ST狮头:山西证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告

时间:2019年09月22日 14:51:34 中财网
原标题:ST狮头:关于山西证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告


证券代码:600539 证券简称:ST狮头 公告编号:临2019-048



太原狮头水泥股份有限公司

关于山西证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告



本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。




太原狮头水泥股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年9月3日收到
中国证券监督管理委员会山西监管局(以下简称“山西证监局”)行政监管
措施决定书(〔2019〕16号)《关于对太原狮头水泥股份有限公司采取责令
改正措施的决定》(以下简称 “决定书”),山西证监局对公司采取了责令
改正的行政监管措施,并要求公司采取有效措施对相关问题进行整改,切实
提高信息披露质量和规范运作水平。


公司对《决定书》高度重视,立即召集相关部门和责任人认真自查及分
析,并针对《决定书》关注的相关问题,制定了相应的整改方案,明确了整
改责任人和整改时间,并经公司第七届董事会2019年第二次临时会议及第七
届监事会2019年第二次临时会议审议通过。《决定书》关注的问题和相关问
题的整改措施如下:

问题一:子公司龙净水业龙头销售业务存在部分出库单时间早于发货通
知单签批日期情形。


整改措施:

公司严格要求龙净水业持续提升信息系统,系统中提交发货申请后完善
远程审批机制,并要求后续相关审批环节均通过信息系统完成。同时,要求
内审部门对后续相关发货审批进行审核,加强销售相关内部控制力度,不断
提高公司信息披露质量及内控规范运作水平。


整改责任人:子公司生产运营负责人、财务负责人、内审负责人

整改完成时间:整改已完成。


问题二:子公司龙净水业个别水环境综合治理项目开工时间早于中标及


签订合同日期。


整改措施:

公司严格要求龙净水业工程业务部门吸取本次项目执行的经验教训,规
范运作。后续合法合规开展水环境治理业务。同时,要求内审部门对后续水
环境处理业务的投标、施工、运营等各个重要环节进行合规复核,提升内控
规范运作水平。


整改责任人:子公司工程业务负责人

整改完成时间:整改已完成。


问题三:截至2019年6月27日,子公司龙净水业2019年1月至5月发生的水
质检测费、人员工资等部分工程后续支出尚未记账。


整改措施:

公司要求工程部门与财务部门及时报送工程后续支出,严格根据实际发
生情况进行费用成本归集,财务部门需根据《企业会计准则》等法规、准则
及相关公司会计政策规定,及时规范进行账务处理。


整改责任人:子公司工程业务负责人、财务负责人

整改完成时间:整改已完成。


问题四:公司进行商誉减值测试时预测的主营业务收入增长率与公司历
史数据存在差异且没有其他充足依据。


整改措施:

公司结合现有主营业务收入及目前公司所处整体外部经贸环境因素,对
商誉减值测试过程进行了复核测算。公司要求管理层、财务部门持续加强与
业务部门的对接,及时掌握业务信息和项目情况,并及时根据实际业务情况
进行商誉减值测试。


整改责任人:财务负责人

整改完成时间:整改已完成。


通过此次山西证监局对公司进行详细、全面的现场检查,公司深刻认识
到在信息披露质量和规范运作工作中存在的问题和不足。公司董事会、监事
会将要求各相关部门及责任人持续落实各项整改措施,加强信息披露管理,
切实提高公司规范运作水平,维护公司及全体股东合法利益,实现公司持续、
健康、稳定发展。





特此公告。






太原狮头水泥股份有限公司

董 事 会

2019 年 9 月 23 日




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