[中报]安信宝利债券LOF : 安信宝利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
原标题:安信宝利债券LOF : 安信宝利债券型证券投资基金（LOF）2021年中期报告 安信宝利债券型证券投资基金（ LOF ） 2021 年中期报告 2021 年 6 月 30 日 基金管理人： 安信基金管理有限责任公司 基金托管人： 中国工商银行股份有限公司 送出日期： 2021 年 8 月 27 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基 金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 8 月 26 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...............................................................1 1.1 重要提示 ................................ ................................ .... 1 1.2 目录 ................................ ................................ ........ 2 §2 基金简介 .....................................................................4 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ 4 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ 4 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ...................... 4 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ 5 2. 5 其他相关资料 ................................ ................................ 5 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................5 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ...................... 5 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ 5 §4 管理人报告 ...................................................................7 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ .................... 7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ..... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ... 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ..... 11 4.8 报告期内管理人对本基金 持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 11 §5 托管人报告 .................................................................. 11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ....... 11 5.2 托管人对报告 期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 12 §6 半年度财务会计报告（未经审计） .............................................. 12 6.1 资产负债表 ................................ ................................ . 12 6.2 利润表 ................................ ................................ ..... 13 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ............... 14 6 .4 报表附注 ................................ ................................ ... 16 §7 投资组合报告 ................................................................ 32 7.1 期末基金资产组合情况 ................................ ....................... 32 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ........... 32 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 32 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ............. 32 7.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合 ................................ ........... 33 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 33 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 33 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 33 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 33 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ .. 33 7.11 投资组合报告附注 ................................ .......................... 34 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 35 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ......... 35 8.2 期末上市基金前十名持有人 ................................ ................... 35 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ... 36 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 36 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 36 §10 重大事件揭示 ............................................................... 36 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................ .................... 36 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 36 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 37 10.4 基金投资策略的改变 ................................ ........................ 37 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ .......... 37 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 37 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关 情况 ................................ ........ 37 10.8 其他重大事件 ................................ .............................. 38 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 40 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ..................... 40 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ .............. 40 §12 备查文件目录 ............................................................... 40 12.1 备查文件目录 ................................ .............................. 40 12.2 存放地点 ................................ ................................ .. 41 12.3 查阅方式 ................................ ................................ .. 41 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 安信宝利债券型证券投资基金（ LOF ） 基金简称 安信宝利（ LOF ） 场内简称 安信宝利 基金主代码 16 7501 基金运作方式 上市契约型开放式（ LOF ） 基金合同生效日 2013 年 7 月 24 日 基金管理人 安信基金管理有限责任公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 718,150,839.32 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015 年 8 月 7 日 2.2 基金产品说明 投资目标 在适度承担信用风险的情况下，力争实现基金财产当期稳定的超越 基准的投资收益。 投资策略 本基金的债券投资主要将采用信用策略，同时辅以 利率策略、收益 率策略、回购策略、可转换债券投资策略、资产支持证券投资策略、 新股投资策略等积极投资策略，在适度控制风险的基础上，通过信 用分析和对信用利差趋势的判断，为投资者实现超越业绩比较基准 的投资收益。 业绩比较基准 中债综合指数 风险收益特征 本基金为债券型基金，属于中低风险收益特征的基金品种 , 其长期平 均风险水平和预期收益低于股票型基金和混合型基金 , 高于货币市 场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 安信基金管理有限责任公司 中国工商银行股份有限公司 信息 披露 负责人 姓名 孙晓奇 郭明 联系电话 0755 - 82509999 010 - 66105799 电子邮箱 service@essencefund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 4008 - 088 - 088 95588 传真 0755 - 82799292 010 - 66105798 注册地址 广东省深圳市福田区莲花街道益 田路 6009 号新世界商务中心 36 层 北京市西城区复兴门内大街 55 号 办公地址 广东省深圳市福田区莲花街道益 田路 6009 号新世界商务中心 3 6 层 北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码 518026 100140 法定代表人 刘入领 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 www.essencefund.com 基金中期报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额 单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期 (2021 年 1 月 1 日 - 2021 年 6 月 30 日 ) 本期已实现收益 16,842,242.14 本期利润 11,828,125.42 加权平均基金份额本期利润 0.0168 本期加权平均净值利润率 1.58 % 本期基金份额净值增长率 1.60 % 3.1.2 期末数据和指标 报告期末 (2021 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配利润 120,186,917.36 期末可供分配基金份额利润 0.1674 期末基金资产净值 742,783,605.40 期末基金份额净值 1.034 3.1.3 累计期末指标 报告期末 (2021 年 6 月 30 日 ) 基金份额累计净值增长率 61.60 % 注： 1 、基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字； 2 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 3 、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰 低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 份额净值 增长率标 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ①－③ ②－④ 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 率① 准差② ④ 过去一个月 0.09% 0.06% - 0.04% 0.03% 0.13% 0.03% 过去三个月 0.75% 0.07% 0.45% 0.03% 0.30% 0.04% 过去六个月 1.60% 0.06% 0.65% 0.04% 0.95% 0.02% 过去一年 2.47% 0.07% - 0.20% 0.06% 2 .67% 0.01% 过去三年 14.36% 0.07% 4.53% 0.07% 9.83% 0.00% 自基金合同生效起 至今 61.60% 0.09% 8.22% 0.08% 53.38% 0.01% 注： 1 、本基金自 2015 年 7 月 24 日转型以来，净值增长率为 32.66% 。 2 、根据《安信宝利债券型证券投资基金 (LOF) 基金合同》的约定，本基金的业绩比较基准为 中债综合指数。中债综合指数是由中央国债登记结算有限公司编制的具有代表性的债券市场指数。 CN_50700000_167501_FB020010_20210005.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj.jpg 注： 1 、本基金合同生效日为 2013 年 7 月 24 日。 2 、本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。 3 、本基金于 2015 年 7 月 24 日转换成上市开放式基金 (LOF) 。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 安信基金管理有限责任公司经中国证监会批准，成立于 2011 年 12 月，总部位于深圳，注册 资本 5.0625 亿元人民币，股东及股 权结构为：五矿资本控股有限公司持有 39.84% 的股权，安信 证券股份有限公司持有 33.95% 的股权，佛山市顺德区新碧贸易有限公司持有 20.28% 的股权，中广 核财务有限责任公司持有 5.93% 的股权。 截至 2021 年 6 月 30 日，本基金管理人共管理 72 只开放式基金具体如下：安信策略精选灵活 配置混合型证券投资基金、安信目标收益债券型证券投资基金、安信平稳增长混合型发起式证券 投资基金、安信现金管理货币市场基金、安信宝利债券型证券投资基金（ LOF ）（原安信宝利分级 债券型证券投资基金）、安信永利信用定期开放债券型证券投 资基金、安信鑫发优选灵活配置混合 型证券投资基金、安信价值精选股票型证券投资基金、安信现金增利货币市场基金、安信消费医 药主题股票型证券投资基金、安信动态策略灵活配置混合型证券投资基金、安信中证一带一路主 题指数分级证券投资基金、安信优势增长灵活配置混合型证券投资基金、安信稳健增值灵活配置 混合型证券投资基金、安信鑫安得利灵活配置混合型证券投资基金、安信新常态沪港深精选股票 型证券投资基金、安信新动力灵活配置混合型证券投资基金、安信新回报灵活配置混合型证券投 资基金、安信新优选灵活配置混合型证券投资基金、安信新目标灵活 配置混合型证券投资基金、 安信新价值灵活配置混合型证券投资基金、安信新成长灵活配置混合型证券投资基金、安信尊享 纯债债券型证券投资基金、安信永丰定期开放债券型证券投资基金、安信活期宝货币市场基金、 安信新趋势灵活配置混合型证券投资基金、安信中国制造 2025 沪港深灵活配置混合型证券投资基 金、安信合作创新主题沪港深灵活配置混合型证券投资基金、安信工业 4.0 主题沪港深精选灵活 配置混合型证券投资基金、安信稳健阿尔法定期开放混合型发起式证券投资基金、安信永泰定期 开放债券型发起式证券投资基金、安信尊享添益债券型证券投资基金、 安信比较优势灵活配置混 合型证券投资基金、安信永盛定期开放债券型发起式证券投资基金、安信永瑞定期开放债券型发 起式证券投资基金、安信永鑫增强债券型证券投资基金（原安信永鑫定期开放债券型证券投资基 金）、安信量化优选股票型发起式证券投资基金、安信恒利增强债券型证券投资基金、安信中证 500 指数增强型证券投资基金、安信优享纯债债券型证券投资基金、安信盈利驱动股票型证券投 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 资基金、安信聚利增强债券型证券投资基金、安信量化精选沪深 300 指数增强型证券投资基金（原 安信新起点灵活配置混合型证券投资基金）、安信鑫日享中短债债券型证 券投资基金、安信核心竞 争力灵活配置混合型证券投资基金、安信中短利率债债券型证券投资基金（ LOF ）、安信中证深圳 科技创新主题指数型证券投资基金（ LOF ）、安信民稳增长混合型证券投资基金、安信价值驱动三 年持有期混合型发起式证券投资基金、安信价值回报三年持有期混合型证券投资基金、安信丰泽 39 个月定期开放债券型证券投资基金、安信价值成长混合型证券投资基金、安信稳健增利混合型 证券投资基金、安信价值发现两年定期开放混合型证券投资基金（ LOF ）、安信禧悦稳健养老目标 一年持有期混合型基金中基金（ FOF ）、安信成长动力一年持 有期混合型证券投资基金、安信尊享 添利利率债债券型证券投资基金、安信永顺一年定期开放债券型发起式证券投资基金、安信平稳 双利 3 个月持有期混合型证券投资基金、安信成长精选混合型证券投资基金、安信稳健聚申一年 持有期混合型证券投资基金、安信创新先锋混合型发起式证券投资基金、安信中债 1 - 3 年政策性 金融债指数证券投资基金、安信稳健回报 6 个月持有期混合型证券投资基金、安信浩盈 6 个月持 有期混合型证券投资基金、安信医药健康主题股票型发起式证券投资基金、安信平稳合盈一年持 有期混合型证券投资基金、安信永盈一年定期开放债券型发起式证 券投资基金、安信均衡成长 18 个月持有期混合型证券投资基金、安信招信一年持有期混合型证券投资基金、安信消费升级一年 持有期混合型发起式证券投资基金、安信价值启航混合型证券投资基金。 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 庄园 本基金的 基金经理 2013 年 7 月 24 日 - 17.0 年 庄园女士，经济学硕士。历任招商基金管 理有限公司投资部交易员，工银瑞信基金 管理有限公司投资部交易员、研究部研究 员，中国 国际金融有限公司资产管理部高 级经理，安信证券股份有限公司证券投资 部投资经理、资产管理部高级投资经理， 安信基金管理有限责任公司固定收益部投 资经理。现任安信基金管理有限责任公司 固定收益部基金经理。曾任安信平稳增长 混合型发起式证券投资基金、安信策略精 选灵活配置混合型证券投资基金、安信消 费医药主题股票型证券投资基金的基金经 理助理，安信平稳增长混合型发起式证券 投资基金、安信安盈保本混合型证券投资 基金、安信新回报灵活配置混合型证券投 资基金、安信新价值灵活配置混合型证券 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 投资基金的基金经理；现任安信价值精选 股票型证券投资基 金的基金经理助理，安 信宝利债券型证券投资基金（ LOF ）（原安 信宝利分级债券型证券投资基金）、安信鑫 安得利灵活配置混合型证券投资基金、安 信新动力灵活配置混合型证券投资基金、 安信新优选灵活配置混合型证券投资基 金、安信新成长灵活配置混合型证券投资 基金、安信永盛定期开放债券型发起式证 券投资基金、安信平稳双利 3 个月持有期 混合型证券投资基金、安信平稳合盈一年 持有期混合型证券投资基金的基金经理。 李巍 本基金的 基金经理 助理 2016 年 10 月 25 日 - 8.0 年 李巍先生，理学硕士。历任海富通基金管 理有限公司交易部债券交 易员，富国基金 管理有限公司交易部高级债券交易员，安 信基金管理有限责任公司固定收益部投研 助理。现任安信基金管理有限责任公司固 定收益部基金经理。曾任安信新回报灵活 配置混合型证券投资基金、安信新价值灵 活配置混合型证券投资基金、安信新动力 灵活配置混合型证券投资基金的基金经理 助理；现任安信价值精选股票型证券投资 基金、安信消费医药主题股票型证券投资 基金、安信鑫安得利灵活配置混合型证券 投资基金、安信宝利债券型证券投资基金、 安信平稳增长混合型发起式证券投资基 金、安信新成长灵活配置混合型证券投资 基金、安信新优选灵活配置混合型 证券投 资基金、安信中国制造 2025 沪港深灵活配 置混合型证券投资基金、安信合作创新主 题沪港深灵活配置混合型证券投资基金的 基金经理助理，现任安信永盛定期开放债 券型发起式证券投资基金、安信新动力灵 活配置混合型证券投资基金的基金经理。 注： 1 、基金经理的“任职日期”根据公司决定的公告（生效）日期填写，基金经理助理的“任职 日期”根据公司决定的聘任日期填写、“离职日期”根据公司决定的公告（生效）日期填写。 2 、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券从业人 员范围的相关规定。 本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。 4.3.1 公平交易制度的执行情况 4.3.2 异常交易行为的专项说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投 资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基 金信息披露管理办法》等有关法律法规、监管部门的相关规定及基金合同的约定，依照诚实信用、 勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持 有人谋求最大利益 ，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公 司制定的公平交易相关制度，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合，未出现违反公平交易制 度的情况，亦未受到监管机构的相关调查。 本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易 所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的 5% 。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 2021 年上半年，利率债收益率先上后下，一季度上行主要受春节前资金紧张的影响 ，二季 度虽然宏观经济复苏延续、通胀上行，但利率然缓慢下行，主要受利率债供给偏慢、机构欠配等 因素的影响。信用利差分化，中短票据中高等级品种先下后上、低等级品种波动下行，企业债各 品种波动下行后上行，城投债各品种整体呈现波动下行的趋势。 本基金一季度减仓了长债并且缩短了组合久期，在三月份少量参与了波段操作。二季度在控 制仓位的前提下积极寻找转债的投资机会，并且调整了信用债的结 构，改善了组合的流动性。 截至本报告期末本基金份额净值为 1.034 元，本报告期基金份额净值增长率为 1.60% ，同期 业绩比较基准收益率为 0.65% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 当前国内工业生产依然较强，消费偏弱，投资继续分化，经济数据面临继续下行的压力，且 下半年国债和地方债供给预计加速，将对债券收益率形成扰动。此外，海外货币政策收紧也会对 国内货币政策产生一定影响，但实际存款利率的压低叠加降准预期，有助于债券利率的下行空间 打开。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照相关法律法规、证监会的相关规定以及基金合同的约定，对基金所持有的 投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规及基金合同要求履行估值及净值计算的复核责任。 会计师事务所定期对估值调整采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报 告。 本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，设立估值委员会。估值委员会负责审定公司基 金估值业务管理制度，建立健全估值决策体系，确定不同基金产品及投资品种的估值方法，保证 基金估值业务准确真实地反映基金相关金融资产和金融负债的公允价值。估值委员会 负责人由公 司分管投资的公司领导担任，估值委员会成员由运营部、权益投资部、固定收益部、特定资产管 理部、研究部、固定收益研究部、风险管理部和监察稽核部分别委派一名或多名代表组成，以上 人员均具备必要的经验、专业胜任能力和相关工作经验。估值委员会各成员职责分工如下：权益 投资部、固定收益部、特定资产管理部、研究部及固定收益研究部负责关注市场变化、证券发行 机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出合理的估值建议，确保估值 的公允性；运营部负责日常估值业务的具体执行，及时准确完成基金估值，并负责和托管行沟 通 协调核对；风险管理部协助评估相关估值模型及参数，向估值委员会提出建议；监察稽核部负责 定期或不定期对估值政策、程序及相关方法的一致性进行检查，确保估值政策和程序的一贯性。 当估值委员会委员同时为基金经理时，涉及其相关持仓品种估值调整时采取回避机制，保持估值 调整的客观性和独立性。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 截至报告期末本基金管理人已签约的定价服务机构为中债金融估值中心有限公司和中证指数 有限公司，由其按约定提供相关债券品种和流通受限股票的估值参考数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金管理人严格按照相关法律法规和本基金合同的规定及实际运作情况进行利润分配。本 报告期内，本基金实施利润分配的金额合计为 27,693,805.11 元，符合相关法律法规及基金合同 的约定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对安信宝利债券型证券投资基金 (LOF) 的托管过程中，严格遵守 《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利 益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，安信宝利债券型证券投资基金 (LOF) 的管理人 —— 安信基金管理有限责任公司在 安信宝利债券型证券投资基金 (LOF) 的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格 按照基金合同的规定进行。本报告期内，安信宝利分级债券型证券投资基金 (LOF) 对基金份额持有 人进行了 1 次利润分配，分配金额为 27,693,805 .11 元。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对安信基金管理有限责任公司编制和披露的安信宝利债券型证券投资基金 (LOF)2021 年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体： 安信宝利债券型证券投资基金（ LOF ） 报告截止日： 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 26,598,901.88 5,853,425.47 结算备付金 1,538,113.52 4,670,906.92 存出保证金 9,678.61 18,256.23 交易性金融资产 6.4.7.2 709,240,082.39 1,101,335,673.60 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 709,240,082.39 1,101,335,673.60 资产支持 证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 30,000,215.00 - 应收证券清算款 703,961.87 1,995,832.60 应收利息 6.4.7.5 13,708,786.97 24,952,043.75 应收股利 - - 应收申购款 4,575.84 57,399.36 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 781,804,316.08 1,138,883,537.93 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 21,000,000.00 101,079,749.46 应付证券清算款 17,002,023.70 - 应付赎回款 334,017.37 1,040,642.6 7 应付管理人报酬 375,901.85 587,195.57 应付托管费 107,400.51 167,770.16 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 7,149.52 20,871.68 应交税费 51,421.06 115,192.50 应付利息 4,401.38 4,548.93 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 138,395.29 209,618.95 负债合 计 39,020,710.68 103,225,589.92 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 612,775,564.55 831,897,520.67 未分配利润 6.4.7.10 130,008,040.85 203,760,427.34 所有者权益合计 742,783,605.40 1,035,657,948.01 负债和所有者权益总计 781,804,316.08 1,138,883,537.93 注： 报告截止日 2021 年 06 月 30 日 ，基金份额净值 1.034 元，基金份额总额 718,150,839.32 份。 6.2 利润表 会计主体： 安信宝利债券型证券投资基金（ LOF ） 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 一、收入 16,465,330.43 29,007,681.46 1. 利息收入 19,031,548.58 35,183,134.29 其中：存款利息收入 6.4.7.11 40,435.91 105,052.67 债券利息收入 18,937,087.46 34,236,784.82 资产支持证券利息收 入 - - 买入返售金融资产收 54,025.21 841,296.80 入 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以“ - ”填 列） 2,327,761.66 -1,136,491.36 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - 49,145.69 基金投资收益 - - - 债券投资收益 6.4.7.13 2,327,761.66 -1,185,637.05 资产支持证券投资收 益 6.4.7.14 - - 贵金属投资收益 6.4.7.15 - - 衍生工具收益 6.4.7.16 - - 股利收益 6.4.7.17 - - 3. 公允价值变动收益（损失 以“ - ”号填列） 6.4.7.1 8 -5,014,116.72 -5,283,555.24 4. 汇兑收益（损失以“ - ”号 填列） - - 5. 其他收入（损失以“ - ”号 填列） 6.4.7.1 9 120,136.91 244,593.77 减：二、费用 4,637,205.01 9,051,907.54 1 ．管理人报酬 6.4.10.2.1 2,606,216.97 5,529,803.77 2 ．托管费 6.4.10.2.2 744,633.40 1,579,943.92 3 ．销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4 ．交易费用 6.4.7. 20 10,342.61 14,316.91 5 ．利息支出 1,063,618.57 1,682,459.84 其中：卖出回购金融资产支 出 1,063,618.57 1,682,459.84 6 ．税金及附加 54,637.81 83,733.43 7 ．其他费用 6.4.7.2 1 157,755.65 161,649.67 三、利润总额（亏损总额以 “ - ” 号填列） 11,828,125.42 19,955,773.92 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“ - ” 号填列） 11,828,125.42 19,955,773.92 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：安信宝利债券型证券投资基金（ LOF ） 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 831,897,520.67 203,760,427.34 1,035,657,948.01 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 11,828,125.42 11,828,125.42 三、本期基金份额交易产 生 的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填 列） - 219,121,956.12 - 57,886,706.80 - 277,008,662.92 其中： 1. 基金申购款 215,151,619.40 50,911,495.23 266,063,114.63 2. 基金赎回款 - 434,273,575.52 - 108,798,202.03 - 543,071,777.55 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “ - ”号填列） - - 27,693,805.11 - 27,693,805 .11 五、期末所有者权益（基 金净值） 612,775,564.55 130,008,040.85 742,783,605.40 项目 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 1,166,154,660.03 313,540,761.67 1,479,695,421.70 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 19,955,773.92 19,955,773.92 三、本期 基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填 列） 189,725,180.06 56,017,445.21 245,742,625.27 其中： 1. 基金申购款 1,055,727,433.66 305,158,693.04 1,360,886,126.70 2. 基金赎回款 - 866,002,253.60 - 249,141,247.83 - 1,115,143,501.43 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “ - ”号填列） - - 71,922,467.39 - 71,922,467.39 五、期末所有者权益（基 金净值） 1,355,879,840.09 317,591,513.41 1,673,471,353.50 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： 刘入领 范瑛 苗杨 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4.1 基金基本情况 6.4 报表附注 安信宝利债券型证券投资基金 (LOF) （原“安信宝利分级债券型证券投资基金”，以下简称“本 基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”） 2013 年下发的证监许可 [2013]673 号文“关于核准安信宝利分级债券型证券投资基金募集的批复”的核准，由安信基金管理有限责 任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《安信宝利分级债券型证券投资基金基金合同》 负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金基金合同生效之日起 2 年内，基 金份额划分为宝利 A 、宝利 B 两级份额，宝利 B 募集期间为 2013 年 6 月 24 日至 2013 年 7 月 12 日，宝利 A 募集期间为 2013 年 7 月 8 日至 2013 年 7 月 19 日，募集结束经安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙）验证并出具安永华 明 (2013) 验字 60962175_H02 号验资报告。经向中国证监会备 案，《安信宝利分级债券型证券投资基金基金合同》于 2013 年 7 月 24 日正式生效，基金合同生效 日的基金份额总额为 2,923,915,682.14 份，其中认购资金利息折合 780,701.34 份基金份额。本 基金的基金管理人为安信基金管理有限责任公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公 司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《安信宝利分级债券型证券投资基金基金合同》和《安信宝利分级债券型证券投资基金 招募说明书》的规定，本基金自基金 合同生效之日起 2 年内，每满 6 个月的最后一个工作日，基 金管理人将对宝利 A 进行基金份额折算，宝利 A 的基金份额净值调整为 1.000 元。基金份额持有 人持有的宝利 A 份额数量按折算比例相应增减。自基金合同生效之日起 2 年内，宝利 B 封闭运作， 封闭期不接受申购赎回。 2014 年 1 月 23 日为宝利 A 的第 1 个基金份额折算基准日，宝利 A 折算 前的基金份额总额为 1,923,767,949.20 份，折算比例为 1.02268493 ，折算后的基金份额总额为 1,967,408,493.36 份。 2014 年 7 月 23 日为宝利 A 的第 2 个基金份额折算基准日 ，宝利 A 折算前 的基金份额总额为 294,305,951.71 份，折算比例为 1.02578630 ，折算后的基金份额总额为 301,895,013.68 份。 2015 年 1 月 23 日为宝利 A 的第 3 个基金份额折算基准日，宝利 A 折算前的 基金份额总额为 864,250,243.85 份，折算比例为 1.02621370 ，折算后的基金份额总额为 886,905,439.28 份。 2015 年 7 月 23 日为宝利 A 的第 4 个基金份额折算基准日，宝利 A 折算前的 基金份额总额为 1,473,413,135.12 份，折算比例为 1.02578630 ，折算后的基 金份额总额为 1,511,407,010.26 份。宝利 B 的份额未发生变化，仍为 1,000,147,732.94 份。 根据《安信宝利分级债券型证券投资基金基金合同》，本基金于生效后 2 年分级运作期届满， 无需召开基金份额持有人大会，自动转换为上市开放式基金 (LOF) 。基金名称在份额转换日变更为 “安信宝利债券型证券投资基金 (LOF) ”。宝利 A 和宝利 B 的基金份额以各自的基金份额净值为基 6.4.2 会计报表的编制基础 准转换为上市开放式基金 (LOF) 份额，并办理基金的申购与赎回业务。根据《安信宝利分级债券型 证券投资基金分级运作期届满基金份额折算和转 换结果的公告》，本基金的基金份额转换日为 2015 年 7 月 24 日，本基金转换成上市开放式基金 (LOF) 后的基金份额净值调整为人民币 1.000 元。 在基金份额转换日，宝利 A 折算前的基金份额总额为 651,050,253.71 份，折算比例为 1.000142466 ；宝利 B 折算前的基金份额总额为 1,000,147,733.94 份，折算比例为 1.264009622 。 折算后，安信宝利 (LOF) 总份额为 1,915,339,364.17 份。 安信宝利 (LOF) 于 2015 年 8 月 7 日经深圳证券交易所深证上 [2015]379 号文核准 同意在深圳 证券交易所上市交易，上市交易份额为 657,302,696.00 份。未上市交易的份额托管在场外，基金 份额持有人将其转托管至深圳证券交易所场内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《安信宝利债券型证券投资基金（ LOF ）基金合同》 的有关规定，本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的国债、央 行票据、地方政府债、金融债、公司债、企业债、中期票据、短期融资券、资产支持证券、可转 换债券（含可分离交易的可转换债券）、债券回购和银行存款等金融工具以及法律法规或中国证监 会 允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金不直接从二级市场买 入股票、权证等权益类资产，但可参与一级市场新股的申购或增发，以及可持有因可转债转股所 形成的股票、因所持股票所派发的权证和因投资可分离交易可转债而产生的权证等。如法律法规 或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人履行适当程序后，可以将其纳入投资范围， 其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。本基金各类资产投资比例为：债券的投资比例不 低于基金资产的 80% ；现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5% ， 其 中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 本基金的业绩比较基准为：中债综合指数。 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投 资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值 业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法 》、《证券投资基金信息披露内容与 格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计 报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和中期报告 > 》及其 他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 6.4.5 差错更正的说明 6.4.6 税项 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2021 年 6 月 30 日的财 务状况以及 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间的经营成果和净值变动情况 。 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6.1 印花税 证券（股票）交易印花税税率为 1 ‰，由出让方缴纳。 6.4.6.2 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税 [2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，证券投 资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债 券的利息收入及其他收入 ，暂不征收企业所得税。 6.4.6.3 增值税及附加 根据财政部、国家税务总局财税 [2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》、 财税 [2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016]140 号文《关于明确金融、 房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017]2 号《关于资管产品增值税政策有 关问题的补充通知》、财税 [2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的 通知》、财税 [2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定及其他相关法规： 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方 法，按照 3% 的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应 税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的 增值税应纳税额中抵减；对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式 证券投资基金）管理人 运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来 利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 6.4.7.2 交易性金融资产 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 用比例计算缴纳。 6.4.6.4 个人所得税 个人所得税税率为 20% 。基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收 入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利、债券的利息及储蓄利息时 代扣代缴个人所得税。暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息 红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50% 计入 应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 活期存款 26,598,901.88 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 26,598,901.88 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - 债 券 交易所市场 194,497,889.98 194,869,082.39 371,192.41 银行间市场 517,561,925.02 514,371,000.00 - 3,190,925.02 合计 712,059,815.00 709,240,082.39 - 2,81 9,732.61 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 712,059,815.00 709,240,082.39 - 2,819,732.61 本基金本报告期末无衍生金融资产 / 负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 6.4.7.5 应收利息 6.4.7.6 其他资产 6.4.7.7 应付交易费用 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 （未完）  |