[中报]中银证券创业板发起式联接A : 中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2021年中期报告
原标题:中银证券创业板发起式联接A : 中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2021年中期报告 中银证券创业板交易型开放式指数证券投 资基金发起式联接基金 2021年中期报告 2021年 6月 30日 基金管理人：中银国际证券股份有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2021年 8月 30日 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021年 8月 29日复核了本 报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2021年 4月 29日起至 6月 30日止。 第 2页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 1.2目录 §1重要提示及目录 ................................................................................................................................ 2 1.1重要提示 ........................................................................................................................................ 2 1.2目录 ................................................................................................................................................ 3 §2基金简介 ............................................................................................................................................ 5 2.1基金基本情况 ................................................................................................................................ 5 2.2基金产品说明 ................................................................................................................................ 5 2.3基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 6 2.4信息披露方式 ................................................................................................................................ 6 2.5其他相关资料 ................................................................................................................................ 6 §3主要财务指标和基金净值表现 ......................................................................................................... 7 3.1主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 7 3.2基金净值表现 ................................................................................................................................ 8 3.3其他指标 ........................................................................................................................................ 9 §4管理人报告 ........................................................................................................................................ 9 4.1基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 9 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................. 11 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .......................................................................... 11 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .......................................................... 12 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .......................................................... 12 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...................................................................... 12 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .......................................................................... 13 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................. 13 §5托管人报告 ...................................................................................................................................... 13 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 13 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .......... 13 5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............................. 13 §6半年度财务会计报告（未经审计） .............................................................................................. 13 6.1资产负债表 .................................................................................................................................. 13 6.2利润表 .......................................................................................................................................... 15 6.3所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 16 6.4报表附注 ...................................................................................................................................... 17 §7投资组合报告 .................................................................................................................................. 43 7.1期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 43 7.2报告期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................... 44 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................. 45 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 46 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 47 第 3页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............................. 48 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................. 48 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................. 48 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............................. 48 7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ............................ 48 7.11报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................... 48 7.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................... 48 7.13投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 49 §8基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 49 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 49 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...................................................................... 50 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................................... 50 8.4发起式基金发起资金持有份额情况 ........................................................................................... 50 §9开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 51 §10重大事件揭示 ................................................................................................................................ 51 10.1基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 51 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................ 51 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................ 52 10.4基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 54 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 54 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................... 54 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 54 10.8其他重大事件 ............................................................................................................................. 55 §11影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................ 57 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......................................... 57 11.2影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................. 58 §12备查文件目录 ................................................................................................................................ 58 12.1备查文件目录 ............................................................................................................................. 58 12.2存放地点 .................................................................................................................................... 58 12.3查阅方式 .................................................................................................................................... 58 第 4页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 基金简称中银证券创业板发起式联接基金 基金主代码 012116 基金运作方式契约型开放式 基金合同生效日2021年 4月 29日 基金管理人中银国际证券股份有限公司 基金托管人中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份 额总额 12,306,753.24份 基金合同存续期不定期 下属分级基金的基 金简称 中银证券创业板发起式联接 A中银证券创业板发起式联接 C 下属分级基金的交 易代码 012116 012117 报告期末下属分级 基金的份额总额 10,931,555.38份1,375,197.86份 2.1.1目标基金基本情况 基金名称中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金 基金主代码 159821 基金运作方式交易型开放式 基金合同生效日2020年 9月 29日 基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所 上市日期2020年 10月 29日 基金管理人名称中银国际证券股份有限公司 基金托管人名称中国工商银行股份有限公司 2.2基金产品说明 投资目标通过主要投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度及 跟踪误差的最小化。本基金力争将本基金净值增长率与业绩比较基 准之间的日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.35%以内，年化跟踪误 差控制在 4%以内。 投资策略本基金通过资产配置策略、目标 ETF投资策略、股票投资策略、存 托凭证投资策略、债券投资策略、股指期货投资策略、资产支持证 券投资策略及融资和转融通证券出借业务策略，以期获得长期稳定 收益。 业绩比较基准本基金的业绩比较基准为：创业板指数收益率 ×95% +银行活期 存款税后利率 ×5% 风险收益特征本基金为中银证券创业板 ETF的联接基金，主要通过投资于中银证 券创业板 ETF来实现对标的指数的紧密跟踪。因此，本基金的业绩 表现与创业板指数及中银证券创业板 ETF的表现密切相关。本基金 第 5页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 的长期平均风险和预期收益率高于混合型基金、债券型基金及货币 市场基金。 2.2.1目标基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。本 基金力争将日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.2%以内，年化跟踪误 差控制 2%以内。 投资策略 本基金通过完全复制策略、替代性策略、股指期货投资策略、债券 投资策略、资产支持证券投资策略、融资和转融通证券出借业务策 略，以期获得长期稳定收益。 业绩比较基准创业板指数收益率 风险收益特征 本基金属于股票型基金，其预期的风险与预期收益高于混合型基金、 债券型基金与货币市场基金。同时本基金为交易型开放式指数基金， 采用完全复制法跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数 所代表的股票市场相似的风险收益特征。 2.3基金管理人和基金托管人 项目基金管理人基金托管人 名称中银国际证券股份有限公司中国工商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名亓磊郭明 联系电话 021-20328000 010-66105799 电子邮箱 gmkf@bocichina.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 021-61195566,400-620-8888 95588 传真 021-50372474 010-66105798 注册地址上海市浦东新区银城中路 200号 中银大厦 39F 北京市西城区复兴门内大街 55 号 办公地址上海市浦东新区银城中路 200号 中银大厦 39F 北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码 200120 100140 法定代表人宁敏陈四清 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称《上海证券报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 www.bocifunds.com 基金中期报告备置地点基金管理人及基金托管人办公地址 2.5其他相关资料 项目名称办公地址 注册登记机构中银国际证券股份有限公司 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39层 第 6页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 §3主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据 和指标 报告期 (2021年 4月 29日 (基金合同生效日 )-2021年 6月 30日 ) 中银证券创业板 ETF联接 A中银证券创业板 ETF联接 C 本期已实现收益 1,166,223.73 173,863.84 本期利润 1,913,561.76 317,297.81 加权平均基金份 额本期利润 0.1778 0.2219 本期加权平均净 值利润率 16.52% 20.48% 本期基金份额净 值增长率 17.63% 17.55% 3.1.2期末数据 和指标 报告期末 (2021年 6月 30日 ) 期末可供分配利 润 1,194,335.62 149,183.26 期末可供分配基 金份额利润 0.1093 0.1085 期末基金资产净 值 12,858,541.02 1,616,503.76 期末基金份额净 值 1.1763 1.17553.1.3累计期末 指标 报告期末 (2021年 6月 30日 ) 基金份额累计净 值增长率 17.63% 17.55% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 第 7页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中银证券创业板 ETF联接 A 阶段 份额净 值增长 率 ① 份额净值 增长率标 准差 ② 业绩比较基 准收益率 ③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③②－④ 过去一个月 4.76% 1.48% 4.84% 1.55% -0.08% -0.07% 自基金合同生效起 至今 17.63% 1.31% 13.27% 1.56% 4.36% -0.25% 中银证券创业板 ETF联接 C 阶段 份额净 值增长 率 ① 份额净值 增长率标 准差 ② 业绩比较基 准收益率 ③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③②－④ 过去一个月 4.71% 1.48% 4.84% 1.55% -0.13% -0.07% 自基金合同生效起 至今 17.55% 1.31% 13.27% 1.56% 4.28% -0.25% 注：本基金的业绩比较基准为创业板指数收益率×95% +银行活期存款税后利率×5%。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 第 8页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 注：1、本基金合同于 2021年 4月 29日生效； 2、按照基金合同约定，自基金成立日起 6个月为建仓期，截止本报告期末，基金尚未完成建 仓。 3.3其他指标 注：无。 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 中银国际证券股份有限公司(以下简称“中银国际证券”)经中国证监会批准于 2002年 2月 28日在上海成立，注册资本 27.78亿元人民币。前十名股东包括中银国际控股有限公司、中国石 油集团资本有限责任公司、上海金融发展投资基金（有限合伙）、云南省投资控股集团有限公司、 江西铜业股份有限公司、中国通用技术(集团)控股有限责任公司、江苏洋河酒厂股份有限公司、 上海祥众投资合伙企业（有限合伙）、信泰人寿保险股份有限公司－传统产品、井冈山郝乾企业管 理中心（有限合伙）。截至 2021年 6月 30日，本管理人共管理 32只证券投资基金，包括：中银 证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金(原中银证券保本 1号混合型证券投资基金)、中银证 券健康产业灵活配置混合型证券投资基金、中银证券现金管家货币市场基金、中银证券安进债券 型证券投资基金、中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金（原中银证券瑞益定期开放灵活配 置混合型证券投资基金）、中银证券安弘债券型证券投资基金、中银证券汇宇定期开放债券型发起 式证券投资基金、中银证券聚瑞混合型证券投资基金、中银证券祥瑞混合型证券投资基金、中银 第 9页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 证券汇嘉定期开放债券型发起式证券投资基金、中银证券安誉债券型证券投资基金、中银证券汇 享定期开放债券型发起式证券投资基金、中银证券新能源灵活配置混合型证券投资基金、中银证 券安源债券型证券投资基金、中银证券中高等级债券型证券投资基金、中银证券安泽债券型证券 投资基金、中银证券科技创新 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金、中银证券中证 500交 易型开放式指数证券投资基金、中银证券安沛债券型证券投资基金、中银证券中证 500交易型开 放式指数证券投资基金联接基金、中银证券汇远一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中银 证券汇兴一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中银证券安泰债券型证券投资基金、中银证 券优选行业龙头混合型证券投资基金、中银证券安汇三年定期开放债券型证券投资基金、中银证 券创业板交易型开放式指数证券投资基金、中银证券鑫瑞 6个月持有期混合型证券投资基金、中 银证券精选行业股票型证券投资基金、中银证券汇福一年定期开放债券型发起式证券投资基金、 中银证券均衡成长混合型证券投资基金、中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式 联接基金、中银证券盈瑞混合型证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名职务 任本基金的基金经理（助理） 期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日 期 张艺 敏 本基金 的基金 经理 2021年 6月 8日 -3年 张艺敏，硕士研究生，中国国籍，已 取得证券、基金从业资格。 2017年 7 月至 2020年 5月任职于汇安基金管理 有限公司，历任产品及创新业务部产 品经理、 ETF投资部基金经理助理，2020年 5月加入中银国际证券股份有 限公司，现任中银证券中证 500交易 型开放式指数证券投资基金、中银证 券中证 500交易型开放式指数证券投 资基金联接基金、中银证券创业板交 易型开放式指数证券投资基金、中银 证券创业板交易型开放式指数证券投 资基金发起式联接基金基金经理。 阳桦 本基金 的基金 经理 2021年 4月 29日 2021年 6月 8日 10年 阳桦，硕士研究生，已于 2021年 6 月离职。 2008年 7月至 2009年 6月 任职于富邦证券（上海代表处），担任 行业研究员；2009年 7月至 2010年 6 月任职于中山证券有限责任公司，担 任行业研究员； 2010年 6月加入中银 国际证券股份有限公司，担任行业研 第 10页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 究员、投资经理，曾任中银证券价值 精选灵活配置混合型证券投资基金、 中银证券祥瑞混合型证券投资基金、 中银证券科技创新 3年封闭运作灵活 配置混合型证券投资基金、中银证券 中证 500交易型开放式指数证券投资 基金、中银证券中证 500交易型开放 式指数证券投资基金联接基金、中银 证券创业板交易型开放式指数证券投 资基金、中银证券创业板交易型开放 式指数证券投资基金发起式联接基金 基金经理。 注：1、上述任职日期为根据公司确定的聘任日期，离任日期为根据公司确定的解聘日期；首任基 金经理的任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注：无 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国 证券法》、基金合同以及其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金 合同承诺的情形。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 为了保证公司管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益，本基金管理人根据 《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度 指导意见》等法律法规，建立了基金管理业务、资产管理业务公平交易管理办法、研究与交易部 交易室异常交易监控与报告管理办法等公平交易相关制度体系。公司基金管理业务、资产管理业 务公平交易管理办法所规范的范围涵盖境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所 有投资管理活动，同时涵盖包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活 动相关的各个环节。 报告期内，公司一直严格遵循公平交易相关规章制度，执行严格的公平交易行为。在严格方 针指导下，报告期内，公司未出现任何异常关联交易以及与禁止交易对手间的交易行为。 报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗口下（如：1日内、3日内、5日内）公 第 11页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 司管理的不同投资组合同向交易开展交易价差分析。分析结果表明，本报告期内公司对各投资组 合公平对待，不存在利益输送的行为。 4.3.2异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未发生同日反向交易成 交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5%的情况。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 本基金为 ETF联接基金，通过将主要基金资产投资于目标 ETF及标的指数成分股和备选成分 股，以实现对标的指数的紧密跟踪，力争基金跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末中银证券创业板 ETF联接 A基金份额净值为 1.1763元，本报告期基金份额净 值增长率为 17.63%；同期业绩比较基准收益率为 13.27%。截至本报告期末中银证券创业板 ETF 联接 C基金份额净值为 1.1755元，本报告期基金份额净值增长率为 17.55%；同期业绩比较基准 收益率为 13.27%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 本基金作为目标 ETF的联接基金，将继续秉承指数化投资策略，严格遵守基金合同，积极应 对基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击，降低本基金的跟踪误差。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值 的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了中银国际证券股份有限公司估值委员会（以下简 称“估值委员会”），制定了估值政策和估值程序。由公司领导担任主席，成员由资产管理板块负 责人、基金管理部、信评与投资监督、运营管理总部、内控与法律合规部、风险管理部等部门负 责人组成。估值委员会成员均具有专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝 对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估 值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进 行评价等。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基 金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理人作出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适 第 12页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间 同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金报告期内未实施利润分配。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内不存在连续二十个工作日基金持有人数低于 200人，本报告期内，2021年 4 月 29日至 2021年 6月 30日期间，基金存在连续二十个工作日资产净值低于 5000万元。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接 基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存 在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的管理人—— 中银国际证券股份有限公司在中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的 投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任 何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告 期内，中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金未进行利润分配。 5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对中银国际证券股份有限公司编制和披露的中银证券创业板交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接基金 2021年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 报告截止日：2021年 6月 30日 单位：人民币元 资产附注号本期末 第 13页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 2021年 6月 30日 资产： 银行存款 6.4.7.1 990,108.11 结算备付金 107,755.54 存出保证金 2,449.80 交易性金融资产 6.4.7.2 13,573,769.44 其中：股票投资 1,287,693.44 基金投资 12,286,076.00 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 6.4.7.3 - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 应收证券清算款 - 应收利息 6.4.7.5 119.40 应收股利 - 应收申购款 37,398.77 递延所得税资产 - 其他资产 6.4.7.6 - 资产总计 14,711,601.06 负债和所有者权益附注号 本期末 2021年 6月 30日 负债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 6.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 185,836.60 应付管理人报酬 369.16 应付托管费 123.03 应付销售服务费 347.68 应付交易费用 6.4.7.7 11,149.65 应交税费 2,978.76 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 6.4.7.8 35,751.40 负债合计 236,556.28 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 12,306,753.24 未分配利润 6.4.7.10 2,168,291.54 所有者权益合计 14,475,044.78 第 14页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 负债和所有者权益总计 14,711,601.06 注：本基金合同生效日为 2021年 04月 29日,本报告期自基金合同生效日 2021年 04月 29日起至 2021年 06月 30日止。报告截止日 2021年 06月 30日，基金份额总额 12,306,753.24份，其中 中银证券创业板 ETF联接 A基金份额总额 10,931,555.38份，基金份额净值 1.1763元。中银证券 创业板 ETF联接 C基金份额总额 1,375,197.86份，基金份额净值 1.1755元; 6.2利润表 会计主体：中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 本报告期：2021年 4月 29日（基金合同生效日）至 2021年 6月 30日 单位：人民币元 项目附注号 本期 2021年 4月 29日（基金合同 生效日）至 2021年 6月 30日 一、收入 2,295,809.341.利息收入 2,406.69 其中：存款利息收入 6.4.7.11 2,327.79 债券利息收入 78.90 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 证券出借利息收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以 “-”填列） 1,347,254.91 其中：股票投资收益 6.4.7.12 1,231,662.79 基金投资收益 6.4.7.13 105,348.07 债券投资收益 6.4.7.14 -25.60 资产支持证券投资收益 6.4.7.14.5 - 贵金属投资收益 6.4.7.15 - 衍生工具收益 6.4.7.16 - 股利收益 6.4.7.17 10,269.653.公允价值变动收益（损失以 “-”号 填列） 6.4.7.18 890,772.004.汇兑收益（损失以 “-”号填列） - 5.其他收入（损失以 “-”号填列） 6.4.7.19 55,375.74 减：二、费用 64,949.771．管理人报酬 6.4.10.2.1 1,907.682．托管费 6.4.10.2.2 635.853．销售服务费 6.4.10.2.3 554.014．交易费用 6.4.7.20 25,616.345．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．税金及附加 319.15 第 15页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 7．其他费用 6.4.7.21 35,916.74 三、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 2,230,859.57 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以 “-”号填列） 2,230,859.57 6.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 本报告期：2021年 4月 29日（基金合同生效日）至 2021年 6月 30日 单位：人民币元 项目 本期 2021年 4月 29日（基金合同生效日）至 2021年 6月 30日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 11,932,998.33 -11,932,998.33 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 利润） -2,230,859.57 2,230,859.57 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “-”号填列） 373,754.91 -62,568.03 311,186.88 其中： 1.基金申 购款 5,431,850.71 517,118.61 5,948,969.322.基金赎 回款 -5,058,095.80 -579,686.64 -5,637,782.44 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以 “-”号填 列） --- 五、期末所有者 权益（基金净值） 12,306,753.24 2,168,291.54 14,475,044.78 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1至 6.4财务报表由下列负责人签署： 宁敏沈锋 基金管理人负责人主管会计工作负责人 戴景义 会计机构负责人 第 16页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 6.4报表附注 6.4.1基金基本情况 中银证券中证创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2021]1077号《关于准予中银证 券中证创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金注册的批复》准予注册，由中银国 际证券股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银证券中证创业板交易型开 放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续 期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 11,932,509.77元，业经普华永道中 天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2021)第 0458号验资报告予以验证。经向中国 证监会备案，《中银证券中证创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》于 2021年 4月 29日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 11,932,509.77份基金份额，其 中认购资金利息折合 488.56份基金份额。本基金的基金管理人为中银国际证券股份有限公司，基 金托管人为中国工商银行股份有限公司(以下简称“招商银行”)。 根据《中银证券中证创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》的有 关规定，本基金根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。 在投资者认购、申购时收取认购、申购费用，在赎回时收取赎回费，但不从本类别基金资产中计 提销售服务费的基金份额，称为 A类基金份额；在投资者认购、申购时不收取认购、申购费用， 但赎回时收取赎回费，并从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 C类基金份额。 本基金 A类、C类两种收费模式并存，由于基金费用的不同，本基金 A类基金份额和 C类基金份 额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别 基金份额总数。 本基金为中银证券中证创业板交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“目标 ETF”)的联 接基金。目标 ETF是采用完全复制法实现对创业板指数紧密跟踪的被动指数基金，本基金主要通 过投资于目标 ETF实现对业绩比较基准的紧密跟踪，力争使将本基金的净值增长率与业绩比较基 准之间的日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.35%以内，年化跟踪误差控制在 4%以内。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银证券中证创业板交易型开放式指数证券投 资基金发起式联接基金基金合同》的有关规定，本基金以目标 ETF基金份额、标的指数成份股及 备选成份股为主要投资对象。此外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股（包 括主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票、存托凭证）、债券（包括国债、央 行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、可转换债券、可交换债券、 第 17页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 可分离交易可转债的纯债部分、中期票据、短期融资券、超短期融资券等）、货币市场工具、股指 期货、银行存款（包括协议存款、定期存款、通知存款和其他银行存款）、资产支持证券、同业存 单、债券回购以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的 相关规定）。 本基金可以根据相关法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。本基金投资于目标 ETF的资产比例不低于基金资产净值的 90%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保 证金后，持有现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%，其中现金不 包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。业绩比较基准为：创业板指数收益率×95%+银行 活期存款税后利率×5%。 本财务报表由本基金的基金管理人中银国际证券股份有限公司于 2021年 8月 29日批准报出。 6.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中 国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中银证券中证创业板交易型开放式 指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金 业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2021年 4月 29日（基金合同成立日）至 2020年 6月 30日止期间的财务报表符合企 业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021年 6月 30日的财务状况以及 2021年 4月 29日至 2021年 6月 30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他 相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 6.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。本期财务报表的实际编制期间为自 2021 年 4月 29日（基金合同生效日）至 2021年 6月 30日。 第 18页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 6.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终 止； (2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会计准则》、监管部 门有关规定。 对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的，除会计准 第 19页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量。估值日无报 价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价 值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整， 确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估 值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资 产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大 量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有 在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入 值。 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前 一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公允价值。 6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 第 20页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 6.4.4.9收入/（损失）的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投 资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在 适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 6.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 6.4.4.11基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金 红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利 润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现 平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的 未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部 分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 6.4.4.12外币交易 无。 6.4.4.13分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组 第 21页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足 一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 6.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股 票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估 值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(资产支持证券和私募债券除外)及在 银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投 资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度 固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂 牌转让的固定收益品种(资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估 值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公 司所独立提供的估值结果确定公允价值。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市 第 22页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明 确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值 税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务 操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017年 12月 31日前取得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年 最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前 取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人 所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 第 23页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 活期存款 990,108.11 定期存款 - 其中：存款期限 1个月以内 - 存款期限 1-3个月 - 存款期限 3个月以上 - 其他存款 - 合计 990,108.11 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 成本公允价值 公允价值变 动 股票 1,204,496.60 1,287,693.4 4 83,196.84 贵金属投资 -金交 所黄金合约 --- 债券 交易 所市 场 --- 银行 间市 场 --- 合计 --- 资产支持证券 --- 基金 11,478,500.84 12,286,076. 00 807,575.16 其他 --- 合计 12,682,997.44 13,573,769. 44 890,772.00 6.4.7.3衍生金融资产/负债 注：本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 第 24页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 6.4.7.4买入返售金融资产 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 应收活期存款利息 74.76 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 43.65 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 0.99 合计 119.40 6.4.7.6其他资产 注：本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 交易所市场应付交易费用 11,149.65 银行间市场应付交易费用 - 合计 11,149.65 6.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 应付券商交易单元保证金 - 第 25页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 应付赎回费 43.00 应付证券出借违约金 - 预提费用 35,708.40 合计 35,751.40 6.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 中银证券创业板 ETF联接 A 项目 本期 2021年 4月 29日（基金合同生效日）至 2021年 6月 30日 基金份额（份）账面金额 基金合同生效日 10,798,229.51 10,798,229.51 本期申购 782,190.09 782,190.09 本期赎回（以 “-”号填列） -648,864.22 -648,864.22-基金拆分 /份额折算前 -- 基金拆分 /份额折算调整 -- 本期申购 -- 本期赎回（以 “-”号填列） -- 本期末 10,931,555.38 10,931,555.38 中银证券创业板 ETF联接 C 项目 本期 2021年 4月 29日（基金合同生效日）至 2021年 6月 30日 基金份额（份）账面金额 基金合同生效日 1,134,768.82 1,134,768.82 本期申购 4,649,660.62 4,649,660.62 本期赎回（以 “-”号填列） -4,409,231.58 -4,409,231.58-基金拆分 /份额折算前 -- 基金拆分 /份额折算调整 -- 本期申购 -- 本期赎回（以 “-”号填列） -- 本期末 1,375,197.86 1,375,197.86 注：申购含转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 中银证券创业板 ETF联接 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效 日 --- 本期利润 1,166,223.73 747,338.03 1,913,561.76 本期基金份额 交易产生的变 28,111.89 -14,688.01 13,423.88 第 26页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 动数 其中：基金申 购款 73,995.06 10,083.47 84,078.53 基金赎 回款 -45,883.17 -24,771.48 -70,654.65 本期已分配利 润 --- 本期末 1,194,335.62 732,650.02 1,926,985.64 中银证券创业板 ETF联接 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效 日 --- 本期利润 173,863.84 143,433.97 317,297.81 本期基金份额 交易产生的变 动数 -24,680.58 -51,311.33 -75,991.91 其中：基金申 购款 393,342.69 39,697.39 433,040.08 基金赎 回款 -418,023.27 -91,008.72 -509,031.99 本期已分配利 润 --- 本期末 149,183.26 92,122.64 241,305.90 6.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年 4月 29日（基金合同生效日）至 2021年 6月 30日 活期存款利息收入 2,149.30 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 141.38 其他 37.11 合计 2,327.79 6.4.7.12股票投资收益 6.4.7.12.1股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2021年 4月 29日（基金合同生效日）至 2021年 6月 30日 股票投资收益 ——买卖股票差价收入 106,493.51 第 27页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 股票投资收益 ——赎回差价收入 - 股票投资收益 ——申购差价收入 1,125,169.28 股票投资收益 ——证券出借差价收入 - 合计 1,231,662.79 6.4.7.12.2股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年 4月 29日（基金合同生效日）至 2021年 6 月 30日 卖出股票成交总额 3,666,265.92 减：卖出股票成本总额 3,559,772.41 买卖股票差价收入 106,493.51 6.4.7.12.3股票投资收益——赎回差价收入 注：本基金本报告期无股票投资收益——赎回差价收入。 6.4.7.12.4股票投资收益——申购差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年 4月 29日（基金合同生效日）至 2021年 6月 30 日 申购基金份额总额 23,512,589.27 减：现金支付申购款总额 1,239,189.60 减：申购股票成本总额 21,148,230.39 申购差价收入 1,125,169.28 6.4.7.12.5股票投资收益——证券出借差价收入 注：本基金本报告期无股票投资收益——证券出借差价收入。 6.4.7.13基金投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年 4月 29日（基金合同生效日）至 2021年 6月 30日 卖出 /赎回基金成交总额 12,494,108.37 减：卖出 /赎回基金成本总额 12,388,760.30 基金投资收益 105,348.07 第 28页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 6.4.7.14债券投资收益 6.4.7.14.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2021年 4月 29日（基金合同生效日）至 2021年 6月 30日 债券投资收益 ——买卖债券（、债转股及债 券到期兑付）差价收入 -25.60 债券投资收益 ——赎回差价收入 - 债券投资收益 ——申购差价收入 - 合计 -25.60 6.4.7.14.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年 4月 29日（基金合同生效日）至 2021年 6 月 30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 总额 165,070.62 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 成本总额 160,504.00 减：应收利息总额 4,592.22 买卖债券差价收入 -25.60 6.4.7.14.3债券投资收益——赎回差价收入 注：本基金本报告期无债券投资收益——赎回差价收入。 6.4.7.14.4债券投资收益——申购差价收入 注：本基金本报告期无债券投资收益——申购差价收入。 6.4.7.14.5资产支持证券投资收益 注：本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 第 29页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 6.4.7.15贵金属投资收益 6.4.7.15.1贵金属投资收益项目构成 注：本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.15.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：本基金本报告期无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。 6.4.7.15.3贵金属投资收益——赎回差价收入 注：本基金本报告期无贵金属投资收益——赎回差价收入。 6.4.7.15.4贵金属投资收益——申购差价收入 注：本基金本报告期无贵金属投资收益——申购差价收入。 6.4.7.16衍生工具收益 6.4.7.16.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：本基金本报告期无衍生工具投资收益——买卖权证差价收入。 6.4.7.16.2衍生工具收益——其他投资收益 注：本基金本报告期无衍生工具投资收益——其他投资收益。 6.4.7.17股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年 4月 29日（基金合同生效日）至 2021年 6月 30日 股票投资产生的股利收益 10,269.65 其中：证券出借权益补偿收 入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 10,269.65 6.4.7.18公允价值变动收益 单位：人民币元 本期 项目名称2021年 4月 29日（基金合同生效日）至 2021年 6月 30 日 第 30页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 1.交易性金融资产 890,772.00 股票投资 83,196.84 债券投资 - 资产支持证券投资 - 基金投资 807,575.16 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动 产生的预估增值税 - 合计 890,772.00 6.4.7.19其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年 4月 29日（基金合同生效日）至 2021 年 6月 30日 基金赎回费收入 55,375.74 合计 55,375.74 6.4.7.20交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年 4月 29日（基金合同生效日）至 2021 年 6月 30日 交易所市场交易费用 25,010.28 银行间市场交易费用 - 交易基金产生的费用 606.06 其中：申购费 136.08 赎回费 19.24 交易费 450.74 合计 25,616.34 6.4.7.21其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年 4月 29日（基金合同生效日）至 2021年 6月 30日 审计费用 12,753.09 信息披露费 22,955.31 证券出借违约金 - 银行费用 208.34 第 31页共 58页 中银证券创业板联接基金 2021年中期报告 合计 35,916.74 6.4.7.22分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足 一定条件的，则合并为一个经营分部。（未完）  |