[年报]中林股份:2019年年度报告

时间:2021年01月21日 23:10:58 中财网
原标题:中林股份:2019年年度报告


证券代码:831216证券简称:中林股份主办券商:恒泰长财证券

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中林股份

NEEQ:831216

浙江中林勘察研究股份有限公司

Zhejiang Middle Forest Survey ResearchCo., Ltd.

年度报告

2019

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证券代码:831216证券简称:中林股份主办券商:恒泰长财证券

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1、2019年5月30日,公司具有工程勘察资质证2、2019年6月21日,公司进行了2018年
书,资质类别及等级为工程勘察专业类(岩土工度权益分派,以公司现有总股本79,200,000
程(设计))、岩土工程(物探测试检测监测)股为基数,向全体股东每10股派0.550000
乙级,此次新增工程勘察劳务类(工程钻探)元人民币现金。



3、2019年9月,公司获得绍兴市市场监督管理
局颁发的“守合同重信用”证书,公示为浙江省
AA级“守合同重信用”企业,公示期两年。


4、2019年8月,公司获得发明专利证书适用
于砂性土的薄壁取土器及取样方法。



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第一节声明与提示....................................................................................................................5
第二节公司概况........................................................................................................................8
第三节会计数据和财务指标摘要..........................................................................................10
第四节管理层讨论与分析......................................................................................................13
第五节重要事项......................................................................................................................24
第六节股本变动及股东情况..................................................................................................29
第七节融资及利润分配情况..................................................................................................31
第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................32
第九节行业信息......................................................................................................................34
第十节公司治理及内部控制..................................................................................................35
第十一节财务报告...................................................................................................................39

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证券代码:831216证券简称:中林股份主办券商:恒泰长财证券

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释义项目释义
公司、股份公司、中林股份指浙江中林勘察研究股份有限公司
三会指股东大会、董事会、监事会
三会议事规则指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监
事会议事规则》
全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
报告期指2019年
中林勘测设计指浙江中林地质勘测设计有限公司
中林环境科技指温州中林地质环境科技有限公司
中林信息指浙江中林信息科技有限公司
中林智能指浙江中林智能装备有限公司
梦天娇指嵊州市梦天娇置业有限公司
中利集团指中利建设集团有限公司
中勤万信指中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)
财通证券财通证券股份有限公司
恒泰证券指恒泰证券股份有限公司
中林资产指浙江中林资产管理有限公司
控股集团指浙江中林控股集团有限公司

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公告编号:2021-011
声明与提示

公告编号:2021-011
声明与提示

【声明】
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人商夏明、主管会计工作负责人邵剑飞及会计机构负责人(会计主管人员)邵剑飞保证

年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

中勤万信对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应

对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。


事项是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、
准确、完整
□是√否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事□是√否
是否存在豁免披露事项□是√否

【重要风险提示表】

重要风险事项名称重要风险事项简要描述
股权较为分散的风险
公司股本7,920.00万股,截至本报告期末,其中钱志宇、商夏
明、冯亮和竹海颖共持有公司1,774.25万股股份,占公司总股
本的22.40%,为公司实际控制人;其余200多名自然人股东
和机构股东共持有公司77.60%的股份。公司股权较为分散的
特点,可能造成公司在进行生产经营和投资等决策时,因决策
效率降低而贻误业务发展机遇,造成公司生产经营和经营业绩
的波动。

业务区域性集中度高的风险
公司业务目前主要集中于浙江省地区。公司在杭州、温州、金
华、台州和云南等地设立了分公司,截至报告期末杭州、云南、
温州分公司取得了较大规模经济效益,其他分公司尚未取得规
模性经济效益。公司业务区域集中度高的特点,增加了公司经
营的外部风险,也制约了公司业绩的快速增长。

下游行业政策的风险
公司所处的行业为岩土工程勘察行业,与下游行业建筑业和房
地产行业关联度较大。建筑业的发展与一个国家的经济发展水
平相关,经济增长的周期性波动对建筑业有较大的影响。作为
建筑业的上游行业,如果国家经济增长发生波动,可能影响岩
土工程勘察行业的需求,进而影响公司的经营业绩。

市场竞争风险公司是嵊州市首家拥有岩土工程勘察甲级资质的民营企业。据

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公告编号:2021-011,
浙江省共有岩土工程勘察甲级资质企业五十一家。总的来说,
拥有该业务资质的企业数量较多,但规模都不大,基本上业务
均集中于本区域。公司未来若开发其他地区业务,可能会面临
当地岩土工程勘察企业的激烈竞争。


公告编号:2021-011,
浙江省共有岩土工程勘察甲级资质企业五十一家。总的来说,
拥有该业务资质的企业数量较多,但规模都不大,基本上业务
均集中于本区域。公司未来若开发其他地区业务,可能会面临
当地岩土工程勘察企业的激烈竞争。

业务资质到期不能续期的风险
公司目前拥有工程勘察专业类(岩土工程(勘察))甲级、工
程勘察专业类(岩土工程(物探测试检测监测))乙级、岩土
工程(设计)乙级、地基与基础工程专业承包叁级、建设工程
地基基础检测资质和工程勘察劳务类(工程钻探)。主要从事
国内建设项目(包括房屋建筑工程、市政公用工程、交通工程、
桥梁工程、水利水电工程)的岩土工程勘察、检测、监测和见
证以及桩基检测、岩土工程治理、深基坑支护、地基基础处理
加固、桩基工程等业务。截至本报告期末,公司各类业务合同签
订情况良好,2019年主营业务上升70%以上,但未来如因业务
资质变化而导致公司主营业务范围变化的事项仍有可能会给
公司造成业绩下滑的风险。

劳务分包风险
岩土工程勘察为建设单位和设计单位提供的相关岩土参数,是
建设项目的前提和基础。岩土工程勘察行业中野外钻探和岩土
工程、地基基础施工属于劳动密集型,行业内一般以劳务分包
的方式来满足用工需求,公司以岩土工程勘察结果分析和报告
撰写,以及岩土工程方案设计为主,除此之外,施工和现场勘
察采样等工作均采取劳务分包的形式进行。如果劳务分包方未
严格遵循施工标准、管理不到位,施工质量或工程进度等不能
满足项目的要求,可能引发安全事故、质量问题或经济纠纷,
进而可能会对公司的业务产生不利影响。

核心技术人员流失风险
岩土工程勘察行业对于从业人员的专业资质和时间经验要求
较高,行业内具有国家注册岩土工程师资质且具有项目管理经
验的复合型人才较为稀缺。岩土工程勘察行业专业人才的储备
和培养对公司的生存和发展至关重要。随着行业的不断发展和
市场竞争的日益激烈,假如公司未来核心技术人员发生流失,
会对公司业务的开展造成不利影响,甚至存在导致公司失去相
关业务资质的风险。

业务资质能否持续的风险
公司目前拥有工程勘察专业类(岩土工程(勘察))甲级、工
程勘察专业类(岩土工程(物探测试检测监测))乙级、岩土
工程(设计)乙级、地基与基础工程专业承包叁级、建设工程
地基基础检测资质和工程勘察劳务类(工程钻探)。若公司未
来由于行业标准提高、经营不善、核心技术人员流失等各方面
原因失去原有的业务资质,则公司可能存在业务不能继续有效
地开展、业绩大幅下滑等风险。

业务规模快速扩大带来的生产、管理
和经营风险
近年来,公司业务规模快速扩大。业务规模的扩大给公司带来
良好业绩的同时,也给公司的生产和经营管理提出了更高的要
求,若公司生产和经营管理不能及时跟上快速增长的业务量的
需求,可能会给公司带来经营风险,以及客户或项目流失、在
行业内口碑受到不良影响、业绩增长放缓甚至下降等风险。


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公告编号:2021-011
重大风险是否发生重大变化:否

公告编号:2021-011
重大风险是否发生重大变化:否
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公告编号:2021-011
公司概况

公告编号:2021-011
公司概况

一、基本信息

公司中文全称浙江中林勘察研究股份有限公司
英文名称及缩写Zhejiang Middle Forest SurveyResearch Co., Ltd.
证券简称中林股份
证券代码831216
法定代表人商夏明
办公地址浙江省绍兴市嵊州市鹿山街道东南路232号中林大厦11楼

二、联系方式

董事会秘书或信息披露事务负责人邵剑飞
职务董事会秘书
电话0575-81397926
传真0575-81397986
电子邮箱282098593@qq.com
公司网址www.zjzhonglin.com/cn
联系地址及邮政编码浙江省绍兴市嵊州市鹿山街道东南路232号中林大厦11楼,
312400
公司指定信息披露平台的网址www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室

三、企业信息

股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统
成立时间2005年2月23日
挂牌时间2014年10月24日
分层情况基础层
行业(挂牌公司管理型行业分类)M-科学研究和技术服务业-M74专业技术服务业-M748工程技
术-M7482工程勘察设计
主要产品与服务项目岩土工程勘察、检测、监测和见证、岩土工程治理、地基基础
施工等业务
普通股股票转让方式集合竞价转让
普通股总股本(股)79,200,000
优先股总股本(股)0
做市商数量0
控股股东无
实际控制人及其一致行动人钱志宇、商夏明、竹海颖、冯亮

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公告编号:2021-011
注册情况

公告编号:2021-011
注册情况

项目内容报告期内是否变更
统一社会信用代码913306007719137053否
注册地址浙江省绍兴市嵊州市鹿山街道东
南路232号中林大厦11楼

注册资本79,200,000.00否

五、中介机构

主办券商恒泰长财证券
主办券商办公地址内蒙古自治区呼和浩特市新城区海拉尔东街满世尚都办公商
业综合楼
报告期内主办券商是否发生变化否
会计师事务所中勤万信
签字注册会计师姓名厉瑞强、朱德波
会计师事务所办公地址北京西直门外大街110号中糖大厦11层

六、自愿披露

□适用√不适用
七、报告期后更新情况
√适用□不适用
2020年4月9日召开的第二届董事会第十六次会议、2020年4月24日召开的2020年第二次临
时股东大会审议通过持续督导主办券商变更的相关议案,全国中小企业股份转让系统有限责任公司亦
于2020年5月6日向公司出具了《关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的
函》,相关协议自该函出具之日起生效,公司并于2020年5月8日披露了变更持续督导券商公告,
公司主办券商由财通证券变更为恒泰证券。


公司于2020年4月17日收到董事会秘书兼财务总监邵剑飞女士递交的辞职报告,辞去董事会秘
书一职,自2020年4月17日起辞职生效。2020年第一次临时董事会会议于2020年4月23日审议
并通过新董秘向姝洁女士任职议案,任职期限自本次董事会审议通过之日起至本届董事会届满之日
止,自2020年4月23日起生效。


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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力
单位:元

本期上年同期增减比例%
营业收入182,963,832.03105,784,014.5072.96%
毛利率%14.34%19.98%-
归属于挂牌公司股东的净利润4,782,146.725,770,475.44-17.13%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常
性损益后的净利润
4,627,205.344,503,989.772.74%
加权平均净资产收益率%(依据归属
于挂牌公司股东的净利润计算)
3.65%4.51%-
加权平均净资产收益率%(归属于挂
牌公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润计算)
3.53%3.52%-
基本每股收益0.060.07-14.29%

二、偿债能力

单位:元

本期期末本期期初增减比例%
资产总计165,040,413.40161,250,385.062.35%
负债总计29,792,758.8526,751,548.6811.37%
归属于挂牌公司股东的净资产131,323,413.19130,897,266.460.33%
归属于挂牌公司股东的每股净资产1.661.650.33%
资产负债率%(母公司)14.76%34.60%-
资产负债率%(合并)18.05%16.59%-
流动比率3.153.38-
利息保障倍数---

三、营运情况

单位:元

本期上年同期增减比例%
经营活动产生的现金流量净额7,740,475.396,405,269.4020.85%
应收账款周转率3.852.27-
存货周转率23.9718.88-

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公告编号:2021-011
成长情况

公告编号:2021-011
成长情况

本期上年同期增减比例%
总资产增长率%2.35%11.35%-
营业收入增长率%72.96%76.27%-
净利润增长率%-9.69%27.94%-

五、股本情况

单位:股

本期期末本期期初增减比例%
普通股总股本79,200,00079,200,0000.00%
计入权益的优先股数量000.00%
计入负债的优先股数量000.00%

六、非经常性损益

单位:元

项目金额
非流动性资产处置损益-94.50
计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切
相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
284,835.84
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费162,668.24
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-230,185.31
非经常性损益合计217,224.27
所得税影响数62,282.89
少数股东权益影响额(税后)-
非经常性损益净额154,941.38

七、补充财务指标

□适用√不适用
八、会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用

单位:元

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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)
调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后
可供出售金融资产50,000.00-50,000.00
其他权益工具投资-50,000.00-50,000.00

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公告编号:2021-011
管理层讨论与分析

公告编号:2021-011
管理层讨论与分析

一、业务概要
商业模式

本公司所处行业是科学研究和技术服务业,是岩土工程技术服务的提供商,拥有工程勘察专业类
(岩土工程(勘察))甲级、工程勘察专业类(岩土工程(物探测试检测监测))乙级、岩土工程(设
计)乙级、地基与基础工程专业承包叁级、建设工程地基基础检测资质和工程勘察劳务类(工程钻探),
为建设单位和设计单位提供包括前期岩土工程勘察,中期岩土工程检测和监测,以及后期岩土工程设
计和治理等一揽子岩土工程服务,解决建筑施工前期一系列岩土工程问题。公司通过内控制度的建立,
形成了部门分工明确、业务流程,岗位职权明确的运营系统,根据客户的需求提供岩土勘察、检测和
监测、设计和治理等服务。公司的利润来源主要分为两部分:第一部分是为客户提供岩土工程勘察、
见证、检测和监测报告实现收入;第二部分是为客户提供专业岩土工程设计和治理实现收入。报告期
内:公司的商业模式较上年度没有发生较大变化。


报告期内变化情况:

事项是或否
所处行业是否发生变化□是√否
主营业务是否发生变化□是√否
主要产品或服务是否发生变化□是√否
客户类型是否发生变化□是√否
关键资源是否发生变化□是√否
销售渠道是否发生变化□是√否
收入来源是否发生变化□是√否
商业模式是否发生变化□是√否

二、经营情况回顾
(一) 经营计划

一、财务情况状况

报告期内,公司实际完成营业收入18,296.38万元,较去年同期增长了72.96%,实现净利润510.48
万元,较去年同期减少了9.69%。截至报告期末,公司总资产为16,504.04万元,净资产为13,524.77
万元,分别较去年同期增长了2.35%和0.56%。


二、经营成果

(一)营业收入状况

报告期内公司实现营业收入18,296.38万元,上年同期10,578.40万元,同比增长72.96%。主要系
杭州分公司及总公司收入大增以及2018年合并子公司的期间与2019年合并子公司的期间不一致所
致。


(二)净利润情况

报告期实现净利润510.48万元,上年同期565.27万元,同比减少9.69%。主要系杭州分公司和子
公司中林环境科技的收入是工程收入,收入大但是毛利低;同时由于竞争激烈,服务收入毛利润也同
比下降,以上二方面导致净利润减少。


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公告编号:2021-011
报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为774.05万元,上年同期640.53万元,同比增加

公告编号:2021-011
报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为774.05万元,上年同期640.53万元,同比增加

20.85%,主要系公司业务体量增长,现金流出额增长幅度小于现金流入额的增长幅度。

(二) 财务分析

1.资产负债结构分析
单位:元

项目
本期期末本期期初
本期期末与本期期
初金额变动比例%金额
占总资产的
比重%
金额
占总资产的
比重%
货币资金37,490,352.1322.72%34,658,502.7821.49%8.17%
应收票据2,167,758.721.31%202,800.000.13%968.91%
应收账款37,700,643.2422.84%40,853,502.7325.34%-7.72%
存货6,280,814.003.81%6,797,568.014.22%-7.60%
投资性房地产-----
长期股权投资60,463,952.4636.64%60,465,847.8837.50%0.00%
固定资产8,928,228.225.41%4,830,256.593.00%84.84%
在建工程-----
短期借款-----
长期借款-----
应付账款20,004,987.0912.12%18,392,006.7111.41%8.77%
其他应收款7,497,692.434.54%5,509,182.813.42%36.09%
其他应付款8,614,433.065.22%6,796,582.714.21%26.75%
其他流动资产460,708.990.28%242,950.750.15%89.63%
其他非流动资

--3,503,021.002.17%-100.00%

资产负债项目重大变动原因:

1、应收票据较上年同期增加968.91%,系总公司收到嵊州盛建置业有限公司商业承兑汇票
1,755,535.49元所致;
2、固定资产较上年同期增加84.84%,系子公司中林勘测设计预付办公楼3,503,021.00元已交付使
用,转成固定资产所致;
3、其他应收款较上年同期增加36.09%,系杭州分公司新增绍兴远东房地产开发有限公司履约保证

金161万及总公司新增嵊州金昌碧远房地产开发有限公司履约保证金49.70万所致;
4、其他流动资产较上年同期增加89.63%,系待抵扣进项税增加所致;
5、其他非流动资产较上年同期减少100.00%,系子公司中林勘测设计预付办公楼3,503,021.00元已

交付使用,转成固定资产所致。


2.营业情况分析
(1)利润构成
单位:元
项目
本期上年同期
本期与上年同期金
额变动比例%金额
占营业收入的
比重%
金额
占营业收入
的比重%
营业收入182,963,832.-105,784,014.5-72.96%

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公告编号:2021-011

公告编号:2021-0110
营业成本156,721,432.7685.66%84,643,358.9380.02%85.16%
毛利率14.34%-19.98%--
销售费用10,910.280.01%20,926.980.02%-47.87%
管理费用10,491,235.275.73%8,747,286.728.27%19.94%
研发费用6,587,217.473.60%3,703,813.703.50%77.85%
财务费用-63,106.21-0.03%-85,654.32-0.08%26.32%
信用减值损失-2,251,905.67-1.23%---
资产减值损失---2,850,746.04-2.69%-
其他收益63,660.000.03%120,000.000.11%-46.95%
投资收益-1,895.420.00%61,345.560.06%-103.09%
公允价值变动
收益
-----
资产处置收益-94.500.00%-8,963.68-0.01%98.95%
汇兑收益-----
营业利润6,148,387.273.36%5,691,423.915.38%8.03%
营业外收入252,645.520.14%906,795.930.86%-72.14%
营业外支出261,654.990.14%30,488.760.03%758.20%
净利润5,104,818.162.79%5,652,747.035.34%-9.69%

项目重大变动原因:

1、营业收入较上年同期增长72.96%,主要是由于:①杭州分公司-绍兴远东房地产开发有限公司
工程项目收入3358万;②总公司-安徽省恒创建设工程有限公司诸暨大唐碧桂园城市花园三期三标段
桩基工程项目收入787万和嵊州金昌智远房地产开发有限公司嵊州白鹭金湾三期桩基工程项目收入
730万;③2018年合并子公司的期间与2019年合并子公司的期间不一致,2018年1月子公司中林环
境科技没有纳入合并期间,2018年1月中林环境科技收入是1471万元;本年营业收入增加是由上述
原因综合引起。


2、营业成本较上年同期增长85.16%,系收入同比增长所致;

3、研发费用较上年同期增长77.85%,主要是由于:①公司研发项目2018年5个,2019年6个,
2019年研发项目较2018年增加,研发材料投入较上年同期增加204.94万;②研发人员2018年17
人,2019年23人,2019年研发人员增加6人,研发人员工资较上年同期增加73.17万元;上述原因
综合引起公司研发费用增加。


4、其他收益较上年同期减少46.95%,系每年政府补助资金的项目及金额的变化所致;

5、营业外收入较上年同期减少72.14%,系2018年收购子公司时产生的合并收益789,675.06元所
致;

6、营业外支出较上年同期增长758.20%,系子公司中林勘测设计罚款20万和公司罚款6万所
致。


(2)收入构成
单位:元

项目本期金额上期金额变动比例%
主营业务收入182,801,163.79105,784,014.5072.81%
其他业务收入162,668.240-
主营业务成本156,721,432.7684,643,358.9385.16%
其他业务成本---

按产品分类分析:

□适用√不适用
15


公告编号:2021-011:

公告编号:2021-011:

□适用√不适用
收入构成变动的原因:
主营业务收入较上年同期增加72.81%,主要是由于:①杭州分公司-绍兴远东房地产开发有限公
司工程项目收入3358万;②总公司-安徽省恒创建设工程有限公司诸暨大唐碧桂园城市花园三期三标
段桩基工程项目收入787万和嵊州金昌智远房地产开发有限公司嵊州白鹭金湾三期桩基工程项目收入
730万;③2018年合并子公司的期间与2019年合并子公司的期间不一致,2018年1月子公司中林环
境科技没有纳入合并期间,2018年1月中林环境科技收入是1471万元;本年营业收入增加是由上述
原因综合引起。


(3)主要客户情况
单位:元

序号客户销售金额
年度销售占
比%
是否存在关联关系
1绍兴远东房地产开发有限公司33,581,635.0718.37%否
2嵊州金昌智远房地产开发有限公司8,799,885.604.81%否
3安徽省恒创建设工程有限公司8,106,488.624.43%否
4台州市路桥区金融投资有限公司7,830,716.004.28%否
5平阳县南雁镇人民政府4,725,011.002.58%否
合计63,043,736.2934.47%-

(4)主要供应商情况
单位:元

序号供应商采购金额
年度采购占
比%
是否存在关联关系
1浙江远来建筑劳务有限公司12,589,800.008.03%否
2嵊州市明盛劳务工程有限公司11,727,566.307.48%否
3嵊州市中欣园林绿化工程有限公司11,231,640.517.17%否
4云南沁泽建筑劳务有限公司9,889,560.576.31%否
5宁波博亿人力资源服务有限公司9,747,596.046.23%否
合计55,186,163.4235.22%-

3.现金流量状况
单位:元

项目本期金额上期金额变动比例%
经营活动产生的现金流量净额7,740,475.396,405,269.4020.85%
投资活动产生的现金流量净额-552,626.05-2,961,002.0281.34%
筹资活动产生的现金流量净额-4,355,999.990.00-

现金流量分析:

经营活动产生的现金流量净额本期末金额7,740,475.39元较上年期末上升20.85%,系公司业务体
量增长,现金流出额增长幅度小于现金流入额的增长幅度所致。


投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-552,626.05元较上年期末上涨81.34%,系资金拆借
所致。


筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-4,355,999.99元较上年期末下降100.00%,系2019年
分配股利,2018年没有分配股利所致。


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公告编号:2021-011
三) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况

公告编号:2021-011
三) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况

报告期内,公司有2家全资子公司,2家控股子公司,2家参股公司,具体情况如下:

1、浙江中林资产管理有限公司是公司的全资子公司,2014年12月22日注册成立,注册资本为
人民币5,000.00万元,经营范围为资产管理,投资管理,投资咨询。2019年11月18日召开的第二
届董事会第十四次会议和2019年12月6日召开的2019年第三次临时股东大会审议通过《关于变更
全资子公司股权转让事项的议案》,将中林资产100%股权以10,000,216.79价款转让给浙江中林控股
集团有限公司。2019年12月27日,公司收到股权转让款,控股集团获得中林资产实际控制权,截止
2019年12月31日,浙江中林资产管理有限公司不是公司的全资子公司,也不存在投资关系。


2、浙江中林岩土工程科技有限公司是公司的全资子公司,2018年4月12日注册成立,注册资本
为人民币1,000.00万元,经营范围为岩土工程科技领域内的技术研发、技术服务、技术咨询、成果转
让;岩土工程治理、边坡工程、深基坑支护工程、地基基础工程施工;地下空间开发利用。报告期内,
该公司尚未正式经营,营业收入0.00元,净利润为0.00元。


3、浙江中林地质勘测设计有限公司是公司的控股子公司,公司持股51%,2013年4月18日注册
成立,公司于2018年1月15日起拥有对其的实质控制权,注册资本为人民币1,000万元,经营范围
为地质研究、勘探、评估;岩土工程勘察、设计及物探测试、检测(不涉及认证)、监测;地质灾害
危险性研究、评估、规划,治理及其工程的监理、设计、施工;土地污染评估、治理;工程钻探、凿
井;水文地质勘察、研究;矿产研究;工程咨询,工程监理,工程勘察设计相关的工程测量等。报告
期内,该公司营业收入为3,806,885.93元,净利润为253,177.89元。


4、温州中林地质环境科技有限公司是公司的控股子公司,公司持股51%,2012年8月10日注册
成立,公司于2018年1月15日起对中林环境科技拥有实质控制权,注册资本为人民币1,200万元,
经营范围为地质灾害防治技术领域内的技术研发、技术咨询;园林绿化工程施工、市政公用工程施工、
矿山工程施工、公路工程施工、水利水电工程施工、房屋建筑工程施工、电力工程施工、通信工程施
工、机电安装工程施工、港口与航道工程施工、体育场地设施工程施工、地基与基础工程施工、土石
方工程施工、建筑装修装饰工程施工、园林古建筑工程施工、钢结构工程施工、建筑智能化工程施工、
城市及道路照明工程施工、工程勘察、工程监理、工程设计;环保工程施工、地质灾害防治工程勘查、
设计、施工、监理及评估。报告期内,该公司营业收入17,890,038.84元,净利润为405,335.25元。


5、浙江中林智能装备有限公司是公司的参股公司,公司持股45.00%,2017年11月3日注册成
立,注册资本为人民币8,000.00万元,经营范围为研发、生产、销售、安装:地质智能化勘察设备、
机电设备、监测设备、传感器、控制器、环保设备、通讯设备。报告期内,该公司营业收入9,607.6
元,净利润为-1,961.01元。


6、浙江中林信息科技有限公司是公司的参股公司,公司持股45.00%,2017年11月3日注册成
立,注册资本为人民币8,000.00万元,经营范围为岩土工程、地下工程、地质灾害治理工程领域内的
应用软件开发、系统平台开发、运营;信息数据应用系统开发;信息系统集成服务、信息技术咨询服
务、数据处理和存储服务;计算机软件技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让;测绘服务。报告
期内,该公司营业收入9,607.60元,净利润为-2,251.04元。


2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人

□是√否
(四) 非标准审计意见说明
□适用√不适用
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公告编号:2021-011
五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用□不适用

公告编号:2021-011
五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用□不适用

(1)会计政策变更
①执行新金融工具准则导致的会计政策变更
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017
年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财
会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),
于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕
14号)(上述准则统称“新金融工具准则”),要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工
具准则。

本公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。

在新金融工具准则下所有已确认金融资产,其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具
准则施行日,以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确
认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征,将金融资产分为三类:按摊余成本
计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中,
对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,当该金融资产终止确认时,之前计
入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

在新金融工具准则下,本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值
准备并确认信用减值损失。

本公司追溯应用新金融工具准则,但对于分类和计量(含减值)涉及前期比较财务报表数据与新
金融工具准则不一致的,本公司选择不进行重述。因此,对于首次执行该准则的累积影响数,本公司
调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额,2018年度的财务报表未
予重述。

A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表
a、对合并财务报表的影响
2018年12月31日(变更前)2019年1月1日(变更后)
项目计量类别账面价值项目计量类别账面价值
货币资金摊余成本34,658,502.78货币资金摊余成本34,658,502.78
应收票据摊余成本
202,800.00
应收票据摊余成本
202,800.00
应收账款摊余成本
40,853,502.73
应收账款摊余成本
40,853,502.73
其他应收款摊余成本5,509,182.81其他应收款摊余成本5,509,182.81
可供出售金融资产
以成本计量(权
益工具)
50,000.00
其他权益工具投

以公允价值计量
且其变动计入其
他综合收益
50,000.00
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公告编号:2021-011
、对公司财务报表的影响

公告编号:2021-011
、对公司财务报表的影响

2018年12月31日(变更前)2019年1月1日(变更后)
项目计量类别账面价值项目计量类别账面价值
货币资金摊余成本31,544,729.69货币资金摊余成本31,544,729.69
应收票据摊余成本
202,800.00
应收票据摊余成本
202,800.00
应收账款摊余成本32,245,316.90应收账款摊余成本32,245,316.90
其他应收款摊余成本2,411,081.21其他应收款摊余成本2,411,081.21
可供出售金融资产
以成本计量(权
益工具)
50,000.00
其他权益工具投

以公允价值计量
且其变动计入其
他综合收益
50,000.00

B、首次执行日,原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金
融资产账面价值的调节表
a、对合并报表的影响
2018年12月31

2019年1月1

项目

重分类

重新计量

日(变更前)

日(变更后)
摊余成本:
应收票据

202,800.00

减:转出至应收款项融资
重新计量:预计信用损失准备
按新金融工具准则列示的余额

202,800.00

应收账款

40,853,502.73

加:执行新收入准则的调整
减:转出至应收款项融资
重新计量:预计信用损失准备

7,233,069.29

按新金融工具准则列示的余额

40,853,502.73

其他应收款

5,509,182.81

重新计量:预计信用损失准备

762,081.80

按新金融工具准则列示的余额

5,509,182.81

可供出售金融资产(原准则)

50,000.00

减:转出至其他债权投资
减:转出至其他非流动金融资产
减:转出至其他权益工具投资

-50,000.00

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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011——
其他权益工具投资
加:自可供出售金融资产(原准则)
转入
重新计量:按公允价值重新计量
按新金融工具准则列示的余额
b、对公司财务报表的影响
项目
摊余成本:
应收票据
减:转出至应收款项融资
重新计量:预计信用损失准备
按新金融工具准则列示的余额
——
2018年12月31
日(变更前)
202,800.0050,000.00
重分类重新计量
50,000.002019年1月1
日(变更后)
202,800.00
应收账款
加:执行新收入准则的调整
减:转出至应收款项融资
重新计量:预计信用损失准备
按新金融工具准则列示的余额
32,245,316.906,755,464.7732,245,316.90
其他应收款
重新计量:预计信用损失准备
按新金融工具准则列示的余额
2,411,081.21497,085.852,411,081.21
可供出售金融资产(原准则)
减:转出至其他债权投资
减:转出至其他非流动金融资产
减:转出至其他权益工具投资
按新金融工具准则列示的余额
50,000.00-50,000.00——
其他权益工具投资——

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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011

50,000.00

转入
重新计量:按公允价值重新计量
按新金融工具准则列示的余额

50,000.00

C、首次执行日,金融资产减值准备调节表
a、对合并报表的影响

计量类别
2018年12月31日
(变更前)
重分类重新计量
2019年1月1日
(变更后)
摊余成本:
应收账款减值准备7,233,069.297,233,069.297,233,069.29
其他应收款减值准备762,081.80762,081.80762,081.80

b、对公司财务报表的影响
D、对2019年1月1日留存收益和其他综合收益无影响

②财政部于2019年4月、9月分别发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通
知》(财会[2019]6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号),
对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订。

本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式,对会计政策相关内容进行
调整。


(2)会计政策变更的影响
①执行新金融工具准则的影响
本公司执行新金融工具准则,对报告期内报表项目无影响
②执行修订后财务报表格式的影响
根据财务报表格式的要求,除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外,本公司将“应收票
据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目,将“应付票据及应付账款”拆
分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表,该会计政策
变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。


会计政策变更内容和原因受影响的报表项目名称影响金额
应收票据及应收账款拆开列示
应收票据202,800.00
应收账款40,853,502.73
应付票据及应付账款拆开列示
应付票据
应付账款18,392,006.71

(3)会计估计变更
本报告期未发生重大会计估计变更事项。

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公告编号:2021-011
持续经营评价

公告编号:2021-011
持续经营评价

截至本报告出具日公司合同签订情况良好,公司经营业绩较为稳定,主营业务未发生变化,具有
持续经营能力,但仍不排除存在因市场环境或行业规则变化、核心技术人员流失、重要业务资质无法
持续、公司内部管理不当等原因导致公司盈利能力下降从而影响公司持续经营能力的风险。


四、风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素

1、股权较为分散的风险

公司股本7,920.00万股,截至本报告期末,其中钱志宇、商夏明、冯亮和竹海颖共持有公司
1,774.25万股股份,占公司总股本的22.40%,为公司实际控制人;其余200多名自然人股东和机构
股东共持有公司77.60%的股份。公司股权较为分散的特点,可能造成公司在进行生产经营和投资等决
策时,因决策效率降低而贻误业务发展机遇,造成公司生产经营和经营业绩的波动。


应对措施:钱志宇、商夏明、冯亮和竹海颖签订了一致行动协议。公司是以岩土工程技术服务为

主,专业技术性比较强,股权较为分散不会造成公司生产经营和经营业绩的波动。

2、业务区域性集中度高的风险
公司业务目前主要集中于浙江省地区。公司在杭州、温州、金华、台州和云南等地设立了分公司,

截至报告期末杭州、云南、温州分公司取得了较大规模经济效益,其他分公司尚未取得规模性经济效
益。公司业务区域集中度高的特点,增加了公司经营的外部风险,也制约了公司业绩的快速增长。

应对措施:公司在积极开拓浙江市场的同时,大力开拓省外市场,稳定现有业务市场。通过积极

开发其他地区业务等途径逐步消除这些风险,以提高公司抵御外部风险的能力和盈利能力。

3、下游行业政策的风险
公司所处的行业为岩土工程勘察行业,与下游行业建筑业和房地产行业关联度较大。建筑业的发

展与一个国家的经济发展水平相关,经济增长的周期性波动对建筑业有较大的影响。作为建筑业的上
游行业,如果国家经济增长发生波动,可能影响岩土工程勘察行业的需求,进而影响公司的经营业绩。

应对措施:目前国家其他基础设施建设投入增大,如:水利水电工程投资、高速公路、高速铁路

投资等,公司可加大对基础设施建设方面的业务投入,来弥补建筑业可能对公司经营业绩带来的影响。

4、市场竞争风险
公司是嵊州市首家拥有岩土工程勘察甲级资质的民营企业。据统计,截至目前,绍兴市共有岩土

工程勘察甲级资质企业四家,浙江省共有岩土工程勘察甲级资质企业五十一家。总的来说,拥有该业
务资质的企业数量较多,但规模都不大,基本上业务均集中于本区域。公司未来若开发其他地区业务,
可能会面临当地岩土工程勘察企业的激烈竞争。


应对措施:强化“中林股份”品牌建设,加大科技研发投入,加快高级岩土工程人才的引进,进

一步完善和提升公司资质,提高公司的市场竞争力和影响力。

5、业务资质到期不能续期的风险
公司目前拥有工程勘察专业类(岩土工程(勘察))甲级、工程勘察专业类(岩土工程(物探测试检测

监测))乙级、岩土工程(设计)乙级、地基与基础工程专业承包叁级和建设工程地基基础检测资质、工
程勘察劳务类(工程钻探)。主要从事国内建设项目(包括房屋建筑工程、市政公用工程、交通工程、
桥梁工程、水利水电工程)的岩土工程勘察、检测、监测和见证以及桩基检测、岩土工程治理、深基坑
支护、地基基础处理加固、桩基工程等业务。截至本报告期末,公司各类业务合同签订情况良好,2019
年主营业务上升70%以上,但未来如因业务资质变化而导致公司主营业务范围变化的事项仍有可能会
给公司造成业绩下滑的风险。


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公告编号:2021-011
护、地基基础处理、桩基工程为发展方向。长期维护和稳定各项资质,使业务资质到期不能续期的风
险降到最低。


公告编号:2021-011
护、地基基础处理、桩基工程为发展方向。长期维护和稳定各项资质,使业务资质到期不能续期的风
险降到最低。


6、劳务分包风险

岩土工程勘察为建设单位和设计单位提供的相关岩土参数,是建设项目的前提和基础。岩土工程
勘察行业中野外钻探和岩土工程、地基基础施工属于劳动密集型,行业内一般以劳务分包的方式来满
足用工需求,公司也以岩土工程勘察结果分析和报告撰写,以及岩土工程方案设计为主,除此之外,
施工和现场勘察采样等工作均采取劳务分包的形式进行。如果劳务分包方未严格遵循施工标准、管理
不到位,施工质量或工程进度等不能满足项目的要求,可能引发安全事故、质量问题或经济纠纷,进
而可能会对公司的业务产生不利影响。


应对措施:劳务分包是目前岩土工程勘察单位的习惯方法,通过选择正规、合格的劳务分包单位,
可降低公司的劳务分包风险。


7、核心技术人员流失风险

岩土工程勘察行业对于从业人员的专业资质和时间经验要求较高,行业内具有国家注册岩土工程
师资质且具有项目管理经验的复合型人才较为稀缺。岩土工程勘察行业专业人才的储备和培养对公司
的生存和发展至关重要。随着行业的不断发展和市场竞争的日益激烈,假如公司未来核心技术人员发
生流失,会对公司业务的开展造成不利影响,甚至存在导致公司失去相关业务资质的风险。


应对措施:公司制定出合理的薪酬和考评制度,按员工的贡献大小实行不同的福利、奖励制度,
以提高员工的积极性和工作态度。同时加强企业文化建设,加强员工的归属感和认同感,和企业互利
共赢,共同成长。


8、业务资质能否持续的风险

公司目前拥有工程勘察专业类(岩土工程(勘察))甲级、工程勘察专业类(岩土工程(物探测试检测
监测))乙级、岩土工程(设计)乙级、地基与基础工程专业承包叁级、建设工程地基基础检测资质和工
程勘察劳务类(工程钻探)。若公司未来由于行业标准提高、经营不善、核心技术人员流失等各方面
原因失去原有的业务资质,则公司可能存在业务不能继续有效地开展、业绩大幅下滑等风险。


应对措施:公司的技术人员数量、技术装备、管理水平、质量意识等等都要符合行业资质标准的
各项条件。使公司有效持续发展,降低业绩大幅下滑的风险。


9、业务规模快速扩大带来的生产、管理和经营风险

近年来,公司业务规模快速扩大。业务规模的扩大给公司带来良好业绩的同时,也给公司的生产
和经营管理提出了更高的要求,若公司生产和经营管理不能及时跟上快速增长的业务量的需求,可能
会给公司带来经营风险,以及客户或项目流失、在行业内口碑受到不良影响、业绩增长放缓甚至下降
等风险。


应对措施:公司在继续保持业务规模快速增长的同时,将加强公司经营管理,提升公司治理水平,
实现公司的可持续发展。


(二) 报告期内新增的风险因素

无。


23


公告编号:2021-011
重要事项

公告编号:2021-011
重要事项

一、重要事项索引

事项是或否索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项□是√否
是否存在对外担保事项□是√否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况□是√否
是否对外提供借款√是□否五.二.(一)
是否存在日常性关联交易事项√是□否五.二.(二)
是否存在偶发性关联交易事项√是□否五.二.(三)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事
项或者本年度发生的企业合并事项
√是□否五.二.(四)
是否存在股权激励事项□是√否
是否存在股份回购事项□是√否
是否存在已披露的承诺事项√是□否五.二.(五)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况□是√否
是否存在被调查处罚的事项□是√否
是否存在失信情况□是√否
是否存在破产重整事项□是√否
是否存在自愿披露的其他重要事项□是√否

二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)

(一)对外提供借款情况

报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产10%及以上
√是□否
单位:元

债务

债务
人与
公司
的关
联关

债务
人是
否为
公司

事、
监事
及高
级管
借款期间
期初
余额
本期
新增
本期
减少
期末
余额
借款
利率
是否
履行
审议
程序
是否
存在
抵质
押起始
日期
终止
日期
理人

徐金无否2019201903,100,3,100,05.437已事否
惠年1年90000005%后补
月31月2充履
日7日行
商小无否20192019038,8038,8005.437已事否
琼年1年50,0000,0005%后补
月2月2充履
日3日行
商静无否2019201902,700,2,700,05.437已事否
羽年2年10000005%后补

24


公告编号:2021-0111


公告编号:2021-0111

0月
19

充履

总计----044,600,00044,600,0000---

对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响:

报告期内,因资金周转需要徐金惠多次向公司借款人民币分别为100万、110万、75万、25万;
因资金周转需要商小琼多次向公司借款人民币分别为600万、500万、1,200万、380万、200万、1,000
万元,共借款人民币3,880万;因资金周转需要商静羽向公司借款人民币270万;公司及其公司实际
控制人、董事、监事及高级管理人员与徐金惠、商小琼、商静羽不存在关联关系,以上借款人均不是
公司的关联方。截至本报告期末,上述借款均已归还,不会对公司造成不利影响。


(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况

单位:元

具体事项类型预计金额发生金额
1.购买原材料、燃料、动力002.销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售003.投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)004.财务资助(挂牌公司接受的)005.公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型006.其他410,000.00457,404.70

2019年日常性关联交易实际发生金额超出预计金额47,404.70元,公司于2020年5月21日召开第
二届董事会第十八次会议审议并提交2020年年度股东大会审议,并于2020年5月25日披露《关于新
增2019年日常性关联交易的公告》(公告编号2020-044)。


(三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况

单位:元

关联方交易内容审议金额交易金额
是否履行必要
决策程序
临时报告披露
时间
中利建设集团有限见证服务费、171,270.00161,575.47已事后补充履2019年4月24
公司勘察服务费行日
绍兴市求实勘察技勘察技术服务150,000.0092,441.00已事后补充履2019年8月27
术服务有限公司费行日
浙江中林控股集团咨询服务费74,100.0074,100.00已事后补充履2019年8月27
有限公司行日
浙江中林控股集团受让浙江中林10,000,216.710,000,216.7已事前及时履2019年8月27
有限公司资产管理有限99行日
公司股权

偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:

公司向关联方中利建设集团有限公司提供见证服务、勘察服务,共收费171,270.00元,本次关联
交易系公司日常经营及业务发展的需求,不存在损害公司及公司股东利益的情况,不会对公司产生不
利影响。本次事项未及时履行审议程序并披露,公司已于2019年4 月22 日召开第二届董事会第十
一次会议,会议审议通过了《关于补充确认关联交易的议案》;于2019年4月24日披露《关于补充
确认关联交易的公告》(公告编号2019-014),并于2019年5月28日召开的2018年年度股东大会

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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011

公司向关联方浙江中林控股集团有限公司支付咨询服务费74,100元人民币,公司向关联方绍兴市
求实勘察技术服务有限公司预计支付2019年度勘察技术服务费15万元,上述关联交易是公司生产经
营的正常需要,不存在损害公司及公司股东利益的情况,不会对公司产生不利影响。上述事项未及时
履行审议程序并披露,公司于2019年8月23日召开的第二届董事会第十三次董事会补充审议,并于
2019年8月27日补充披露《关于补充确认关联交易的公告》(公告编号:2019-025)。


公司持有的浙江中林资产管理有限公司100%股权以转让价款为10,000,216.79元转让给浙江中林
控股集团有限公司,本次出售资产能优化资产和资源配置,符合公司战略发展规划,有利于公司未来
长期发展,本次资产的出售对公司本期和未来财务状况和经营成果无不良影响

。上述事项经2019年
第二次临时股东大会审议通过。


(四)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项

事项类

协议签署
时间
临时公告
披露时间
交易对

交易/投
资/合并
标的
交易/投
资/合并
对价
对价金额
是否构
成关联
交易
是否构
成重大
资产重

减资-2019年3-浙江中林股权40,000,00否否
月6日资产管理0.00元
有限公司
出售资

-2019年11月20
浙江中
林控股
浙江中林
资产管理
股权10,000,216.79元
是否
日集团有有限公司
限公司100.00%
股权

事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响:

公司全资子公司浙江中林资产管理有限公司注册资本从5,000万元减到1,000万元,本次减资主
要是基于公司经营战略发展的需要,为了优化资源配置,提高资金利用效率。本次减资完成后,不会
改变公司的股权结构,不会导致公司合并报表范围发生变化,不会对公司的整体业务的发展和盈利水
平产生不利影响,不会损害公司及全体股东的利益。本次减资事项经2019年3月4日召开的第二届
董事会第十次会议、2019年月3月21召开的2019年第一次临时股东大会审议通过。


公司全资子公司中林资产100%股权转让给浙江中林控股集团有限公司,转让价款为以
10,000,216.79元。本次出售资产能优化资产和资源配置,符合公司战略发展规划,有利于公司未来长
期发展,本次资产的出售对公司本期和未来财务状况和经营成果无不良影响。

本次出售事项经2019年
12月6日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过。


(五)承诺事项的履行情况

承诺主体
承诺开始
日期
承诺结束
日期
承诺来源承诺类型承诺具体内容
承诺履行情

实际控制2014年7挂牌限售承诺承诺人对所持正在履行中
人或控股月1日股份的限售安
股东排及自愿锁定
的承诺
其他股东2014年7
月1日
挂牌限售承诺承诺人对所持
股份的限售安
正在履行中

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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
的承诺
实际控制2014年7挂牌关于社会关于社会保险正在履行中
人或控股
股东
月1日保险及住
房公积
及住房公积金、
保障员工权益
金、保障
员工权益
等的承诺
等的承诺
公司2014年7挂牌关于社会关于社会保险正在履行中
月1日保险及住
房公积
及住房公积金、
保障员工权益
金、保障
员工权益
等的承诺
等的承诺
实际控制2014年7挂牌同业竞争关于避免同业正在履行中
人或控股月1日承诺竞争的承诺
股东
董监高2014年7挂牌同业竞争关于避免同业正在履行中
月1日承诺竞争的承诺
其他股东2014年7挂牌同业竞争关于避免同业正在履行中
月1日承诺竞争的承诺
其他2014年7挂牌关于减少关于减少及避正在履行中
月1日及避免关
联交易的
免关联交易的
承诺
承诺
公司2014年7挂牌因劳务分因劳务分包风正在履行中
月1日包风险做
出的日后
险做出的日后
合法合规经营
合法合规
经营的承
的承诺

实际控制2014年7挂牌因劳务分劳务分包合法正在履行中
人或控股
股东
月1日包风险做
出的日后
合规经营,承诺
承担由此产生
合法合规的行政罚款及
经营的承民事赔偿等责
诺任
实际控制2016年3整改资金占用关于不再以直正在履行中
人或控股月3日承诺接或间接借款
股东等任何方式拆
借公司资金的
承诺
实际控制2016年32018年1整改募集资金详见承诺事项已履行完毕
人或控股月3日2月31使用承诺详细情况
股东日

承诺事项详细情况:

1、公司股东对所持股份的限售安排及自愿锁定的承诺,该承诺正在履行,未发生违反承诺的情
况。

2、公司关于社会保险及住房公积金、保障员工权益等承诺,该承诺正在履行,未发生违反承诺的
情况。


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公告编号:2021-011
、公司实际控制人、持股5%以上(含5%)的股东和董事、监事、高级管理人员、核心技术人员

公告编号:2021-011
、公司实际控制人、持股5%以上(含5%)的股东和董事、监事、高级管理人员、核心技术人员

关于为避免同业竞争做出的承诺均已履行,未发生违反承诺的情况。

4、公司关于减少及避免关联交易的承诺,该承诺正在履行,未发生违反承诺的情况。

5、公司实际控制人关于不再以直接或间接借款等任何方式拆借公司资金的承诺,该承诺正在履

行,未发生违反承诺的情况。


6、公司关于募集资金使用用途的承诺,承诺公司将严格遵守《公司法》、《证券法》、《非上市
公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等法律法规、《公司章
程》及公司内部控制制度规定,杜绝任何违规使用募集资金的行为承诺杜绝任何违规使用募集资金的
行为,募集资金已使用完毕,该承诺已履行完毕,未发生违反承诺的情况。


7、公司因劳务分包风险做出的日后合法合规经营的承诺,实际控制人承诺承担由此产生的行政罚
款及民事赔偿等责任。该承诺正在履行,未发生违反承诺的情况。


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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
股本变动及股东情况
一、普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位:股

股份性质
期初
本期变动
期末
数量比例%数量比例%
无限售
条件股

无限售股份总数63,628,87580.34%063,628,87580.34%
其中:控股股东、实际控
制人
4,241,3755.36%04,241,3755.36%
董事、监事、高管7,044,3758.89%07,044,3758.89%
核心员工00.00%000.00%
有限售
条件股

有限售股份总数15,571,12519.66%015,571,12519.66%
其中:控股股东、实际控
制人
13,501,12517.05%013,501,12517.05%
董事、监事、高管15,571,12519.66%015,571,12519.66%
核心员工00.00%000.00%
总股本79,200,000-079,200,000-
普通股股东人数216

股本结构变动情况:

□适用√不适用
(二) 普通股前十名股东情况
单位:股

序号股东名称
期初持股

持股变

期末持股

期末持
股比例%
期末持有
限售股份
数量
期末持有无限
售股份数量
1钱志宇10,419,000010,419,00013.16%7,870,5002,548,5002商夏明4,527,50004,527,5005.72%3,498,7501,028,7503周锦安3,709,00003,709,0004.68%03,709,0004蒋首尧3,448,50003,448,5004.35%03,448,5005金春雷3,180,00003,180,0004.02%03,180,0006裘开灿3,450,000-299,0003,151,0003.98%03,151,0007章柱勇2,509,50002,509,5003.17%02,509,5008钱小芬2,100,00002,100,0002.65%02,100,0009竹海颖2,032,50002,032,5002.57%1,524,375508,12510任建华1,774,50001,774,5002.24%1,620,000154,500
合计37,150,500-299,00036,851,50046.54%14,513,62522,337,875
普通股前十名股东间相互关系说明:钱志宇、商夏明、竹海颖是公司的实际控制人,除此之
外,前十名股东间无其他关系。


二、优先股股本基本情况

□适用√不适用
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公告编号:2021-011
控股股东、实际控制人情况
是否合并披露:

公告编号:2021-011
控股股东、实际控制人情况
是否合并披露:

□是√否
(一) 控股股东情况
报告期内公司无控股股东

(二) 实际控制人情况

钱志宇、商夏明、冯亮和竹海颖共同控制公司。钱志宇、商夏明、冯亮和竹海颖签署了《一
致行动人协议》,同意就有关公司经营发展的重大事项向股东大会行使提案权和在董事会、股东
大会会议上行使表决权时保持充分一致。钱志宇、商夏明、冯亮和竹海颖共持有公司1774.25万
股股份,占公司总股本的22.40%,虽然持股比例未超过50%,但钱志宇、商夏明、冯亮和竹海颖
为股份公司发起人,均为公司董事会成员,占公司董事会席位的五分之四,其中,钱志宇为公司
董事长,商夏明为公司总经理,冯亮为公司副总经理,竹海颖为公司董事。钱志宇、商夏明、冯
亮和竹海颖四人在公司日常经营重大决策上均保持一致,对公司日常经营管理的决策起到决定性
作用,对公司的控制力较强,而其他自然人股东虽然总持股比例高于钱志宇、商夏明、冯亮和竹
海颖,但个人持股比例均不超过5%,且未以高级管理人员的身份参与日常经营管理,对公司控制
力较弱,故认定钱志宇、商夏明、冯亮和竹海颖四人为公司实际控制人。


钱志宇先生,1966年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,长春工程学院岩土工程学
士,高级工程师(岩土工程)。1987年8月至1993年10月,任冶金工业部第一地质勘查局二分
公司助工;1993年11月至2000年4月,任嵊州市工业与民用建筑设计院院长;2000年5月至
2004年12月,任嵊州市城乡建设工程监理有限公司经理;2005年1月至2014年5月期间,曾
任有限公司执行董事、总经理等职;2014年5月开始担任股份公司董事长。


商夏明先生,董事,1965年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,中国石油大学土木
工程学士,高级地质工程师,工程师(岩土工程)。1989年至1999年,任嵊州市第四建筑公司
技术员;2000年至2004年,任嵊州市建筑规划设计院总工程师;2006年至2014年5月,任有
限公司执行董事;2014年5月开始担浙江中林勘察研究股份有限公司任股份公司总经理。


冯亮先生,董事,1971年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,中国石油大学土木工程
学士,工程师(岩土工程)。1998年8月至2004年12月,任嵊州市建筑规划设计院有限公司技
术员;2005年1月至2014年5月,任有限公司副总经理;2014年5月开始担任股份公司副总经
理。


竹海颖女士,董事,1972年5月出生,中国国籍,无境外永久居留权,中央党校企业管理大
专学位,会计师。2000年5月至2006年1月,任浙江中林工程管理有限公司办公室主任;2006
年1月至2014年5月,任有限公司监事;2014年5月开始担任股份公司财务总监兼董事会秘书,
任期3年;2017年7月换届后成为股份公司董事,任期3年。


报告期内实际控制人无变动。


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公告编号:2021-011
融资及利润分配情况

公告编号:2021-011
融资及利润分配情况

一、普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况

□适用√不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况
□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况
□适用√不适用
三、债券融资情况

□适用√不适用
四、可转换债券情况

□适用√不适用
五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况

□适用√不适用
六、权益分派情况
(一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用□不适用

单位:元或股

股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数
2019年6月21日0.5500
合计0.5500

报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:

□适用√不适用
(二)权益分派预案
□适用√不适用
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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况

姓名职务性别出生年月学历
任职起止日期是否在公
司领取薪

起始日期终止日期
钱志宇董事长男1966年11月
本科2017年7
月9日
2020年7
月9日

商夏明董事、总经理男1965年11月
本科2017年7
月9日
2020年7
月10日

冯亮董事、副总经

男1971年9

本科2017年7
月9日
2020年7
月9日

竹海颖董事女1972年5

大专2017年7
月9日
2020年7
月9日

邵剑飞财务总监女1976年11月
本科2017年7
月9日
2020年7
月9日

向姝洁董事会秘书女1966年10月
硕士2020年4
月23日
2020年7
月9日

芦边董事男1979年3

本科2017年7
月9日
2020年7
月9日

任建华监事会主席男1965年8

硕士2017年7
月9日
2020年7
月9日

裘建君监事男1968年6

本科2017年7
月9日
2020年7
月9日

章柱勇监事男1960年10月
本科2017年7
月9日
2020年7
月9日

董事会人数:5
监事会人数:3
高级管理人员人数:4

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:

公司董事商夏明、冯亮是公司高级管理人员;公司董事钱志宇、商夏明、冯亮、竹海颖是公司的
实际控制人。除此之外,其他人之间无任何关联关系。


(二) 持股情况

单位:股

姓名职务
期初持普通
股股数
数量变动
期末持普通
股股数
期末普通股
持股比例%
期末持有股
票期权数量
钱志宇董事长10,419,000010,419,00013.16%0
商夏明董事、总经理4,527,50004,527,5005.72%0
竹海颖董事2,032,50002,032,5002.57%0
冯亮董事、副总经

763,5000763,5000.96%0
芦边董事289,0000289,0000.36%0
任建华监事1,774,50001,774,5002.24%0
裘建君监事300,0000300,0000.38%0
章柱勇监事2,509,50002,509,5003.17%0

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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
财务总监0000.00%0
向姝洁董事会秘书0000.00%0
合计-22,615,500022,615,50028.56%0

(三) 变动情况

信息统计
董事长是否发生变动□是√否
总经理是否发生变动□是√否
董事会秘书是否发生变动□是√否
财务总监是否发生变动□是√否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:

□适用√不适用
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:
□适用√不适用
二、员工情况
(一) 在职员工(公司及控股子公司)基本情况

按工作性质分类期初人数期末人数
行政管理人员2925
生产人员00
销售人员00
技术人员98101
财务人员1513
员工总计142139

按教育程度分类期初人数期末人数
博士01
硕士67
本科4643
专科5549
专科以下3539
员工总计142139

(二) 核心员工基本情况及变动情况

□适用√不适用
三、报告期后更新情况
√适用□不适用

公司于2020年4月17日收到董事会秘书兼财务总监邵剑飞女士递交的辞职报告,辞去董事会秘
书一职,自2020年4月17日起辞职生效。2020年第一次临时董事会会议于2020年4月23日审议
并通过新董秘向姝洁女士任职议案,任职期限自本次董事会审议通过之日起至本届董事会届满之日
止,自2020年4月23日起生效。


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公告编号:2021-011
行业信息

公告编号:2021-011
行业信息

是否自愿披露

□是√否
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公告编号:2021-011
公司治理及内部控制

公告编号:2021-011
公司治理及内部控制

事项是或否
年度内是否建立新的公司治理制度□是√否
投资机构是否派驻董事□是√否
监事会对本年监督事项是否存在异议□是√否
管理层是否引入职业经理人□是√否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷□是√否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是□否

一、公司治理
(一) 制度与评估
1、公司治理基本状况

报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小
企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则的要求及其他相关法律、法规和规范性文件的规
定,制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关
联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《总经理工作细则》、《董事
会秘书工作细则》、《年度报告重大差错责任追究制度》和《募集资金管理制度》等规章制度,不断
完善法人治理结构和内部控制制度,提高公司规范运作水平。


报告期内,公司存在关联交易未及时召开董事会、股东大会审议的情形,公司在自查发现后,及
时补充了相关追认程序,召开董事会、股东大会补充审议相关议案,并在全国股份转让系统进行披露。

除此之外,报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规
的要求,且均严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务。


公司董事、监事及高级管理人员均符合任职条件并能够切实履行应尽的职责和义务。


2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

股份公司成立后,按照《公司法》等相关法律法规的要求,结合公司所处行业的业务特点,建立了与目
前规模及近期战略相匹配的组织架构,制定了各项内部管理制度,完善了公司法人治理结构,建立了公司
规范运作的内部控制环境,从制度层面上保证了现有公司治理机制,能为所有股东提供合适的保护,保证
了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权以及其他合法权益,并对纠纷解决机制、关联股东和董
事的回避、投资者关系管理等制度作出了规定。但是,由于未准确把握披露标准,存在未及时披露情况,
公司已及时整改上述情况,并于指定信息披露平台发布相关事宜。公司将严格按照《公司法》、《非上市
公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等有关法律、法规的要求规
范运作,能够确保全体股东,尤其是中小股东享有平等地位,充分行使股东权利。


3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

公司按照《公司法》等相关法律法规的要求,结合公司所处行业的业务特点,建立了与目前规模及近
期战略相匹配的组织架构,制定了各项内部管理制度,完善了公司法人治理结构,建立了公司规范运作的
内部控制环境,从制度层面上保证了现有公司治理机制,能为所有股东提供合适的保护,保证了股东充分
行使知情权、参与权、质询权和表决权以及其他合法权益,并对纠纷解决机制、关联股东和董事的回避、
投资者关系管理等制度作出了规定。但是,由于未准确把握披露标准,存在未及时披露关联交易等情况,
公司已及时整改上述情况,并于指定信息披露平台发布相关事宜。公司将严格按照《公司法》、《非上市
公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等有关法律、法规的要求规

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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011

4、公司章程的修改情况

报告期内,公司重大决策均通过了公司董事会和股东大会审议,没有出现董事会、股东大会会议
召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程,或者决议内容违反公司章程的情形,能够最
大限度的促进公司的规范运作。


2020年3月10日召开的第二届董事会第十五次会议、2020年4月16日召开的2020年第一次临
时股东大会审议通过了修订公司章程的议案,公司根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规
则》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》的要求,对《公司章程》进行了修改,
新章程具体内容见2020年4月20日披露的《公司章程》(公告编号2020-026)。


(二) 三会运作情况
1、三会召开情况

会议类型
报告期内会议召开的次

经审议的重大事项(简要描述)
董事会5一、第二届董事会十次会议:1.《关于变更
会计师事务所的议案》;2.《关于取消注销
全资子公司的议案》;3.《关于全资子公司
减资的议案》;4.过《关于提请召开公司2019年第一次临时股东大会的议案》。

二、第二届董事会十一次会议:1.《2018年
年度报告及摘要》;2.《2018年度募集资金
存放与实际使用情况的专项报告》;3.《2018年度总经理工作报告》;4.《2018年度董
事会工作报告》;5.《2018年度财务决算报
告》;6.《2019年度财务预算报告》;7.
《关于续聘中勤万信会计师事务所(特殊普通
合伙)的议案》;8.《关于预计2019年度公
司日常性关联交易的议案》;9.《2018年度
权益分派预案公告》;10.《关于补充确认关
联交易的议案》;11.《关于提请召开公司2018年年度股东大会的议案》。

三、第二届董事会十二次会议:1.《关于注
销分公司的议案》。

四、第二届董事会十三次会议:1.《关于<2019年半年度报告>的议案》;2.《关于补充
确认关联交易的议案》;3.《关于对外出售
资产暨偶发性关联交易的议案》;4.《关于
补充确认公司对外提供借款的议案》;5.
《关于提议召开2019年第二次临时股东大
会的议案》。

五、第二届董事会十四次会议:1.《关于变
更全资子公司股权转让事项的议案》;2.
《关于提议召开2019年第三次临时股东大

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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
监事会2一、第二届监事会第九次会议:1.《2018年
度监事会工作报告》;2.《2018年年度报告
及摘要》;3.《2018年度募集资金存放与实
际使用情况的专项报告》;4.《2018年度财
务决算报告》;5.《2019年度财务预算报
告》;6.《关于续聘中勤万信会计师事务所
(特殊普通合伙)的议案》;7.《2018年度权
益分派预案》。

二、第二届监事会第十次会议:1.《关于<2019年半年度报告>的议案》。

股东大会4一、2019年第一次临时股东大会:1.《关于
变更会计师事务所的议案》;2.《关于取消
注销全资子公司的议案》;3.《关于全资子
公司减资的议案》。

二、2018年年度股东大会:1.《2018年度董
事会工作报告》;2.《2018年度监事会工作
报告》;3.《2018年年度报告及摘要》;4.
《2018年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告》;5.《2018年度财务决算报
告》;6.《2019年度财务预算报告》;7.
《关于续聘中勤万信会计师事务所(特殊普通
合伙)》;8.《关于预计2019年度公司日常
性关联交易》;9.《2018年度权益分派预
案》;10.《关于补充确认关联交易》。

三、2019年第二次临时股东大会:1.《关于
补充确认关联交易的议案》;2.《关于对外
出售资产暨偶发性关联交易的议案》。

四、2019年第三次临时股东大会:1.《关于
变更全资子公司股权转让事项的议案》。


2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

中林股份2019年度召开的历次股东大会、董事会、监事会的召开程序及表决程序均符合《公司
法》、《公司章程》、三会规则等的要求,决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》、三会规则
等规定的情形。公司三会均符合《公司法》等法律法规的任职要求。


二、内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见

监事会对本年度内的监督事项无异议。


(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

公司建立了股份公司的法人治理结构,在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东、实际控
制人及其控制的其他企业之间相互分开,具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。


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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011

报告期内,公司主要从事国内建设项目(包括房屋建筑工程、市政公用工程、交通工程、桥梁工程、
水利水电工程)的岩土工程勘察、检测、监测、见证、以及设计和施工等。公司是嵊州市首家拥有岩土工
程勘察甲级资质的民营企业,一直致力于为建设单位提供各类岩土工程技术服务和一揽子的解决方案。公
司具有直接面向市场独立经营的能力,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争
的情况。


(二)资产分开情况

公司整体变更设立,所有与经营性业务相关的资产在整体变更过程中已全部进入股份公司,并已办理
了相关资产权属的变更和转移手续。公司资产与股东资产严格分开,并完全独立运营,公司目前业务和生
产经营必需的机器设备、办公设备及其他资产的权属完全由公司独立享有,不存在与股东共用的情况。


(三)人员分开情况

公司董事、监事及高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生;公司总经理、副总
经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任
除董事、监事以外的职务;未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪;公司的劳动、人事及
工资管理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离;公司单独设立财务部门,财务人员没
有在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。


(四)财务分开情况

公司建立了独立的财务部门,财务人员均专职在公司工作,不存在兼职情形;公司建立了独立的财务
核算体系,独立进行财务决策;公司开立了独立的银行账号,办理了独立的税务登记证、独立纳税。


(五)机构分开情况

本公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构,建立了
符合自身经营特点、独立完整的组织结构,建立了完整、独立的法人治理结构,各机构依照《公司章程》
和各项规章制度行使职权。本公司生产经营场所与股东及其他关联方相独立,不存在混合经营、合署办公
的情况。


(三) 对重大内部管理制度的评价

公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度,但
在执行层面仍需改进与加强,公司管理层仍需强化规范意识。同时,公司将根据发展情况,不断更新和完
善相关制度,保障公司健康平稳运行。


(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

2016年度公司建立了《年度报告重大差错责任追究制度》,报告期内,公司未发生重大会计差错
更正等情况。


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公告编号:2021-011
财务报告

公告编号:2021-011
财务报告

一、审计报告

是否审计是
审计意见无保留意见
审计报告中的特别段落
√无□强调事项段
□其他事项段□持续经营重大不确定性段落
□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号勤信审字【2020】第1399号
审计机构名称中勤万信会计师事务所
审计机构地址北京西直门外大街110号中糖大厦11层
审计报告日期2020年5月21日
注册会计师姓名厉瑞强、朱德波
会计师事务所是否变更否
会计师事务所连续服务年限2
会计师事务所审计报酬225,000
审计报告正文:
审计报告
勤信审字【2020】第1399号
浙江中林勘察研究股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了浙江中林勘察研究股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2019
年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母
公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映
了贵公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经
营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师
对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计
师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我
们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、其他信息
贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2019年报告中涵
盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形
式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信
息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大
错报。


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公告编号:2021-011
实。在这方面,我们无任何事项需要报告。


公告编号:2021-011
实。在这方面,我们无任何事项需要报告。


四、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执
行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。


在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的
事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其
他现实的选择。


贵公司治理层(以下简称治理层)负责监督贵公司的财务报告过程。


五、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理
保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审
计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果
合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,
则通常认为错报是重大的。


在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,
我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程
序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊
可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导
致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,
就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得
出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请
报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。

我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司
不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。

(6)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务
报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟
通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。


我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通
可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。


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公告编号:2021-011
中国注册会计师:厉瑞强

公告编号:2021-011
中国注册会计师:厉瑞强

二〇二〇年五月二十一日中国注册会计师:朱德波

一.1财务报表
(一)合并资产负债表

单位:元

项目附注2019年12月31日2019年1月1日
流动资产:
货币资金六、137,490,352.1334,658,502.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
-
衍生金融资产
应收票据六、22,167,758.72202,800.00
应收账款六、337,700,643.2440,853,502.73
应收款项融资
预付款项六、42,279,657.672,256,361.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款六、57,497,692.435,509,182.81
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货六、66,280,814.006,797,568.01
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产六、7460,708.99242,950.75
流动资产合计93,877,627.1890,520,868.43
非流动资产:
发放贷款及垫款
债权投资
可供出售金融资产-
其他债权投资
持有至到期投资-
长期应收款
长期股权投资六、860,463,952.4660,465,847.88
其他权益工具投资六、950,000.0050,000.00
其他非流动金融资产

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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011--
固定资产六、108,928,228.224,830,256.59
在建工程--
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产六、1181,531.3111,805.55
开发支出六、12
商誉
长期待摊费用六、13195,560.23782,241.07
递延所得税资产六、141,443,514.001,086,344.54
其他非流动资产六、153,503,021.00
非流动资产合计71,162,786.2270,729,516.63
资产总计165,040,413.40161,250,385.06
流动负债:
短期借款--
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
-
衍生金融负债
应付票据
应付账款六、1620,004,987.0918,392,006.71
预收款项六、17199,260.60355,500.00
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬六、18195,650.69171,073.37
应交税费六、19778,427.411,036,385.89
其他应付款六、208,614,433.066,796,582.71
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计29,792,758.8526,751,548.68
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款--
应付债券
其中:优先股
永续债

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公告编号:2021-011
负债

公告编号:2021-011
负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计29,792,758.8526,751,548.68
所有者权益(或股东权
益):
股本六、2179,200,000.0079,200,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积六、2238,446,567.9338,446,567.93
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积六、232,099,006.351,457,427.80
一般风险准备
未分配利润六、2411,577,838.9111,793,270.73
归属于母公司所有者权益合

131,323,413.19130,897,266.46
少数股东权益3,924,241.363,601,569.92
所有者权益合计135,247,654.55134,498,836.38
负债和所有者权益总计165,040,413.4161,250,385.06

法定代表人:商夏明主管会计工作负责人:邵剑飞会计机构负责人:邵剑飞
(二)母公司资产负债表

单位:元

项目附注2019年12月31日2019年1月1日
流动资产:
货币资金36,486,940.9631,544,729.69
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
-
衍生金融资产
应收票据2,167,758.72202,800.00
应收账款十四、131,259,337.2632,245,316.90
应收款项融资
预付款项478,789.671,274,911.68
其他应收款十四、24,619,774.562,411,081.21
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货6,280,814.006,793,458.01
合同资产

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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
一年内到期的非流动资产
其他流动资产460,708.99242,950.75
流动资产合计81,754,124.1674,715,248.24
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产-
其他债权投资
持有至到期投资-
长期应收款
长期股权投资十四、365,063,952.46115,065,847.88
其他权益工具投资50,000.0050,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产4,398,406.084,428,611.71
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产908.1111,805.55
开发支出
商誉
长期待摊费用195,560.23782,241.07
递延所得税资产1,431,275.411,055,895.99
其他非流动资产
非流动资产合计71,140,102.29121,394,402.20
资产总计152,894,226.45196,109,650.44
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
-
衍生金融负债
应付票据
应付账款15,062,624.319,405,838.54
预收款项199,260.60355,500.00
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬167,233.59137,745.77
应交税费586,880.41755,172.21
其他应付款6,557,596.1757,194,548.10
其中:应付利息
应付股利
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计22,573,595.0867,848,804.62
非流动负债:

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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计22,573,595.0867,848,804.62
所有者权益:
股本79,200,000.0079,200,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积38,446,567.9338,446,567.93
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积2,099,006.351,457,427.80
一般风险准备
未分配利润10,575,057.099,156,850.09
所有者权益合计130,320,631.37128,260,845.82
负债和所有者权益合计152,894,226.45196,109,650.44

法定代表人:商夏明主管会计工作负责人:邵剑飞会计机构负责人:邵剑飞
(三)合并利润表

单位:元

项目附注2019年2018年
一、营业总收入六、25182,963,832.03105,784,014.50
其中:营业收入182,963,832.03105,784,014.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本174,625,209.1797,414,226.43
其中:营业成本六、25156,721,432.7684,643,358.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加六、26877,519.60384,494.42
销售费用六、2710,910.2820,926.98

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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
六、2810,491,235.278,747,286.72
研发费用六、296,587,217.473,703,813.70
财务费用六、30-63,106.21-85,654.32
其中:利息费用
利息收入141,947.8898,104.46
加:其他收益六、3163,660.00120,000.00
投资收益(损失以“-”号填列)六、32-1,895.4261,345.56
其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
-1,895.42-63,981.84
以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益(损失以“-”号填
列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填
列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)六、33-2,251,905.67
资产减值损失(损失以“-”号填列)六、34-2,850,746.04
资产处置收益(损失以“-”号填列)六、35-94.50-8,963.68
三、营业利润(亏损以“-”号填列)6,148,387.275,691,423.91
加:营业外收入六、36252,645.52906,795.93
减:营业外支出六、37261,654.9930,488.76
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)6,139,377.806,567,731.08
减:所得税费用六、381,034,559.64914,984.05
五、净利润(净亏损以“-”号填列)5,104,818.165,652,747.03
其中:被合并方在合并前实现的净利润
(一)按经营持续性分类:---
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)5,104,818.165,652,747.032.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类:---
1.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)322,671.44-117,728.412.归属于母公司所有者的净利润(净亏损
以“-”号填列)
4,782,146.725,770,475.44
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属于母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
(5)其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)可供出售金融资产公允价值变动损益-
(4)金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
(5)持有至到期投资重分类为可供出售金-

46


公告编号:2021-011

公告编号:2021-011(6)其他债权投资信用减值准备
(7)现金流量套期储备
(8)外币财务报表折算差额
(9)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额5,104,818.165,652,747.03(一)归属于母公司所有者的综合收益总

4,782,146.725,770,475.44(二)归属于少数股东的综合收益总额322,671.44-117,728.41
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)十五、20.060.07(二)稀释每股收益(元/股)十五、20.060.07

法定代表人:商夏明主管会计工作负责人:邵剑飞会计机构负责人:邵剑飞
(四)母公司利润表

单位:元

项目附注2019年2018年
一、营业收入十四、4156,308,690.1584,275,132.83
减:营业成本十四、4133,449,147.4265,157,923.61
税金及附加720,965.54355,262.65
销售费用10,910.2820,926.98
管理费用8,212,490.727,442,126.83
研发费用6,587,217.473,703,813.70
财务费用-60,861.58-83,860.93
其中:利息费用
利息收入136,407.9293,410.19
加:其他收益63,660.00120,000.00
投资收益(损失以“-”号填列)十四、51,961,433.9161,345.56
其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
-1,895.42-63,981.84
以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益(损失以“-”号填
列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-2,294,577.34
资产减值损失(损失以“-”号填列)-2,108,145.57
资产处置收益(损失以“-”号填列)-94.50-8,963.68
二、营业利润(亏损以“-”号填列)7,119,242.375,743,176.30
加:营业外收入230,896.29116,167.48
减:营业外支出61,654.9930,184.93
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)7,288,483.675,829,158.85
减:所得税费用872,698.13502,443.39
四、净利润(净亏损以“-”号填列)6,415,785.545,326,715.46(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填
列)

47


公告编号:2021-011
净利润(净亏损以“-”号填
列)

公告编号:2021-011
净利润(净亏损以“-”号填
列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1. 重新计量设定受益计划变动额
2. 权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5. 其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1. 权益法下可转损益的其他综合收益
2. 其他债权投资公允价值变动
3. 可供出售金融资产公允价值变动损益-
4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金

5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
-
6. 其他债权投资信用减值准备
7. 现金流量套期储备
8. 外币财务报表折算差额
9. 其他
六、综合收益总额6,415,785.545,326,715.46
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:商夏明主管会计工作负责人:邵剑飞会计机构负责人:邵剑飞
(五)合并现金流量表

单位:元

项目附注2019年2018年
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金183,995,493.40105,916,572.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产净增加额
-
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金六、39(1)3,215,683.161,256,926.03
经营活动现金流入小计187,211,176.56107,173,498.99
购买商品、接受劳务支付的现金148,387,900.2977,192,955.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额

48


公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金9,857,320.867,521,151.59
支付的各项税费9,398,651.836,565,696.13
支付其他与经营活动有关的现金六、39(2)11,826,828.199,488,426.28
经营活动现金流出小计179,470,701.17100,768,229.59
经营活动产生的现金流量净额7,740,475.396,405,269.40
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金六、39(3)2,340,389.637,169,624.79
投资活动现金流入小计2,340,389.637,169,624.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金
1,953,436.274,526,133.64
投资支付的现金3,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额2,604,493.17
支付其他与投资活动有关的现金六、39(4)939,579.41
投资活动现金流出小计2,893,015.6810,130,626.81
投资活动产生的现金流量净额-552,626.05-2,961,002.02
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,355,999.99
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计4,355,999.990.00
筹资活动产生的现金流量净额-4,355,999.990.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响0.00
五、现金及现金等价物净增加额2,831,849.353,444,267.38
加:期初现金及现金等价物余额34,658,502.7831,214,235.40
六、期末现金及现金等价物余额37,490,352.1334,658,502.78

法定代表人:商夏明主管会计工作负责人:邵剑飞会计机构负责人:邵剑飞
(六)母公司现金流量表

单位:元

项目附注2019年2018年
一、经营活动产生的现金流量:

49


公告编号:2021-011

公告编号:2021-011155,173,471.6793,015,877.12
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金1,884,569.211,646,172.29
经营活动现金流入小计
157,058,040.8894,662,049.41
购买商品、接受劳务支付的现金
121,996,239.6470,642,012.98
支付给职工以及为职工支付的现金8,639,905.726,357,489.84
支付的各项税费7,433,327.944,572,848.28
支付其他与经营活动有关的现金10,105,261.269,425,689.38
经营活动现金流出小计
148,174,734.5690,998,040.48
经营活动产生的现金流量净额8,883,306.323,664,008.93
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金40,000,000.00
取得投资收益收到的现金1,963,112.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额10,000,216.79
收到其他与投资活动有关的现金1,211,319.638,484,434.81
投资活动现金流入小计53,174,648.968,484,434.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
1,167,966.421,117,012.64
投资支付的现金3,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额4,600,000.00
支付其他与投资活动有关的现金51,591,777.60
投资活动现金流出小计52,759,744.028,717,012.64
投资活动产生的现金流量净额414,904.94-232,577.83
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,355,999.99
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计4,355,999.99
筹资活动产生的现金流量净额-4,355,999.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额4,942,211.273,431,431.10
加:期初现金及现金等价物余额31,544,729.6928,113,298.59
六、期末现金及现金等价物余额36,486,940.9631,544,729.69

法定代表人:商夏明主管会计工作负责人:邵剑飞会计机构负责人:邵剑飞

50


公告编号:2021-011
七)合并股东权益变动表

公告编号:2021-011
七)合并股东权益变动表

单位:元

2019年
归属于母公司所有者权益少数股所有者
项目东权益权益合

股本其他权益工具资本
公积
减:库
存股
其他综
合收益
专项
储备
盈余
公积
一般风
险准备
未分配
利润
优先股永续债其他
79,200,0038,441,457,11,793,3,601,56134,49
一、上年期末余额0.006,567.427.8270.739.928,836.39308
加:会计政策变更0
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
79,200,0038,441,457,11,793,3,601,56134,49
二、本年期初余额0.006,567.427.8270.739.928,836.39308
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填641,5-215,43322,671.748,81
列)78.551.82448.17(一)综合收益总额
4,782,146.72322,671.445,104,818.16(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
641,578.55-4,997,578.54-4,355,999.991.提取盈余公积
641,578.55-641,578.552.提取一般风险准备

51


公告编号:2021-011.对所有者(或股东)的分配

公告编号:2021-011.对所有者(或股东)的分配
-4,355,999.99-4,355,999.994.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5. 其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
79,200,0038,442,099,11,577,3,924,24135,24
四、本年期末余额0.006,567.006.3838.911.367,654.59355

2018年
归属于母公司所有者权益少数股所有者
项目东权益权益合股本其他权益工具资本公减:库其他专项盈余公一般风未分配
积存股综合储备积险准备利润计
优先股永续其他收益

79,200,0038,446,924,756,555,4125,12
一、上年期末余额0.00567.936.2566.846,791.02
加:会计政策变更0
前期差错更正

52


公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
其他
79,200,0038,446,924,756,555,4125,12
二、本年期初余额0.00567.936.2566.846,791.02
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)
532,671.555,237,803.893,601,569.929,372,045.36(一)综合收益总额
5,770,475.44-117,728.415,652,747.03(二)所有者投入和减少资本
3,719,298.333,719,298.331.股东投入的普通股
3,470,000.003,470,000.002.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
249,298.33249,298.33(三)利润分配
532,671.55-532,671.551.提取盈余公积
532,671.55-532,671.552.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5. 其他综合收益结转留存收益

53


公告编号:2021-011.其他

公告编号:2021-011.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
79,200,0038,446,1,457,411,793,3,601,56134,49
四、本年期末余额0.00567.9327.80270.739.928,836.38

法定代表人:商夏明主管会计工作负责人:邵剑飞会计机构负责人:邵剑飞
(八)母公司股东权益变动表

单位:元

项目
2019年
股本
其他权益工具
资本公

减:库
存股
其他综
合收益
专项储

盈余公

一般风
险准备
未分配
利润
所有者
权益合

优先股永续债其他
一、上年期末余额
79,200,000.0038,446,567.931,457,427.809,156,850.09128,260,845.82
加:会计政策变更0
前期差错更正
其他
二、本年期初余额
79,200,000.0038,446,567.931,457,427.809,156,850.09128,260,845.82
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填
列)
641,578.551,418,207.002,059,785.55(一)综合收益总额
6,415,785.546,415,785.54(二)所有者投入和减少资本
54


公告编号:2021-011.股东投入的普通股

公告编号:2021-011.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
641,57-4,99-4,35(三)利润分配8.557,578.5,999.54991.提取盈余公积
641,578.55-641,578.552. 提取一般风险准备
-4,35-4,353.对所有者(或股东)的分配5,999.5,999.99994.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5. 其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
79,200,38,442,099,10,57130,32
四、本年期末余额000.006,567.006.355,057.0,631.930937

项目
2018年
股本
其他权益工具资本公

减:库
存股
其他综
合收益
专项储

盈余公

一般风
险准备
未分配
利润
所有者
权益合
优先股永续债其他
55


公告编号:2021-011

一、上年期末余额
79,200,000.0038,446,567.93924,756.254,362,806.18122,934,130.36
加:会计政策变更0
前期差错更正
其他
二、本年期初余额
79,200,000.0038,446,567.93924,756.254,362,806.18122,934,130.36
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填
列)
532,671.554,794,043.915,326,715.46(一)综合收益总额
5,326,715.465,326,715.46(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
532,671.55-532,671.551.提取盈余公积
532,671.55-532,671.552. 提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5. 其他综合收益结转留存收益
6.其他

公告编号:2021-011

一、上年期末余额
79,200,000.0038,446,567.93924,756.254,362,806.18122,934,130.36
加:会计政策变更0
前期差错更正
其他
二、本年期初余额
79,200,000.0038,446,567.93924,756.254,362,806.18122,934,130.36
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填
列)
532,671.554,794,043.915,326,715.46(一)综合收益总额
5,326,715.465,326,715.46(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
532,671.55-532,671.551.提取盈余公积
532,671.55-532,671.552. 提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5. 其他综合收益结转留存收益
6.其他
56


公告编号:2021-011

公告编号:2021-0111.本期提取
2.本期使用
(六)其他
79,200,38,446,1,457,49,156,8128,26
四、本年期末余额000.00567.9327.8050.090,845.82

法定代表人:商夏明主管会计工作负责人:邵剑飞会计机构负责人:邵剑飞

57


公告编号:2021-0112019年度财务报表附注
(除特别说明外,金额单位为人民币元)

公告编号:2021-0112019年度财务报表附注
(除特别说明外,金额单位为人民币元)

一、公司基本情况

浙江中林勘察研究股份有限公司(以下简称公司或本公司)系于2014年6月11日经绍兴市
市场监督管理局批准,在浙江中林勘察研究有限公司的基础上整体变更设立,于2016年4月
11日在绍兴市市场监督管理局,取得统一社会信用代码为913306007719137053的《企业法
人营业执照》。公司注册地:浙江省绍兴市嵊州市鹿山街道东南路232号中林大厦11楼。法
定代表人:商夏明;公司于2014 年11月20日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易,证券
代码:831216。


经历次股权变更后,截止2019年12月31日,本公司注册资本7,920.00万元,总股本为
7,920.00万股,每股面值人民币1元。其中钱志宇出资1,041.90万元,占13.16%;商夏明出
资452.75万元,占5.72%;周锦安出资370.90万元,占4.68%;蒋首尧出资344.85万元,占

4.35%;剩余自然人和法人合计出资5,709.60万元,占72.09%。

本公司的基本组织架构:根据国家法律法规和公司章程的规定,建立了由股东大会、董
事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构。公司下设财务部、人事部、行政
部、工程部、勘察部、检测部、设计部等主要职能部门。


本公司属于专业技术服务业。经营范围为:岩土工程勘察、岩土工程设计、岩土工程物
探检测监测、岩土工程咨询、地基基础检测、岩土工程治理、地基与基础处理、深基坑支护、
地基基础施工、地质灾害防治工程施工、岩土工程劳务分包;自有房屋租赁。(上述经营范
围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目)。


截至2019年12月31日,本公司纳入合并范围的子公司共3户,详见本附注八“在其
他主体中的权益”。本公司本年合并范围比上年增加0户,减少1户,详见本附注七“合并范
围的变更”。


二、财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布
的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于
2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2014年修订)》
的披露规定编制。


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外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的
减值准备。


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外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的
减值准备。


三、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年
12月31日的财务状况及2019年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财
务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司
信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。


四、重要会计政策和会计估计
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。


本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

2、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本

公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

3、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公

司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企

业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。


(1)同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,
为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制
权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合
并方控制权的日期。


合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本
溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。


合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。


(2)非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企
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方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的
日期。


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方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的
日期。


对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审
计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内
出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。

购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本
大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项
可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。


购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件
而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况
已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相
关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述
情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。


通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则
解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》
第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、5“合并财务报表的编制方法(”

2)),
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及
本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和
合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益
计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。


在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公
允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的
被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计

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资收益)。


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资收益)。


5、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权
力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响
该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。


一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进
行重新评估。


(2)合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并
范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成
果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调
整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果
及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期
初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期
期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并
且同时调整合并财务报表的对比数。


在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本
公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。


集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。


子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益
及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属
于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股
东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少
数股东权益。


当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额
之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收
益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理
(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余
一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期

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》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计
量,详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。


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》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计
量,详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。


本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子
公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的
各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事
项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立
的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一
项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不
属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置
对子公司的长期股权投资”(详见本附注四、13“长期股权投资”(2)④)和“因处置部分股
权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价
款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合
收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。


6、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营
安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指
本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅
对该安排的净资产享有权利的合营安排。


本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注四、13“长期股权投资”(2)

②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以
及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营
产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公
司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。


当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者
自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损
益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资
产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本
公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认
该损失。


7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期

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风险很小的投资。


8、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。


(1)金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分
为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。


金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入
初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款
或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。


①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此
类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅
为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利
率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。


②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,
且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公
允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计
算的利息收入计入当期损益。


此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计
入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从
其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。


③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行
后续计量,公允价值变动计入当期损益。


(2)金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
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入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。


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入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。


①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融
负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套
期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用
风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益
的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当
期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损
益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的
影响金额)计入当期损益。


②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财
务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,
终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。


(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权
利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。


若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对
该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应
确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的
风险水平。


金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收
到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。


金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及
未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至
终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之
差额计入当期损益。


本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定
该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎

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所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所
述的原则进行会计处理。


公告编号:2021-011
所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所
述的原则进行会计处理。


(4)金融负债的终止确认
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该
部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原
金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,
同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修
改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。


金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出
的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。


(5)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是
当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,
金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金
融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。


(6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转
移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定
其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构
等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市
场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资
产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值
无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。


(7)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公
司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相
关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。


本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)
的,作为利润分配处理。


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公告编号:2021-011
、金融资产减值

公告编号:2021-011
、金融资产减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、其他
应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对合同资产及部分财务担保合同,
也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。


(1)减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一
般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预
期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发
生信用减值的金融资产,本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。


预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估金融资产(含合同
资产等其他适用项目,下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自
初始确认后已显著增加,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;
如果信用风险自初始确认后未显著增加,本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的
金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前
瞻性信息。


对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认
后并未显著增加,选择按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。


(2)信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确
认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情
况外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变
化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。


(3)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:应收关联方款项;与对
方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义
务的应收款项等。


除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不
同的组别,在组合的基础上评估信用风险。


(4)金融资产减值的会计处理方法
期末,本公司计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减
值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将
差额确认为减值利得。


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公告编号:2021-0115)各类金融资产信用损失的确定方法

公告编号:2021-0115)各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于
应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目确定组合的依据
银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行,预期信用损失率为零,不计提坏账准备。

商业承兑汇票按照预期损失率计提减值准备,与应收账款组合划分相同

②应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金
额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收款项,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外,基于其信用风险特征,将其划分为不
同组合:

项目

确定组合的依据

账龄组合

本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。


不同组合计提坏账准备的计提方法:

项目

确定组合的依据

账龄组合

按账龄评估信用风险,计提坏账准备

对于划分为账龄组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及
对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预
期信用损失。具体明细如下:

账龄预期信用损失比例(%)
1年以内(含1年,以下同)5.001-2年10.002-3年20.003-4年50.004-5年100.005年以上100.00

本公司在资产负债表日计算应收票据及应收账款预期信用损失,如果该预期信用损失
大于当前应收票据及应收账款减值准备的账面金额,本公司将其差额确认为应收票据及应
收账款减值损失,借记“信用减值损失”,贷记“坏账准备”。相反,本公司将差额确认
为减值利得,做相反的会计记录。


本公司实际发生信用损失,认定相关应收票据及应收账款无法收回,经批准予以核销

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公告编号:2021-011
销金额大于已计提的损失准备,按期差额借记“信用减值损失”。


公告编号:2021-011
销金额大于已计提的损失准备,按期差额借记“信用减值损失”。


③其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12
个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其
他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目

确定组合的依据

账龄组合

本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。


不同组合计提坏账准备的计提方法:

项目

确定组合的依据

账龄组合

按账龄评估信用风险,计提坏账准备

本公司参考历史信用损失经验,编制非关联方组合其他应收账款账龄与整个存续期预
期信用损失率对照表,以此为基础计算逾期信用损失:

账龄预期信用损失比例(%)
1年以内(含1年,以下同)5.001-2年10.002-3年20.003-4年50.004-5年100.005年以上100.00

本公司在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前
其他应收款减值准备的账面金额,本公司将其差额确认为其他应收款减值损失,借记“信
用减值损失”,贷记“坏账准备”。相反,本公司将差额确认为减值利得,做相反的会计
记录。


本公司实际发生信用损失,认定相关其他应收款无法收回,经批准予以核销的,根据
批准的核销金额,借记“坏账准备”,贷记“应收利息”、“应收股利”或“其他应收
款”。若核销金额大于已计提的损失准备,按期差额借记“信用减值损失”。


④债权投资
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认
后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额
计量减值损失。


本公司单项评估信用风险的债权投资。


⑤其他债权投资
其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本
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公告编号:2021-01112个月内、或整
个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

本公司单项评估信用风险的其他债权投资。


公告编号:2021-01112个月内、或整
个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

本公司单项评估信用风险的其他债权投资。


⑥长期应收款(包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款除外)
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月
内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。

本公司单项评估信用风险的长期应收款。

10、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自取得起

期限在一年内(含一年)的部分,列示为应收款项融资;自取得起期限在一年以上的,列
示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注四、8“金融工具”及附注四、9“金融资产减
值”。


11、存货

(1)存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产
品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。

(2)企业取得存货按实际成本计量。①外购存货的成本即为该存货的采购成本,通
过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。②债务重组取得债务人用以
抵债的存货,以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。③在非货币性资产交换具备
商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换
换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换
入资产公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。④以同一控制下的企业吸收合并方式取得
的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取
得的存货按公允价值确定其入账价值。

(3)企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。

(4)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品按照一次转销法进行摊销。包装物
按照一次转销法进行摊销。

(5)资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存
货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的
以及资产负债表日后事项的影响,除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,本
期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定,其中:①产成品、
商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;②需要经过加工
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公告编号:2021-011
完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表
日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可
变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存
货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类
似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。计
提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净
值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当
期损益。


公告编号:2021-011
完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表
日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可
变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存
货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类
似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。计
提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净
值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当
期损益。


(6)存货的盘存制度为永续盘存制。

12、持有待售资产和处置组
本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使
用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为
同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯
例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承
诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他
方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所
属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取
得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。


本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组
时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去
出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售
资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再
按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组
和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后
续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金
额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确
认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持
有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减
的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前
确认的资产减值损失不得转回。


持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置
组中负债的利息和其他费用继续予以确认。


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公告编号:2021-011
为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:

公告编号:2021-011
为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:

(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认
的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。


13、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响
的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性
的,本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产核算,其会计政策详见附注四、8“金融工具”。


共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活
动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单
位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。


(1)投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期
股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的
差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并
对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资
初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下
企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初
始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减
的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。


对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期
股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的
权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控
制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项

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公告编号:2021-011
。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购
买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的
初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。


公告编号:2021-011
。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购
买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的
初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。


合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用,于发生时计入当期损益。


除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长
期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益
性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允
价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直
接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实
施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。


(2)后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采
用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股
权投资。


①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股
权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金
股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。


②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期
股权投资的成本。


采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益
的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价
值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调
整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,
以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进
行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的
会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合
收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务

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公告编号:2021-011
确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值
损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此
取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初
始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合
营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入
当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20
号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。


公告编号:2021-011
确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值
损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此
取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初
始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合
营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入
当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20
号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。


在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上
构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承
担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位
以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益
分享额。


对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投
资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损
益。


③收购少数股权
在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计
算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本
公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。


④处置长期股权投资
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投
资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司
部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、5、“合并财
务报表编制的方法”(2)中所述的相关会计政策处理。


其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差
额,计入当期损益。


采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时
将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。


采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对
被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综
合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例

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公告编号:2021-011
和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。


公告编号:2021-011
和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。


本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投
资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会
计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司
取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认
的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其
他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期
损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比
例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益
和其他所有者权益全部结转。


本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的
剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。


本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于
一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处
理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间
的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。


14、固定资产

(1)固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能
够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计
量。


(2)各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。

各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:

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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
折旧方法折旧年限(年)
残值率
(%)
年折旧率
(%)
房屋建筑物平均年限法205.004.75
专用设备平均年限法5-105.009.50-19.00
运输设备平均年限法45.0023.75
其他设备平均年限法3-55.0019.00-31.67

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,
本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。


(3)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。

(4)融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终
可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政
策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使
用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租
赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。


(5)其他说明
与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本
能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其
他后续支出,在发生时计入当期损益。


当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固
定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差
额计入当期损益。


本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如
发生改变则作为会计估计变更处理。


15、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已
经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产
活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。


专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超

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公告编号:2021-011
额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额
计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使
用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超
过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

16、无形资产

公告编号:2021-011
额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额
计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使
用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超
过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

16、无形资产

(1)无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能
流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,
在发生时计入当期损益。


取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地
使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建
筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固
定资产处理。


使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值
准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产
不予摊销。


期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更
则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,
如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并
按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。


(2)研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶
段的支出计入当期损益:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
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有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使
用或出售该无形资产;

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有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使
用或出售该无形资产;
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

(3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。

17、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊

销。


18、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产
及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债
表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商
誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,
每年均进行减值测试。


减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入
减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协
议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活
跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有
关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预
计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流
量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。


在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企
业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的
其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。


上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

19、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中:

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工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费等。本公司在职工为本公司提供服务的
会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。


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工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费等。本公司在职工为本公司提供服务的
会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。


离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。

采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。


在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的
职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支
付的,按照其他长期职工薪酬处理。


职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务
日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认
条件时,计入当期损益(辞退福利)。


本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行
会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。


20、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司
承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可
靠地计量。


在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按
照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。


如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能
够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。


21、股份支付

(1)股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基
础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。


①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公
允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情
况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成
本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。


在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信
息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或

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用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计
量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计
量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计
量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。


②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债
的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;
如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表
日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取
得的服务计入成本或费用,相应增加负债。


在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其
变动计入当期损益。


(2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照
权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前
后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采
用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发
生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。


在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加
速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工
或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工
具的取消处理。


(3)涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中
其一在本公司内,另一在本公司外的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处
理:

①结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处
理;除此之外,作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债
的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)
或负债。


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接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支
付交易作为权益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并
非其本身权益工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。


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接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支
付交易作为权益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并
非其本身权益工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业
的,在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,
比照上述原则处理。


22、优先股、永续债等其他金融工具

(1)永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他
方交换金融资产或金融负债的合同义务;
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工
具,则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,则本公
司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工
具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外,本公司发行的其他金融工具应归类
为金融负债。


本公司发行的金融工具为复合金融工具的,按照负债成分的公允价值确认为一项负
债,按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额,确认为“其他权益工具”。发行
复合金融工具发生的交易费用,在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例
进行分摊。


(2)永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得
或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用(参见本
附注四、15“借款费用”)以外,均计入当期损益。


归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具,其发行(含再融资)、回购、出售或
注销时,本公司作为权益的变动处理,相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具
持有方的分配作为利润分配处理。


本公司不确认权益工具的公允价值变动。

23、收入

(1)商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系
的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经
济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售

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(2)提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确
认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确
定。


提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②
相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和
将发生的成本能够可靠地计量。


如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务
成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成
本如预计不能得到补偿的,则不确认收入,已发生的劳务成本计入当期损益。


本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和
提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售
商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作
为销售商品处理。


(3)建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合
同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确
定。


建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:①合同总收入能够可靠地计量;②与合
同相关的经济利益很可能流入企业;③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计
量;④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。


如建造合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回
的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收
回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计
的不确定因素不复存在的,按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。


合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。


在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表
中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过
已结算价款的部分作为存货列示;在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已
确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。


(4)使用费收入
根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。

(5)利息收入
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(6)本公司收入的具体确认原则
公司收入的具体确认原则分为两类:一、工程收入,本公司承接相关业务并签订合同
后,按照劳务提供完工进度向监理单位提交收款申请,监理方审批后向建设单位发出支付
通知;建设单位确认并认可后,按照提供劳务确认收入;二、服务收入,本公司承接业务
并签订合同后,提供勘察、检测、设计、见证服务,最终形成相应的勘察报告、检测报
告、设计图纸与见证报告,业主收到报告确认无误,按照销售商品确认收入。


24、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资
者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收
益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界
定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未
明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关
的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将
形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个
资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有
指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应
收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取
得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。


本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末
有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照
应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的
金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定
自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发
布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办
法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针
对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是
有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系
统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助,用于补
偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的
期间计入当期损益或冲减相关成本费用;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直
接计入当期损益或冲减相关成本费用。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府

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补助。


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补助。


与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关
成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。


已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余
额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。


25、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)当期所得税
资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法
规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳
税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。


(2)递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确
认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂
时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。


与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税
所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差
异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关
的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本
公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。


与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交
易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税
资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时
性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可
能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生
的递延所得税资产。


对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收
回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价

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(3)所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所
得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值
外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。


(4)所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产
及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同
的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及
的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公
司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。


26、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终
可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。


(1)本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。


(2)本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的
初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分
期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际
发生时计入当期损益。


(3)本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作
为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目
的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别
长期负债和一年内到期的长期负债列示。


未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实
际发生时计入当期损益。


(4)本公司作为出租人记录融资租赁业务
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赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值
之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后
的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。


公告编号:2021-011
赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值
之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后
的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。


未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实
际发生时计入当期损益。


27、重要会计政策、会计估计的变更

(4)会计政策变更
①执行新金融工具准则导致的会计政策变更
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和
计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移
(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017
年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—
—金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则统称“新金融工具准
则”),要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。


本公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。


在新金融工具准则下所有已确认金融资产,其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新
金融工具准则施行日,以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、
以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征,将金融
资产分为三类:按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值
计量且其变动计入当期损益。其中,对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益
工具投资,当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综
合收益转入留存收益,不计入当期损益。


在新金融工具准则下,本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务
担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。


本公司追溯应用新金融工具准则,但对于分类和计量(含减值)涉及前期比较财务报表
数据与新金融工具准则不一致的,本公司选择不进行重述。因此,对于首次执行该准则的累
积影响数,本公司调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金
额,2018年度的财务报表未予重述。


A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表
a、对合并财务报表的影响

85


公告编号:2021-011
年12月31日(变更前)

公告编号:2021-011
年12月31日(变更前)2019年1月1日(变更后)
项目计量类别账面价值项目计量类别账面价值
货币资金摊余成本34,658,502.78货币资金摊余成本34,658,502.78
应收票据摊余成本
202,800.00
应收票据摊余成本
202,800.00
应收账款摊余成本
40,853,502.73
应收账款摊余成本
40,853,502.73
其他应收款摊余成本5,509,182.81其他应收款摊余成本5,509,182.81
可供出售金融资产
以成本计量(权
益工具)
50,000.00
其他权益工具投

以公允价值计量
且其变动计入其
他综合收益
50,000.00

b、对公司财务报表的影响

2018年12月31日(变更前)2019年1月1日(变更后)
项目计量类别账面价值项目计量类别账面价值
货币资金摊余成本31,544,729.69货币资金摊余成本31,544,729.69
应收票据摊余成本
202,800.00
应收票据摊余成本
202,800.00
应收账款摊余成本32,245,316.90应收账款摊余成本32,245,316.90
其他应收款摊余成本2,411,081.21其他应收款摊余成本2,411,081.21
可供出售金融资产
以成本计量(权
益工具)
50,000.00
其他权益工具投

以公允价值计量
且其变动计入其
他综合收益
50,000.00

B、首次执行日,原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计
量的新金融资产账面价值的调节表

a、对合并报表的影响

项目
2018年12月
31日(变更
前)
重分类重新计量
2019年1月1
日(变更后)
摊余成本:
应收票据202,800.00
减:转出至应收款项融资
重新计量:预计信用损失准备
按新金融工具准则列示的余额202,800.00
应收账款40,853,502.73
加:执行新收入准则的调整
减:转出至应收款项融资
重新计量:预计信用损失准备7,233,069.29
按新金融工具准则列示的余额40,853,502.73

86


公告编号:2021-011

公告编号:2021-0112018年12月
31日(变更
前)
重分类重新计量
2019年1月1
日(变更后)
其他应收款5,509,182.81
重新计量:预计信用损失准备762,081.80
按新金融工具准则列示的余额5,509,182.81
可供出售金融资产(原准则)50,000.00
减:转出至其他债权投资
减:转出至其他非流动金融资

减:转出至其他权益工具投资-50,000.00
按新金融工具准则列示的余额——
其他权益工具投资——
加:自可供出售金融资产(原
准则)转入
50,000.00
重新计量:按公允价值重新计

按新金融工具准则列示的余额50,000.00

b、对公司财务报表的影响

项目
2018年12月
31日(变更
前)
重分类重新计量
2019年1月1
日(变更后)
摊余成本:
应收票据202,800.00
减:转出至应收款项融资
重新计量:预计信用损失准备
按新金融工具准则列示的余额202,800.00
应收账款32,245,316.90
加:执行新收入准则的调整

87


公告编号:2021-011

公告编号:2021-0112018年12月
31日(变更
前)
重分类重新计量
2019年1月1
日(变更后)
减:转出至应收款项融资
重新计量:预计信用损失准备6,755,464.77
按新金融工具准则列示的余额32,245,316.90
其他应收款2,411,081.21
重新计量:预计信用损失准备497,085.85
按新金融工具准则列示的余额2,411,081.21
可供出售金融资产(原准则)50,000.00
减:转出至其他债权投资
减:转出至其他非流动金融资

减:转出至其他权益工具投资-50,000.00
按新金融工具准则列示的余额——
其他权益工具投资——
加:自可供出售金融资产(原
准则)转入
50,000.00
重新计量:按公允价值重新计

按新金融工具准则列示的余额50,000.00

C、首次执行日,金融资产减值准备调节表
a、对合并报表的影响

计量类别
2018年12月31日
(变更前)
重分类重新计量
2019年1月1日
(变更后)
摊余成本:
应收账款减值准备7,233,069.297,233,069.297,233,069.29
其他应收款减值准备762,081.80762,081.80762,081.80

b、对公司财务报表的影响

88


公告编号:2021-011

公告编号:2021-0112018年12月31日
(变更前)
重分类重新计量
2019年1月1日
(变更后)
摊余成本:
应收账款减值准备6,755,464.776,755,464.776,755,464.77
其他应收款减值准备497,085.85497,085.85497,085.85

D、对2019年1月1日留存收益和其他综合收益无影响

②财政部于2019年4月、9月分别发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报
表格式的通知》(财会[2019]6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通
知》(财会[2019]16号),对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订。

本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式,对会计政策相
关内容进行调整。


(5)会计政策变更的影响
①执行新金融工具准则的影响
本公司执行新金融工具准则,对报告期内报表项目无影响
②执行修订后财务报表格式的影响
根据财务报表格式的要求,除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外,本公司将
“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目,将“应付票
据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整
了比较期间报表,该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。


会计政策变更内容和原因受影响的报表项目名称影响金额
应收票据及应收账款拆开列示
应收票据202,800.00
应收账款40,853,502.73
应付票据及应付账款拆开列示
应付票据
应付账款18,392,006.71

(6)会计估计变更
本报告期未发生重大会计估计变更事项。

28、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,需要对无法准确计量的
报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过
去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、
费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定
性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资
产或负债的账面金额进行重大调整。


本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅

89


公告编号:2021-011
变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影
响数在变更当期和未来期间予以确认。


公告编号:2021-011
变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影
响数在变更当期和未来期间予以确认。


于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1)租赁的分类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资
租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质
上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,
作出分析和判断。


(2)金融资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要
做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断
和估计时,本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、
技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。


(3)存货跌价准备
本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及
陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及
其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产
负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在
估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。


(4)金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估
值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动
率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会
对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的,本公司不将成本作为
其公允价值的最佳估计。


(5)长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的
迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也
进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,
进行减值测试。


当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计
未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到

90


公告编号:2021-011
可直接归属于该资产处置的增量成本确定。


公告编号:2021-011
可直接归属于该资产处置的增量成本确定。


在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本
以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够
获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预
测。


(6)折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法
计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数
额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以
前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。


(7)开发支出
确定资本化的金额时,本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折
现率以及预计受益期间的假设。


(8)递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损
确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时
间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。


(9)所得税
本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。

部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果
同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生
影响。


(10)预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交
货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时
义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需
支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判
断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等
因素。


其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。

预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修
情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。


五、税项

91


公告编号:2021-011
、主要税种及税率

公告编号:2021-011
、主要税种及税率

税种具体税率情况
增值税【注】(1)
应税收入按10%、9%、6%、3%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵
扣的进项税额后的差额计缴增值税。

城市维护建设税按实际缴纳的流转税的7%、5%计缴。

教育费附加按实际缴纳的流转税的3%计缴。

地方教育费附加按实际缴纳的流转税的2%计缴。

企业所得税【注】(2)按应纳税所得额的25%、15%计缴

注:(1)本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物,于2019年1~3月期间的适
用税率为16%、10%,根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政
策的公告》(财政部、国家税务总局、海关总署公告[2019]39号)规定,自2019年4月1
日起,适用税率调整为13%、9%。


(2)本公司母公司企业所得税按应纳所得税额以15%的税率计缴,详见四、税项2;
子公司浙江中林地质勘测设计有限公司本期属于小型微利企业,其所得减按25%计入应纳
税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;子公司温州中林地质环境科技有限公司按收入
总额的8%核定应纳税所得额以25%的税率计缴。

2、税收优惠及批文

本公司于2017年12月15日被全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室认定
为高新技术企业,并取得编号为GR201733001824的高新技术企业证书。2017-2019年度公
司按15%计缴企业所得税。


六、合并财务报表项目注释
以下注释项目(含公司财务报表主要项目注释)除非特别指出,“年初”指2019年1月
1日,“年末”指2019年12月31日,“本年”指2019年度,“上年”指2018年度。

1、货币资金

项目年末余额年初余额
库存现金150,833.28225,958.92
银行存款37,339,518.8534,432,543.86
合计37,490,352.1334,658,502.78
其中:存放在境外的款项总额

2、应收票据

(1)应收票据分类列示
项目年末余额年初余额
银行承兑汇票500,000.0030,000.00

92


公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
年末余额年初余额
商业承兑汇票1,755,535.49172,800.00
小计2,255,535.49202,800.00
减:坏账准备87,776.77
合计2,167,758.72202,800.00

(2)年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目年末终止确认金额年末未终止确认金额
银行承兑汇票200,000.00
合计200,000.00

(3)按坏账计提方法分类列示
类别
年末余额
账面余额坏账准备
账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收票据
按组合计提坏账准备的应收票据2,255,535.49100.0087,776.773.892,167,758.72
其中:银行承兑汇票500,000.0022.17500,000.00
商业承兑汇票1,755,535.4977.8387,776.775.001,667,758.72
合计2,255,535.4987,776.772,167,758.72

(续)

类别
年初余额
账面余额坏账准备
账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收票据172,800.0085.21172,800.00
按组合计提坏账准备的应收票据30,000.0014.7930,000.00
其中:银行承兑汇票30,000.0014.7930,000.00
商业承兑汇票
合计202,800.00202,800.00

①年末按账龄组合计提坏账准备的商业承兑汇票
账龄
年末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)
1年以内1,755,535.4987,776.775.00
合计1,755,535.4987,776.775.00

93


公告编号:2021-011
年末组合中,不计提坏账准备的银行承兑汇票

公告编号:2021-011
年末组合中,不计提坏账准备的银行承兑汇票
项目
年末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)
银行承兑汇票500,000.00
合计500,000.00

(4)坏账准备的情况
类别年初余额
本年变动金额
年末余额
计提收回或转回转销或核销
账龄组合87,776.7787,776.77
合计87,776.7787,776.77

3、应收账款

(1)按账龄披露
账龄年末余额
1年以内28,011,902.271至2年4,577,273.102至3年8,048,873.253至4年1,061,383.404至5年3,048,257.005年以上2,189,006.24
小计46,936,695.26
减:坏账准备9,236,052.02
合计37,700,643.24

(2)按坏账计提方法分类列示
类别
年末余额
账面余额坏账准备
账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款46,936,695.26100.009,236,052.0219.6837,700,643.24
其中:
账龄组合46,936,695.26100.009,236,052.0219.6837,700,643.24
合计46,936,695.269,236,052.0237,700,643.24

(续)

94


公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
年初余额
账面余额坏账准备
账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款48,086,572.02100.007,233,069.2915.0440,853,502.73
其中:
账龄组合48,086,572.02100.007,233,069.2915.0440,853,502.73
合计48,086,572.027,233,069.2940,853,502.73

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

项目
年末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内28,011,902.271,400,595.125.001至2年4,577,273.10457,727.3110.002至3年8,048,873.251,609,774.6520.003至4年1,061,383.40530,691.7050.004至5年3,048,257.003,048,257.00100.005年以上2,189,006.242,189,006.24100.00
合计46,936,695.269,236,052.0219.68

(3)坏账准备的情况
类别年初余额
本年变动金额
年末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
账龄组合7,233,069.292,010,834.737,852.009,236,052.02
合计7,233,069.292,010,834.737,852.009,236,052.02

(4)本年实际核销的应收账款情况
项目

核销金额

实际核销的应收账款

7,852.00

其中:重要的应收账款核销情况

单位名称应收账款性质核销金额核销原因
履行的核销
程序
是否因关联
交易产生
新昌县正大铜业有限公司尾款7,852.00无法收回经理办公会通过否
合计7,852.00

(5)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
95


公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
金额账龄
占应收账款
总额的比例
(%)
坏账准备年
末余额
嵊州市佳润置业有限公司3,756,589.851-2年378,589.852-3年3,378,000.008.00713,458.99
嵊州碧恒置业有限公司3,296,600.601年以内2,981,210.001-2年315,390.607.02180,599.56
新昌县华宇置业有限公司2,082,000.002-3年1,632,000.003-4年450,000.004.44551,400.00
杭州市城建设计研究院有限公司1,652,245.002-3年769,745.004-5年882,500.003.521,036,449.00
茂名恒颐投资有限公司1,107,398.161年以内2.3655,369.91
合计11,894,833.61—25.342,537,277.46

4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示
账龄
年末余额年初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内2,086,327.6791.521,574,975.6869.801至2年193,330.008.48681,385.6730.20
合计2,279,657.67100.002,256,361.35100.00

(2)按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
单位名称
与本公司
关系
金额
占预付账款总额的
比例(%)账龄未结算原因
丽水市莲都区新悦装饰设计工作室非关联方912,000.0040.011年以内预付装修费
中国石化销售股份有限公司浙江台
州石油分公司
非关联方335,300.0014.711年以内预付油费
浙江昆宇网业有限公司非关联方213,720.009.381年以内预付材料费
福建省龙岩市漳龙机械厂非关联方176,000.007.721年以内预付机械费
杭州沄佳建筑有限公司非关联方150,000.006.581年以内预付工程费
合计—1,787,020.0078.40

5、其他应收款

项目年末余额年初余额
应收利息
应收股利
其他应收款7,497,692.435,509,182.81

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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
年末余额年初余额
合计7,497,692.435,509,182.81

其中:其他应收款

①按账龄披露
账龄年末余额
1年以内5,922,098.961至2年1,462,331.082至3年591,723.823至4年164,409.554至5年40,000.005年以上232,504.99
小计8,413,068.40
减:坏账准备915,375.97
合计7,497,692.43

②按款项性质分类情况
款项性质年末账面余额年初账面余额
押金、保证金8,106,092.953,625,147.15
备用金5,000.00
员工社保2,750.00
往来款142,470.462,482,860.09
其他【注】159,504.99160,507.37
小计8,413,068.406,271,264.61
减:坏账准备915,375.97762,081.80
合计7,497,692.435,509,182.81

注:其他为去异地施工缴纳的个人所得税。


③坏账准备计提情况
坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失(未发
生信用减值)
整个存续期预期
信用损失(已发
生信用减值)
2019年1月1日余额762,081.80762,081.802019年1月1日余额在
本年:

97


公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失(未发
生信用减值)
整个存续期预期
信用损失(已发
生信用减值)
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本年计提153,294.17153,294.17
本年转回
本年转销
本年核销
其他变动
2019年12月31日余

915,375.97915,375.97

④坏账准备的情况
类别年初余额
本年变动金额
年末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
账龄组合762,081.80153,294.17915,375.97
合计762,081.80153,294.17915,375.97

⑤按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
单位名称款项性质年末余额账龄
占其他应收款年末余额
合计数的比例(%)
坏账准备
年末余额
绍兴远东房地产开发有限公司押金、保证金1,610,000.001年以内19.1480,,500.00
嵊州金昌智远房地产开发有限公司押金、保证金497,000.001年以内5.9124,850.00
吉水县公共资源交易中心押金、保证金380,000.001年以内4.5219,000.00
浙江宏顺房地产开发有限公司押金、保证金312,803.001年以内3.7215,640.15
东通岩土科技股份有限公司押金、保证金300,000.001年以内3.5715,000.00
合计——3,099,803.00——36.8675,070.15

6、存货
存货分类

项目
年末余额
账面余额存货跌价准备账面价值
原材料4,555,207.454,555,207.45

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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
年末余额
账面余额存货跌价准备账面价值
在产品1,725,606.551,725,606.55
合计6,280,814.006,280,814.00

(续)

项目
年初余额
账面余额存货跌价准备账面价值
原材料5,799,802.735,799,802.73
低值易耗品2,610.002,610.00
在产品995,155.28995,155.28
合计6,797,568.016,797,568.01

7、其他流动资产

项目年末余额年初余额
待抵扣进项税460,708.99242,950.75
合计460,708.99242,950.75

8、长期股权投资

被投资单位年初余额
本年增减变动
权益法下确认的投其他综合收其他权益变
追加投资减少投资
资损益益调整动
联营企业
浙江中林信息科技有限公司30,185,388.02-1,012.97
浙江中林智能装备有限公司30,280,459.86-882.45
合计60,465,847.88-1,895.42

(续)

被投资单位
本年增减变动
年末余额
减值准备年末余

宣告发放现金
股利或利润
计提减值准备其他
联营企业
浙江中林信息科技有限公司30,184,375.05
浙江中林智能装备有限公司30,279,577.41
合计60,463,952.46

9、其他权益工具投资

(1)其他权益工具投资情况
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公告编号:2021-011
目年末余额年初余额
非交易性权益工具投资情况50,000.0050,000.00
合计50,000.0050,000.00

(2)非交易性权益工具投资情况
项目
本年确认的
股利收入
累计利

累计损

其他综合收
益转入留存
收益的金额
指定为以公
允价值计量
且其变动计
入其他综合
收益的原因
其他综合收
益转入留存
收益的原因
绍兴市求实勘察
技术服务有限公
司股权投资
合计

10、固定资产

项目年末余额年初余额
固定资产8,928,228.224,830,256.59
固定资产清理
合计8,928,228.224,830,256.59

固定资产

(1)固定资产情况
项目房屋及建筑物专用设备运输设备其他设备合计
一、账面原值
1、年初余额4,633,865.413,381,171.961,065,751.739,080,789.102、本年增加金额3,540,987.601,408,414.683,800.00541,221.595,494,423.87(1)购置3,540,987.601,408,414.683,800.00541,221.595,494,423.87(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
3、本年减少金额38,000.0038,000.00(1)处置或报废38,000.0038,000.004、年末余额3,540,987.606,004,280.093,384,971.961,606,973.3214,537,212.97
二、累计折旧
1、年初余额2,400,660.041,421,194.19428,678.284,250,532.512、本年增加金额601,861.75579,130.39215,365.601,396,357.74(1)计提601,861.75579,130.39215,365.601,396,357.743、本年减少金额37,905.5037,905.50

100


公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
房屋及建筑物专用设备运输设备其他设备合计
(1)处置或报废37,905.5037,905.504、年末余额2,964,616.292,000,324.58644,043.885,608,984.75
三、减值准备
1、年初余额
2、本年增加金额
(1)计提
3、本年减少金额
(1)处置或报废
4、年末余额
四、账面价值
1、年末账面价值3,540,987.603,039,663.801,384,647.38962,929.448,928,228.222、年初账面价值2,233,205.371,959,977.77637,073.454,830,256.59

(2)无暂时闲置的固定资产情况
(3)无通过融资租赁租入的固定资产情况
(4)无通过经营租赁租出的固定资产
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物3,540,987.60开发商浙江茂耀置业有限公司未按期交付产权证书

注:本公司子公司浙江中林地质勘测设计有限公司2018年1月16日与浙江茂耀置业
有限公司签订了《浙江省商品房买卖合同》,合同约定:浙江茂耀置业有限公司在2019年
4月3日前,将符合条件的商品房交付浙江中林地质勘测设计有限公司;2019年10月31
日前将土地、房屋权属证书交付浙江中林地质勘测设计有限公司。浙江茂耀置业有限公司
2019年9月26日将商品房交付给浙江中林地质勘测设计有限公司,截止本审计报告日尚
未将土地、房屋权属证书交付浙江中林地质勘测设计有限公司。为此浙江中林地质勘测设计
有限公司向人民法院对浙江茂耀置业有限公司违约事项提起诉讼,2020年4月9日,丽水
市莲都区人民法院判决:浙江茂耀置业有限公司于判决生效后五日内支付浙江中林地质勘测
设计有限公司逾期交房违约金31,567.11元;浙江茂耀置业有限公司于判决生效之日起十日
内支付浙江中林地质勘测设计有限公司逾期交付土地、房屋权属证书违约金。因对判决违约
金金额有异议,浙江中林地质勘测设计有限公司2020年4月21日向丽水市人民法院提前
上诉,目前案件尚在审理中。


11、无形资产

无形资产情况

101


公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
软件合计
一、账面原值
1、年初余额21,794.8721,794.872、本年增加金额95,790.0095,790.00(1)购置95,790.0095,790.00(2)内部研发
(3)企业合并增加
3、本年减少金额
(1)处置
(2)失效且终止确认的部分
4、年末余额117,584.87117,584.87
二、累计摊销
1、年初余额9,989.329,989.322、本年增加金额26,064.2426,064.24(1)计提26,064.2426,064.243、本年减少金额
(1)处置
(2)失效且终止确认的部分
4、年末余额36,053.5636,053.56
三、减值准备
1、年初余额
2、本年增加金额
(1)计提
3、本年减少金额
(1)处置
4、年末余额
四、账面价值
1、年末账面价值81,531.3181,531.312、年初账面价值11,805.5511,805.55

注:期末无用于借款抵押的无形资产。

12、开发支出

102


公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
年初余额
本年增加本年减少
年末余

内部开发支

其他
确认为无
形资产
转入当期损

嵊州市硅藻土的工程地质研究
1,283,369.551,283,369.55
新嵊地区玄武岩台地潜在地质灾害防治
1,269,514.811,269,514.81
基坑工程地下降水效果研究
1,133,377.271,133,377.27
改进钻探工艺,提高桩基取芯中入岩判别准确

1,199,956.431,199,956.43
隧道工程明挖施工的专项监测824,770.87824,770.87
别墅群加固及纠偏的施工方法876,228.54876,228.54
合计
6,587,217.476,587,217.47

13、长期待摊费用

项目年初余额本年增加金额本年摊销金额其他减少金额年末余额
装修费782,241.07586,680.84195,560.23
合计782,241.07586,680.84195,560.23

14、递延所得税资产/递延所得税负债
未经抵销的递延所得税资产明细

项目
年末余额年初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备9,784,047.741,443,130.007,557,036.071,084,708.54
可抵扣亏损2,560.00384.0016,360.001,636.00
合计9,786,607.741,443,514.007,573,396.071,086,344.54

15、其他非流动资产

项目
年末余额年初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付购房款3,503,021.003,503,021.00
合计3,503,021.003,503,021.00

16、应付账款
(1)应付账款列示
103


公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
年末余额年初余额
1年以内19,954,987.0917,899,953.211-2年50,000.00492,053.50
合计20,004,987.0918,392,006.71

(2)无账龄超过1年的重要应付账款
17、预收款项
(1)预收款项列示

项目年末余额年初余额
1年以内165,760.60355,500.001-2年33,500.00
合计199,260.60355,500.00

(2)无账龄超过1年的重要预收款项
18、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示

项目年初余额本年增加本年减少年末余额
一、短期薪酬142,984.069,377,524.569,366,296.05154,212.57
二、离职后福利-设定提存计划28,089.31504,373.62491,024.8141,438.12
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计171,073.379,881,898.189,857,320.86195,650.69

(2)短期薪酬列示
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴121,989.518,520,720.698,520,039.15122,671.052、职工福利费381,913.00381,913.003、社会保险费20,475.20362,119.65351,734.9930,859.86
其中:医疗保险费17,273.30313,591.90304,454.0226,411.18
工伤保险费1,167.5113,499.4513,218.351,448.61
生育保险费2,034.3935,028.3034,062.623,000.074、住房公积金41,919.0041,919.005、工会经费和职工教育经费519.3570,852.2270,689.91681.666、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计142,984.069,377,524.569,366,296.05154,212.57

104


公告编号:2021-0113)设定提存计划列示

公告编号:2021-0113)设定提存计划列示
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
1、基本养老保险27,120.52486,660.38473,771.6940,009.212、失业保险费968.7917,713.2417,253.121,428.913、企业年金缴费
合计28,089.31504,373.62491,024.8141,438.12

注:本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本
公司每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外,本公司不再承担进一步支付义务。

相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。


19、应交税费

项目年末余额年初余额
增值税270,548.25597,771.45
企业所得税472,323.62336,841.01
个人所得税194.9923,418.01
城市维护建设税15,964.1539,700.47
教育费附加7,407.6718,058.06
地方教育费附加4,938.4512,038.71
印花税3,853.043,781.49
残保金3,197.244,776.69
合计778,427.411,036,385.89

20、其他应付款

项目年末余额年初余额
应付利息
应付股利
其他应付款8,614,433.066,796,582.71
合计8,614,433.066,796,582.71

其他应付款

(1)按款项性质列示
项目年末余额年初余额
押金保证金3,687,716.65929,454.17
往来款4,875,820.225,815,399.63
其他50,896.1951,728.91
合计8,614,433.066,796,582.71

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公告编号:2021-0112)无账龄超过1年的重要其他应付款
21、股本

公告编号:2021-0112)无账龄超过1年的重要其他应付款
21、股本
项目年初余额
本年增减变动(+ 、-)
年末余额发行
新股
送股
公积金
转股
其他小计
股份总数79,200,000.0079,200,000.00

22、资本公积

项目年初余额本年增加本年减少年末余额
股本溢价38,446,567.9338,446,567.93
合计38,446,567.9338,446,567.93

23、盈余公积

项目年初余额本年增加本年减少年末余额
法定盈余公积1,457,427.80641,578.552,099,006.35
合计1,457,427.80641,578.552,099,006.35

注:本期盈余公积增加641,578.55元,系按照母公司2019年度实现净利润的10%计
提法定盈余公积所致。


24、未分配利润

项目本年上年
调整前上年年末未分配利润11,793,270.736,555,466.84
调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后年初未分配利润11,793,270.736,555,466.84
加:本年归属于母公司股东的净利润4,782,146.725,770,475.44
减:提取法定盈余公积641,578.55532,671.55
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利4,355,999.99
转作股本的普通股股利
年末未分配利润11,577,838.9111,793,270.73

25、营业收入和营业成本

项目
本年发生额上年发生额
收入成本收入成本
主营业务182,801,163.79156,721,432.76105,784,014.5084,643,358.93
其他业务162,668.24
合计182,963,832.03156,721,432.76105,784,014.5084,643,358.93

106


公告编号:2021-011
、税金及附加

公告编号:2021-011
、税金及附加

项目本年发生额上年发生额
消费税
城市维护建设税447,275.39195,744.86
教育费附加207,047.3985,905.34
地方教育费附加138,031.6457,270.26
车船使用税3,180.003,295.00
印花税81,677.1141,206.02
水利基金308.071,072.94
合计877,519.60384,494.42

注:各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。

27、销售费用

项目本年发生额上年发生额
广告宣传费10,910.2820,926.98
合计10,910.2820,926.98

28、管理费用

项目本年发生额上年发生额
职工薪酬3,948,382.063,383,142.77
办公费1,340,147.571,328,407.78
中介服务费1,079,410.891,010,581.76
汽车费用270,766.89567,449.59
装修费976,919.84586,680.84
业务招待费384,017.98338,100.58
差旅费1,085,781.15496,643.40
长期资产摊销891,228.72810,184.80
其他514,580.17226,095.20
合计10,491,235.278,747,286.72

29、研发费用

项目本年发生额上年发生额
直接投入3,327,343.331,277,965.05
研发人员工资2,133,329.001,401,581.94
研发折旧176,217.93222,404.15
研发人员社会保险214,333.51146,554.67

107


公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
本年发生额上年发生额
高校合作费388,349.52291,262.14
其他347,644.18364,045.75
合计6,587,217.473,703,813.70

30、财务费用

项目本年发生额上年发生额
手续费及其他78,841.6712,450.14
减:利息收入141,947.8898,104.46
合计-63,106.21-85,654.32

31、其他收益

项目本年发生额上年发生额
2017年度创新卷补助资金63,660.00
工业经济发展科技类奖励补助资金120,000.00
合计63,660.00120,000.00

注:嵊州市科学技术局、嵊州市财政局2019年下发《关于下达2017年度创新卷补助
资金的通知》(
嵊科财〔2019〕1号),公司2019年度收到2017年度创新卷补助资金63,660.00
元,系与收益相关的政府补助。


32、投资收益

项目本年发生额上年发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1,895.42-63,981.84
理财产品收益125,327.40
合计-1,895.4261,345.56

33、信用减值损失

项目本年发生额上年发生额
应收票据坏账损失-87,776.77
应收账款坏账损失-2,010,834.73
其他应收款坏账损失-153,294.17
合计-2,251,905.67

34、资产减值损失

项目本年发生额上年发生额
坏账损失-2,850,746.04
合计-2,850,746.04

35、资产处置收益

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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
项目本年发生额上年发生额
益的金额
固定资产-94.50-8,963.68-94.50
合计-94.50-8,963.68-94.50

36、营业外收入

项目本年发生额上年发生额
计入本年非经常性损益
的金额
各种奖励款221,175.84114,040.00221,175.84
合并成本小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值
789,675.06
其他31,469.683,080.8731,469.78
合计252,645.52906,795.93252,645.62

37、营业外支出

项目本年发生额上年发生额
计入本年非经常性损益
的金额
罚款支出260,000.00【注】260,000.00
税收滞纳金185.14
捐赠支出30,000.00
其他1,654.99303.621,654.99
合计261,654.9930,488.76261,654.99

注:1、本公司子公司浙江中林地质勘测设计有限公司,为玉环市玉城街道南山村废弃
矿宕面生态环境整治工程监理单位,在2018年12月22日项目工程发生的一起一般物体打
击责任事故中未在清坡验收时检查彻底,对事故的发生负有责任,被玉环市应急管理局罚款

20.00万元(玉应急罚〔2019〕2-2号);2020年3月18日玉环市应急管理局出具证明,
本次事故不属于重大安全事故;2020年3月20日丽水市应急管理局出具证明,2019年1
月1日至2020年3月20日未接到浙江中林地质勘测设计有限公司各类生产安全事故报告。

2、2019年2月21日,本公司在嘉兴市南湖区明月路164号人行道旁勘察时,一台勘
查打洞机不慎碰到地下一条燃气管道,造成管道燃气泄漏,被嘉兴市南湖区综合行政执法局
罚款5.00万元(南综执罚字〔2019〕74号);2019年4月2日嘉兴市南湖区综合行政执
法局出具《关于浙江中林勘察研究股份有限公司行政处罚的说明》,认为对本公司罚款5.00
万元的处罚,不构成重大违法违规行为。


3、2019年4月19日,本公司在金昌白鹭金湾三期工程因车辆行驶局部发生扬尘污染,
被嵊州市住房和城乡建设局罚款1.00万元(嵊市建设罚字〔2019〕006号)。

38、所得税费用

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公告编号:2021-0111)所得税费用表

公告编号:2021-0111)所得税费用表
项目本年发生额上年发生额
当期所得税费用1,408,287.521,197,968.04
递延所得税费用-373,727.88-282,983.99
合计1,034,559.64914,984.05

(2)会计利润与所得税费用调整过程
项目本年发生额
利润总额6,139,377.80
按法定/适用税率计算的所得税费用920,906.67
子公司适用不同税率的影响38,805.31
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响793,699.17
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化
研发费用加计扣除的影响-718,851.51
所得税费用1,034,559.64

39、现金流量表项目

(1)收到其他与经营活动有关的现金
项目本年发生额上年发生额
利息收入141,947.8898,104.46
经营性往来款2,757,429.76799,454.17
营业外收入及其他收益316,305.52359,367.40
合计3,215,683.161,256,926.03

(2)支付其他与经营活动有关的现金
项目本年发生额上年发生额
支付的往来款4,482,193.421,839,319.53
支付的经营性费用7,082,979.787,618,921.61
支付的营业外支出261,654.9930,185.14
合计11,826,828.199,488,426.28

(3)收到其他与投资活动有关的现金
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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
本年发生额上年发生额
资金拆借2,340,389.637,169,624.79
合计2,340,389.637,169,624.79

(4)支付其他与投资活动有关的现金
项目本年发生额上年发生额
资金拆借939,579.41
合计939,579.41

40、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料
补充资料本年金额上年金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润5,104,818.165,652,747.03
加:资产减值准备2,850,746.04
信用减值损失2,251,905.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,396,357.74937,021.50
无形资产摊销26,064.249,989.32
长期待摊费用摊销586,680.84586,680.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)94.508,963.68
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)
投资损失(收益以“-”号填列)1,895.42-61,345.56
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-357,169.46-282,983.99
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)516,754.01-4,629,760.85
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-4,828,135.90-5,730,773.90
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)3,041,210.177,063,985.29
其他
经营活动产生的现金流量净额7,740,475.396,405,269.402、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债
融资租入固定资产

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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
本年金额上年金额
3、现金及现金等价物净变动情况:
现金的年末余额37,490,352.1334,658,502.78
减:现金的年初余额34,658,502.7831,214,235.40
加:现金等价物的年末余额
减:现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额2,831,849.353,444,267.38

(2)现金及现金等价物的构成
项目年末余额年初余额
一、现金37,490,352.1334,658,502.78
其中:库存现金150,833.28225,958.92
可随时用于支付的银行存款37,339,518.8534,432,543.86
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、年末现金及现金等价物余额37,490,352.1334,658,502.78
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

注:现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。


七、合并范围的变更
处置子公司
单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

子公司名称股权处置价款
股权处置
比例
(%)
股权处置方

丧失控制权
的时点
丧失控制权时点的确
定依据
处置价款与处置投资对
应的合并报表层面享有
该子公司净资产份额的
差额
浙江中林资产管
理有限公司
10,000,216.79100.00出售2019.12.27收到转让款

(续)

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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
丧失控制权
之日剩余股
权的比例
(%)
丧失控制权
之日剩余股
权的账面价

丧失控制权
之日剩余股
权的公允价

按照公允价
值重新计量
剩余股权产
生的利得或
损失
丧失控制权之日剩余
股权公允价值的确定
方法及主要假设
与原子公司股权投
资相关的其他综合
收益转入投资损益
的金额
浙江中林资产管理有
限公司

注:上海众华资产评估有限公司2019年8月8日出具了《浙江中林勘察研究股份有限
公司股权转让涉及浙江中林资产管理有限公司股东全部权益价值资产评估报告》(沪众评报
字(2019)第0524号),浙江中林资产管理有限公司在评估基准日2019年7月31日的
股东全部权益账面价值10,000,216.79元。本公司2019年12月27日收到浙江中林资产管
理有限公司股权转让款10,000,216.79元,为简化核算从2019年7月31日不在将浙江中
林资产管理有限公司纳入合并范围。


八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)本公司的构成
子公司名称主要经营地注册地业务性质
持股比例(%)
取得方式
直接间接
浙江中林岩土工程科技
有限公司
浙江嵊州浙江嵊州研究和试验发展100.00投资设立
浙江中林地质勘测设计
有限公司
浙江浙江丽水专业技术服务业51.00股权转让
温州中林地质环境科技
有限公司
浙江浙江温州房屋建筑业51.00股权转让

(2)重要的非全资子公司
子公司名称
少数股东的持股
比例(%)
本年归属于少数股
东的损益
本年向少数股东分
派的股利
年末少数股东权益
余额
浙江中林地质勘测设计有限公司49.00124,057.172,109,849.03
温州中林地质环境科技有限公司49.00198,614.271,814,392.33

(3)重要的非全资子公司的主要财务信息
子公司名称
年末余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
浙江中林地质勘测设
计有限公司
4,191,153.543,791,042.137,982,195.672,158,013.982,158,013.98

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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
年末余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
温州中林地质环境科
技有限公司
7,932,349.48831,641.808,763,991.285,061,149.795,061,149.79

(续)

子公司名称
年初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
浙江中林地质勘测
设计有限公司
3,895,375.593,628,203.427,523,579.011,952,575.211,952,575.21
温州中林地质环境
科技有限公司
11,532,541.68306,911.0111,839452.698,541,946.458,541,946.45

(续)

子公司名称
本年发生额上年发生额
营业收入净利润
综合收益总

经营活动现
金流量
营业收入净利润
综合收益总

经营活动现
金流量
浙江中林地质勘
测设计有限公司
3,806,885.93253,177.89253,177.89401,526.782,609,490.60-72,236.24-72,236.24-827,796.17
温州中林地质环
境科技有限公司
22,848,255.95405,335.25405,335.25-1,252,925.9318,899,391.07-168,025.84-168,025.81,627,957.11

2、在合营企业或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名

主要经营

注册地业务性质
持股比例(%)对合营企业或联营
企业投资的会计处
理方法
直接间接
浙江中林信息科技有限
公司
浙江嵊州浙江嵊州
软件和信息技术服务

45.00权益法
浙江中林智能装备有限
公司
浙江嵊州浙江嵊州专用设备制造业45.00权益法

(2)重要联营企业的主要财务信息
项目
年末余额/本年发生额年初余额/上年发生额
浙江中林信息科
技有限公司
浙江中林智能装备
有限公司
浙江中林信息科
技有限公司
浙江中林智能装备
有限公司
流动资产2,439,158.923,278,374.657,691,570.407,780,482.11

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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
年末余额/本年发生额年初余额/上年发生额
浙江中林信息科
技有限公司
浙江中林智能装备
有限公司
浙江中林信息科
技有限公司
浙江中林智能装备
有限公司
非流动资产29,251,449.7528,501,407.7824,000,966.5024,000,938.52
资产合计31,690,608.6731,779,782.4331,692,536.9031,781,420.63
流动负债5,330.775,165.985,007.964,483.17
非流动负债
负债合计5,330.775,165.985,007.964,483.17
少数股东权益1,500,902.851,495,039.041,502,140.921,496,117.60
归属于母公司股东权益30,184,375.0530,279,577.4130,185,388.0230,280,459.86
按持股比例计算的净资产份额30,184,375.0530,279,577.4130,185,388.0230,280,459.86
调整事项
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他
对联营企业权益投资的账面价值30,184,375.0530,279,577.4130,185,388.0230,280,459.86
存在公开报价的联营企业权益投
资的公允价值
营业收入9,607.609,607.60
净利润-2,251.04-1,961.01-66,192.48-75,989.38
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-2,251.04-1,961.01-66,192.48-75,989.38
本年收到的来自联营企业的股利

九、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临着各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。本公司
的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本

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公告编号:2021-011
理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限
定的范围之内。


公告编号:2021-011
理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限
定的范围之内。


(一)风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营
业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理
目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险
承受底线并进行风险管理,本公司定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应
市场情况或本公司经营活动的改变,同时及时有效地对各种风险进行监督,将风险控制在限
定的范围之内。


(二) 市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生
波动的风险,包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。


1.汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。因此,本公司所承担的外汇变动
市场风险不重大。


2.利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司无长期银行借款及应付债券等长期带息债务。因此,本公司所承担的利率风险不重大。


3.其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资,不存在其他价格风险。

(三) 信用风险

信用风险,是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。


本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。


本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本公司预期银行存款不存
在重大的信用风险。


对于应收款项,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务
状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评
估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行
监控,对于信用记录不良的债务人,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方
式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。


本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额,详细见本
部分(四)流动风险的相关列示。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。


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公告编号:2021-011
四) 流动风险

公告编号:2021-011
四) 流动风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时
变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况
下拥有充足的资金偿还债务,满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。


本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期
限分析如下(单位:人民币元):

项目
期末数
一年以内一至二年二至三年三年以上合计
金融资产:
应收票据2,255,535.492,255,535.49
应收账款46,936,695.2646,936,695.26
其他应收款8,413,068.408,413,068.40
其他权益工具投资50,000.0050,000.00
金融资产合计57,655,299.1557,655,299.15
金融负债:
应付账款20,004,987.0920,004,987.09
其他应付款8,614,433.068,614,433.06
金融负债和或有负债合计28,619,420.1528,619,420.15

续上表:

项目
期初数
一年以内一至二年二至三年三年以上合计
金融资产:
应收票据202,800.00202,800.00
应收账款48,086,572.0248,086,572.02
其他应收款6,271,264.616,271,264.61
可供出售金融资产50,000.0050,000.00
金融资产合计54,610,636.6354,610,636.63
金融负债:
应付账款18,392,006.7118,392,006.71
其他应付款6,796,582.716,796,582.71
金融负债和或有负债合计25,188,589.4225,188,589.42

(五) 资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并

117


公告编号:2021-011
构,本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减
低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2019
年12月31日,本公司的资产负债率为18.05%(2018年12月31日:16.59%)。


公告编号:2021-011
构,本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减
低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2019
年12月31日,本公司的资产负债率为18.05%(2018年12月31日:16.59%)。


十、关联方及关联交易

1、本公司的实际控制人情况
本公司实际控制人为钱志宇、商夏明、竹海颖和冯亮。

2、本公司的子公司情况
详见附注八、1、在子公司中的权益。

3、本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营和联营企业详见附注八、2、在合营安排或联营企业中的权益。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本公司关系
嵊州市梦天娇置业有限公司股东钱志宇控制的公司
新昌县华宇置业有限公司股东钱志宇控制的公司
新昌县良宇房地产开发有限公司股东钱志宇、钱旺良控制的公司
浙江中林木业股份有限公司本公司股东钱志宇、商夏明等参股的公司
商夏明本公司股东
浙江中林装饰工程有限公司股东蒋首尧之子控制的公司
绍兴市求实勘察技术服务有限公司本公司参股的公司
中利建设集团有限公司股东钱志宇参股的公司
嵊州中林物业管理有限公司股东钱志宇控制的企业
钱志宇股东、董事长
嵊州市梦天娇置业有限公司股东钱志宇控制的公司
浙江中林控股集团有限公司股东钱志宇控制的公司
浙江中林资产管理有限公司原子公司

5、关联方交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品/接受劳务情况
关联方关联交易内容本年发生额上年发生额
绍兴市求实勘察技术服务有限公司接受劳务92,441.00161,001.00
嵊州中林物业管理有限公司停车费31,600.0024,000.00

118


公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
关联交易内容本年发生额上年发生额
嵊州中林物业管理有限公司物业费49,768.0019,768.00
嵊州中林物业管理有限公司水费2,202.005,980.00
嵊州市梦天娇置业有限公司电费73,834.7030,445.86
嵊州市梦天娇置业有限公司房租费300,000.00
浙江中林控股集团有限公司接受劳务74,100.00
合计623,945.70241,194.86

出售商品/提供劳务情况

关联方关联交易内容本年发生额上年发生额
中利建设集团有限公司提供劳务161,575.47
合计161,575.47

(2)关联租赁情况
本公司作为承租方
出租方名称租赁资产种类本年确认的租赁费上年确认的租赁费
嵊州市梦天娇置业有限公司房屋建筑物300,000.00300,000.00
合计300,000.00300,000.00

(3)关联方资产转让、债务重组情况
关联方关联交易内容本年发生额上年发生额
浙江中林控股集团有限公司受让浙江中林资产管理有限公司股权10,000,216.79

(4)关键管理人员报酬
项目本年发生额上年发生额
关键管理人员报酬564,090.00513,120.00

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目
项目名称
年末余额年初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款:
新昌县华宇置业有限公司2,082,000.00416,400.002,082,000.00208,200.00
浙江中林木业股份有限公司285,756.0057,512.00285,756.002,875.60
中利建设集团有限公司200,000.0020,000.00

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公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
年末余额年初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
合计2,367,756.00473,912.002,567,756.00231,075.60
其他应收款:
绍兴市求实勘察技术服务有限公司50,000.0050,000.00
合计50,000.0050,000.00

(2)应付项目
项目名称年末余额年初余额
应付账款:
嵊州市梦天娇置业有限公司374,613.60
嵊州中林物业管理有限公司32,202.00
合计406,815.60
其他应付款:
商夏明10,171.97
钱志宇6,312.00
合计16,483.97

7、关联方承诺
本期不存在关联方承诺事项。


十一、承诺及或有事项
1、重大承诺事项
截至2019年12月31日,本公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项
截至2019年12月31日,本公司无需要披露的重大或有事项。


十二、资产负债表日后事项
资产负债表日后非调整事项
本公司子公司浙江中林地质勘测设计有限公司因与浙江茂耀置业有限公司存在延迟交

房和土地、房屋权属证书将浙江茂耀置业有限公司诉至浙江省丽水市莲都区人民法院,2020
年4月9日,丽水市莲都区人民法院判决浙江中林地质勘测设计有限公司胜诉。因对判决
违约金金额有异议,浙江中林地质勘测设计有限公司2020年4月21日向浙江省丽水市人
民法院提前上诉,案件尚在审理中。


十三、其他重要事项

120


公告编号:2021-0112019年12月31日,本公司无需要披露的其他重要事项。


公告编号:2021-0112019年12月31日,本公司无需要披露的其他重要事项。


十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款

(1)按账龄披露
账龄年末余额
1年以内22,773,308.971至2年3,332,381.602至3年7,618,573.253至4年1,061,383.404至5年3,048,257.005年以上2,189,006.24
小计40,022,910.46
减:坏账准备8,763,573.20
合计31,259,337.26

(2)按坏账计提方法分类列示
类别
年末余额
账面余额坏账准备
账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款40,022,910.46100.008,763,573.2021.9031,259,337.26
其中:
账龄组合40,022,910.46100.008,763,573.2021.9031,259,337.26
合计40,022,910.46——8,763,573.20——31,259,337.26

(续)

类别
年初余额
账面余额坏账准备
账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款39,000,781.67100.006,755,464.7717.3232,245,316.90
其中:
账龄组合39,000,781.67100.006,755,464.7717.32
合计39,000,781.67——6,755,464.77——32,245,316.90

121


公告编号:2021-011
账龄组合计提坏账准备的应收账款

公告编号:2021-011
账龄组合计提坏账准备的应收账款

项目
年末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内22,773,308.971,138,665.455.001至2年3,332,381.60333,238.1610.002至3年7,618,573.251,523,714.6520.003至4年1,061,383.40530,691.7050.004至5年3,048,257.003,048,257.00100.005年以上2,189,006.242,189,006.24100.00
合计40,022,910.468,763,573.2021.90

(3)坏账准备的情况
类别年初余额
本年变动金额
年末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
账龄组合6,755,464.772,015,960.437,852.008,763,573.20
合计6,755,464.772,015,960.437,852.008,763,573.20

(4)本年实际核销的应收账款情况
项目

核销金额

实际核销的应收账款

7,852.00

其中:重要的应收账款核销情况

单位名称应收账款性质核销金额核销原因
履行的核销
程序
是否因关联
交易产生
新昌县正大铜业有限公司尾款7,852.00无法收回经理办公会通过否
合计——7,852.00——————

(5)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
单位名称金额账龄
占应收账款总
额的比例(%)
坏账准备年
末余额
嵊州市佳润置业有限公司3,756,589.851-2年378,589.852-3年3,378,000.008.00713,458.99
嵊州碧恒置业有限公司3,296,600.601年以内
2,981,210.001-2年315,390.607.02180,599.56
新昌县华宇置业有限公司2,082,000.002-3年1,632,000.003-4年450,000.004.44551,400.00
杭州市城建设计研究院有限公司1,652,245.002-3年769,745.003.521,036,449.00

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公告编号:2021-011-5年882,500.00

公告编号:2021-011-5年882,500.00
茂名恒颐投资有限公司1,107,398.161年以内2.3655,369.91
合计11,894,833.6125.342,537,277.46

2、其他应收款

项目年末余额年初余额
应收利息
应收股利
其他应收款4,619,774.562,411,081.21
合计4,619,774.562,411,081.21

其他应收款

(1)按账龄披露
账龄年末余额
1年以内3,817,813.661至2年682,523.032至3年370,449.323至4年164,409.554至5年40,000.005年以上232,504.99
小计5,307,700.55
减:坏账准备687,925.99
合计4,619,774.56

(2)按款项性质分类情况
款项性质年末账面余额年初账面余额
押金、保证金5,030,621.602,062,807.60
往来款117,573.96684,852.09
其他159,504.99160,507.37
小计5,307,700.552,908,167.06
减:坏账准备687,925.99497,085.85
合计4,619,774.562,411,081.21

(3)坏账准备计提情况
123


公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失(未发
生信用减值)
整个存续期预期
信用损失(已发
生信用减值)
2019年1月1日余额497,085.85497,085.852019年1月1日余额在
本年:
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本年计提190,840.14190,840.14
本年转回
本年转销
本年核销
其他变动
2019年12月31日余

687,925.99687,925.99

(4)坏账准备的情况
类别年初余额
本年变动金额
年末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
账龄组合497,085.85190,840.14687,925.99
合计497,085.85190,840.14687,925.99

(5)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
单位名称款项性质年末余额账龄
占其他应收款年末余额
合计数的比例(%)
坏账准备
年末余额
绍兴远东房地产开发有
限公司
押金、保证金1,610,000.001年以内30.3380,,500.00
嵊州金昌智远房地产开
发有限公司
押金、保证金497,000.001年以内9.3624,850.00
浙江宏顺房地产开发有
限公司
押金、保证金312,803.001年以内5.8915,640.15
东通岩土科技股份有限
公司
押金、保证金300,000.001年以内5.6515,000.00

124


公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
款项性质年末余额账龄
占其他应收款年末余额
合计数的比例(%)
坏账准备
年末余额
浙江江南要素交易中心
有限公司
押金、保证金100,000.001年以内1.885,000.00
合计2,819,803.0053.1161,070.15

3、长期股权投资

(1)长期股权投资分类
项目
年末余额年初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资4,600,000.0054,600,000.0054,600,000.00
对联营、合营企业投

60,463,952.4660,465,847.8860,465,847.88
合计65,063,952.46115,065,847.88115,065,847.88

(2)对子公司投资
被投资单位年初余额本年增加本年减少年末余额
本年计提减
值准备
减值准备
年末余额
浙江中林资产管理
有限公司
50,000,000.0050,000,000.00
浙江中林地质勘测
设计有限公司
3,600,000.003,600,000.00
温州中林地质环境
科技有限公司
1,000,000.001,000,000.00
合计54,600,000.0050,000,000.004,600,000.00

(3)对联营、合营企业投资
被投资单位年初余额
本年增减变动
权益法下确认的投其他综合收其他权益变
追加投资减少投资
资损益益调整动
联营企业
浙江中林信息科技有
30,185,388.02-1,012.97
限公司
浙江中林智能装备有
30,280,459.86-882.45
限公司
合计60,465,847.88-1,895.42

(续)

125


公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
本年增减变动
年末余额
减值准备年末余

宣告发放现金股利
或利润
计提减值准备其他
联营企业
浙江中林信息科技有
限公司
30,184,375.05
浙江中林智能装备有
限公司
30,279,577.41
合计60,463,952.46

4、收入、营业成本

项目
本年发生额上年发生额
收入成本收入成本
主营业务156,146,021.91133,449,147.4284,275,132.8365,157,923.61
其他业务162,668.24
合计156,308,690.15133,449,147.4284,275,132.8365,157,923.61

5、投资收益

项目本年发生额上年发生额
对子公司长期股权投资的股利收益1,963,112.54
处置对子公司的长期股权投资产生的投资收益216.79
权益法核算的长期股权投资收益-1,895.42-63,981.84
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在
持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
取得控制权时,股权按公允价值重新计量产生的利得
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的
利得
交易性金融资产持有期间取得的投资收益

126


公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
本年发生额上年发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入
债权投资持有期间取得的利息收入
处置债权投资取得的投资收益
其他债权投资持有期间取得的利息收入
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品投资收益125,327.40
合计1,961,433.9161,345.56

十五、补充资料
1、本年非经常性损益明细表

项目金额说明
非流动性资产处置损益-94.50
越权审批,或无正式批准文件,或偶发的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
284,835.84
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费162,668.24
本公司取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益
与本公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

127


公告编号:2021-011

公告编号:2021-011
金额说明
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-230,185.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计217,224.27
所得税影响额62,282.89
少数股东权益影响额(税后)
合计154,941.38

注:非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,“-”表示损失或支出。

本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1号——非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行。

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润
加权平均净资产
收益率(%)
每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润3.650.060.06
扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润3.530.060.06

浙江中林勘察研究股份有限公司
2020年5月25日

128


公告编号:2021-011:

公告编号:2021-011:

备查文件目录
(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖
章的财务报表。

(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址:

公司董秘办公室。


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