东权益142,057.72元,调减20191 1 142,057.72
年 月 日合并资产负债表及合并所有者权益表中未分配利润 元。

3、公司2018年从子公司株洲高科汽车园投资发展有限公司购买少数股东株洲长银高科动力产业合伙企业(有限合伙)持有的株洲高科汽车园投资发展有限公司股份,其支付的价款大于所享有子公司权益的份额,合并层面冲减资本公积,但2018年直接冲减了少数股东权益,2019年期末对期初进行追溯调整,调增2019年1月1日合并资产负债表及合并所有者权益表中少数股东权益117,634,500.00元,调减2019年1月1日合并资产负债表及合并所有者权益表资本公积117,634,500.00元。

上述调整事项对公司2019年1月1日合并财务状况影响情况列表如下:单位:元

项 目2019年1月1日   
 调整前调整后调整额备注
其他应付款2,409,545,791.122,832,043,066.63422,497,275.51 
应付债券13,622,177,373.5413,199,680,098.03-422,497,275.51 
少数股东权益618,775,308.63736,551,866.35117,776,557.72 
资本公积10,559,230,829.3910,441,596,329.39-117,634,500.00 
未分配利润2,649,709,341.052,649,567,283.33-142,057.72 
上述调整事项对公司2019年1月1日母公司财务状况影响情况列表如下:单位:元

项 目2019年1月1日   
 调整前调整后调整额备注
项 目2019年1月1日   
 调整前调整后调整额备注
其他应付款3,390,811,293.163,743,554,983.81352,743,690.65 
应付债券11,659,407,755.8711,306,664,065.22-352,743,690.65 
4、公司2020年度调减园区土地报批补贴确认的递延所得税负债
34,858,247.50元。该笔补贴系2009年取得土地报批补贴确认的递延所得税负债。

公司土地开发收入为不征税收入,对应的土地开发成本为不征税成本,形成的所得为不征税所得,2020年度认为该笔补贴不需要计提递延所得税负债,调减上期期初递延所得税负债34,858,247.50元。

5、2020年合并抵消过程对少数股东权益、其他综合收益与资本公积处理有误。董事会审议决定,更正前期会计差错。2021年调减合并期初资本公积363,000,000.00元,调增期初少数股东权益363,000,000.00元。调增资本公积7,576,232.00元,调减其他综合收益7,576,232.00元。

二、合并报表范围的变化
(一)发行人2019年报表合并范围变化情况
1、2019年度新纳入合并报表范围的公司

序 号企业名称持股比 例(%)享有的表决 权(%)期末净资产 (万元)本年净利润 (万元)纳入合并 范围原因
1株洲动力谷 产业投资发 展集团有限 公司41.1541.1517,480.24-119.76第一大股 东、享有控 制权
2、2019年度不再纳入合并报表范围的公司

序 号企业名称注册地注册资本 (万元)业务性质持股比 例(%表决权 比例 (%)本期不再纳 入合并范围 的原因
1湖南高科新动力 企业咨询有限公 司湖南 株洲200.00企业管理咨询服务;企 业管理服务;商业管理 企业管理战略策划等17.5017.50转让部分股 权,丧失控 制权
2株洲田心火炬创 业服务有限公司湖南 株洲100.00高新技术创业服务;为 创业企业提供创业管理 服务业务等50.0050.00决议解散, 已注销
(二)发行人2020年报表合并范围变化情况
1 2020
、 年新纳入合并报表范围的公司
表:截至2020年末发行人新纳入合并范围子公司基本情况

序 号企业名称持股 比例 (%)享有的 表决权 (%)期末净资 产 (亿元)2020年 净利润 (亿元)纳入合并范 围原因
1湖南天易集团有限公司100.00100.00196.424.45同一控制下 无偿划转
2株洲村镇建设开发集团有限公 司100.00100.0012.490.73同一控制下 无偿划转
3湖南天易资产管理有限公司100.00100.000.290.01同一控制下 无偿划转
4湖南天易园区运营管理有限公 司100.00100.000.17-0.03同一控制下 无偿划转
5湖南天易众创孵化器有限公司100.00100.000.08-0.00同一控制下 无偿划转
6株洲创新创业园区管理服务有 限公司100.00100.000.010.00投资新设
7株洲村镇水务有限公司100.00100.000.02-0.00投资新设
8株洲村镇公共交通有限公司50.00100.000.04-投资新设
9株洲市城乡交通建设有限公司100.00100.000.02-0.00投资新设
10株洲动力谷创新创业投资管理 有限责任公司100.00100.004.100.28非同一控制 下并购
11众普森科技(株洲)有限公司35.7435.743.080.04非同一控制 下并购
序 号企业名称持股 比例 (%)享有的 表决权 (%)期末净资 产 (亿元)2020年 净利润 (亿元)纳入合并范 围原因
12湖南永盛新材料股份有限公司14.2714.270.680.06非同一控制 下并购
13湖南方心科技股份有限公司26.6726.670.170.13非同一控制 下并购
2、2020年不再纳入合并报表范围的公司

序号企业名称注册地注册资本 (万元)业务性质持股比例 (%)表决权 比例(%不再纳入合 并范围的原 因
1株洲园创香樟文化创意有限公司湖南株洲150.00体育40.0040.00已处置
2株洲高科火炬信息服务有限公司湖南株洲800.00软件和信息 技术服务业43.7543.75已处置
3株洲高科园创众禾文化传播有限 公司湖南株洲500.00商务服务业35.0035.00已处置
4株洲高科火炬创业服务有限公司湖南株洲160.00餐饮业37.5037.50已处置
5湖南高科嘉赓智慧餐饮管理有限 公司湖南株洲500.00商务服务业36.0036.00已处置
6株洲聚时代私募股权基金合伙企 业(有限合伙)湖南株洲20,000.00商务服务业60.0060.00无偿划出
(三)发行人2021年报表合并范围变化情况
1、2021年新纳入合并报表范围的公司

子公司名称母公司的 持股比例 (%)母公司的 表决权比例 (%)期末净资产(元本年净利润 (元)纳入合并范 围的原因
株洲村镇商贸有限公司100.00100.0022,628,541.712,628,541.71投资设立
株洲宏泰殡仪服务有限 公司100.00100.003,911,469.39-88,530.61投资设立
2、2021年不再纳入合并报表范围的公司

子公司名称注册地业务性质持股比例(%表决权比例(%
株洲天易商业经营管理有限公司湖南株洲商业经营管理100.00100.00
株洲易融瑞旗投资合伙企业(有 限合伙)湖南株洲股权投资24.98100.00
子公司名称注册地业务性质持股比例(%表决权比例(%
株洲高科物业管理有限公司湖南株洲房地产业100.00100.00
湖南天易园区运营管理有限公司湖南株洲商务服务业100.00100.00
株洲高新动力产业投资发展有限 公司湖南株洲股权投资、商品 销售100.00100.00
三、公司报告期内合并及母公司财务报表
(一)合并资产负债表
表:发行人最近三年末合并资产负债表
单位:万元

项目2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:   
货币资金261,772.49497,438.88530,469.37
交易性金融资产25,452.29--
应收票据3,570.463,792.23539.29
应收账款209,548.23256,675.39195,923.36
预付款项38,133.28324,931.99265,899.73
其他应收款262,227.94178,061.74187,726.33
存货5,288,109.565,217,394.184,644,783.79
合同资产3,672.91--
其他流动资产57,621.9671,986.6152,944.58
流动资产合计6,150,109.126,550,281.035,878,286.45
非流动资产:-  
债权投资20,000.00  
其他债权投资265,583.00  
长期应收款139,940.09  
项目2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日
可供出售金融资产-347,943.20447,610.83
其他权益工具投资120,841.53  
持有至到期投资-109,300.00177,920.00
长期股权投资121,084.8282,345.1468,388.14
投资性房地产1,219,479.491,219,842.201,107,747.44
固定资产47,380.4075,934.66135,643.38
在建工程613,173.26637,920.57593,281.56
无形资产232,981.63269,462.08263,200.93
开发支出1,051.851,047.131,034.87
商誉2,440.004,252.04-
长期待摊费用3,502.464,233.514,614.55
递延所得税资产2,678.361,760.380.82
其他非流动资产2,038.03708.41-
非流动资产合计2,792,174.912,754,749.322,799,442.51
资产总计8,942,284.039,305,030.358,677,728.97
流动负债:-  
短期借款129,959.00202,967.50125,160.00
交易性金融负债64.74  
应付票据11,364.8633,023.1950,700.00
应付账款148,710.38156,952.32149,819.15
预收款项1,348.2898,129.4997,348.44
合同负债85,436.23  
项目2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日
应付职工薪酬3,221.652,392.44650.38
应交税费2,725.288,179.241,858.88
其他应付款306,886.80347,359.83424,866.71
一年内到期的非流动负债1,229,521.57920,060.51784,123.74
其他流动负债6,606.7799,900.4932,844.34
流动负债合计1,925,845.561,868,965.001,667,371.63
非流动负债:-  
长期借款1,101,636.001,151,863.00980,829.15
应付债券2,029,489.892,084,132.381,937,220.24
长期应付款240,432.11232,187.61198,723.03
递延收益33,219.9641,885.4233,053.87
递延所得税负债1,467.303,324.844,075.48
其他非流动负债-1,002.13633.45
非流动负债合计3,406,245.253,514,395.383,154,535.23
负债合计5,332,090.825,383,360.374,821,906.86
所有者权益:-  
实收资本200,000.00200,000.00200,000.00
其他权益工具100,000.00200,000.00200,000.00
资本公积2,218,400.772,248,788.802,266,624.44
其他综合收益23,104.7631,389.3910,661.76
盈余公积35,925.2032,487.1627,050.23
未分配利润737,103.24673,348.35607,509.23
项目2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日
归属于母公司所有者权益 合计3,314,533.973,386,013.703,311,845.66
少数股东权益295,659.24535,656.28543,976.44
所有者权益合计3,610,193.213,921,669.983,855,822.11
负债和所有者权益合计8,942,284.039,305,030.358,677,728.97
(二)合并利润表
表:发行人最近三年合并利润表
单位:万元

项目2021年度2020年度2019年度
一、营业总收入599,662.03838,384.30600,665.49
二、营业总成本555,524.69790,527.80555,440.82
其中:营业成本467,016.17714,141.28513,035.93
税金及附加11,183.9831,355.517,301.71
销售费用10,041.067,664.746,228.57
管理费用31,312.6730,908.7226,930.80
研发费用3,491.271,012.80119.73
财务费用32,479.545,444.751,824.08
加:投资收益12,536.2419,194.057,347.26
其他收益15,209.5032,232.7918,675.93
净敞口套期收益-  
公允价值变动收益-4,136.961,239.065,044.26
资产减值损失-2,313.01-13,914.88-2,937.27
信用减值损失-3,786.45  
项目2021年度2020年度2019年度
资产处置收益0.11261.6220.66
三、营业利润61,646.7786,869.1373,375.51
加:营业外收入518.94756.62341.82
减:营业外支出1,583.726,938.121,038.80
四、利润总额60,581.9980,687.6372,678.53
减:所得税费用4,168.427,529.273,091.45
五、净利润56,413.5673,158.3669,587.07
归属于母公司所有者的净利润59,636.9671,276.0470,684.83
少数股东损益-3,223.401,882.32-1,097.76
六、其他综合收益的税后净额-7,527.01  
七、综合收益总额48,886.5593,885.9975,077.57
归属于母公司所有者的综合收 益总额52,109.9592,003.6776,175.33
归属于少数股东的综合收益总 额-3,223.401,882.32-1,097.76
(三)合并现金流量表
表:发行人最近三年合并流量表
单位:万元

项目2021年度2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:   
销售商品、提供劳务收到的现金617,687.37805,200.30658,090.91
收到的税费返还3,930.713,717.37174.36
收到其他与经营活动有关的现金1,090,306.46589,889.43258,876.10
经营活动现金流入小计1,711,924.541,398,807.10917,141.36
项目2021年度2020年度2019年度
购买商品、接收劳务支付的现金646,181.31999,829.96496,335.49
支付给职工以及为职工支付的现金42,062.6827,469.6127,488.19
支付的各项税费34,546.2240,298.8135,768.81
支付其他与经营活动有关的现金588,195.21580,149.85252,436.99
经营活动现金流出小计1,310,985.421,647,748.23812,029.48
经营活动产生的现金流量净额400,939.11-248,941.13105,111.88
二、投资活动产生的现金流量:-  
收回投资收到的现金120,859.47118,983.3835,635.67
取得投资收益收到的现金9,715.6217,274.424,727.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额84.66327.8749.88
收到其他与投资活动有关的现金147.02810.42-
处置子公司及其他营业单位收回的现 金净额3,277.20-26.33
投资活动现金流入小计134,083.97137,396.0840,439.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金14,389.3924,086.16162,288.70
投资支付的现金187,619.66137,691.95196,543.78
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额-  
支付其他与投资活动有关的现金-26,142.12-
投资活动现金流出小计202,009.05187,920.23358,832.48
投资活动产生的现金流量净额-67,925.08-50,524.15-318,393.15
三、筹资活动产生的现金流量:-  
吸收投资收到的现金404.005,300.0051,066.72
项目2021年度2020年度2019年度
取得借款所收到的现金1,571,082.501,881,001.901,165,470.59
收到的其他与筹资活动有关的现金2,684.9238,291.9946,094.90
筹资活动现金流入小计1,574,171.421,924,593.891,262,632.21
偿还债务所支付的现金1,666,770.641,323,387.40862,421.86
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 金320,904.69301,348.39275,566.67
支付其他与筹资活动有关的现金63,005.95101,077.19119,160.13
筹资活动现金流出小计2,050,681.271,725,812.981,257,148.66
筹资活动产生的现金流量净额-476,509.85198,780.915,483.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响196.29-103.061,844.06
五、现金及现金等价物净增加额-143,299.53-100,787.44-205,953.66
加:期初现金及现金等价物余额354,003.66454,791.10660,744.76
六、期末现金及现金等价物余额210,704.14354,003.66454,791.10
(四)母公司资产负债表
表:发行人母公司最近三年末资产负债表
单位:万元

项 目2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:   
货币资金50,414.63202,774.50254,494.65
应收票据-110.00-
应收账款191.00173.0086.50
预付款项100.04184,078.32187,192.55
其他应收款703,378.25577,789.48259,708.07
项 目2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日
存货2,657,707.692,695,276.132,546,119.26
其他流动资产4,171.493,409.912,534.43
流动资产合计3,415,963.103,663,611.343,250,135.46
非流动资产:-  
可供出售金融资产-127,743.17241,501.77
债权投资20,000.00  
持有至到期投资-36,000.0020,000.00
长期应收款80,462.90  
长期股权投资2,232,598.272,173,564.34313,424.19
其他权益工具投资32,047.20  
投资性房地产2,463.492,384.353,426.23
固定资产2,703.843,117.7711,979.68
在建工程-70,349.7970,349.79
无形资产7,380.597,598.257,815.91
开发支出1,005.771,005.77993.51
长期待摊费用89.89179.78269.67
非流动资产合计2,378,751.952,421,943.22669,760.75
资产合计5,794,715.056,085,554.563,919,896.22
流动负债-  
短期借款6,800.0032,753.50 
应付账款5,740.425,045.198,109.96
应付职工薪酬42.610.641.54
项 目2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日
应交税费529.834,930.6411.77
其他应付款191,551.72227,332.78311,363.93
一年内到期的非流动负债723,508.36571,727.37381,032.00
流动负债合计928,172.95841,790.12700,519.20
非流动负债-  
长期借款487,774.00508,660.00440,530.00
应付债券1,270,057.101,353,944.921,235,083.84
长期应付款4,193.1110,019.3720,898.13
递延收益--287.25
非流动负债合计1,762,024.211,872,624.281,696,799.22
负债合计2,690,197.162,714,414.412,397,318.42
实收资本(或股本)200,000.00200,000.00200,000.00
资本公积2,445,352.872,646,340.87852,147.75
其他综合收益-14.68  
其他权益工具100,000.00200,000.00200,000.00
盈余公积35,917.9732,479.9327,043.00
未分配利润323,261.73292,319.35243,387.04
所有者权益合计3,104,517.893,371,140.151,522,577.80
负债及所有者权益合计5,794,715.056,085,554.563,919,896.22
(五)母公司利润表
表:发行人母公司最近三年利润表
单位:万元

项目2021年度2020年度2019年度
一、营业总收入127,117.77174,987.11178,732.13
其中:营业收入127,117.77174,987.11178,732.13
二、营业总成本93,638.58138,244.21157,311.31
其中:营业成本85,811.11118,163.79151,261.31
税金及附加267.2513,723.63465.55
销售费用950.39717.16884.35
管理费用7,987.636,855.295,628.26
财务费用-1,377.81-1,215.66-928.16
资产减值损失--14,312.98-983.81
资产处置收益-34,172.03-
加:公允价值变动收益(损失以“-” 号填列)79.1480.36 
其他收益12.25294.172.47
投资收益3,735.595,378.702,829.51
信用减值损失-1,941.47  
三、营业利润(亏损以“-”号填列)35,364.7162,355.1923,268.98
加:营业外收入22.2995.700.40
减:营业外支出102.333,310.10143.08
四、利润总额(亏损总额以“-”号 填列)35,284.6659,140.7923,126.30
减:所得税费用904.244,771.56-
五、净利润(净亏损以“-”号填列)34,380.4254,369.2323,126.30
六、其他综合收益的税后净额-14.68  
七、每股收益---
项目2021年度2020年度2019年度
八、其他综合收益---
九、综合收益总额34,365.7454,369.2323,126.30
(六)母公司现金流量表
表:发行人母公司最近三年现金流量表
单位:万元

项目2021年度2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:   
销售商品、提供劳务收到的现金114,497.30175,826.62193,991.43
收到的税费返还--2.47
收到其他与经营活动有关的现金912,217.8573,685.3394,722.58
经营活动现金流入小计1,026,715.15249,511.95288,716.48
购买商品、接受劳务支付的现金28,170.33126,122.98121,450.54
支付给职工以及为职工支付的现金4,766.153,837.283,693.98
支付的各项税费5,427.9515,945.8315,172.67
支付其他与经营活动有关的现金723,704.39222,545.1392,809.37
经营活动现金流出小计762,068.82368,451.22233,126.56
经营活动产生的现金流量净额264,646.33-118,939.2755,589.92
二、投资活动产生的现金流量:-  
收回投资收到的现金179,167.7715,033.615,065.98
取得投资收益收到的现金23,644.86971.022,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额-7.10-
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额---
项目2021年度2020年度2019年度
收到其他与投资活动有关的现金-148,263.8525,500.00
投资活动现金流入小计202,812.6332,565.98107,885.53
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金133.7331.31327.90
投资支付的现金288,909.00128,971.2826,920.00
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额-  
支付其他与投资活动有关的现金-311,500.00216,000.00
投资活动现金流出小计289,042.73440,502.59243,247.90
投资活动产生的现金流量净额-86,230.10-276,227.02-210,681.92
三、筹资活动产生的现金流量:-  
吸收投资收到的现金-- 
其中:子公司吸收少数股东投资收到 的现金- -
取得借款收到的现金697,113.50902,908.50472,884.40
发行债券收到的现金-- 
收到其他与筹资活动有关的现金--1,694.90
筹资活动现金流入小计697,113.50902,908.50474,579.30
偿还债务支付的现金777,662.40504,060.35190,530.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金163,092.62139,240.85122,156.14
其中:子公司支付给少数股东的股 利、利润----
支付其他与筹资活动有关的现金8,359.997,515.8137,814.39
筹资活动现金流出小计949,115.01650,817.01350,500.53
筹资活动产生的现金流量净额-252,001.51252,091.49124,078.77
项目2021年度2020年度2019年度
四、汇率变动对现金的影响409.16-16.411,844.06
五、现金及现金等价物净增加额-73,176.13-143,091.20-29,169.16
加:期初现金及现金等价物的余额111,390.76254,481.96283,651.12
六、期末现金及现金等价物余额38,214.63111,390.76254,481.96
四、报告期内主要财务指标
表:最近三年发行人主要财务指标情况
单位:倍、%、亿元、次

项目2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日
流动比率3.193.503.53
速动比率0.450.710.74
资产负债率59.6357.8555.57
项目2021年度2020年度2019年度
EBITDA10.9510.229.15
EBITDA利息保障倍数0.340.290.28
EBITDA全部债务比0.020.020.02
扣除非经常性损益后的净 利润4.005.895.79
营业毛利率22.1214.8214.59
应收账款周转率2.573.705.74
存货周转率0.090.140.13
净资产收益率1.501.882.46
贷款偿还率100.00100.00100.00
利息偿还率100.00100.00100.00
注:上述财务指标的计算方法如下:
1、流动比率=流动资产/流动负债;
2、速动比率=(流动资产-存货)/流动负债;
3、资产负债率=负债总额/资产总额×100%;
4、净资产收益率=净利润/平均净资产额;
5、EBITDA=利润总额+计入财务费用的利息支出+折旧+无形资产摊销+长期待摊费用摊销;
6、EBITDA全部债务比=EBITDA/全部债务;
7、EBITDA利息保障倍数=EBITDA/(计入财务费用的利息支出+资本化利息支出);8、应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额;
9、存货周转率=营业成本/存货平均余额;
10、扣除非经常性损益后净利润=净利润-非经常性损益总额;
11、营业毛利率=(营业收入-营业成本)/营业收入;
第五节 发行人及本期债券的资信状况
一、报告期历次主体评级、变动情况及原因
报告期内,发行人的历次主体评级及变动情况如下:

评级日期信用评级评级展望评级机构评级类型评级方式变动方向
2021-11-11AA+稳定中证鹏元长期信用评级发行人委托调高
2021-08-24AA+稳定中诚信国际长期信用评级发行人委托维持
2021-06-28AA+稳定中诚信国际长期信用评级发行人委托维持
2021-06-25AA+稳定联合资信长期信用评级发行人委托维持
2021-01-21AA+稳定中诚信国际长期信用评级发行人委托维持
2020-09-02AA+稳定联合评级长期信用评级发行人委托首次
2020-07-27AA+稳定中诚信国际长期信用评级发行人委托维持
2020-06-23AA+稳定联合资信长期信用评级发行人委托维持
2020-04-02AA+稳定中诚信国际长期信用评级发行人委托维持
2019-07-22AA+稳定中诚信国际长期信用评级发行人委托维持
2019-06-27AA稳定中证鹏元长期信用评级发行人委托维持
2019-06-17AA+稳定联合资信长期信用评级发行人委托维持
2019-03-04AA+稳定中诚信国际长期信用评级发行人委托维持
AA+
联合资信、中诚信国际两家评级公司给予发行人主体 的评级,中证鹏元报告期内原给予发行人AA的主体评级,后调高发行人主体评级为AA+,各评级机构出现主体评级差异的主要原因为各家评级机构的评级标准不一致所致,主体评级存在差异对发行人无不利影响。

发行人聘请了中诚信国际信用评级有限责任公司对发行人的资信情况进行评级。根据中诚信国际信用评级有限责任公司出具的《2021年度株洲高科集团有限公司信用评级报告》,发行人主体信用等级为AA+,评级展望为稳定。

本期债券未进行评级,无债项评级。

二、其他重要事项
截至本募集说明书签署之日,发行人及其子公司未被列入失信被执行人名单。

2021年10月,发行人原董事长巢亮涉嫌严重违纪违法,经株洲市纪委监委指定,目前正接受攸县纪委监委纪律审查和监察调查。

2021年4月,发行人发布公告称公司外部董事龙学工涉嫌严重违法违纪,目前正在接受株洲市天元区监察委员会监察调查。龙学工原系公司外部董事,系株洲高新技术产业开发区管理委员会委派的国资代表。根据《公司章程》约定,国资代表由出资人任命所任职公司以外的人员担任,不负责执行层事务。后经株洲市天元区监察委员会出具的《关于给予龙学工开除处分的决定》,经中共天元区委批准,龙学工被开除,不再担任发行人董事。

截至目前发行人各项业务均正常运转,上述事件对发行人生产经营、财务状况及偿债能力均无重大影响,不会对发行人之前作出的董事会决议有效性产生重大不利影响。

三、发行人的资信情况
(一)发行人获得主要贷款银行的授信及使用情况
发行人与银行等金融机构保持良好的长期合作关系,间接债务融资能力较强。

2021
发行人在各金融机构的信誉良好。截至 年末,发行人获得各银行授信总额为5,043,255.00万元,实际使用授信额度3,544,842.50万元,未使用授信额度为1,498,412.50万元,具体情况如下:
表:截至2021年末发行人银行授信情况
单位:万元

银行机构银行授信金额已使用授信额度银行授信剩余额度
建设银行457,800.00185,730.00272,070.00
华融湘江银行469,655.00469,655.000.00
工商银行391,700.00337,110.0054,590.00
银行机构银行授信金额已使用授信额度银行授信剩余额度
中国银行112,500.00112,500.000.00
国家开发银行31,030.0031,030.000.00
长沙银行612,400.00603,600.008,800.00
厦门国际银行50,000.0046,920.003,080.00
光大银行390,000.00125,800.00264,200.00
农业银行136,900.0091,400.0045,500.00
华夏银行280,000.00259,000.0021,000.00
广发银行196,250.00102,300.0093,950.00
渤海银行69,000.0039,300.0029,700.00
浦发银行20,000.0020,000.000.00
株洲农村商业银行27,200.0027,200.000.00
珠江农商行23,000.0022,750.00250.00
北京银行206,900.00144,000.0062,900.00
兴业银行300,000.0093,227.50206,772.50
恒丰银行110,000.0039,800.0070,200.00
民生银行100,000.00100,000.000.00
进出口银行223,220.00213,220.0010,000.00
交通银行80,000.0061,000.0019,000.00
浙商银行85,000.0085,000.000.00
中信银行461,700.00248,700.00213,000.00
农业发展银行120,000.0046,000.0074,000.00
重庆银行30,000.0015,000.0015,000.00
邮储银行59,000.0024,600.0034,400.00
合 计5,043,255.003,544,842.501,498,412.50
(二)企业及主要子公司报告期内债务违约记录及有关情况
无。

2
(三)企业及主要子公司报告期内境内外债券存续及偿还情况
单位:亿元、%、年

序 号证券名称发行日期回售日到期日期发行 期限发行 规模票面 利率当前 余额存续及 偿还情 况
121株高042021-12-28 2023-12-292.004.205.604.20存续
221株高032021-11-152024-11-172026-11-175.0015.005.8515.00存续
321天易062021-06-04 2024-06-083.006.006.506.00存续
421株高012021-03-26 2024-03-303.0012.706.0012.70存续
521天易022021-03-10 2024-03-123.003.006.503.00存续
621天易012021-02-052024-02-092026-02-095.004.507.004.50存续
720株高F12020-09-282023-09-292025-09-295.0013.655.8813.65存续
820天易022020-06-052023-06-092025-06-095.005.007.005.00存续
920高科022020-06-04 2025-06-085.0010.005.8010.00存续
1020高科012020-06-042023-06-082025-06-085.0010.005.5010.00存续
1120株高012020-04-27 2021-04-291.008.004.800.00兑付
1220天易D12020-03-16 2021-03-181.0010.006.000.00兑付
13G20株高12020-02-26 2025-02-275.008.006.988.00存续
1420天易012020-02-212023-02-252025-02-255.0010.004.5010.00存续
1520汽车园2020-01-142022-01-152023-01-153.003.208.000.96存续
1619株高032019-12-16 2022-12-183.0010.006.0010.00存续
1719天易D12019-11-05 2020-11-051.003.305.800.00兑付
1819株高022019-05-14 2024-05-145.003.706.503.70存续
2
债券的偿付情况以报告期末为准,下同。


1919株高012019-03-28 2022-03-283.0011.306.0011.30存续
2018汽车园2018-10-31 2023-10-315.004.007.504.00存续
2117株高022017-07-12 2022-07-135.008.206.508.20存续
22株高 17 012017-05-18 2022-05-195.007.806.207.80存续
公司债小计     171.55 148.01 
2321株洲高科 MTN0022021-06-29 2024-06-303.008.005.308.00存续
2421天易 MTN0012021-05-07 2024-05-123.0013.306.5013.30存续
2521株洲高科 MTN0012021-02-08 2024-02-093.007.005.657.00存续
2620株洲高科 MTN0012020-07-02 2023-07-063.005.004.705.00存续
2719株洲高科 PPN0012019-12-25 2022-12-273.009.006.009.00存续
2819株洲高科 MTN0012019-04-16 2024-04-185.004.006.104.00存续
2919天易PPN0012019-03-272022-03-292024-03-295.0015.007.5015.00存续
3018天易PPN0012018-11-302021-12-032023-12-035.0010.007.5010.00存续
3118株洲高科 MTN0012018-05-03 2023-05-075.0010.007.1010.00存续
3217株洲高科 PPN0022017-09-06 2022-09-075.0010.006.2010.00存续
3317湖南天易 PPN0022017-07-14 2022-07-175.0010.007.1810.00存续
3417株洲高科 PPN0012017-03-27 2022-03-285.0010.005.4310.00存续
3517株洲高科 MTN0012017-03-16 2022-03-175.0010.006.3010.00存续
3617湖南天易 PPN0012017-01-132022-01-162024-01-167.005.005.905.00存续
债务融资工具小计     126.30 126.30 
3721湖南天易012021-11-252024-11-262028-11-267.001.005.501.00存续
38株汽博园项 18 目NPB012018-08-13 2025-08-147.000.808.000.80存续
3916株汽博园项 目NPB012016-11-02 2023-11-037.003.004.471.50存续
4016高科专项债2016-09-27 2023-09-287.0011.303.784.52存续
4116天易专项债2016-03-16 2023-03-177.0014.904.205.96存续
4214株高科债022015-04-16 2022-04-177.0010.006.382.00存续
企业债券小计     41.00 15.78 
43株洲高科3.5% N202406022021-06-02 2024-06-023.000.50亿 美元3.500.50 亿美 元存续
4418天元保障房2018-02-09 2022-10-185.007.80 1.00存续
其他小计    7.8亿 元+0.5 亿 美 元 1亿元 +0.5 亿 美 元  
合计    346.65 亿 元 +0.5 亿 美 元 291.09 亿 元 +0.5 亿 美 元  
(四)最近三年与主要客户发生业务往来时,是否有严重违约现象
最近三年,发行人在与主要客户发生业务往来时,严格按照合同执行,未发生过重大违约现象。

(五)最近三年发行的债券、其他债务融资工具以及偿还情况
截至2021年末,发行人已发行债券、其他债务融资工具不存在延迟支付本息的情况。

1、发行人最近三年发行的债券、其他债务融资工具明细如下:
表:发行人最近三年发行的债券、其他债务融资工具明细
单位:年、亿元

证券名称发行人发行日期发行期限发行规模证券类别兑付/存 续
21株高04株洲高科集团2021-12-282.004.20私募债存续
21湖南天易01湖南天易集团2021-11-257.001.00一般企业债存续
21株高03株洲高科集团2021-11-155.0015.00私募债存续
21株洲高科 MTN002株洲高科集团2021-06-293.008.00一般中期票据存续
21天易06湖南天易集团2021-06-043.006.00一般公司债存续
株洲高科 3.5% N20240602株洲高科集团2021-06-023.000.50亿美 元海外债存续
21天易 MTN001湖南天易集团2021-05-073.0013.30一般中期票据存续
21株高01株洲高科集团2021-03-263.0012.70私募债存续
21天易02湖南天易集团2021-03-103.003.00一般公司债存续
21株洲高科 MTN001株洲高科集团2021-02-083.007.00一般中期票据存续
21天易01湖南天易集团2021-02-055.004.50私募债存续
20株高F1株洲高科集团2020-09-285.0013.65私募债存续
20株洲高科 MTN001株洲高科集团2020-07-023.005.00一般中期票据存续
20天易02湖南天易集团2020-06-055.005.00私募债存续
20高科01株洲高科集团2020-06-045.0010.00私募债存续
20高科02株洲高科集团2020-06-045.0010.00私募债存续
20株高01株洲高科集团2020-04-271.008.00私募债兑付
20天易D1湖南天易集团2020-03-161.0010.00私募债兑付
G20株高1株洲高科集团2020-02-265.008.00私募债存续
20天易01湖南天易集团2020-02-215.0010.00私募债存续
20汽车园株洲高科汽车园投 资发展有限公司2020-01-143.003.20私募债存续
19株洲高科 PPN001株洲高科集团2019-12-253.009.00定向工具存续
19株高03株洲高科集团2019-12-163.0010.00私募债存续
19天易D1湖南天易集团2019-11-051.003.30私募债兑付
19株高02株洲高科集团2019-05-145.003.70私募债存续
19株洲高科 MTN001株洲高科集团2019-04-165.004.00一般中期票据存续
19株高01株洲高科集团2019-03-283.0011.30私募债存续
19天易 PPN001湖南天易集团2019-03-275.0015.00定向工具存续
(六)发行人已获批尚未发行的债券情况
发行人截至募集说明书签署日,除本期债券获批20亿元尚有10.10亿元未发行外,无其他已获批尚未发行的债券批文或无异议函。

(七)本次发行后累计公开发行公司债券余额及其占发行人最近一年净资产的比例
截至2021末,发行人净资产361.02亿元,本次发行20亿元后,发行人累计公开发行公司债券余额29.00亿元,占发行人最近一年末净资产8.03%。

第六节 备查文件和查询地址
一、备查文件
1、发行人2019年度审计报告、2020年度审计报告、2021年度审计报告;2、主承销商出具的核查意见;
3、律师出具的法律意见书;
4、《债券持有人会议规则》;
5、《债券受托管理协议》;
6、中国证监会同意本期债券发行注册的文件。

二、文件查询地址
如对本募集说明书或上述备查文件有任何疑问,可以咨询发行人和主承销商。

1、发行人:株洲高科集团有限公司
地址:株洲(国家)高新技术产业开发区高新大厦
法定代表人:章定良
联系电话:0731-28665726
传真:0731-28665777
联系人:谭力
2、主承销商:国海证券股份有限公司
地址:广西桂林市辅星路13号
法定代表人:何春梅
联系电话:0755-83707198
传真:0755-83708422
联系人:彭文鑫、龙化之、王田甜

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