平煤股份:亚太关于平顶山天安煤业股份有限公司增资集团财务公司相关事项的监管工作函的回复
原标题:平煤股份:亚太关于平顶山天安煤业股份有限公司增资集团财务公司相关事项的监管工作函的回复 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 《关于平顶山天安煤业股份有限公司 增资集团财务公司相关事项的监管工作函》的回复 上海证券交易所上市公司监管一部： 贵部于 2021 年 5 月 18 日下发的《关于平顶山天安煤业股份有限公司增资集 团财务公司相关事项的监管工作函》（上证公函【2021】0444 号）（以下简称“问 询函”）已收悉。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）作为平顶山天安 煤业股份有限公司（以下简称“平煤股份”或“公司”）年报会计师，现对工作 函提出的问题说明如下： 在本回复中，相关简称与《平顶山天安煤业股份有限公司 2020 年年度报告》 中“释义”所定义的词语或简称具有相同的含义。财务数据均保留两位小数，若 出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。 一、根据公司年报显示，截至 2020 年年末，公司货币资金余额 76.57 亿元， 其中在财务公司存款 18.39 亿元；公司有息负债余额合计 151.58 亿元，其中短 期借款余额 43.35 亿元，一年内到期的非流动负债 23.91 亿元。公司资产负债 率达到 66.80%。公司货币资金和有息债务规模较大。请公司补充披露：（1）结 合公司目前资金情况、日常经营资金需求和债务规模，说明公司向财务公司现 金增资，而非偿还外部债务的主要考虑和合理性；（2）结合财务公司和公司的 净资产收益率，说明本次交易是否有利于提升上市公司盈利能力；（3）结合控 股股东资金及债务情况和资金安排，说明控股股东未对财务公司同比例增资的 原因；（4）公司对财务公司增资的资金来源，以及本次增资对公司现金流、资 本结构和生产经营的影响；（5）请公司全体董事、监事、高级管理人员和会计 师对上述问题发表意见。 （1）结合公司目前资金情况、日常经营资金需求和债务规模，说明公司向 财务公司现金增资，而非偿还外部债务的主要考虑和合理性； 【公司回复】 公司出于以下考虑，向中国平煤神马集团财务有限责任公司（以下简称“财 务公司”）现金增资，而未偿还外部债务： 首先，公司目前资金情况、日常经营资金需求和债务规模如下： 单位：元 时间 货币资金余额 可动用货币资金 有息负债总额 2020 年度/ 7,657,066,692.56 3,901,197,056.13 17,299,735,465.09 2020 年 12 月 31 日 2021 年度/ 8,711,591,967.26 4,609,058,637.08 16,470,722,454.63 2021 年 04 月 30 日 （续上表） 单位：元 时间 一年内到期的有息负债 经营活动流入 经营活动流出 2020 年度/ 2,390,612,774.55 20,665,963,522.00 18,052,186,054.70 2020 年 12 月 31 日 2021 年度/ 1,947,223,838.15 7,492,342,757.15 5,132,671,005.93 2021 年 04 月 30 日 公司现有货币资金和经营活动产生的净现金流可以同时满足偿还临近到期 债务和对财务公司增资的需求，公司对财务公司增资不会对公司偿债能力造成不 利影响。 其次，公司 2018 年、2019 年和 2020 年净资产收益率分别为 5.62%、8.31% 和 9.17%，三年算术平均净资产收益率为 7.70%；财务公司 2018 年、2019 年和 2020 年净资产收益率 10.37%、8.49%和 6.67%，三年算术平均净资产收益率为 8.51%。 公司 2020 年综合融资成本率为 5.39%。财务公司净资产收益率也即公司投 资收益率，公司投资收益率大于综合融资成本。同时财务公司自成立以来，经营 状况良好，保持相对稳定的净资产收益率，本次增资有利于提高上市公司盈利能 力。 再次，公司通过维持相对稳定的货币资金余额和融资规模，可以更好维护与 银行等金融机构合作关系，丰富公司融资渠道； 最后，增资后财务公司资本充足率、流动性比例等指标优化，监管评级提高， 有利于新业务申请，业务范围扩大，可以更好发挥财务公司金融牌照功能，为公 司提供高效、多样的金融服务。 【会计师核查情况及意见】 针对上述问题，会计师执行了以下核查程序： 1、复核平煤股份上述数据是否与 2018 年、2019 年和 2020 年审计报告一致； 获取平煤股份 2021 年 4 月财务报表，复核相关财务数据与财务报表是否一致； 2、获取财务公司 2018 年、2019 年和 2020 年财务报表，复核上述相关财务 数据与财务报表是否一致； 3、获取平煤股份 2020 年综合融资成本计算表及平煤股份和财务公司 2018 年、2019 年和 2020 年净资产收益率计算表，复核计算过程； 核查结论： 上述披露的平煤股份 2018 年、2019 年、2020 年财务数据与审计报告一致， 2021 年 4 月财务数据与平煤股份财务报表数据一致；上述披露的财务公司数据 与财务公司 2018 年、2019 年和 2020 年财务报表数据一致；平煤股份净资产收 益率与综合融资成本计算正确；财务公司净资产收益率计算正确。平煤股份有资 金能力进行本次投资，本次投资标的的净资产收益率高于平煤股份的综合融资成 本与其实际情况相符。 （2）结合财务公司和公司的净资产收益率，说明本次交易是否有利于提升 上市公司盈利能力； 【公司回复】 公司 2018 年、2019 年和 2020 年净资产收益率分别为 5.62%、8.31%和 9.17%， 三年算术平均净资产收益率为 7.70%；财务公司 2018 年、2019 年和 2020 年净资 产收益率 10.37%、8.49%和 6.67%，三年算术平均净资产收益率为 8.51%。公司 2020 年综合融资成本率为 5.4%。财务公司净资产收益率也即公司投资收益率， 公司投资收益率大于综合融资成本，收益大于成本，有利于提升上市公司盈利能 力。 【会计师核查情况及意见】 针对上述问题，会计师执行了以下核查程序： 1、复核平煤股份上述相关数据是否与 2018 年、2019 年和 2020 年审计报告 一致； 2、获取财务公司 2018 年、2019 年和 2020 年财务报表，复核相关财务数据 与财务报表是否一致； 3、获取平煤股份 2020 年综合融资成本计算表，获取平煤股份和财务公司 2018 年、2019 年和 2020 年净资产收益率计算表，复核计算过程； 核查结论： 上述披露的平煤股份和财务公司净资产收益率与综合融资成本计算正确，平 煤股份对财务公司的投资收益率大于其融资成本与其实际情况相符。 （3）结合控股股东资金及债务情况和资金安排，说明控股股东未对财务公 司同比例增资的原因； 【公司回复】 截止 2020 年 12 月 31 日，控股股东合并报表中货币资金余额 304.78 亿，其 中可动用金额 128.54 亿；有息负债合计 855.49 亿，其中 一年内到期的非流动负 债 81.25 亿。 控股股东未按现状（集团 51%，平煤 35%，神马 14%）对财务公司同比例增 资，主要原因为按照集团“十四五”战略规划，在集团目前三大核心产业（煤焦、 尼龙化工、新能源新材料）中，将重点布局尼龙化工、新能源新材料产业，降低 控股股东出资比例，适当提高神马股份出资比例有利于推动财务公司与神马股份 “产融结合，产融协同”，有利于为神马股份主导的尼龙化工产业链及其上下游 提供发展资金，更好的支撑以煤基尼龙化工产业链打造的“中国尼龙城”建设（出 资后比例：集团 38%，平煤 35%，神马 27%）。 公司本次对财务公司增资后，持股比例未发生改变。 【会计师核查情况及意见】 针对上述问题，会计师执行了以下核查程序： 获取控股股东 2020 年度合并财务报表，复核上述财务数据是否与报表数据 一致。 核查结论： 上述披露的控股股东财务数据与控股股东 2020 年度财务报表数据一致。 （4）公司对财务公司增资的资金来源，以及本次增资对公司现金流、资本 结构和生产经营的影响； 【公司回复】 2018 年、2019 年和 2020 年，归属于上市公司每年的净利润分别为 7.15 亿 元、11.53 亿元和 13.88 亿元；截止 2020 年 12 月 31 日公司留存收益为 91.60 亿元，货币资金余额为 76.57 亿元，其中 可动用的货币资金为 39.01 亿元；截止 2020 年 04 月 30 日公司留存收益为 98.91 亿元，货币资金余额为 87.12 亿元， 其中可动用的货币资金为 46.09 亿元。公司对财务公司增资的资金主要来源于公 司生产经营和历年留存所得。 本次增资后，公司投资活动现金流出增加 7.68 亿元。 与偿还外债相比，本次增资对公司资产负债率影响如下： 时间 增资后资产负债率 偿还外债资产负债率 影响 2020 年 12 月 31 日 66.80% 66.31% -0.48% 2021 年 4 月 30 日 65.55% 65.06% -0.49% 由上表测算可知，本次增资对公司资产负债率影响较小，预计本次增资对公 司生产经营影响不大。 【会计师核查情况及意见】 针对上述问题，会计师执行了以下核查程序： 1、复核上述财务数据是否与平煤股份 2018 年、2019 年和 2020 年审计报告 一致。获取平煤股份 2021 年 4 月财务报表，复核上述财务数据与财务报表是否 一致； 2、复核平煤股份的资产负债率计算的准确性。 核查结论： 平煤股份 2018 年、2019 年和 2020 年上述财务数据与审计报告内容一致； 2020 年 12 月 31 日和 2021 年 4 月 30 日资产负债率增减比例计算正确。本次增 资对公司资产负债率影响较小，预计本次增资对公司生产经营影响不大与其实际 情况相符。 二、年报披露，2020 年末，公司在财务公司存款余额 18.39 亿元，未发生 过贷款业务。请公司补充披露：（1）公司与财务公司发生关联交易的内部决策 程序，是否履行信息披露义务；（2）公司 2020 年在财务公司存有大量存款的情 况下，从外部大额融资但不从财务公司贷款的合理性；（3）公司 2020 年至今向 财务公司存款情况，包括发生额、日均余额、月均余额、当前余额、利息收入 等，并核实是否在月初月末和定期报告披露前后大额转出转入的情况，如是， 请逐笔对其原因及合理性进行说明；（4）逐笔披露近三年公司向财务公司贷款 情况，包括贷款额度、利息费用、贷款时长、当前余额等；（5）结合公司近三 年在财务公司的存贷款情况，说明是否存在非经营性资金占用，资金被控股股 东或其他方实际使用或及其他变相侵占上市公司利益的情况；（6）公司保障公 司资金安全，维护公司利益的相关内部控制制度以及执行情况，并说明是否执 行到位；（7）请公司全体董事，监事，高级管理人员和会计师对上述问题发表 意见。 （1）公司与财务公司发生关联交易的内部决策程序，是否履行信息披露义 务； 【公司回复】 根据公司章程第四十条（十四）规定，股东会审议公司交易金额为 3000 万 元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5%以上的关联交易。 公司章程第一百一十七条（八）规定，在股东大会授权范围内，董事会决定 公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易 等事项。 同时，根据《平顶山天安煤业股份有限公司内部控制管理制度》第二章第六 条规定，公司总经理办公会、董事会、股东大会按照各自权限对关联交易事项进 行决策；第四章第二十四条规定，公司拟与关联人达成的关联交易总额高于 3000 万元且高于公司最近经审计净资产值 5%的，该项关联交易须经股东大会审议批 准后方可实施；第五章第三十二条规定，公司披露关联交易，按照中国证监会《公 开发行证券的公司信息披露内容与格式准则》和《上市规则》等有关规定执行并 提交相关文件。 公司和财务公司发生的关联交易属于日常关联交易。公司与财务公司签订了 《金融服务框架协议》，且公司与财务公司发生的业务均在协议范围之内。 上述协议由董事会审议通过后提交股东大会审议批准，并及时履行了信息披 露义务，分别为《平顶山天安煤业股份有限公司关于和中国平煤神马集团财务有 限责任公司签订<金融服务框架协议>的公告》（编号 2013-010）、《平顶山天安煤 业股份有限公司 2012 年年度股东大会决议公告》（编号：2013-016）、《平顶山天 安煤业股份有限公司第六届董事会第二十次会计决议公告》（编号 2016-011）、 《平顶山天安煤业股份有限公司关于重新签订<日常关联交易协议>的公告》（编 号 2016-013）、《平顶山天安煤业股份有限公司 2015 年年度股东大会决议公告》 （编号 2016-021）、《平顶山天安煤业股份有限公司关于和中国平煤神马集团财 务有限责任公司重新签订<金融服务框架协议>的公告》（编号 2018-076）和《平 顶山天安煤业股份有限公司 2019 年第一次临时股东大会决议公告》（编号： 2019-001） 公司每年的《年度报告》和《日常关联交易发生和预计议案》会披露公司和 财务公司发生的关联交易情况，包括年度的存贷款额、利息收入、利息支出等项 目。 【会计师核查情况及意见】 针对上述问题，会计师执行了以下核查程序： 1、获取平煤股份公司章程和相关内部控制制度，并核对相关政策与上述披 露是否一致； 2、获取平煤股份关于上述披露文件的公告内容，并核对上述内容与公告内 容是否一致。 核查结论： 上述已披露的关联交易内部决策程序与公司章程、相关内部控制制度中的相 关内容一致，平煤股份已履行了信息披露义务。 （2）公司 2020 年在财务公司存有大量存款的情况下，从外部大额融资但不 从财务公司贷款的合理性； 【公司回复】 公司 2020 年在其他银行存款利率为基准利率 0.35%，在财务公司活期存款 金额低于 100 万的利率为 0.49%，活期 存款金额高于 100 万的部分利率为 1.61%； 定期存款利率为 2.1%，均高于基准利率，因此在财务公司有大量存款。 公司 2020 年从其他外部融资的综合融资成本为 5.39%，财务公司对成员单 位的借款利率为 6%以上，财务公司的借款利率高于公司当前的综合融资成本。 【会计师核查情况及意见】 针对上述问题，会计师执行了以下核查程序： 1、获取 平煤股份 2020 年在财务公司存款利息结息单，复核 存款利率是否正 确； 2、获取财务公司对外短期借款合同，复核其对外借款利率； 3、获取平煤股份 2020 年综合融资成本计算表，复核计算过程。 核查结论： 平煤股份 2020 年在财务公司存款利率正确，2020 年综合融资成本计算正确。 公司在财务公司存有大量存款且从外部大额融资但不从财务公司贷款与我们了 解到的情况相符。 （3）公司 2020 年至今向财务公司存款情况，包括发生额、日均余额、月均 余额、当前余额、利息收入等，并核实是否在月初月末和定期报告披露前后大额 转出转入的情况，如是，请逐笔对其原因及合理性进行说明； 【公司回复】 截止 2021 年 5 月 18 日，公司在财务公司存款具体情况如下： 1、年度发生额如下： 单位：元 项目 存入 存出 2020 年 50,646,610,358.96 51,960,013,105.54 2021 年 15,886,274,301.17 15,510,761,275.50 其中每月发生额如下： 单位：元 月份 收入 支出 2020 年 1 月 1,876,308,232.02 2,754,482,831.02 2020 年 2 月 2,172,753,329.02 1,939,014,444.75 2020 年 3 月 4,822,795,166.48 4,158,476,399.19 2020 年 4 月 4,032,081,501.39 3,784,678,908.05 2020 年 5 月 3,639,792,160.04 3,113,817,138.93 2020 年 6 月 4,083,718,895.34 6,051,743,563.11 2020 年 7 月 4,552,995,646.57 3,962,241,431.67 2020 年 8 月 3,533,803,936.08 3,159,717,669.90 2020 年 9 月 4,731,794,326.82 5,171,655,656.12 2020 年 10 月 2,525,750,625.48 2,198,738,345.23 2020 年 11 月 4,642,858,471.11 5,543,524,984.67 2020 年 12 月 10,031,958,068.61 10,121,921,732.90 2021 年 1 月 4,862,567,739.75 5,013,127,518.99 2021 年 2 月 3,854,047,184.41 3,468,371,238.02 2021 年 3 月 3,516,401,645.14 3,471,761,633.97 2021 年 4 月 2,538,019,305.17 2,458,613,713.06 2021 年 5 月 1,115,238,426.70 1,098,887,171.46 2 、 2020 年 日 均 余 额 为 2,957,724,302.78 元 ， 2021 年 日 均 余 额 为 2,266,346,075.49 元。 3 、 2020 年 月 均 余 额 为 2,658,844,478.86 元 ， 2021 年 月 均 余 额 为 2,178,103,948.88。 4、2020 年底余额为 1,838,809,216.50 元，2021 年 5 月 18 日余额为 2,214,322,242.17 元。 5 、 2020 年度利息收入为 56,590,439.19 元 ， 2021 年度利息收入为 7,732,780.57 元（财务公司按季度结算，截止 2021 年 5 月 18 日收到第一季度 结算）。 6、公司按照以下标准核查了 2020 年至今与财务公司大额资金进出。当月发 生第一笔业务的当天起算 3 天，当月发生最后一笔业务的当天倒算 3 天，发生额 在 5000 万元以上。2020 年 1 月 1 日至 2021 年 5 月 18 日，共发生以下大额业务： 单位：元 序号 记账日期 记账流水号 摘要 类别 收入 支出 备注 1 2020-01-02 1565251 签票保证金 签票保证金 260,000,000.00 保证金转入其他银行账户 2 2020-01-02 1565372 3000010844067 资金上收 资金上收 100,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 3 2020-01-03 1565557 3000010908767 资金上收 资金上收 50,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 4 2020-01-07 1566133 资金上收-资金上收 资金上收 149,999,997.00 下属公司资金交由股份统一管理 5 2020-01-22 1581304 工资 工资 300,000,000.00 发放工资 6 2020-01-22 1585339 上交煤款 煤款 200,000,000.00 收到煤炭销售款 7 2020-01-22 1585337 上交 转款 100,000,000.00 转账 8 2020-01-23 1586187 向平顶山天安煤业股份有限公司支 付煤款 煤款 109,000,000.00 收到煤炭销售款 9 2020-01-23 1587197 上交煤款 煤款 200,000,000.00 收到煤炭销售款 10 2020-01-23 1585521 签票到期还敞口 签票到期还敞口 50,000,000.00 汇票到期偿还敞口 11 2020-01-23 1585522 签票到期还敞口 签票到期还敞口 150,000,000.00 汇票到期偿还敞口 12 2020-01-23 1585523 签票到期还敞口 签票到期还敞口 100,000,000.00 汇票到期偿还敞口 13 2020-01-23 1585524 信用证到期 签票到期还敞口 150,000,000.00 汇票到期偿还敞口 14 2020-01-23 1585983 电子银承汇票到期解付 （CW2019CD001） 签票到期还敞口 100,000,000.00 汇票到期偿还敞口 15 2020-01-23 1586235 付 20 年 1 月养老金 养老医疗 108,605,300.97 付养老医疗 16 2020-01-23 1586237 付 20 年 1 月医疗保险金 养老医疗 60,101,922.65 付养老医疗 17 2020-01-23 1587206 3000012271824 资金上收 资金上收 60,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 18 2020-02-10 1587832 资金上收-资金上收 资金上收 250,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 19 2020-02-13 1588082 转款 转款 95,000,000.00 转账 20 2020-02-26 1592165 票据到期 签票到期还敞口 60,000,000.00 汇票到期偿还敞口 序号 记账日期 记账流水号 摘要 类别 收入 支出 备注 21 2020-02-26 1592158 付 20 年 2 月医疗保险 养老医疗 59,534,363.52 付养老医疗 22 2020-02-26 1592162 付 20 年 2 月养老金 养老医疗 105,581,977.68 付养老医疗 23 2020-02-28 1593385 工资 工资 300,000,000.00 发放工资 24 2020-02-28 1593303 还债 还贷 300,000,000.00 偿还金融机构借款 25 2020-02-28 1593304 转户 转款 100,000,000.00 转账 26 2020-02-28 1593388 转户 转款 100,000,000.00 转账 27 2020-02-28 1594203 资金上收-资金上收 资金上收 81,595,858.85 下属公司资金交由股份统一管理 28 2020-02-28 1594757 3000014684717 资金上收 资金上收 100,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 29 2020-02-28 1594862 3000014687575 资金上收 资金上收 100,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 30 2020-03-02 1594942 转账存入 转款 50,000,000.00 转账 31 2020-03-02 1594946 资金上收-资金上收 资金上收 111,411,720.00 下属公司资金交由股份统一管理 32 2020-03-02 1595000 3000014885202 资金上收 资金上收 300,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 33 2020-03-04 1595343 工资 工资 100,000,000.00 发放工资 34 2020-03-04 1595344 转户 转款 300,000,000.00 转账 35 2020-03-27 1607183 签票保证金 签票保证金 50,000,000.00 保证金转入其他银行账户 36 2020-03-27 1607208 付 20 年 3 月医疗保险 养老医疗 59,371,856.24 付养老医疗 37 2020-03-27 1608998 资金上收-资金上收 资金上收 69,686,446.91 下属公司资金交由股份统一管理 38 2020-03-30 1610352 上海宝顶能源有限公司回款 煤款 100,000,000.00 收到煤炭销售款 39 2020-03-30 1610059 还到期保理业务 签票到期还敞口 211,400,000.00 汇票到期偿还敞口 40 2020-03-31 1611871 工资 工资 200,000,000.00 发放工资 41 2020-03-31 1610917 签票保证金 签票保证金 100,000,000.00 保证金转入其他银行账户 42 2020-03-31 1611852 转款 转款 93,000,000.00 转账 43 2020-03-31 1611797 资金上收-资金上收 资金上收 201,058,628.29 下属公司资金交由股份统一管理 44 2020-03-31 1612718 3000016836758 资金上收 资金上收 200,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 序号 记账日期 记账流水号 摘要 类别 收入 支出 备注 45 2020-04-01 1612950 付煤款 煤款 150,000,000.00 收到煤炭销售款 46 2020-04-01 1612872 转款 转款 150,000,000.00 转账 47 2020-04-01 1612856 3000016894898 资金上收 资金上收 1,200,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 48 2020-04-03 1613056 上交财务公司 转款 285,000,000.00 转账 49 2020-04-28 1628459 付 20 年 4 月医疗保险 养老医疗 59,205,984.36 付养老医疗 50 2020-04-28 1628461 付 20 年 4 月养老金 养老医疗 70,130,792.00 付养老医疗 51 2020-04-29 1629178 工资 工资 440,000,000.00 发放工资 52 2020-04-29 1629179 工资 工资 60,000,000.00 发放工资 53 2020-04-29 1629567 支付煤款上海宝顶能源回款 煤款 100,000,000.00 收到煤炭销售款 54 2020-04-29 1629569 上交煤款 煤款 50,000,000.00 收到煤炭销售款 55 2020-04-29 1628927 签票保证金 签票保证金 50,000,000.00 保证金转入其他银行账户 56 2020-04-29 1628934 签票保证金 签票保证金 200,000,000.00 保证金转入其他银行账户 57 2020-04-29 1628935 签票保证金 签票保证金 100,000,000.00 保证金转入其他银行账户 58 2020-04-29 1630240 资金上收-资金上收 资金上收 60,805,865.17 下属公司资金交由股份统一管理 59 2020-04-30 1630469 还贷 还贷 180,000,000.00 偿还金融机构借款 60 2020-04-30 1630475 签票保证金 签票保证金 100,000,000.00 保证金转入其他银行账户 61 2020-04-30 1630476 签票保证金 签票保证金 50,000,000.00 保证金转入其他银行账户 62 2020-04-30 1631456 签票保证金 签票保证金 50,000,000.00 保证金转入其他银行账户 63 2020-04-30 1631401 转款 转款 100,000,000.00 转账 64 2020-04-30 1631776 资金上收-资金上收 资金上收 280,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 65 2020-04-30 1632097 3000018851903 资金上收 资金上收 100,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 66 2020-05-06 1632286 转账存入 转款 100,000,000.00 转账 67 2020-05-06 1632533 3000019304447 资金上收 资金上收 300,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 68 2020-05-07 1632595 3000019344273 资金上收 资金上收 500,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 序号 记账日期 记账流水号 摘要 类别 收入 支出 备注 69 2020-05-28 1647717 煤款(上海宝顶能源有限公司回款) 煤款 60,000,000.00 收到煤炭销售款 70 2020-05-28 1647551 签票保证金 签票保证金 200,000,000.00 保证金转入其他银行账户 71 2020-05-28 1647475 转款 转款 300,000,000.00 转账 72 2020-05-29 1649598 签票保证金 签票保证金 100,000,000.00 保证金转入其他银行账户 73 2020-05-29 1649622 签票保证金 签票保证金 50,000,000.00 保证金转入其他银行账户 74 2020-05-29 1649975 资金上收-资金上收 资金上收 329,081,980.39 下属公司资金交由股份统一管理 75 2020-05-29 1651861 3000020147547 资金上收 资金上收 140,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 76 2020-05-31 1651999 上交款 转款 200,000,000.00 转账 77 2020-06-01 1652080 转账存入 转款 110,000,000.00 转账 78 2020-06-02 1652293 签票到期还敞口 签票到期还敞口 50,000,000.00 汇票到期偿还敞口 79 2020-06-02 1652306 转款 转款 180,000,000.00 转账 80 2020-06-03 1652518 还款 还贷 200,000,000.00 偿还金融机构借款 81 2020-06-03 1652566 天通付上交款 转款 200,000,000.00 转账 82 2020-06-12 1656032 转款 100,000,000.00 转账 83 2020-06-12 1656081 转款 300,000,000.00 转账 84 2020-06-28 1669815 签票保证金 签票保证金 300,000,000.00 保证金转入其他银行账户 85 2020-06-28 1670111 天通付上交款 转款 297,000,000.00 转账 86 2020-06-29 1672728 支付煤款宝顶回款 煤款 109,000,000.00 收到煤炭销售款 87 2020-06-29 1671989 资金上收-资金上收 资金上收 142,155,558.89 下属公司资金交由股份统一管理 88 2020-06-30 1673939 签票保证金 签票保证金 50,000,000.00 保证金转入其他银行账户 89 2020-06-30 1673940 签票保证金 签票保证金 50,000,000.00 保证金转入其他银行账户 90 2020-06-30 1673941 签票保证金 签票保证金 100,000,000.00 保证金转入其他银行账户 91 2020-06-30 1673942 签票保证金 签票保证金 100,000,000.00 保证金转入其他银行账户 92 2020-06-30 1677874 签票保证金 签票保证金 50,000,000.00 保证金转入其他银行账户 序号 记账日期 记账流水号 摘要 类别 收入 支出 备注 93 2020-06-30 1673937 转款 转款 64,967,666.67 转账 94 2020-06-30 1677854 上交财务公司 转款 100,000,000.00 转账 95 2020-07-02 1678232 资金上收-资金上收 资金上收 180,083,997.73 下属公司资金交由股份统一管理 96 2020-07-29 1697848 签票保证金 签票保证金 50,000,000.00 保证金转入其他银行账户 97 2020-07-29 1697850 签票保证金 签票保证金 100,000,000.00 保证金转入其他银行账户 98 2020-07-29 1697837 签票到期还敞口 签票到期还敞口 65,000,000.00 汇票到期偿还敞口 99 2020-07-29 1698488 付 20 年 7 月医疗保险金 养老医疗 73,343,211.69 付养老医疗 100 2020-07-29 1698702 转款 转款 200,000,000.00 转账 101 2020-07-30 1699919 经费 费用 50,000,000.00 月末转出 102 2020-07-30 1702137 资金上收-资金上收 资金上收 130,991,285.86 下属公司资金交由股份统一管理 103 2020-07-31 1702714 签票保证金 签票保证金 130,000,000.00 保证金转入其他银行账户 104 2020-07-31 1703203 3000022303582 资金上收 资金上收 100,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 105 2020-08-03 1704073 资金上收-资金上收 资金上收 132,306,851.72 下属公司资金交由股份统一管理 106 2020-08-03 1704075 3000022396659 资金上收 资金上收 90,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 107 2020-08-07 1705125 还债券利息 还贷 124,000,000.00 偿还金融机构借款 108 2020-08-07 1705124 3000022529809 资金上收 资金上收 200,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 109 2020-08-10 1705796 上交股份 转款 100,000,000.00 转账 110 2020-08-27 1720869 付 20 年 8 月养老金 养老医疗 111,812,232.87 付养老医疗 111 2020-08-27 1720873 付 20 年 8 月医疗保险金 养老医疗 64,466,184.90 付养老医疗 112 2020-08-27 1720979 上交款 转款 150,000,000.00 转账 113 2020-08-28 1721297 签票保证金 签票保证金 50,000,000.00 保证金转入其他银行账户 114 2020-08-28 1723281 转款 转款 420,000,000.00 转账 115 2020-08-31 1724250 签票保证金 签票保证金 100,000,000.00 保证金转入其他银行账户 116 2020-08-31 1724251 签票保证金 签票保证金 100,000,000.00 保证金转入其他银行账户 序号 记账日期 记账流水号 摘要 类别 收入 支出 备注 117 2020-08-31 1724256 签票保证金 签票保证金 70,000,000.00 保证金转入其他银行账户 118 2020-08-31 1724957 上交款项 转款 300,000,000.00 转账 119 2020-08-31 1725152 资金上收 资金上收 223,668,833.51 下属公司资金交由股份统一管理 120 2020-08-31 1726620 3000023397411 资金上收 资金上收 100,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 121 2020-09-01 1726729 转账存入 转款 60,000,000.00 转账 122 2020-09-01 1726656 资金上收 资金上收 109,675,858.29 下属公司资金交由股份统一管理 123 2020-09-01 1726685 OBSS027387250490GIRO0000000934 16//资金上收;资金上收 资金上收 200,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 124 2020-09-29 1751074 还贷 还贷 100,000,000.00 偿还金融机构借款 125 2020-09-29 1752305 付煤款 煤款 210,000,000.00 收到煤炭销售款 126 2020-09-30 1752751 签票保证金 签票保证金 100,000,000.00 保证金转入其他银行账户 127 2020-09-30 1754531 签票保证金 签票保证金 195,000,000.00 保证金转入其他银行账户 128 2020-09-30 1755316 签票保证金 签票保证金 150,000,000.00 保证金转入其他银行账户 129 2020-09-30 1755317 签票保证金 签票保证金 50,000,000.00 保证金转入其他银行账户 130 2020-09-30 1754310 转款 转款 200,000,000.00 转账 131 2020-09-30 1754600 资金上收 资金上收 240,034,089.44 下属公司资金交由股份统一管理 132 2020-09-30 1755511 3000024487992 资金上收 资金上收 400,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 133 2020-10-10 1756093 资金上收 资金上收 154,899,861.05 下属公司资金交由股份统一管理 134 2020-10-10 1756261 3000024840821 资金上收 资金上收 250,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 135 2020-10-12 1756736 3000024910839 资金上收 资金上收 300,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 136 2020-10-28 1771369 还贷 还贷 205,000,000.00 偿还金融机构借款 137 2020-10-29 1773234 资金上收 资金上收 268,780,485.81 下属公司资金交由股份统一管理 138 2020-10-29 1776624 资金上收 资金上收 60,112,879.33 下属公司资金交由股份统一管理 139 2020-10-30 1777064 3000025565102 资金上收 资金上收 300,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 序号 记账日期 记账流水号 摘要 类别 收入 支出 备注 140 2020-10-30 1779343 3000025583639 资金上收 资金上收 120,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 141 2020-11-02 1779609 转账存入 转款 51,000,000.00 转账 142 2020-11-03 1779881 还债 还贷 881,150,000.00 偿还金融机构借款 143 2020-11-04 1780226 3000025751519 资金上收 资金上收 300,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 144 2020-11-04 1780488 3000025773268 资金上收 资金上收 200,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 145 2020-11-27 1801100 签票保证金 签票保证金 300,000,000.00 保证金转入其他银行账户 146 2020-11-27 1797645 付 11 月养老保险金 养老医疗 109,666,686.16 付养老医疗 147 2020-11-27 1797647 付 11 月医疗保险金 养老医疗 64,285,505.33 付养老医疗 148 2020-11-27 1801637 转款 转款 280,000,000.00 转账 149 2020-11-27 1799040 资金上收 资金上收 55,972,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 150 2020-11-27 1801510 付矿业权资源整合款 资源款 150,000,000.00 付矿业权资源整合款 151 2020-11-30 1803208 签票保证金 签票保证金 200,000,000.00 保证金转入其他银行账户 152 2020-11-30 1804641 资金上收 资金上收 223,116,156.89 下属公司资金交由股份统一管理 153 2020-12-02 1806989 3000026952963 资金上收 资金上收 50,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 154 2020-12-18 1815475 转款 转款 200,000,000.00 转账 155 2020-12-29 1828443 还贷 还贷 200,000,000.00 偿还金融机构借款 156 2020-12-29 1828384 签票保证金 签票保证金 100,000,000.00 保证金转入其他银行账户 157 2020-12-29 1828445 签票保证金 签票保证金 100,000,000.00 保证金转入其他银行账户 158 2020-12-29 1828444 票据到期 签票到期还敞口 200,000,000.00 汇票到期偿还敞口 159 2020-12-29 1828572 转款 转款 300,000,000.00 转账 160 2020-12-29 1829343 转款 转款 80,000,000.00 转账 161 2020-12-29 1829812 转款 转款 380,000,000.00 转账 162 2020-12-30 1833939 付款 转款 400,000,000.00 转账 163 2020-12-30 1833659 资金上收 资金上收 73,370,523.04 下属公司资金交由股份统一管理 序号 记账日期 记账流水号 摘要 类别 收入 支出 备注 164 2020-12-31 1836081 签票保证金 签票保证金 100,000,000.00 保证金转入其他银行账户 165 2020-12-31 1840112 付款 转款 170,000,000.00 转账 166 2020-12-31 1840164 3000028237604 资金上收 资金上收 200,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 167 2020-12-31 1840286 3000028238273 资金上收 资金上收 100,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 168 2020-12-31 1840477 3000028243587 资金上收 资金上收 200,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 169 2021-01-04 1840844 3000028415530 资金上收 资金上收 200,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 170 2021-01-05 1841084 还贷 还贷 100,000,000.00 偿还金融机构借款 171 2021-01-05 1841083 签票保证金 签票保证金 200,000,000.00 保证金转入其他银行账户 172 2021-01-06 1841262 签票保证金 签票保证金 200,000,000.00 保证金转入其他银行账户 173 2021-01-27 1861999 上交煤款 煤款 200,000,000.00 收到煤炭销售款 174 2021-01-27 1861997 上交款 转款 100,000,000.00 转账 175 2021-01-28 1863588 签票保证金 签票保证金 100,000,000.00 保证金转入其他银行账户 176 2021-01-28 1863589 签票保证金 签票保证金 100,000,000.00 保证金转入其他银行账户 177 2021-01-28 1864248 签票保证金 签票保证金 100,000,000.00 保证金转入其他银行账户 178 2021-01-29 1867532 签票保证金 签票保证金 50,000,000.00 保证金转入其他银行账户 179 2021-01-29 1868073 签票保证金 签票保证金 50,000,000.00 保证金转入其他银行账户 180 2021-01-29 1868074 签票保证金 签票保证金 50,000,000.00 保证金转入其他银行账户 181 2021-01-29 1868075 签票保证金 签票保证金 150,000,000.00 保证金转入其他银行账户 182 2021-01-29 1868131 签票保证金 签票保证金 50,000,000.00 保证金转入其他银行账户 183 2021-01-29 1873003 签票保证金 签票保证金 100,000,000.00 保证金转入其他银行账户 184 2021-01-29 1874101 3000030042289 资金上收 资金上收 250,000,000.00 下属公司资金交由股份统一管理 185 2021-02-24 1894915 天宏选煤转款 煤款 350,000,000.00 收到煤炭销售款 186 2021-02-24 1895038 天宏选煤转款 煤款 150,000,000.00 收到煤炭销售款 187 2021-02-24 1895237 签票保证金 签票保证金 280,000,000.00 保证金转入其他银行账户 序号 记账日期 记账流水号 摘要 类别 收入 支出 备注 188 2021-02-24 1894662 付 2021 年 2 月医疗保险金 养老医疗 63,482,358.92 付养老医疗 189 2021-02-24 1894666 付 2021 年 2 月养老保险金 养老医疗 （未完）  |