德尔股份:阜新德尔汽车部件股份有限公司截至2021年5月13日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告及鉴证报告
阜新德尔汽车部件股份有限公司 截至2021年5月13日止 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告及鉴证报告 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告 普华永道中天特审字(2021)第2596号 (第一页，共二页) 阜新德尔汽车部件股份有限公司董事会： 我们接受委托，对阜新德尔汽车部件股份有限公司(以下简称“德尔股份”) 截至2021年5月13日止，以自筹资金预先投入于2020年6月20日《阜新 德尔汽车部件股份有限公司2020年度非公开发行A股股票预案(修订稿)》所 载的募集资金投资项目(以下简称“募集资金投资项目”)的情况报告(以下简称 “以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告”)执行了鉴证工作。 德尔股份管理层的责任是按照以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况 报告第二部分所述编制基础编制以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报 告。这种责任包括设计、实施和维护与以自筹资金预先投入募集资金投资项目 情况报告编制相关的内部控制，保证以自筹资金预先投入募集资金投资项目情 况报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 普华永道中天特审字(2021)第2596号 (第二页，共二页) 阜新德尔汽车部件股份有限公司董事会： 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对以自筹资金预先投入募集资金投资 项目情况报告发表结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号 – 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则 要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对以自筹资金预先投入募 集资金投资项目情况报告是否已经按照其第二部分所述编制基础编制，且在所有 重大方面如实反映了德尔股份截至2021年5月13日止，以自筹资金预先投入募 集资金投资项目的情况获取合理保证。合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序， 以获取充分适当的证据。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞 弊或错误导致的以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与以自筹资金预先投入募集资金投资项目情 况报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。在我们的鉴证工作范围内，我们实施了解、询问、检查、重新 计算以及我们认为必要的工作程序。我们相信，我们获取的证据是充分的、适当 的，为发表鉴证结论提供了基础。 我们认为，上述以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告已经按照以 自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告第二部分所述编制基础编制，在所 有重大方面如实反映了德尔股份截至2021年5月13日止，以自筹资金预先投入 募集资金投资项目的情况。 本鉴证报告仅供德尔股份用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目 的自筹资金之目的，不得用作任何其它目的。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所(特殊普通合伙) 高 文 俊 中国上海市 注册会计师 2021年5月19日 韩 雨 薇 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、募集资金情况 根据中国证券监督管理委员会于2020年10月9日签发的证监许可[2020]2496号文 《关于同意阜新德尔汽车部件股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》，阜新德尔汽 车部件股份有限公司(以下简称“本公司”) 获准向境内特定投资者非公开发行人民币普通股 21,000,000股，每股发行价格为人民币14.24元，股款以人民币缴足，计人民币 299,040,000.00元，扣除承销及保荐费、会计师费，律师费以及其他发行费用共计人民币 9,816,798.49元(不含增值税)后，募集资金净额为人民币289,223,201.51元，上述资金于 2021年4月23日到位，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具普 华永道中天验字(2021)第0417号验资报告。 二、编制基础 本报告根据中国证券监督管理委员会公告[2012]44号《上市公司监管指引第2号—上市 公司募集资金管理和使用的监管要求》以及深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板 上市公司规范运作指引(2020年修订)》的要求编制。 根据本公司2020年6月20日《阜新德尔汽车部件股份有限公司2020年度非公开发行 A股股票预案(修订稿)》，自筹资金是指自有资金和银行借款。在编制以自筹资金预先投入 募集资金投资项目情况报告时，本公司以截至2021年5月13日止，自筹资金已经预先投入 募集资金投资项目的实际支付金额为基础进行编制，该等支付金额不包含自筹资金中带息债 务的借款费用。 三、以自筹资金预先支付发行费用情况 本次募集资金各项发行费用合计人民币9,816,798.49元(不含增值税)，其中保荐及承销 费用人民币8,289,440.00元(不含增值税)已从募集资金总额中扣除，本次募集的其他发行费 用为人民币1,527,358.49元(不含增值税)。本公司已使用自有资金支付其他发行费用人民币 1,323,679.25元(不含增值税)，剩余其他发行费用人民币 203,679.24元尚未支付。截至 2021年5月13日止，上述由本公司自有资金支付的发行费用人民币1,323,679.25元(不含增 值税)，拟用募集资金一并置换。 四、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况 根据本公司2020年6月20日《阜新德尔汽车部件股份有限公司2020年度非公开发行 A股股票预案(修订稿)》，募集资金投资项目共包括机电一体化汽车部件建设项目、汽车电 子产业化项目、新型汽车部件产业化项目以及归还银行贷款四个项目。本公司计划对四个具 体项目使用募集资金合计人民币900,000,000.00元。截至2021年5月13日止，本公司以 自筹资金预先投入募集资金投资项目款项计人民币32,289,031.93元，具体运用情况如下： 序号 承诺投资项目 募集资金承诺 投资总额 (人民币元) 截至2021年5月13日止以 自筹资金预先投入 募集资金投资项目金额 (人民币元) 1 机电一体化汽车部件建设项目 382,146,600.00 32,289,031.93 2 汽车电子产业化项目 187,663,700.00 - 3 新型汽车部件产业化项目 130,189,700.00 - 4 归还银行贷款 200,000,000.00 - 合计 900,000,000.00 32,289,031.93 注：上述自筹资金预先投入募集资金投资项目金额为本公司自筹资金预先投入且拟置换募集资 金的款项。 阜新德尔汽车部件股份有限公司 法定代表人: 李毅 主管会计工作的负责人: 王学东 会计机构负责人: 张敏 2021年5月19日 中财网
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