[公告]鱼跃医疗:2018年上半年度财务报告

时间:2018年08月10日 19:51:01 中财网










江苏鱼跃医疗设备股份有限公司

2018年上半年度

财务报告

(未经审计)






资产负债表

编制单位:江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2018年6月30日 单位:人民币元

资 产

期末数

上年期末

合并数

母公司

合并数

母公司

流动资产:









货币资金

1,332,078,028.82

1,124,266,453.44

2,053,389,809.98

798,033,097.11

交易性金融资产









应收票据

457,734,618.32

422,643,382.39

307,743,861.65

162,983,601.06

应收账款

1,115,776,080.38

814,432,619.04

753,581,382.42

561,749,101.26

预付款项

327,973,689.23

145,241,500.89

225,209,778.64

77,299,404.98

应收股利









应收补贴款









其他应收款

79,911,132.14

434,345,291.73

82,950,927.60

352,846,529.85

存货

563,873,915.17

258,361,607.12

632,504,337.63

330,155,022.42

划分为持有待售的资产









一年内到期的非流动资产









其他流动资产

160,540,501.03

122,166,446.11

50,571,830.64

22,896,390.49

流动资产合计

4,037,887,965.09

3,321,457,300.72

4,105,951,928.56

2,305,963,147.17











非流动资产:









可供出售金融资产

107,281,438.97

97,200,000.00

105,031,438.97

97,200,000.00

持有至到期投资









长期应收款









长期股权投资

113,113,801.67

3,839,416,180.67

107,584,962.24

3,532,202,341.24

投资性房地产

6,623,995.48



7,118,418.21



固定资产

549,214,542.08

215,012,889.26

563,246,580.83

222,947,681.54

在建工程

423,238,130.88



318,608,459.39



工程物资









固定资产清理









生产性生物资产









油气资产









无形资产

604,368,464.72

36,858,584.54

614,465,506.88

33,915,432.74

开发支出









商誉

741,052,586.57



741,382,933.82



长期待摊费用

27,071,822.55

12,935,242.43

28,772,508.41

12,366,556.54

递延所得税资产

37,031,058.64

9,686,615.54

36,450,125.46

7,651,622.66

其他非流动资产









非流动资产合计

2,608,995,841.56

4,211,109,512.44

2,522,660,934.21

3,906,283,634.72











资产总计

6,646,883,806.65

7,532,566,813.16

6,628,612,862.77

6,212,246,781.89

公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:














资产负债表(续)

编制单位:江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2018年6月30日 单位:人民币元

负债和所有者权益(或股东权
益)

期末数

上年期末

合并数

母公司

合并数

母公司

流动负债:









短期借款

167,610,000.00

150,000,000.00

50,000,000.00

50,000,000.00

交易性金融负债









应付票据









应付账款

470,552,941.04

814,174,366.07

423,763,090.59

582,730,632.67

预收款项

119,960,149.80

15,660,390.21

87,054,201.96

16,055,153.60

应付职工薪酬

27,773,785.57

8,937,299.10

35,094,315.11

6,448,441.00

应交税费

114,264,152.32

71,590,626.69

43,787,430.28

6,678,142.60

应付股利

150,987,642.28

150,371,539.35

616,102.93



其他应付款

85,115,607.90

1,170,515,333.52

78,324,450.81

452,032,608.97

划分为持有待售的负债









一年内到期的非流动负债





100,000,000.00

100,000,000.00

其他流动负债

3,207,102.13

457,000.00

5,519,519.02

914,000.00

流动负债小计

1,139,471,381.04

2,381,706,554.94

824,159,110.70

1,214,858,978.84











非流动负债:









长期借款









应付债券









长期应付职工薪酬

21,812,895.64



23,252,000.00



专项应付款









预计负债









递延收益

172,118,876.00

3,756,000.00

172,118,876.00

3,756,000.00

递延所得税负债

36,644,888.84



38,201,334.94



其他非流动负债









非流动负债小计

230,576,660.48

3,756,000.00

233,572,210.94

3,756,000.00

负债合计

1,370,048,041.52

2,385,462,554.94

1,057,731,321.64

1,218,614,978.84











股东权益:









股本

1,002,476,929.00

1,002,476,929.00

1,002,476,929.00

1,002,476,929.00

资本公积

1,779,794,919.76

2,125,404,887.61

2,128,438,548.84

2,125,404,887.61

其他综合收益

7,699,443.30



9,351,337.96



盈余公积

261,042,607.73

259,144,806.37

263,246,822.80

259,144,806.37

未分配利润

2,157,006,464.48

1,760,077,635.24

1,837,433,993.94

1,606,605,180.07

外币报表折算差额









归属于母公司股东权益小计

5,208,020,364.27

5,147,104,258.22

5,240,947,632.54

4,993,631,803.05

少数股东权益

68,815,400.86



329,933,908.59



股东权益合计

5,276,835,765.13

5,147,104,258.22

5,570,881,541.13

4,993,631,803.05

负债和股东权益总计

6,646,883,806.65

7,532,566,813.16

6,628,612,862.77

6,212,246,781.89

公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:






















利 润 表

编制单位:江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2018年6月30日 单位:人民币元

项 目

本期

上年同期

合并数

母公司

合并数

母公司

一、营业收入

2,223,161,880.84

1,524,288,936.59

1,861,321,766.49

1,245,246,745.57

二、营业总成本

1,694,094,346.99

1,191,911,217.21

1,431,578,400.87

998,931,698.95

减:营业成本

1,328,659,915.44

942,713,509.94

1,083,204,075.63

753,717,655.60

营业税金及附加

24,580,727.12

14,128,360.55

20,933,260.66

10,486,300.57

销售费用

193,057,650.71

112,707,480.86

167,812,437.04

98,038,064.11

管理费用

138,100,681.80

119,266,929.42

124,101,624.77

113,639,159.79

财务费用

-15,834,557.75

-14,502,935.12

-1,477,647.59

2,828,914.79

资产减值损失

25,529,929.67

17,597,871.56

37,004,650.36

20,221,604.09

加:公允价值变动收益







-

投资收益

19,467,391.52

16,012,478.88

21,813,249.00

10,707,866.12

资产处置收益

-393,372.32

210,017.22





其他收益

12,424,074.77

741,258.10

12,735,867.46

180,372.65

三、营业利润

560,565,627.82

349,341,473.58

464,292,482.08

257,203,285.39

加:营业外收入

12,599,518.88

7,407,650.00

17,130,124.27

3,783,789.92

减:营业外支出

1,156,686.34

605,309.94

429,744.22

104,246.13

其中:非流动资产处置损失









四、利润总额

572,008,460.36

356,143,813.64

480,992,862.13

260,882,829.18

减:所得税费用

85,132,292.86

52,299,819.12

69,688,573.02

36,784,467.74

五、净利润

486,876,167.50

303,843,994.52

411,304,289.11

224,098,361.44

(一)持续经营净利润(净亏损
以“-”号列示)

486,876,167.50

303,843,994.52

411,304,289.11

224,098,361.44

(二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号列示)









其中:归属于母公司股东的净利润

469,944,009.89

303,843,994.52

398,127,283.23

224,098,361.44

少数股东损益

16,932,157.61



13,177,005.88



六、其他综合收益的税后净额

-1,651,894.66



5,142,507.97



归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额

-1,651,894.66



5,142,507.97



(一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益





-660,561.73



1、重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动









2、权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额





-660,561.73



(二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

-1,651,894.66



5,803,069.70



1、权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额









2、可供出售金融资产公允价值
变动损益









3、持有至到期投资重分类为可












供出售金融资产损益

4、现金流量套期损益的有效部










5、外币财务报表折算差额

-1,651,894.66



5,803,069.70



6、其他









归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额









七、综合收益总额

485,224,272.84



416,446,797.08



归属于母公司所有者的综合收益
总额

468,292,115.23



403,269,791.20



归属于少数股东的综合收益总额

16,932,157.61



13,177,005.88



八、每股收益:









(一)基本每股收益

0.47



0.40



(二)稀释每股收益

0.47



0.40



公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:










































































现金流量表

编制单位:江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 2018年6月30日 单位:人民币元

项 目

本期

上年同期

合并数

母公司

合并数

母公司

一、经营活动产生的现金流量:









销售商品、提供劳务收到的现金

1,606,241,071.08

952,422,348.58

1,374,856,143.92

794,475,373.18

处置交易性金融资产净增加额









收到的税费返还

61,043,675.57

29,997,938.52

56,512,912.90

27,049,279.53

收到其他与经营活动有关的现金

62,481,887.47

17,087,823.06

96,371,181.61

38,804,116.37

经营活动现金流入小计

1,729,766,634.12

999,508,110.16

1,527,740,238.43

860,328,769.08

购买商品、接受劳务支付的现金

834,318,494.16

405,001,702.66

777,979,963.81

399,946,597.13

支付给职工以及为职工支付的现金

257,297,225.31

98,062,955.08

227,045,965.44

93,913,929.01

支付的各项税费

212,808,359.77

97,601,664.47

205,802,050.72

91,328,096.39

支付其他与经营活动有关的现金

227,969,140.51

115,812,845.12

251,373,080.60

114,423,481.62

经营活动现金流出小计

1,532,393,219.75

716,479,167.33

1,462,201,060.57

699,612,104.15

经营活动产生的现金流量净额

197,373,414.37

283,028,942.83

65,539,177.86

160,716,664.93

二、投资活动产生的现金流量:









收回投资收到的现金

2,282,050,000.00

1,845,000,000.00

3,959,000,000.00

2,417,000,000.00

取得投资收益收到的现金

18,616,427.10

15,083,639.45

17,858,360.67

11,293,115.03

处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额

435,143.17

424,710.57

565,630.38

70,130.38

处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额









收到其他与投资活动有关的现金









投资活动现金流入小计

2,301,101,570.27

1,860,508,350.02

3,977,423,991.05

2,428,363,245.41

购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金

202,981,285.88

165,225,188.74

226,959,113.67

182,492,873.21

投资支付的现金

2,408,900,000.00

2,271,285,000.00

3,326,319,292.76

3,361,323,417.39

取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额

632,690,593.00



859,218,553.15



支付其他与投资活动有关的现金









投资活动现金流出小计

3,244,571,878.88

2,436,510,188.74

4,412,496,959.58

3,543,816,290.60

投资活动产生的现金流量净额

-943,470,308.61

-576,001,838.72

-435,072,968.53

-1,115,453,045.19

三、筹资活动产生的现金流量:









吸收投资收到的现金

2,000,000.00



23,040,000.00



取得借款收到的现金

170,304,000.00

150,000,000.00

104,900,000.00

100,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金



1,234,788,094.81



957,801,104.76

筹资活动现金流入小计

172,304,000.00

1,384,788,094.81

127,940,000.00

1,057,801,104.76

偿还债务支付的现金

152,694,000.00

150,000,000.00

68,993,000.00

50,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的
现金

2,455,030.33

2,403,750.00

293,772,551.42

269,001,556.19

支付其他与筹资活动有关的现金



621,330,000.00



161,880,000.00

筹资活动现金流出小计

155,149,030.33

773,733,750.00

362,765,551.42

480,881,556.19

筹资活动产生的现金流量净额

17,154,969.67

611,054,344.81

-234,825,551.42

576,919,548.57

四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响

7,630,143.41

8,151,907.41

-2,459,436.54

-5,821,382.93

五、现金及现金等价物净增加额

-721,311,781.16

326,233,356.33

-606,818,778.63

-383,638,214.62

加:期初现金及现金等价物余额

2,053,389,809.98

798,033,097.11

2,339,449,426.20

1,528,091,931.89

六、期末现金及现金等价物余额

1,332,078,028.82

1,124,266,453.44

1,732,630,647.57

1,144,453,717.27

公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:






合并所有者权益变动表

编制单位:江苏鱼跃医疗医疗设备股份有限公司 2018年1-6月 单位:人民币元

项目

本期

归属于母公司股东权益

外币
报表
折算
差异

少数股东权益

所有者
权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减:
库存


其他综合收益






盈余公积

一般
风险
准备

未分配利润












一、上年年末余额

1,002,476,929.00







2,128,438,548.84



9,351,337.96



263,246,822.80



1,837,433,993.94



329,933,908.59

5,570,881,541.13

加:会计政策变更





























前期差错更正





























同一控制下企业合并





























其他





























二、本年年初余额

1,002,476,929.00







2,128,438,548.84



9,351,337.96



263,246,822.80



1,837,433,993.94



329,933,908.59

5,570,881,541.13

三、本年增减变动金额
(减少以“-”号填列)









-348,643,629.08



-1,651,894.66



-2,204,215.07



319,572,470.54



-261,118,507.73

-294,045,776.00

(一)综合收益总额













-1,651,894.66







469,944,009.89



16,932,157.61

485,224,272.84

(二)股东投入和减少资










-348,643,629.08







-2,204,215.07







-278,050,665.34

-628,898,509.49

1.股东投入普通股

























-278,050,665.34

-278,050,665.34

2.其他权益工具持有者投
入资本





























3.股份支付计入股东权益
的金额





























4.其他









-348,643,629.08







-2,204,215.07









-350,847,844.15

(三)利润分配





















-150,371,539.35





-150,371,539.35

1.提取盈余公积





























2.提取一般风险准备





























3.对所有者(或股东)的
分配





















-150,371,539.35





-150,371,539.35

4.其他





























(四)股东权益内部结转





























1.资本公积转增股本





























2.盈余公积转增股本





























3.盈余公积弥补亏损





























4.其他





























(五)专项储备





























1.本年提取





























2.本年使用





























(六)其他





























四、本年年末余额

1,002,476,929.00







1,779,794,919.76



7,699,443.30



261,042,607.73



2,157,006,464.48



68,815,400.86

5,276,835,765.13

法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:




合并所有者权益变动表

项 目

上年同期

归属于母公司股东权益



少数股东权益

所有者
权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减:库
存股

其他综合收益






盈余公积

一般
风险
准备

未分配利润

外币报表折
算差额












一、上年年末余额

668,317,953.00







2,459,563,863.610



1,664,863.63



213,984,045.99



1,566,084,389.83



21,540,826.45

4,931,155,942.51

加:会计政策变更





























前期差错更正





























同一控制下企业合并





























其他





























二、本年年初余额

668,317,953.00







2,459,563,863.61



1,664,863.63



213,984,045.99



1,566,084,389.83



21,540,826.45

4,931,155,942.51

三、本年增减变动金
额(减少以“-”号
填列)

334,158,976.00







-334,158,976.00



5,142,507.97







130,800,102.03



286,075,923.06

422,018,533.06

(一)综合收益总额













5,142,507.97







398,127,283.23



13,177,005.88

416,446,797.08

(二)股东投入和减
少资本

























272,898,917.18

272,898,917.18

1.股东投入普通股

























24,400,000.00

24,400,000.00

2.其他权益工具持有
者投入资本





























3.股份支付计入股东
权益的金额





























4.其他

























248,498,917.18

248,498,917.18

(三)利润分配





















-267,327,181.20





-267,327,181.20

1.提取盈余公积





























2.提取一般风险准备





























3.对所有者(或股
东)的分配





















-267,327,181.20





-267,327,181.20

4.其他





























(四)股东权益内部
结转

334,158,976.00







-334,158,976.00



















1.资本公积转增股本

334,158,976.00







-334,158,976.00



















2.盈余公积转增股本





























3.盈余公积弥补亏损





























4.其他





























(五)专项储备





























1.本年提取





























2.本年使用





























(六)其他





























四、本年年末余额

1,002,476,929.00







2,125,404,887.61



6,807,371.60



213,984,045.99



1,696,884,491.86



307,616,749.51

5,353,174,475.57

法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:



编制单位:江苏鱼跃医疗医疗设备股份有限公司 单位:人民币元






母公司所有者权益变动表

编制单位:江苏鱼跃医疗医疗设备股份有限公司2018年1-6月单位:人民币元

























项 目

本期

股本

其他权益工具

资本公积

减:库存股








专项储备

盈余公积

未分配利润

所有者权益合计





永续


其他

一、上年年末余额

1,002,476,929.00







2,125,404,887.61







259,144,806.37

1,606,605,180.07

4,993,631,803.05

加:会计政策变更























前期差错更正























其他























二、本年年初余额

1,002,476,929.00







2,125,404,887.61







259,144,806.37

1,606,605,180.07

4,993,631,803.05

三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)



















153,472,455.17

153,472,455.17

(一)综合收益总额



















303,843,994.52

303,843,994.52

(二)股东投入和减少资本























1.股东投入普通股























2.其他权益工具持有者投入资本























3.股份支付计入股东权益的金额























4.其他























(三)利润分配



















-150,371,539.35

-150,371,539.35

1.提取盈余公积























2.对股东的分配



















-150,371,539.35

-150,371,539.35

3.其他























(四)股东权益内部结转























1.资本公积转增股本























2.盈余公积转增股本























3.盈余公积弥补亏损























4.其他























(五)专项储备























1.本年提取























2.本年使用























(六)其他























四、本年年末余额

1,002,476,929.00







2,125,404,887.61







259,144,806.37

1,760,077,635.24

5,147,104,258.22

法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:







母公司所有者权益变动表




编制单位:江苏鱼跃医疗医疗设备股份有限公司 单位:人民币元

























项 目

上年同期

股本

其他权益工具

资本公积

减:库
存股

其他综
合收益

专项
储备

盈余公积

未分配利润

所有者权益合计












一、上年年末余额

668,317,953.00







2,459,563,863.61







209,882,029.56

1,430,567,369.97

4,768,331,216.14

加:会计政策变更























前期差错更正























其他























二、本年年初余额

668,317,953.00







2,459,563,863.61







209,882,029.56

1,430,567,369.97

4,768,331,216.14

三、本年增减变动金额(减少以
“-”号填列)

334,158,976.00







-334,158,976.00









-43,228,819.76

-43,228,819.76

(一)综合收益总额



















224,098,361.44

224,098,361.44

(二)股东投入和减少资本























1.股东投入普通股























2.其他权益工具持有者投入资本























3.股份支付计入股东权益的金额























4.其他























(三)利润分配



















-267,327,181.20

-267,327,181.20

1.提取盈余公积























2.对股东的分配



















-267,327,181.20

-267,327,181.20

3.其他























(四)股东权益内部结转

334,158,976.00







-334,158,976.00













1.资本公积转增股本

334,158,976.00







-334,158,976.00













2.盈余公积转增股本























3.盈余公积弥补亏损























4.其他























(五)专项储备























1.本年提取























2.本年使用























(六)其他























四、本年年末余额

1,002,476,929.00







2,125,404,887.61







209,882,029.56

1,387,338,550.21

4,725,102,396.38

法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:




一、 公司的基本情况

江苏鱼跃医疗设备股份有限公司(以下简称“本公司”,在包含子公司时统称“本
集团”),前身是1998年10月22日经江苏省工商行政管理局核准成立的江苏鱼跃医疗
设备有限公司,2007年6月15日根据江苏鱼跃医疗设备有限公司2007年临时股东会决
议、发起人协议、公司章程的规定,江苏鱼跃医疗设备有限公司依法整体变更为江苏鱼
跃医疗设备股份有限公司。


2008年4月8日经中国证券监督管理委员会“证监许可【2008】415号”《关于核
准江苏鱼跃医疗设备股份有限公司首次公开发行股票的批复》文件的核准,本公司向社
会公开发行人民币普通股2,600万股(每股面值1元),增加股本人民币
26,000,000.00元,变更后的股本为人民币103,000,000.00元,并于2008年4月18日
在深圳证券交易所上市交易。


2016年6月8日经中国证券监督管理委员会“证监许可【2016】877号”《关于核
准江苏鱼跃医疗设备股份有限公司非公开发行股票的批复》, 本公司非公开发行人民币
普通股(A股)83,550,913.00股,每股面值1元,每股发行价格为人民币30.64元。变
更后的股本为人民币668,317,953.00元。


经历次转增、增发,截至2018年6月30日,本公司的股本为人民币
1,002,476,929.00元。


截止2018年6月30日本公司股本及相应持股比例如下:

股东名称

股本

持股比例(%)

江苏鱼跃科技发展有限公司

265,983,450.00

26.53

吴光明

103,438,537.00

10.32

吴群

77,389,840.00

7.72

社会公众股

555,665,102.00

55.43

合计

1,002,476,929.00

100.00



本公司属于医疗器械制造行业,经营范围主要是医疗器械和保健用品的生产和销售。


本公司设立了股东大会、董事会和监事会。公司下设健康事业部、新零售事业部、
普美康事业部、敷料事业部、医疗事业部、海外事业部、国际事业部、研发中心、财务
部、审计部、质量部、供应链管理部、总经办、人力资源部、证券部、销售支持保障部、
综合分厂、精密分厂、医电分厂等职能部门。


二、 合并财务报表范围

本集团2018年1-6月纳入合并范围的子公司共34家,具体如下:




子公司名称

级次

本期新增/减少

合并期间

上海鱼跃医疗设备有限公司

2



2018年1-6月

江苏鱼跃泰格精密机电有限公司

2



2018年1-6月

江苏鱼跃信息系统有限公司

2



2018年1-6月

南京鱼跃软件技术有限公司

2



2018年1-6月

江苏鱼跃医用仪器有限公司

2



2018年1-6月

盐城华一医用仪器有限公司

3



2018年1-6月

苏州医疗用品厂有限公司

2



2018年1-6月

苏州鱼跃医疗科技有限公司

2



2018年1-6月

江苏鱼跃医用器材有限公司

2



2018年1-6月

苏州华佗消毒有限公司

3



2018年1-6月

苏州华佗医疗器械有限公司

3



2018年1-6月

上海优阅光学有限公司

2



2018年1-6月

上海医疗器械(集团)有限公司

2



2018年1-6月

上海卫生材料厂有限公司

3



2018年1-6月

上海中亚医疗器械有限公司

4



2018年1-6月

上海联众医疗产品有限公司

3



2018年1-6月

上海浦青卫生材料厂

3



2018年1-6月

上手金钟手术器械江苏有限公司

3



2018年1-6月

上卫中亚卫生材料江苏有限公司

3



2018年1-6月

上海优科骨科器材有限公司

3



2018年1-6月

西藏鱼跃医疗设备开发有限公司

2



2018年1-6月

西藏鱼跃医疗投资有限公司

2



2018年1-6月

上海中优医药高科技股份有限公司

2



2018年1-6月

上海利康消毒高科技有限公司

3



2018年1-6月

上海利康医药科技有限公司

4



2018年1-6月

利康医药江苏科技有限公司

5



2018年1-6月

上海仕操洗涤有限公司

4



2018年1-6月

上海荣伸经贸有限公司

5



2018年1-6月

沈阳利康美瑞医药科技有限公司

3



2018年1-6月

广州市联健消毒剂有限公司

3



2018年1-6月

合肥白杨化学用品有限公司

3



2018年1-6月

Primedic GmbH

2



2018年1-6月




子公司名称

级次

本期新增/减少

合并期间

Metrax GmbH

3



2018年1-6月

深圳市联普医疗科技有限公司

2

本期新增

2018年5-6月



本期合并财务报表范围及其变化情况详见“本附注八、在其他主体中的权益”。本
集团本期合并范围增减情况详见“本附注七、合并范围的变化”。


三、 财务报表的编制基础

(1) 编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布
的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述
会计政策和会计估计编制。


(2) 持续经营

本集团已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力,本集团管理层相信本集团
能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此,本集团以
持续经营为基础编制财务报表。


四、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策
和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧
方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。


1. 遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团的财
务状况、经营成果和现金流量等有关信息。


2. 会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。


3. 记账本位币

本计提以人民币为记账本位币。


4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合
并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。


在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日
以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金


或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中
发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一
单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对
价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外
收入。


5. 合并财务报表的编制方法

本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。


在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按
照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。


合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵
销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合
收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东
损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。


对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳
入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视
同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。


对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本公司取得控制权
之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。


6. 现金及现金等价物

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之
现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动
风险很小的投资。


7. 外币业务和外币财务报表折算

(1) 外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负
债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差
额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资
本化的原则处理外,直接计入当期损益。


(2) 外币财务报表的折算


外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权
益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费
用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他
综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对
现金的影响额,在现金流量表中单独列示。


8. 金融资产和金融负债

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。


(1) 金融资产

1) 金融资产分类、确认依据和计量方法






本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量。

公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认
为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调
整公允价值变动损益。


持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图
和能力持有至到期的非衍生金融资产。


应收款项,是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。


可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及
未被划分为其他类的金融资产。除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,
可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接
计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实
际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金
股利,作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资,按成本计量。


2) 金融资产转移的确认依据和计量方法






金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同
权利终止;②该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。


企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对
该金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相
应确认有关负债。



金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移
而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。


金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终
止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而
收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,
与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。


3) 金融资产减值的测试方法及会计处理方法






除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对
其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计
提减值准备。


以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未
来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产
价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,
计入当期损益。


当可供出售金融资产发生减值,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累
计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后
公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以
转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升
直接计入所有者权益。


(2) 金融负债

1) 金融负债分类、确认依据和计量方法






本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债和其他金融负债。


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续
计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当
期损益。


其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。


2) 金融负债终止确认条件






当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新
金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确
认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确


认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。


(3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团采用主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场
的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个
层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输
入值,最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量
整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。


9. 应收款项坏账准备

本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准:债务单位撤销、破产、资不抵
债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债
务等;其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。


对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,年末单独或按组合进行减值测试,计提坏
账准备,计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本集团按规
定程序批准后作为坏账损失,冲销提取的坏账准备。


(1) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

将单项金额超过80万元的应收款项视为重大应
收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的
计提方法

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额,计提坏账准备



(2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

按组合计提坏账准备的计提方法

账龄组合

按账龄分析法计提坏账准备

关联方组合

按其他方法计提坏账准备:对合并范围内关联
方应收款项单独认定,无回收风险则不计提坏
账准备。




采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下:

账龄

应收账款计提比例(%)

其他应收款计提比例(%)

1年以内

5

5

1-2年

10

10

2-3年

30

30




账龄

应收账款计提比例(%)

其他应收款计提比例(%)

3-4年

50

50

4-5年

80

80

5年以上

100

100



(3) 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能
反映其风险特征的应收款项

坏账准备的计提方法

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额,计提坏账准备



10. 存货

本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。


存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权
平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。


库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材
料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额确定。


11. 长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资。


本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权
时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综
合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经
营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、
或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。


对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的
长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数
的,长期股权投资成本按零确定。


通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。


除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按
照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发
行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或
协议约定的价值作为投资成本。



本集团对子公司投资采用成本法核算,对联营企业投资采用权益法核算。


后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成
本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣
告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。


后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被投资单位所有者权益的变动相应
调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额
时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计
政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例
计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。


处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用
权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入
所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损
益。


因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后
的剩余股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理。


因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置
对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金
融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,
剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。


本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项
交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧
失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置
的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。


12. 投资性房地产

本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用
权、已出租的建筑物。



本集团对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地
产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形
资产相同的摊销政策执行。


13. 固定资产

本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管
理而持有的,使用年限超过一年,单位价值超过2000元的有形资产。


固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以
确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等。


除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定
资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净
残值率、折旧率如下:

序号

类别

折旧年限(年)

预计残值率(%)

年折旧率(%)

1

房屋建筑物

20-30

5

3.17-4.75

2

机器设备

5-20

5

4.75-19.00

3

运输设备

4-5

5

19-23.75

4

其他设备

2-5

0-5

19-50



本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。


14. 在建工程

在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,
按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定
资产原值差异进行调整。


15. 借款费用

发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、
借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已
经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售
状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产
在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的
资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。


16. 无形资产

本集团无形资产包括土地使用权、商标等,按取得时的实际成本计量,其中,购入


的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资
产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按
公允价值确定实际成本。


土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销。摊销金额按其受益对象计入
相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每
年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。


商标无形资产由于无法预见其为本集团带来经济利益期限,因此其使用寿命不确定。

在每个会计期间,本集团对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。


本集团划分研究阶段和开发阶段的具体标准:研究是指为获取并理解新的科学或技
术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成
果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、
装置、产品或获得新工序等。


研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,
确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能
力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


17. 长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用
寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。


减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上
述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。


18. 长期待摊费用

本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年
以上(不含1年)的各项费用。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能
使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。



19. 职工薪酬

本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。


短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费
等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象
计入当期损益或相关资产成本。


离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等,按照公司承担的风险和义务,
分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间
提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相
关资产成本。


辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职
工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在资产负债表日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,
并计入当期损益,其中对超过一年予以支付的补偿款,按折现率折现后计入当期损益

20. 预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相
关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义
务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。


预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑
与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,
通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的
账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。


21. 收入确认原则和计量方法

本集团的营业收入主要包括销售商品收入和让渡资产使用权收入,收入确认政策如
下:

(1) 收入确认原则:


销售商品收入:本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集
团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、
收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。


让渡资产使用权收入:与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够
可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。


(2) 收入确认具体政策:


销售商品收入:①、销售商品需要安装和检验的,在购买方接受商品以及安装和检


验完毕前,不确认收入,待安装和检验完毕后确认收入;②销售商品不需要安装和检验
的,在购买方接受商品并签收后确认收入;③、公司出口产品在报关完成后确认收入。


让渡资产使用权收入:①、使用费收入,按照有关合同或协议约定的收费标准及使
用时间计算确认收入;②、利息收入,按照有关合同或协议约定的占用本集团资金的时
间及约定利率确认收入。


22. 政府补助

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本集
团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。


政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨
付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够
收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价
值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。


与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配计入当期
损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收
益,并在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的
相关费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。对于同时包含与资产相关部分
和与收益相关部分的政府补助,应当区分不同部分分别进行会计处理,难以区分的,应
当整体归类为与收益相关的政府补助。


23. 递延所得税资产和递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的
可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不
确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏
损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应
的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税
负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。


本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应
纳税所得额为限,确认递延所得税资产。


24. 租赁

本集团的租赁业务主要是经营租赁。


本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期
损益,本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。



25. 所得税的会计核算

所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得
税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权
益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余的当年所得税和递延
所得税费用或收益计入当期损益。


当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项,应纳给
税务部门的金额,即应交所得税;递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递
延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。


26. 重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更



(2) 重要会计估计变更



五、 税项

1. 主要税种及税率

税种

计税依据

税率

增值税

销售商品增值额

16%

城市维护建设税

缴纳流转税额

7%

教育费附加

缴纳流转税额

3%

地方教育费附加

缴纳流转税额

2%

企业所得税

应纳税所得额

9%、12.50%、15%、25%



不同企业所得税税率纳税主体说明:

纳税主体名称

所得税税率

江苏鱼跃医疗设备股份有限公司

15%

上海鱼跃医疗设备有限公司

25%

江苏鱼跃泰格精密机电有限公司

25%

江苏鱼跃信息系统有限公司

15%

南京鱼跃软件技术有限公司

12.50%

江苏鱼跃医用仪器有限公司

15%

盐城华一医用仪器有限公司

25%

苏州医疗用品厂有限公司

15%

苏州鱼跃医疗科技有限公司

15%




纳税主体名称

所得税税率

江苏鱼跃医用器材有限公司

25%

苏州华佗消毒有限公司

25%

苏州华佗医疗器械有限公司

25%

上海优阅光学有限公司

25%

上海医疗器械(集团)有限公司

15%

上海卫生材料厂有限公司

15%

上海中亚医疗器械有限公司

25%

上海联众医疗产品有限公司

25%

上海浦青卫生材料厂

25%

上手金钟手术器械江苏有限公司

25%

上卫中亚卫生材料江苏有限公司

25%

上海优科骨科器材有限公司

25%

西藏鱼跃医疗设备开发有限公司

9%

西藏鱼跃医疗投资有限公司

9%

上海中优医药高科技股份有限公司

25%

上海利康消毒高科技有限公司

15%

上海利康医药科技有限公司

25%

利康医药江苏科技有限公司

25%

上海仕操洗涤有限公司

25%

上海荣伸经贸有限公司

25%

沈阳利康美瑞医药科技有限公司

25%

广州市联健消毒剂有限公司

25%

Primedic GmbH

15%

Metrax GmbH

15%

深圳市联普医疗科技有限公司

25%



2.税收优惠

(1)所得税优惠

本公司于2017年11月20日收到江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组下发的
《关于公示江苏省2017年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》,认定本公司为江苏
省2017年度第一批高新技术企业,发证日期为2017年11月17日。根据相关规定,公
司所得税税率自2017年起三年内将享受10%的优惠,即按15%的税率征收。本年为税收
优惠政策的第二年。



本公司之子公司江苏鱼跃信息系统有限公司2017年11月17日被认定为高新技术企
业。证书编号苏GR201732000228,发证日期:2017年11月17日。所得税享受高新技术
企业税收优惠政策,自核准次年度起,所得税率为15%。本年为税收优惠政策的第二年。


本公司之子公司南京鱼跃软件技术有限公司符合《进一步鼓励软件产业和集成电路
产业发展的若干政策》和《软件企业认定管理办法》的有关规定,被认定为软件企业。

认定证书编号:苏R-2013-A0100,发证日期:2013年11月4日。所得税享受软件企业
税收优惠政策,自开始获利年度起,第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年
减半征收企业所得税。本年为本公司减半征收的第三年,所得税率为12.5%。


本公司之子公司江苏鱼跃医用仪器有限公司2017年12月7日被认定为江苏省高新
技术企业,发证日期为2017年12月7日,有效期3年 。根据相关规定,公司所得税税
率自2017年起三年内将享受10%的优惠,即按15%的税率征收。本年为税收优惠政策的
第二年。


本公司之子公司苏州医疗用品厂有限公司2016年10月20日被认定为江苏省高新技
术企业,发证日期为2016年10月20日,有效期3年。根据相关规定,公司所得税税率
自2016年起三年内将享受10%的优惠,即按15%的税率征收。本年为税收优惠政策的第
三年。


本公司之子公司苏州鱼跃医疗科技有限公司2016年11月30日被认定为江苏省高新
技术企业,发证日期为2016年11月30日,有效期3年。根据相关规定,公司所得税税
率自2016年起三年内将享受10%的优惠,即按15%的税率征收。本年为税收优惠政策的
第三年。


本公司之子公司上海医疗器械(集团)有限公司2015年8月19日被认定为上海市
高新技术企业,发证日期为2015年8月19日,有效期3年。根据相关规定,公司所得
税税率自2015年起三年内将享受10%的优惠,即按15%的税率征收。2018年上海医疗
械(集团)有限公司已申请复审高新技术企业认定,复审期间暂按15%的优惠税率缴纳。


本公司之孙公司上海卫生材料厂有限公司2016年11月24日被认定为上海市高新技
术企业,发证日期为2016年11月24日,有效期3年。根据相关规定,公司所得税税率
自2016年起三年内将享受10%的优惠,即按15%的税率征收。本年为税收优惠政策的第
三年。


根据西藏自治区人民政府“藏政发[2011]114号”《关于我区企业所得税税率问题
的通知》及西藏自治区人民政府“藏政发[2014]51号”《西藏自治区企业所得税政策实
施办法的通知》,本公司之子公司西藏鱼跃医疗设备开发有限公司、西藏鱼跃医疗投资
有限公司所得税税率2017年为9%。



本公司之孙公司上海利康消毒高科技有限公司2017年11月23日被认定为上海市高
新技术企业,发证日期为2017年11月23日,有效期3年。根据相关规定,公司所得税
税率自2017年起三年内将享受10%的优惠,即按15%的税率征收。本年为税收优惠政策
的第二年。


(2)增值税税收优惠

本公司商品销售收入适用增值税,出口货物享受出口产品增值税“免、抵、退”政
策,主要包括轮椅、制氧机、血压计、听诊器、手杖、铝阀、床边桌等产品,出口退税
率在13%-16%。


本公司下列产品享受增值税软件产品即征即退税收优惠,即按16%的法定税率征收
增值税后,对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。


产品名称

认定证书字号

有效期起

有效期止

鱼跃医疗医用变压吸附式制氧设
备控制系统软件V1.0

苏DGY-2015-L0028

2015-12-31

2020-12-30

鱼跃医疗医用诊断X射线机高压
发生器软件V1.0

苏RC-2016-L0052

2016-11-30

2021-11-29

鱼跃医疗医用诊断X射线机运动
控制软件V1.0

苏RC-2016-L0053

2016-11-30

2021-11-29



鱼跃信息公司下列产品享受增值税软件产品即征即退税收优惠,即按16%的法定税
率征收增值税后,对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。


产品名称

认定证书字号

有效期起

有效期止

鱼跃信息指夹式脉搏血氧仪系统软
件V1.0

苏DGY-2009-0500

2014-10-23

2019-10-22

鱼跃信息低氧浓度报警型制氧机系
统软件V1.0

苏DGY-2009-0497

2014-10-23

2019-10-22

鱼跃医疗无创新持续正压呼吸机控
制系统软件V1.0

苏DGY-2016-A0678

2015-12-31

2020-12-31

鱼跃信息电子血压计系统软件
V1.0

苏DGY-2015-A0597

2015-12-31

2020-12-31

鱼跃医疗家用保健型制氧机控制系
统软件V1.0

苏RC-2016-A1177

2016-8-22

2021-8-22

鱼跃医疗智能制氧机控制系统软件
V1.0

苏DGY-2016-A1401

2016-9-27

2021-9-27

鱼跃医疗自动调压持续正压呼吸机

苏DGY-2016-A1402

2016-9-27

2021-9-27




控制系统软件V1.0



鱼跃软件公司下列产品享受增值税软件产品即征即退税收优惠,即按16%的法定税
率征收增值税后,对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。


产品名称

认定证书字号

有效期起

有效期止

鱼跃软件血糖仪系统软件V1.0

苏DGY-2013-A0034

2013-03-25

2018-03-24

鱼跃软件电子血压计系统软件V1.0

苏DGY-2013-A0035

2013-03-25

2018-03-24

鱼跃科技空气消毒净化器系统软件V1.0

苏DGY-2014-A0475

2014-08-01

2019-07-02

鱼跃医疗全科诊室信息系统软件V1.0

苏DGY-2014-A0836

2014-09-24

2019-09-24

鱼跃医疗腕式电子血压计系统软件V1.0

苏RC-2017-A0662

2017-5-20

2022-5-19

鱼跃软件血糖仪系统软件V2.0

苏RC-2017-A1132

2017-7-28

2022-7-27

鱼跃医疗网式雾化器控制系统软件V1.0

苏RC-2017-A1131

2017-7-28

2022-7-27

鱼跃软件指夹式脉搏血氧仪系统软件
V1.0

苏RC-2017-A1404

2017-8-28

2022-8-27






六、 合并财务报表主要项目注释

下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“期初”系指2018年1月1日,
“期末”系指2018年6月30日,“本期”系指2018年1月1日至6月30日,“去年
同期”系指2017年1月1日至6月30日,货币单位为人民币元。


1. 货币资金

项目

期末余额

期初余额

现金

2,069,988.74

1,169,772.64

银行存款

1,127,862,040.08

1,823,368,037.34

其他货币资金

202,146,000.00

228,852,000.00

合计

1,332,078,028.82

2,053,389,809.98

其中:存放在境外的款项总额

23,428,085.23

32,150,138.11



注:其他货币资金主要系存入银行的定期存款、信用证保证金及保本固定收益型的
理财产品。


2. 应收票据

(1) 应收票据种类

项目

期末余额

期初余额

银行承兑汇票

457,734,618.32

307,743,861.65

商业承兑汇票





合计

457,734,618.32

307,743,861.65



(2) 期末已经背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目

期末终止确认金额

期末未终止确认金额

银行承兑汇票

114,704,988.80

78,160,271.66

合计

114,704,988.80

78,160,271.66



(3) 期末本集团无已用于质押的应收票据,无因出票人未履约而将其转应收账款的
票据,无已贴现未到期的应收票据。


3. 应收账款

(1) 应收账款分类


类别

期末金额

账面余额

坏账准备

账面价值

金额

比例
(%)

金额

计提
比例
(%)

单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
账款











按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收
账款

1,210,107,120.55

99.91

94,331,040.17

7.80

1,115,776,080.38

单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
应收账款

1,063,102.40

0.09

1,063,102.40

100.00

0.00

合计

1,211,170,222.95

100.00

95,394,142.57

7.88

1,115,776,080.38



(续上表)

类别

期初金额

账面余额

坏账准备

账面价值

金额

比例
(%)

金额

计提
比例
(%)

单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款











按信用风险特征组合计提
坏账准备的应收账款

822,515,464.20

99.86

68,934,081.78

8.38

753,581,382.42

单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的应收账款

1,140,907.98

0.14

1,140,907.98

100



合计

823,656,372.18

100.00

70,074,989.76

8.51

753,581,382.42



1) 期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
2) 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款


账龄

期末余额

应收账款

坏账准备

计提比例(%)

1年以内

1,127,539,041.01

56,376,952.07

5.00

1-2年

34,784,240.91

3,478,424.09

10.00

2-3年

10,248,276.27

3,074,482.87

30.00

3-4年

8,374,825.54

4,187,412.78

50.00

4-5年

9,734,842.17

7,787,873.72

80.00

5年以上

19,425,894.65

19,425,894.65

100.00




账龄

期末余额



应收账款

坏账准备

计提比例(%)

合计

1,210,107,120.55

94,331,040.17





(2) 本期计提、转回(或收回)的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额27,402,740.52元。


(3) 本期实际核销的应收账款

本期实际核销应收账款1,388,439.13元,主要系核销长期无法收回的应收账款。


(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称

期末余额

账龄

占应收账款期
末余额合计数
的比例(%)

坏账准备

期末余额

江西五世同堂电子商务有限公司

110,169,175.96

1年以内

9.10

5,508,458.80

盐城康佰医疗器械有限公司

68,816,103.99

1年以内

5.68

3,440,805.20

丹阳市妇幼保健院

44,371,496.00

1年以内

3.66

2,218,574.80

北京海跃慧通科贸有限责任公司

31,461,364.96

1年以内

2.60

1,573,068.25

湖南科源医疗器材销售有限公司

25,593,220.13

1年以内

2.11

1,279,661.01

合计

280,411,361.04



23.15

14,020,568.05



4. 预付款项

(1) 预付款项账龄

项目

期末余额

期初余额

金额

比例(%)

金额

比例(%)

1年以内

314,266,160.37

95.82

216,221,142.89

96.01

1-2年

12,109,964.03

3.69

7,780,011.56

3.45

2-3年

1,076,173.35

0.33

625,393.45

0.28

3年以上

521,391.48

0.16

583,230.74

0.26

合计

327,973,689.23

100.00

225,209,778.64

100.00



(2) 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况

单位名称

期末余额

账龄

占预付款项期末余
额合计数的比例(%)

创艺卫生用品(苏州)有限公司

54,603,868.20

1年以内

0.15

苏州蒙拓利空调设备有限公司

42,198,000.00

1年以内

0.12




单位名称

期末余额

账龄

占预付款项期末余
额合计数的比例(%)

江苏省苏中建设集团股份有限公


38,764,885.14

1年以内

0.11

上海沪源医药有限公司

17,569,178.10

1年以内

0.05

苏州格虏伯克机械有限公司

13,224,708.03

1年以内

0.04

合计

166,360,639.47



0.47



注:预付款主要系大型精益化自动设备及在建工程预付。


5. 其他应收款

(1) 其他应收款分类

类别

期末金额

账面余额

坏账准备

账面价值

金额

比例
(%)

金额

比例
(%)

单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款

51,000,000.00

58.62





51,000,000.00

按信用风险特征组合计提
坏账准备的其他应收款

34,940,062.03

40.15

6,664,225.46

19.07

28,275,836.57

单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收


1,074,081.57

1.23

438,786.00

40.85

635,295.57

合计

87,014,143.60

100.00

7,103,011.46

8.16

79,911,132.14



(续上表)

类别

期初金额

账面余额

坏账准备

账面价值

金额

比例
(%)

金额

比例
(%)

单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款

50,000,000.00

55.24





50,000,000.00

按信用风险特征组合计提坏
账准备的其他应收款

39,910,478.17

44.09

7,125,272.52

17.85

32,785,205.65

单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款

604,507.95

0.67

438,786.00

72.59

165,721.95

合计

90,514,986.12

100.00

7,564,058.52

8.36

82,950,927.60



1) 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款


单位名称

期末余额




其他应收款

坏账准备

计提比例(%)

计提理由

丹阳经济开发区
管理委员会

51,000,000.00





土地款定金,个别
认定不予计提

合计

51,000,000.00









2) 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款


账龄

期末余额

其他应收款

坏账准备

计提比例(%)

1年以内

24,697,101.43

1,234,855.07

5.00

1-2年

2,493,701.63

249,370.17

10.00

2-3年

2,204,586.50

661,375.95

30.00

3-4年

1,060,856.39

530,428.20

50.00

4-5年

2,478,100.05

1,982,480.04

80.00

5年以上

2,005,716.03

2,005,716.03

100.00

合计

34,940,062.03

6,664,225.46





(2) 本期计提、转回(或收回)坏账准备情况

本期计提坏账准备金额36,580.30元。


(3) 本期实际核销的其他应收款

本期实际核销应收账款600,000.00元,主要系核销上海九城置业有限公司长期无法
收回的保证金。


(4) 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质

期末账面余额

期初账面余额

购地定金

51,000,000.00

50,000,000.00

往来款

16,552,669.18

26,590,140.46

押金保证金

9,423,345.85

6,129,042.97

备用金

4,386,262.63

5,145,507.60

其他

5,651,865.94

2,650,295.09

合计

87,014,143.60

90,514,986.12




(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

单位名称

款项

性质

期末余额

账龄

占其他应收款

期末余额合计

数的比例(%)

坏账准备

期末余额

丹阳经济开发区
管理委员会

购地定金

51,000,000.00

5年以上

58.62



上海翎凯医疗消
毒科技有限公司

往来款


8,946,934.00

1年以内

10.28

447,346.70

太仓海关

进料加工手
册保证金


1,455,398.00

1年以内

1.67

72,769.90

贵州省卫生和计
划生育委员会

招标保证金


1,446,480.00

1年以内

1.66

72,324.00

中国农业银行
份有限公司西藏
自治区分行

招标保证金

1,376,000.00

2-3年

1.58

412,800.00

合计



64,224,812.00



73.81

1,005,240.60



6. 存货

(1) 存货分类

项目

期末余额

期初余额

账面余额

跌价准备

账面价值

账面余额

跌价准备

账面价值

原材


268,602,228.03

7,866,743.11

260,735,484.93

231,751,084.01

7,574,944.10

224,176,139.91

在产


67,863,646.76

1,434,599.44

66,429,047.32

56,641,882.30

1,434,599.44

55,207,282.86

库存
商品

245,981,425.87

9,272,042.94

236,709,382.92

364,769,062.06

11,648,147.20

353,120,914.86

合计

582,447,300.66

18,573,385.49

563,873,915.17

653,162,028.37

20,657,690.74

632,504,337.63



(2) 存货跌价准备

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

计提

其他

转回或转销

其他转出

原材


7,574,944.10

291,799.01







7,866,743.11

在产


1,434,599.44









1,434,599.44

库存
商品

11,648,147.20

-2,201,190.16





174,914.10

9,272,042.94

合计

20,657,690.74

-1,909,391.15





174,914.10

18,573,385.49



注1:存货跌价准备中本期减少的“其他转出”174,914.10元,系Primedic存货跌价准
备汇率影响的差异。



7. 其他流动资产

项目

期末余额

期初余额

性质

理财产品

120,000,000.00

195,057.50

保本型银行理财

待抵扣增值税

33,357,908.37

26,407,643.07

期末留抵进项税额

预交多交企业所得


714,621.30

20,837,535.45



其他

6,467,971.36

3,131,594.62



合计

160,540,501.03

50,571,830.64





注:截至2018年6月30日本集团使用自有资金购买保本型理财产品未到期金额分
别为1.20亿元。


8. 可供出售金融资产

(1) 可供出售金融资产情况

项目

期末余额

期初余额

账面余额

减值

准备

账面价值

账面余额

减值

准备

账面价值

可供出
售权益
工具













按成本
计量的

107,281,438.97



107,281,438.97

105,031,438.97



105,031,438.97

合计

107,281,438.97



107,281,438.97

105,031,438.97



105,031,438.97



(2) 期末按成本计量的可供出售金融资产

被投资单位

账面余额

减值准备

在被投

资单位

持股比

例(%)

本期
现金
红利

期初

本期

增加







期末




















华佗(泰
国)有限
公司

281,438.97





281,438.97









12.25



北京华泰
瑞合医疗
产业投资
中心(有
限合伙)

70,000,000.00





70,000,000.00









10.00



苏州医云
健康管理

5,000,000.00





5,000,000.00









10.00






被投资单位

账面余额

减值准备

在被投

资单位

持股比

例(%)

本期
现金
红利



期初

本期

增加







期末




















有限公司

丹阳市华
一医疗器
械有限公


2,200,000.00





2,200,000.00









18.03



华盖信诚
医疗健康
投资成都
合伙企业
(有限合
伙)

20,000,000.00





20,000,000.00









1.28



上海中优
化工有限
公司

50,000.00





50,000.00









10.00



湖南德雅
曼达科技
有限公司

2,500,000.00





2,500,000.00









10.00



上海翎铠
医疗消毒
科技有限
公司

5,000,000.00





5,000,000.00









10.00



杭州小创
科技有限
公司



2,250,000.00



2,250,000.00









15.00



合计

105,031,438.97

2,250,000.00



107,281,438.97















注:2018年3月23日,本公司全资子公司上海中优与章凤祥、章卫祥、徐和平、王亚北、
杭州投哪儿网络科技有限公司签署《增资协议》,本公司以225.00万元对杭州小创科技有限公司
增资,增资完成后杭州小创科技有限公司注册资本人民币124.8571万元,其中:上海中优认缴出
资额18.7286万元,认缴比例15%;章凤祥认缴出资额88万元,认缴比例70.4807%;章卫祥认缴
出资额3万元,认缴比例2.4027%;徐和平认缴出资额5万元,认缴比例4.0046%;王亚北认缴出
资额3万元,认缴比例2.4027%;杭州投哪儿网络科技有限公认缴出资额5.17万元,认缴比例
4.1407%;浙江金控投资管理有限公认缴出资额1.9585万元,认缴比例1.5686%。上海中优已于
2018年4月19日缴付出资款225.00万元。杭州小创科技有限公司营业执照统一社会信用代码
91330110MA27YTK096;该公司经营范围:技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让:物联网技
术、计算机软硬件、计算机网络技术、计算机信息技术、自动化控制系统、电子产品;计算机系
统集成服务;承接:弱电工程、综合网络布线工程(凭资质经营);销售:计算机软硬件、电子
产品(除电子出版物)、消字号消毒用品、洗手液、一次性卫生用品、日用品、化妆品;会务会
展服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。2018年5月17日完
成工商变更登记手续。



9. 长期股权投资

被投资单位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值
准备
期末
余额

追加投资

减少投资

权益法下确认
的投资损益

其他综合
收益调整

其他权益
变动

宣告发放现金
股利或利润

计提减
值准备

其他

二、联营企业























苏州日精仪器有限公


2,387,860.04





-455,189.87











1,932,670.17



江苏九跃康医疗科技
有限公司

11,754,410.58

4,000,000.00



713,985.78











16,468,396.36



AMSINO MEDICAL
GROUP COMPANY LTD

93,107,906.82





670,043.52











93,777,950.34



湖南省中南利康高科
技有限公司

334,784.80

600,000.00















934,784.80



合计

107,584,962.24

4,600,000.00



928,839.43











113,113,801.67





注1:2016年8月8日,本公司与九州通医疗器械集团有限公司签署《合作框架议案》,双方拟合作设立子公司江苏九跃康医疗科技有限公司。江苏九跃
康医疗科技有限公司注册资本3,000.00万元,其中本公司出资1,200.00万元,占注册资本的40%,九州通医疗器械集团有限公司出资1,800.00万元,占注册
资本的60%。截至2017年双方已认缴完毕。2018年1月30日本公司按比例追加投资400万元,九州通医疗器械集团有限公司按比例追加投资600万元。截止
2018年6月30日,本公司已出资1,600.00万元。江苏九跃康医疗科技有限公司2018年1月22日已完成工商变更,注册资本为4,000万元整,社会统一信用
代码为91321111MA1MTH4929。


注2:2017年6月1日,成立湖南省中南利康高科技有限公司,注册资本200万。其中,本公司全资孙公司上海利康消毒高科技有限公司认缴60万占比
30%,谭向东认缴64万占比32%,关明认缴42万占比21%,刘静认缴26万占比13%,赖姝婷认缴8万占比4%。截止2017本公司已认缴完毕。2018年4月19日


上海利康消毒高科技有限公司认按比例追加投资60万元,谭向东按比例追加投资64万,关明按比例追加投资42万,刘静按比例追加投资14万,赖姝婷按比
例追加投资8万,韩付山增资12万,截止2018年6月30日,上海利康已出资120万元。注册资本为400万元整,社会统一信用代码为91430100338376291T。



10. 投资性房地产

采用成本计量模式的投资性房地产

项目

房屋、建筑物

土地使用权

合计

一、账面原值







1.期初余额

22,879,180.04

617,211.00

23,496,391.04

2.本期增加金额







(1)外购







3.本期减少金额







(1)处置







4.期末余额

22,879,180.04

617,211.00

23,496,391.04

二、累计折旧和累计摊销







1.期初余额

16,081,123.73

296,849.10

16,377,972.83

2.本期增加金额

485,605.43

8,817.30

494,422.73

(1)计提或摊销

485,605.43

8,817.30

494,422.73

3.本期减少金额







(1)处置







4.期末余额

16,566,729.16

305,666.40

16,872,395.56

三、减值准备







四、账面价值







1.期末账面价值

6,312,450.88

311,544.60

6,623,995.48

2.期初账面价值

6,798,056.31

320,361.90

7,118,418.21



11. 固定资产

(1) 固定资产明细表

项目

房屋建筑物

机器设备

运输设备

其他

合计

一、账面原值











1.期初余额

486,760,150.64

416,692,666.75

43,435,758.64

78,810,356.66

1,025,698,932.69

2.本期增加金额

333,565.17

16,140,839.72

1,457,302.35

2,518,629.79

20,450,337.03

(1)购置

224,801.55

15,517,887.48

1,457,302.35

2,378,489.63

19,578,481.01

(2)在建工程转


108,763.62

622,952.24



91,052.85

822,768.71

(3)企业合并增







49,087.31

49,087.31




项目

房屋建筑物

机器设备

运输设备

其他

合计



3.本期减少金额

751.43

10,190,976.89

8,100.94

832,906.61

11,032,735.87

(1)处置或报废



9,657,054.44

8,100.94

209,063.80

9,874,219.18

(2)其他减少

751.43

533,922.45



623,842.81

1,158,516.69

4.期末余额

487,092,964.38

422,642,529.58

44,884,960.05

80,496,079.84

1,035,116,533.85

二、累计折旧











1.期初余额

160,327,602.98

212,531,868.42

28,120,486.07

61,472,394.39

462,452,351.86

2.本期增加金额

11,206,706.59

16,498,166.26

2,323,041.27

2,787,685.34

32,815,599.45

(1)计提

11,206,706.59

16,498,166.26

2,323,041.27

2,787,685.34

32,815,599.45

(2)企业合并











3.本期减少金额

89.54

8,795,838.09



570,031.91

9,365,959.54

(1)处置或报废



8,770,973.64



148,844.01

8,919,817.65

(2)其他减少

89.54

24,864.45



421,187.90

446,141.89

4.期末余额

171,534,220.03

220,234,196.59

30,443,527.34

63,690,047.82

485,901,991.77

三、减值准备











1.期初余额











2.本期增加金额











3.本期减少金额











4.期末余额











四、账面价值











1.期末账面价值

315,558,744.35

202,408,332.99

14,441,432.71

16,806,032.02

549,214,542.08

2.期初账面价值

326,432,547.66

204,160,798.33

15,315,272.57

17,337,962.27

563,246,580.83



(2) 截止2018年6月30日,本集团无暂时闲置的固定资产。


(3) 本集团无融资租赁租入固定资产。


(4) 通过经营租赁租出的固定资产

项目

账面价值

房屋建筑物

29,323,067.430

机器设备

14,723,572.280

其他

112,096.700

合计

44,158,736.410



(5) 未办妥产权证书的固定资产

项目

账面价值

未办妥产权证书原因




项目

账面价值

未办妥产权证书原因

房屋建筑物

12,563,700.42

办理中

合计

12,563,700.42





12. 在建工程

(1) 在建工程明细表

项目

期末金额

账面余额

减值准备

账面价值

巴布剂涂布机

5,058,534.44

5,058,534.44



丹阳医疗器械生产基地项
目(二期)

351,813,844.07



351,813,844.07

苏州科技新厂房二期

1,039,255.24



1,039,255.24

鱼跃高原制氧产业园

55,286,738.09



55,286,738.09

自动绕柄机

172,682.77



172,682.77

石洞口路50号水处理整改

1,679,891.16



1,679,891.16

东厂污水池改造

358,954.05



358,954.05

柔性生产线

12,886,765.50



12,886,765.50

合计

428,296,665.32

5,058,534.44

423,238,130.88



(续表)

项目

期初金额

账面余额

减值准备

账面价值

巴布剂涂布机

5,058,534.44

5,058,534.44



丹阳医疗器械生产基地项
目(二期)

266,400,435.02



266,400,435.02

苏州科技新厂房二期

1,039,255.24



1,039,255.24

鱼跃高原制氧产业园

50,930,695.31



50,930,695.31

自动绕柄机

20,611.82



20,611.82

石洞口路50号水处理整改

217,462.00



217,462.00

合计

323,666,993.83

5,058,534.44

318,608,459.39



(2) 重大在建工程项目变动情况






工程名称

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

转入固定资


其他减


丹阳医疗器械生产
基地项目(二期)

266,400,435.02

85,413,409.05





351,813,844.07

苏州科技新厂房二


1,039,255.24







1,039,255.24

鱼跃高原制氧产业


50,930,695.31

4,356,042.78





55,286,738.09

合计

318,370,385.57

89,769,451.83





408,139,837.40



(续表)

工程名称

预算数(万元)

工程累计投
入占预算比
例(%)

工程

进度

利息资
本化累
计金额

其中:本
期利息资
本化金额

本期利
息资本
化率
(%)

资金来源

丹阳医疗器械
生产基地项目
(二期)

111,317.82

31.60

未完工







募集资金

苏州科技新厂
房二期

66,673.92

0.16

未完工







募集资金

鱼跃高原制氧
产业园

20,000.00

27.64

未完工







自有资金

合计

197,991.74















(3) 本期未计提减值准备。


13. 无形资产

(1) 无形资产明细

项目

土地使用权

财务软件

商标

其他

合计

一、账面原值











1.期初余额

552,946,892.09

7,165,636.12

85,101,267.46

23,141,629.64

668,355,425.31

2.本期增加金额



4,707,589.85





4,707,589.85

(1)购置



4,707,589.85





4,707,589.85

(2)企业合并









-

3.本期减少金额



53,797.30

199,137.49

447,272.95

700,207.74

(1)处置











(2)其他减少



53,797.30

199,137.49

447,272.95

700,207.74

4.期末余额

552,946,892.09

11,819,428.67

84,902,129.97

22,694,356.69

672,362,807.42

二、累计摊销














项目

土地使用权

财务软件

商标

其他

合计

1.期初余额

40,237,883.74

4,548,156.91

9,103,877.78



53,889,918.43

2.本期增加金额

6,085,561.98

1,340,433.04

6,875,478.51



14,301,473.53

(1)计提

6,085,561.98

1,340,433.04

6,875,478.51



14,301,473.53

(2)企业合并











3.本期减少金额



48,054.66

148,994.60



197,049.26

(1)处置











(2)其他减少



48,054.66

148,994.60



197,049.26

4.期末余额

46,323,445.72

5,840,535.29

15,830,361.69



67,994,342.70

三、减值准备











1.期初余额











2.本期增加金额











3.本期减少金额











4.期末余额











四、账面价值











1.期末账面价值

506,623,446.37

5,978,893.38

69,071,768.28

22,694,356.69

604,368,464.72

2.期初账面价值

512,709,008.35

2,617,479.21

75,997,389.68

23,141,629.64

614,465,506.88



(2) 截至2018年6月30日,本公司无未办妥产权证书的土地使用权。


14. 商誉

被投资单位名称

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

上海医疗器械(集团)有限公


58,378,172.16





58,378,172.16

苏州医疗用品厂有限公司

11,556,047.28





11,556,047.28

苏州华佗医疗器械有限公司

4,934,596.06





4,934,596.06

江苏鱼跃泰格精密机电有限公


2,878,048.58





2,878,048.58

上海优阅光学有限公司

2,204,509.58





2,204,509.58

上海中优医药高科技股份有限
公司

620,670,022.56





620,670,022.56

上海仕操洗涤有限公司

23,669,572.82





23,669,572.82

Metrax GmbH

17,091,964.78



330,347.25

16,761,617.53

合计

741,382,933.82



330,347.25

741,052,586.57



注1:Metrax年初审定商誉2,190,631.58欧元,本期减少系欧元汇率变动的影响。


15. 长期待摊费用


项目

期初余额

本期增加

本期摊销

本期其他
减少

期末余额

模具

14,796,787.72

5,863,723.80

4,329,169.73



16,331,341.79

装修费

7,767,188.84

401,059.37

2,008,387.83



6,159,860.38

绿化

758,233.21



301,000.02



457,233.19

其他

5,450,298.64

335,308.17

1,658,179.60

4,040.02

4,123,387.19

合计

28,772,508.41

6,600,091.34

8,296,737.18

4,040.02

27,071,822.55



16. 递延所得税资产和递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项目

期末余额

期初余额

可抵扣暂时性差异

递延所得税资


可抵扣暂时性差


递延所得税资


可抵扣亏损

68,302,762.51

11,868,105.51

71,419,737.78

12,298,131.27

资产减值准备

111,365,714.8

16,277,692.09

89,217,072.89

13,146,800.90

长期应付职工薪酬

24,254,000.00

3,638,100.00

24,254,000.00

3,638,100.00

内部交易未实现利润

14,540,008.07

2,181,001.21

28,215,889.77

4,232,383.46

其他

20,441,065.52

3,066,159.83

20,898,065.52

3,134,709.83

合计

238,903,550.90

37,031,058.64

234,004,765.96

36,450,125.46



(2) 未经抵销的递延所得税负债

项目

期末余额

期初余额

应纳税暂时性差异

递延所得税负债

应纳税暂时性差异

递延所得税负债

非同一控制企业合

并资产评估增值

98,692,095.28

36,644,888.84

101,387,372.01

38,201,334.94

合计

98,692,095.28

36,644,888.84

101,387,372.01

38,201,334.94



(3) 未确认递延所得税资产明细

项目

期末余额

期初余额

可抵扣暂时性差异

7,804,628.72

7,804,628.72

可抵扣亏损

47,706,197.49

47,706,197.49

合计

55,510,826.21

55,510,826.21



(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期


年份

期末金额

期初金额

备注

2018

773,023.45

773,023.45



2019

11,122,047.29

11,122,047.29



2020

3,095,765.12

3,095,765.12



2021

11,588,063.94

11,588,063.94



2022

21,127,297.69

21,127,297.69



合计

47,706,197.49

47,706,197.49





17. 短期借款

借款类别

期末余额

期初余额

抵押借款





质押借款





保证借款

167,610,000.00

50,000,000.00

信用借款





合计

167,610,000.00

50,000,000.00



注:本期保证借款由本公司之母公司江苏鱼跃科技发展有限公司提供担保,承担连
带责任。详见本报告十一、(二)4.关联担保情况。


18. 应付账款

(1) 应付账款

项目

期末余额

期初余额

合计

470,552,941.04

423,763,090.59

其中:1年以上

13,909,861.83

53,221,371.80



(2) 账龄超过1年的应付账款主要为结算尾款

19. 预收款项

(1) 预收款项

项目

期末余额

期初余额

合计

119,960,149.80

87,054,201.96

其中:1年以上

4,753,610.06

4,009,050.29



(2) 账龄超过1年的预收款项主要为未结算尾款。



20. 应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬分类

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

短期薪酬

31,551,586.11

233,702,467.27

241,013,267.81

24,240,785.57

离职后福利-设定
提存计划

9,729.00

22,184,902.74

22,194,631.74



一年内到期的其
他福利

3,533,000.00





3,533,000.00

合计

35,094,315.11

255,887,370.01

263,207,899.55

27,773,785.57



(2) 短期薪酬

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

工资、奖金、津贴
和补贴

26,813,337.21

197,668,313.01

205,596,376.73

18,885,273.49

职工福利费

667,428.86

10,585,450.53

10,632,989.70

619,889.69

社会保险费

17,254.83

13,679,683.05

13,681,882.00

15,055.88

其中:医疗保险费

3,510.00

10,516,034.75

10,519,544.75



工伤保险费

7,801.55

2,579,252.94

2,579,499.94

7,554.55

生育保险费

5,943.28

584,395.36

582,837.31

7,501.33

住房公积金

54,432.00

8,239,677.00

8,282,517.00

11,592.00

工会经费和职工教
育经费

3,820,505.72

3,236,973.94

2,526,867.22

4,530,612.44

其他

178,627.49

292,369.74

292,635.16

178,362.07

合计

31,551,586.11

233,702,467.27

241,013,267.81

24,240,785.57



(3) 设定提存计划

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

基本养老保险

9,138.00

21,626,389.50

21,635,527.50



失业保险费

591.00

461,899.24

462,490.24



企业年金缴费



96,614.00

96,614.00



合计

9,729.00

22,184,902.74

22,194,631.74





21. 应交税费

项目

期末余额

期初余额

增值税

51,624,775.55

19,034,736.23




项目

期末余额

期初余额

营业税

13,454.20

13,454.20

企业所得税

49,562,764.75

14,245,839.60

个人所得税

1,954,034.86

3,054,583.58

房产税

1,077,135.93

1,195,382.84

土地使用税

1,564,637.24

1,104,369.00

城市维护建设税

3,444,178.41

1,926,093.80

教育费附加

1,565,455.77

667,099.51

地方教育费附加

1,043,617.30

319,003.31

其他

2,414,098.31

2,226,868.21

合计

114,264,152.32

43,787,430.28



22. 应付股利

项目

期末余额

期初余额

普通股股利

150,987,642.28

616,102.93

合计

150,987,642.28

616,102.93



注1:本期新增应付股利150,371,539.35元系本公司未支付的2017年度权益分派
分红款,根据公司2017年度权益分派实施进程,该款项于2018年7月6日已支付。


23. 其他应付款

(1) 其他应付款

项目

期末余额

期初余额

合计

85,115,607.90

78,324,450.81

其中:1年以上

12,351,221.25

15,665,005.85



(2) 其他应付款按款项性质分类

款项性质

期末余额

期初余额

应付工程、设备、物业等款项

60,294,526.14

53,023,242.42

往来款

18,324,205.02

19,520,200.32

押金保证金

6,496,876.74

5,781,008.07

合计

85,115,607.90

78,324,450.81



(3) 账龄超过1年的重要其他应付款

单位名称

期末余额

未偿还或结转的原因

曾宁

2,432,221.96

1-2年




单位名称

期末余额

未偿还或结转的原因

合计

2,432,221.96





24. 一年内到期的非流动负债

项目

期末余额

期初余额

一年内到期的长期借款

0.00

100,000,000.00

合计

0.00

100,000,000.00





25. 其他流动负债

(1) 其他流动负债分类

项目

期末余额

期初余额

预计一年内结转利润表的政府补助款

457,000.00

914,000.00

德国公司预提的销售返利

2,750,102.13

4,605,519.02

合计

3,207,102.13

5,519,519.02



(2) 政府补助

政府补助项目

期初

余额

本期新

增补助

金额

本期计入

营业外收

入金额

其他变动

期末余额

与资产相


/与收益
相关

高清晰数字式X射线
机建设项目补贴款

614,000.00



307,000.00



307,000.00

与资产
相关

省级条件建设与民生
科技专项资金

300,000.00



150,000.00



150,000.00

与资产
相关

合计

914,000.00



457,000.00



457,000.00





26. 长期应付职工薪酬

项目

期末余额

期初余额

离职后福利-设定受益计划净负债

19,521,895.64

20,961,000.00

辞退福利

5,824,000.00

5,824,000.00

减:一年内到期的长期应付职工薪酬

3,533,000.00

3,533,000.00

其中:离职福利

2,212,000.00

2,212,000.00

辞退福利

1,321,000.00

1,321,000.00

合计

21,812,895.64

23,252,000.00



27. 递延收益


(1) 递延收益分类

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

政府补助

172,118,876.00





172,118,876.00



合计

172,118,876.00





172,118,876.00





(2) 政府补助项目

政府补

助项目

期初余额

本期新增

补助金额

本期计
入营业
外收入
金额

其他变


期末余额

与资产相关
/

与收益相关

高清晰数字式X射线机建设项
目补贴款

2,456,000.00







3,070,000.00

与资产相关

省级条件建设与民生科技专项
资金

1,300,000.00







1,600,000.00

与资产相关

外配式经耳穴迷走神经刺激仪
的研发与产业化

3,000,000.00







3,000,000.00

与资产相关

医用呼吸机机械产品建设项目

156,649,876.00







156,649,876.00

与资产相关

基于物联网的智能无创睡眠呼
吸机关键技术研发及产业化

6,000,000.00







6,000,000.00

与资产相关

钛金属接骨板、钉的性能评价
与临床验证

765,000.00







765,000.00

与收益相关

衡通贴膏IIb期临床试验

700,000.00







700,000.00

与资产相关

椎间孔镜和ELIF工作管道及
相关器械的临床转化

400,000.00







400,000.00

与收益相关

脊柱微创通道系统的临床转化

400,000.00







400,000.00

与收益相关

踝关节微创手术器械的研制及
临床转化

320,000.00







320,000.00

与收益相关

高强高耐蚀不锈钢及应用

128,000.00







128,000.00

与收益相关

合计

172,118,876.00







172,118,876.00





注1高清晰数字式X射线机建设项目补贴款系江苏省发展与改革委员会、江苏省经
济和信息化委员会拨付给本公司的2013年产业振兴和技术改造重点专题项目补助。本公
司将该项补贴列入与资产相关的政府补助,根据购置的相关资产折旧年限平均分配并计
入当期损益。


2省级条件建设与民生科技专项资金系江苏省财政厅、江苏省科学技术厅拨付本公
司的2013年和2014年省级条件建设与民生科技专项资金。本公司将该项补贴列入与资
产相关的政府补助,根据购置的相关资产折旧年限平均分配并计入当期损益。


3 外配式经耳穴迷走神经刺激仪的研发与产业化项目(科技厅苏财教【2014】148
号文件)系苏州市科学技术局与本公司之子公司苏州医疗用品厂有限公司签订的《江苏
省科技成果转化专项资金项目合同》(项目编号:BA2014038),合同约定拨付给苏州医
疗用品厂有限公司经费750万元,其中省科技厅拨款资助300万元,地方财政配套资金
450万元。苏州国家高新技术产业开发区财政局(耳迷项目)分别于2014年9月30日、


2015年7月16日向苏州医疗用品厂有限公司拨付科研项目区级配套专项资金300万元、
300万元。该专项资金投资补助将于上述新建项目达到预定可使用状态时作为与资产相
关的政府补助根据该新建项目折旧年限平均分配并计入当期损益。


4 医用呼吸机机械产品建设项目系江苏省发展和改革委员会拨付给本公司之子公司
江苏鱼跃医用器材有限公司的专项资金投资补助。为实施形成年产520万台医用呼吸机
械产品的生产能力的建设项目,江苏省发展和改革委员会根据省发展改革委关于江苏鱼
跃医用器材有限公司医用呼吸机械产品建设项目备案的通知(苏发改工业发【2013】825
号)文件,于2015年5月、2016年1月向江苏鱼跃医用器材有限公司分别支付专项资
金投资补助23,323,476.00元、93,934,400.00元。该专项资金投资补助将于上述新建
项目达到预定可使用状态时作为与资产相关的政府补助根据该新建项目折旧年限平均分
配并计入当期损益。


5 基于物联网的智能无创睡眠呼吸机关键技术研发及产业化项目(科技厅苏财教
【2015】207号文件)系苏州市科学技术局与本公司之子公司苏州鱼跃医疗科技有限公
司签订的《江苏省科技成果转化专项资金项目合同》,合同约定拨付给苏州鱼跃医疗
技有限公司经费750万元,其中省科技厅拨款资助300万元,地方财政配套资金450万
元。苏州鱼跃医疗科技有限公司于2015年12月16日收到苏州国家高新技术产业开发区
财政局(2015年省级创新与成果转化)拨付的科研项目区级配套专项资金300万元,于
2016年3月收到苏州国家高新技术产业开发区财政局拨付的呼吸机项目扶持资金300万
元。该专项资金投资补助将于上述新建项目达到预定可使用状态时作为与资产相关的政
府补助根据该新建项目折旧年限平均分配并计入当期损益。


6 钛金属接骨板、钉的性能评价与临床验证项目资金系上海市科学技术委员会拨付
给本公司之子公司上海医疗器械(集团)有限公司的科研计划项目拨款。上海医疗器械
(集团)有限公司于2009年11月26日收到了上海市科学技术委员下达的项目名称为
“钛金属接骨板、钉的性能评价与临床验证项目”的《科研计划项目课题任务书》,根
据该任务书,上海市科学技术委员会于2009年12月向上海医疗器械(集团)有限公司
拨付科研项目经费补助765,000.00元,该补助将于该科研项目验收合格后一次性计入当
期损益

7衡通贴膏IIb期临床试验补助资金系上海市科学技术委员会拨付给本公司之子公
上海医疗器械(集团)有限公司的科研计划项目拨款。上海医疗器械(集团)有限公
司于2010年与上海市科学技术委员会签订了项目名称为“衡通贴膏临床试验”的《科研
计划项目合同》,上海医疗器械(集团)有限公司于2010年5月收到上海市科学技术委
员会拨付科研项目经费补助700,000.00元,该补助将于该科研项目验收合格后一次性计
入当期损益。


8椎间孔镜和ELIF工作管道及相关器械的临床转化项目资金系上海市科学技术委员
会拨付给本公司之子公司上海医疗器械(集团)有限公司的科研计划项目拨款。本上海


医疗器械(集团)有限公司于2015年8月与上海市科学技术委员会签订了项目名称为
“椎间孔镜和ELIF工作管道及相关器械的临床转化”的《科研计划项目合同》,根据该
合同,上海市科学技术委员会于2015年7月向上海医疗器械(集团)有限公司拨付科研
项目经费补助800,000.00元(其中协作单位补助400,000.00元),该补助将于该科研
项目验收合格后一次性计入当期损益

9脊柱微创通道系统的临床转化项目资金系上海市科学技术委员会拨付给本公司之
子公司上海医疗器械(集团)有限公司的科研计划项目拨款。上海医疗器械(集团)有
限公司于2015年8月与上海市科学技术委员会签订了项目名称为“脊柱微创通道系统的
临床转化”的《科研计划项目合同》,根据该合同,上海市科学技术委员会于2015年7
月向上海医疗器械(集团)有限公司拨付科研项目经费补助800,000.00元(其中协作单
位补助400,000.00元),该补助将于该科研项目验收合格后一次性计入当期损益。


10踝关节微创手术器械的研制及临床转化项目资金系上海市科学技术委员会拨付给
本公司之子公司上海医疗器械(集团)有限公司的科研计划项目拨款。上海医疗器械
(集团)有限公司于2015年8月27日与上海市科学技术委员会签订了项目名称为“踝
关节微创手术器械的研制及临床转化”的《科研计划项目合同》,根据该合同,上海市
科学技术委员会于2015年7月向上海医疗器械(集团)有限公司拨付科研项目经费补助
560,000.00元(其中协作单位补助240,000.00元),该补助将于该科研项目验收合格
后一次性计入当期损益。


11高强高耐蚀不锈钢及应用项目资金系山西太钢不锈钢股份有限公司拨付给本公司
之子公司上海医疗器械(集团)有限公司的科研计划项目拨款。上海医疗器械(集团)
有限公司于2016年11月收到山西太钢不锈钢股份有限公司支付的参与“含Cu抗菌不锈
钢课题”的国拨专项经费,项目经费补助85,000.00元,17年6月收到由山西太钢不锈
钢股份有限公司划拨的38,000.00元项目款项,该补助将于该科研项目验收合格后一次性
计入当期损益。


28. 股本

项目

期初余额

本期变动增减(+、-)

期末余额

发行新股

送股

公积金转股




小计



股份总额

1,002,476,929.00











1,002,476,929.00



29. 资本公积

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

股本溢价

2,128,109,070.30



348,643,629.08

1,779,465,441.22

其他资本公积

329,478.54





329,478.54

合计

2,128,438,548.84



348,643,629.08

1,779,794,919.76




注1:2018年1月15日,根据《中华人民共和国公司法》以及本公司章程的有关规
定,本公司股东会同意本公司全资子公司上海医疗器械(集团)有限公司到上海联合产
权交易所举牌,行使优先受让权,受让上海卫生材料厂有限公司23.6115%股权,该项交
易属于收购少数股东权益,对于收购剩余股权支付的对价92333242.91与持续计算的净
资产乘以本次新增的持股比例之间的差额3,201,060.90元调整资本公积,不足部分
2,204,215.07元冲减留存收益。


注2:2018年5月14日,根据公司第四届董事会第十五次临时会议审议,本公司以
自筹资金29,928.5万元收购上海中优医药高科技股份有限公司21.3775%股权的议案,
本公司全资子公司苏州鱼跃医疗科技有限公司以自筹资金23,800.00万元收购上海中优
医药高科技股份有限公司17.00%股权的议案,该项交易属于收购少数股东权益,对于收
购剩余股权支付的对价53,728.50万元与持续计算的净资产乘以本次新增的持股比例之
间的差额345,442,568.18元调整资本公积。


30. 其他综合收益

项目

期初余额

本期发生额

期末余额

本期所得税前发生


减:前
期计入
其他综
合收益
当期转
入损益

减:
所得
税费


税后归属于母公司

税后
归属
于少
数股


一、以后不能重
分类进损益的其
他综合收益

2,952,000.00











2,952,000.00

其中:重新计算
设定受益计划净
负债和净资产的
变动

2,952,000.00











2,952,000.00

其中:权益法下
在被投资单位不
能重分类进损益
的其他综合收益
中享有的份额















二、以后将重分
类进损益的其他
综合收益

6,399,337.96

-1,651,894.66





-1,651,894.66



4,747,443.30

外币财务报表折
算差额

6,399,337.96

-1,651,894.66





-1,651,894.66



4,747,443.30

其他综合收益
合计

9,351,337.96

-1,651,894.66





-1,651,894.66



7,699,443.30



31. 盈余公积


项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

法定盈余公积

263,246,822.80



2,204,215.07

261,042,607.73

合计

263,246,822.80



2,204,215.07

261,042,607.73



注1: 2018年1月15日,根据《中华人民共和国公司法》以及本公司章程的有关
规定,本公司股东会同意本公司全资子公司上海医疗器械(集团)有限公司到上海联合
产权交易所举牌,行使优先受让权,受让上海卫生材料厂有限公司23.6115%股权,该项
交易属于收购少数股东权益,对于收购剩余股权支付的对价92333242.91与持续计算的
净资产乘以本次新增的持股比例之间的差额3,201,060.90元调整资本公积,不足部分
2,204,215.07元冲减盈余公积。


32. 未分配利润

项目

本期金额

去年同期金额

上年年末余额

1,837,433,993.94

1,566,084,389.83

本年年初余额

1,837,433,993.94

1,566,084,389.83

加:本期归属于母公司所有者的净利润

469,944,399.47

398,130,166.86

减:应付普通股股利

150,371,539.35

267,327,181.20

本期期末余额

2,157,006,854.06

1,696,887,375.49



33. 营业收入、营业成本

项目

本期发生额

去年同期发生额

收入

成本

收入

成本

主营
业务

2,209,371,598.76

1,316,174,788.33

1,847,686,431.91

1,077,757,137.66

其他
业务

13,790,282.08

12,485,127.11

13,635,334.58

5,446,937.97

合计

2,223,161,880.84

1,328,659,915.44

1,861,321,766.49

1,083,204,075.63



34. 税金及附加


项目

本期发生额

去年同期发生额

城市维护建设税

11,238,796.81

9,435,865.04

教育费附加

5,160,695.32

4,471,681.93

地方教育费附加

3,168,527.63

2,331,530.90

房产税

1,902,806.75

2,029,737.42

土地使用税

2,005,608.94

1,842,679.67

印花税

730,894.61

632,147.74

其他

373,397.06

189,617.96

合计

24,580,727.12

20,933,260.66



35. 销售费用

项目

本期发生额

去年同期发生额

工资薪金支出

67,738,516.78

53,791,362.20

运输费

27,236,411.61

24,369,476.20

广告及业务宣传费

35,493,917.71

34,514,778.32

差旅费

16,466,876.84

13,335,877.97

展览费

7,320,157.21

5,534,949.47

赠送及样品

2,715,270.12

3,886,888.76

售后维修及返修

1,102,170.15

2,192,240.56

办公费及其他

34,984,330.29

30,186,863.56

合计

193,057,650.71

167,812,437.04



36. 管理费用

项目

本期发生额

去年同期发生额

研究开发费

41,064,925.23

38,819,650.45

工资薪酬

45,341,316.43

37,615,844.75

折旧及摊销

16,531,559.81

14,794,478.88

业务招待费

8,237,003.81

5,362,663.53

税金





会务费

2,403,107.28

1,799,628.21

差旅费

3,361,966.26

3,476,370.13

办公费及其他

21,160,802.98

22,232,988.82

合计

138,100,681.80

124,101,624.77




37. 财务费用

项目

本期发生额

去年同期发生额

利息支出

-211,328.86

2,033,811.28

减:利息收入

5,753,392.26

10,174,135.86

加:汇兑损失

-9,771,398.68

6,340,826.65

加:其他支出

-98,437.95

321,850.34

合计

-15,834,557.75

-1,477,647.59



38. 资产减值损失

项目

本期发生额

去年同期发生额

坏账损失

27,439,320.82

37,151,226.32

存货跌价损失

-1,909,391.15

-146,575.96

合计

25,529,929.67

37,004,650.36



39. 投资收益

项目

本期发生额

去年同期发生额

权益法核算的长期股权投资收益

928,839.43

-324,275.14

处置长期股权投资产生的投资收益



6,040,855.42

银行理财收益

18,538,552.09

16,096,668.72

处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产取得的投资收益





合计

19,467,391.52

21,813,249.00



40. 资产处置收益

项目

本年

发生额

上年

发生额

计入本年非
经常性损益
的金额

持有待售处置组处置收益







非流动资产处置收益

-393,372.32



-393,372.32

其中:划分为持有待售的非流动资产处置收








其中:划分为持有待售的长期股权投
资处置收益







未划分为持有待售的非流动资产处置
收益

-393,372.32



-393,372.32




项目

本年

发生额

上年

发生额

计入本年非
经常性损益
的金额

其中:固定资产处置收益

-393,372.32



-393,372.32

无形资产处置收益







非货币性资产交换收益







债务重组中因处置非流动资产收益







合计

-393,372.32



-393,372.32



41. 其他收益

项目

本期发生额

去年同期发生额

软件企业增值税即征即退

12,424,074.77

10,477,663.99

所得税退税



2,258,203.47

合计

12,424,074.77

12,735,867.46



注:本集团根据《企业会计准则第16号——政府补助(修订)》,将公司从政府取得的
经济资源与销售商品或提供服务等活动密切相关,且是企业商品或服务的对价或者是对
价的组成部分,作为其他收益核算。


42. 营业外收入

(1) 营业外收入明细

项目

本期发生额

去年同期发生额

计入本年非经常
性损益的金额

非流动资产处置利得



227,883.47



其中:固定资产处置利得



227,883.47



政府补助

10,058,520.71

4,648,700.00

10,058,520.71

违约赔偿收入*1

2,000,000.00

2,000,000.00

2,000,000.00

其他

540,998.17

10,253,540.80

540,998.17

合计

12,599,518.88

17,130,124.27

12,599,518.88



注1:违约赔偿收入系丹阳经济开发区管理委员会因未能按约定时间向本公司交付
土地而支付的补偿金。



(2) 政府补助明细

项目投入及经费补贴

本期发生额

去年同期发生


来源和依据

与资产相关/

与收益相关

高清晰数字式X射线机建
设项目补贴款

307,000.00

307,000.00

苏发改工业发【2013】1035号,苏经信投资【2013】539号文“省发展改革委、
省经济和信息化委转发国家发展改革委办公厅、工业和信息化部办公厅关于产业
振兴和技术改革2013年中央预算内投资项目的复函的通知”

与资产相关

省级条件建设与民生科技
专项资金

150,000.00

150,000.00

苏财教【2013】102号文“江苏省财政厅江苏省科学技术厅关于下达2013年省
级条件建设与民生科技专项资金(第二批)的通知”

与资产相关

云阳镇机关2016年度专款



750,000.00

丹阳市财政局 2016丹政办请411号

与收益相关

2015年度云阳镇机关科技
创新优秀企业奖



50,000.00

丹阳市财政局 镇财教[2016]94号

与收益相关

支持企业到境外投资



50,000.00

2017丹政办请166号2016年“外贸、外经”扶持资金

与收益相关

支持企业参加出口信用保




134,200.00

2017丹政办请166号2016年“外贸、外经”扶持资金

与收益相关

2016年燃煤锅炉整治补贴



60,000.00

丹政办[2015]66号《丹阳市燃煤锅炉大气污染整治工作方案》

与收益相关

专利资助



54,000.00

苏州高新区专利专项资金管理办法

与收益相关

知识产权战略推进计划专
项资金



100,000.00

苏知专(2016)60号、苏财教字(2016)77号转发“江苏省财政厅江苏省知识
产权局关于下达2016年度江苏省知识产权战略推进计划专项资金的通知”的通


与收益相关

创新与成果转化专项资金



1,500,000.00

苏科计(2014)216号、苏财教字(2014)112号转发省科技厅、财政厅“关于
下达2014年省级企业创新与成果转化专项资金(第一批)的通知”

与收益相关

企业转型升级



620,000.00

《调结构转方式专项资金项目》

与收益相关

上海市虹口区重点企业奖




60,000.00

虹府发[2017]8号《虹口区人民政府关于表彰2016年度重点企业、重点商务楼
宇和重点园区的决定》

与收益相关

专利补助



120,000.00

上海知识产权局专利补助

与收益相关

小巨人扶持资金



557,000.00

《杨浦区科技小巨人项目》上海市杨浦区科学技委员会

与收益相关




项目投入及经费补贴

本期发生额

去年同期发生


来源和依据

与资产相关/

与收益相关

丹阳市云阳街道财政所云
阳镇机关外贸稳增长专项
资金

200,000.00



丹财【2018】17号 丹阳市云阳街道财政所 云阳镇机关外贸稳增长专项资金的
通知

与收益相关

丹阳市云阳镇街道财政所
云阳镇机关商务发展专项
资金(对外投资与经济合
作项目扶持资金)

2,303,400.00



苏财工贸【2018】133号,江苏省财政厅关于下达2018年商务发展专项资金
(第一批预算指标的通知)(对外投资与经济合作项目扶持资金)

与收益相关

丹阳市云阳镇街道财政所
云阳镇机关商务发展专项
资金(出口信用保险补
贴)

43,200.00



苏财工贸【2018】133号,江苏省财政厅关于下达2018年商务发展专项资金
(第一批预算指标的通知)(出口信用保险补贴)

与收益相关

丹阳市云阳街道财政所云
阳镇机关院士千人工作站
资助资金

150,000.00



丹财【2018】101号,丹阳市云阳街道财政所 云阳镇机关关于拨付2014、2015
年度丹阳市高层次人才项目和院士/千人计划工作站后续资助资金的通知(张冀
聪第三批30%)

与收益相关

丹阳市云阳街道财政所云
阳镇机关人才聚集计划资
助资金

600,000.00



丹财【2018】101号,丹阳市云阳街道财政所 云阳镇机关关于拨付2014、2015
年度丹阳市高层次人才项目和院士/千人计划工作站后续资助资金的通知(尤景
良、潘能御、郑耀明第三批30%)

与收益相关

2018年江苏省知识产权创
造与运用专项资金

600,000.00



苏财教【2018】53号,江苏省财政厅、江苏省知识产权局 关于下达2018年度江
苏省知识产权创造和运用(企业知识产权战略推进计划)专项资金的通知

与收益相关

镇政发【2018】5号镇江
市人民政府关于授予2017
年镇江市市长质量奖的决


300,000.00



镇政发【2018】5号 镇江市人民政府关于授予2017年镇江市市长质量奖的决定

与收益相关

关于表彰2016年度质量发
展工作先进单位的决定
2016年度丹阳市市长质量


300,000.00



关于表彰2016年度质量发展 工作先进单位的决定 2016年度丹阳市市长质量奖

与收益相关

上海市闵行区市场监督管

80,000.00



上海市闵行区市场监督管理局、2016年度上海市著名商标复评

与收益相关




项目投入及经费补贴

本期发生额

去年同期发生


来源和依据

与资产相关/

与收益相关

理局

上海市虹口区重点企业奖


80,000.00



虹府发[2018]6号《虹口区人民政府关于表彰2017年度重点企业、重点商务楼
宇和重点园区的决定》

与收益相关

企业转型升级

1,070,000.00



《调结构转方式专项资金项目》

与收益相关

2017年度企业研究开发费
用省级财政奖励资金

258,800.00



苏高新科{2018]05号、苏高新财企{2018}06号“关于下达2017年度企业研究开
发费用省级财政奖励资金的通知”

与收益相关

2018商务发展专项资金

200,000.00



苏财企(2018)17号关于下达2018年商务发展专项资金(第一批)预算指标的
通知

与收益相关

企业奖励资金

2,508,817.10



经开区政府发放政府企业奖励资金

与收益相关

上海市宝山区城市工业园
区扶持资金

60,000.00



上海宝山城市工业园区针对纳税金额较大的企业给与的奖励

与收益相关

杨浦区财政局

559,819.50



上海市杨浦区财政局根据上年缴纳的企业所得税增值税按一定比例返还

与收益相关

小巨人扶持资金

150,000.00



2014年度嘉定区推进“小巨人计划”奖励办法、上海市科技小巨人企业(含教
育)申请书

与收益相关

江宁开发区2017年度纳税
百强企业奖励

60,000.00



宁经管委发(2018)59号 南京江宁经济技术开发区管理委员会 关于表彰奖励
江宁开发区2017年度纳税百强企业的决定

与收益相关

2017年省优秀版权作品奖


6,000.00



苏版权发(2017)39号 江苏省版权局关于奖励2017年全省优秀版权作品权利
人有关事宜的通知

与收益相关

其他5万以下

71,484.11

136,500.00



与收益相关

合计

10,058,520.71

4,648,700.00








43. 营业外支出

项目

本期发生额

去年同期发生额

计入本期非经常性
损益的金额

非流动资产处置损失

638.72

228,793.83

638.72

其中:固定资产处置损失

638.72

228,793.83

638.72

对外捐赠

540,457.76

51,400.00

540,457.76

其他

615,589.86

149,550.39

612,411.42

合计

1,156,686.34

429,744.22

1,156,686.34



44. 所得税费用

(1) 所得税费用

项目

本期发生额

去年同期发生额

当年所得税费用

89,962,352.60

76,010,229.66

递延所得税费用

-4,830,059.74

-6,321,656.64

合计

85,132,292.86

69,688,573.02



(2) 会计利润与所得税费用调整过程

项目

本期发生额

本年合并利润总额

572,008,460.36

按本公司税率计算的所得税费用

85,801,269.05

子公司适用不同税率的影响

-1,491,964.24

调整以前期间所得税的影响



非应税收入的影响



不可抵扣的成本、费用和损失的影响

822,988.05

加计扣除的影响



使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响



本年未确认递延所得税资产可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响



所得税费用

85,132,292.86




45. 现金流量表项目

(1) 收到/支付的其他与经营活动有关的现金

1) 收到的其他与经营活动有关的现金






项目

本期发生额

去年同期发生额

收到的往来款

27,638,574.07

50,027,943.57

收到的补贴

11,356,359.58

108,189.35

其他

23,486,953.82

46,235,048.69

合计

62,481,887.47

96,371,181.61



2) 支付的其他与经营活动有关的现金






项目

本期发生额

去年同期发生额

支付的往来款

38,499,279.39

48,772,383.09

费用支出

147,581,292.67

136,160,684.85

其他

41,888,568.45

66,440,012.66

合计

227,969,140.51

251,373,080.60



(2)合并现金流量表补充资料

项目

本期金额

去年同期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:





净利润

486,876,167.50

411,304,289.11

加:资产减值准备

25,529,929.67

37,004,650.36

固定资产折旧、生产性生物资产折旧

33,310,022.18

30,893,987.75

无形资产摊销

14,301,473.53

10,151,076.66

长期待摊费用摊销

8,296,737.18

4,467,101.70

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失(收益以“-”填列)

384,011.04

910.36

公允价值变动损益(收益以“-”填列)





财务费用(收益以“-”填列)

-14,666,647.80

1,974,074.39

投资损失(收益以“-”填列)

-19,467,391.52

-21,813,249.00

递延所得税资产的减少(增加以“-”填列)

-580,933.18

-4,400,415.27

递延所得税负债的增加(减少以“-”填列)

-1,556,446.10

-70,651.45

存货的减少(增加以“-”填列)

68,630,422.46

-36,350,505.01

经营性应收项目的减少(增加以“-”填列)

-666,909,569.76

-601,272,648.87

经营性应付项目的增加(减少以“-”填列)

263,225,639.17

233,650,557.13

其他








项目

本期金额

去年同期金额

经营活动产生的现金流量净额

197,373,414.37

65,539,177.86

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:





债务转为资本





一年内到期的可转换公司债





融资租入固定资产





3.现金及现金等价物净变动情况:





现金的年末余额

1,329,430,028.82

1,536,173,047.57

减:现金的年初余额

2,053,234,809.98

968,874,426.20

加:现金等价物的年末余额

2,648,000.00

196,457,600.00

减:现金等价物的年初余额

155,000.00

1,370,575,000.00

现金及现金等价物净增加额

-721,311,781.16

-606,818,778.63



(2) 现金和现金等价物

项目

期末余额

期初余额

现金

1,329,430,028.82

2,053,234,809.98

其中:库存现金

2,069,988.74

1,169,772.64

可随时用于支付的银行存款

1,128,862,040.08

1,823,368,037.34

可随时用于支付的其他货币资金

198,498,000.00

228,697,000.00

现金等价物

2,648,000.00

155,000.00

其中:三个月内到期保本保证收益型理财产


1,000,000.00



三个月内到期的信用证保证金

1,648,000.00

155,000.00

年末现金和现金等价物余额

1,332,078,028.82

2,503,389,809.98

其中:母公司或集团内子公司使用受限制的
现金和现金等价物

1,648,000.00

155,000.00



46. 外币货币性项目

项目

期末外币余额

折算汇率

期末折算人民币余额

货币资金










项目

期末外币余额

折算汇率

期末折算人民币余额

其中:美元

63,394,917.88

6.6166

419,458,813.64

欧元

3,569,443.05

7.6515

27,311,593.50

英镑







应收账款







其中:美元

10,043,835.39

6.6166

66,456,041.24

欧元

2,235,298.54

7.6515

17,103,386.78

应付账款







其中:美元

252,558.75

6.6166

1,671,080.23

欧元

1,487,822.33

7.6515

11,384,072.56

其他应付款







其中:欧元

32,858.43

7.6515

251,416.28



七、 合并范围的变化

1. 非同一控制下企业合并

(1) 本期发生的非同一控制下企业合并



(2) 合并成本及商誉



(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债



2. 同一控制下企业合并



3. 反向收购



4. 处置子公司



5. 其他原因的合并范围变动


2018年5月9日,本公司设立“深圳市联普医疗科技有限公司”,营业执照统一社
会信用代码:91440300MA5F1B03XB;该公司经营范围:医疗器械、仪器仪表设备软硬件
的技术开发及销售;计算机软件、网络技术开发及转让;机械设备、电脑配件、电子产
品及配件、数码产品的研发及销售;国内贸易:货物及技术进出口。公司注册资本人民
币500.00万元,本公司认缴300.00万元,自然人股东安敏认缴200.00万元。截止
2018年6月30日累计出资500万元,双方已认缴完毕。


八、 在其他主体中的权益

1. 在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

子公司名称

主要经
营地

注册地

业务性质

持股比例(%)

取得方式

直接

间接

上海鱼跃医疗设备有限公司

上海

上海

医疗器械销售

100



同一控制下
企业合并

江苏鱼跃泰格精密机电有限公


丹阳

丹阳

电子产品制造

82



非同一控制
下企业合并

江苏鱼跃信息系统有限公司

南京

南京

软件产品研发销售

100



新设

南京鱼跃软件技术有限公司

南京

南京

软件产品研发销售

80

20

新设

江苏鱼跃医用仪器有限公司

盐城

盐城

医疗器械制造

60



新设

盐城华一医用仪器有限公司

盐城

盐城

医疗器械制造



55

新设

苏州医疗用品厂有限公司

苏州

苏州

医疗器械制造

100



非同一控制
下企业合并

苏州华佗消毒有限公司

苏州

苏州

医疗器械制造



100

非同一控制
下企业合并

苏州华佗医疗器械有限公司

苏州

苏州

医疗器械制造



100

非同一控制
下企业合并

苏州鱼跃医疗科技有限公司

苏州

苏州

医疗器械制造

100



新设

江苏鱼跃医用器材有限公司

丹阳

丹阳

医疗器械制造

80

20

新设

上海优阅光学有限公司

上海

上海

光学配镜

51



非同一控制
下企业合并

上海医疗器械(集团)有限公


上海

上海

医疗器械制造

100



非同一控制
下企业合并

上海卫生材料厂有限公司

上海

上海

医疗器械制造



100

非同一控制
下企业合并

上海中亚医疗器械有限公司

上海

上海

医疗器械销售



100

非同一控制
下企业合并

上海联众医疗产品有限公司

上海

上海

贸易



100

非同一控制
下企业合并




子公司名称

主要经
营地

注册地

业务性质

持股比例(%)

取得方式



直接

间接

上海浦青卫生材料厂

上海

上海

医疗器械制造



51

非同一控制
下企业合并

上手金钟手术器械江苏有限公


丹阳

丹阳

医疗器械制造



100

新设

上卫中亚卫生材料江苏有限公


丹阳

丹阳

医疗器械制造



100

新设

上海优科骨科器材有限公司

上海

上海

医疗器械销售



100

同一控制下
企业合并

西藏鱼跃医疗设备开发有限公


拉萨

拉萨

医疗器械销售

40



新设

西藏鱼跃医疗投资有限公司

西藏

西藏

医疗器械销售

100



新设

上海中优医药高科技股份有限
公司

上海

上海

消毒产品销售

83



17





非同一控制
下企业合并

上海利康消毒高科技有限公司

上海

上海

消毒产品制造



100

非同一控制
下企业合并

上海利康医药科技有限公司

上海

上海

消毒产品销售



100

非同一控制
下企业合并

利康医药江苏科技有限公司

丹阳

丹阳

消毒产品制造



100

非同一控制
下企业合并

上海仕操洗涤有限公司

上海

上海

洗涤服务



51

非同一控制
下企业合并

上海荣伸经贸有限公司

上海

上海

洗涤服务



100

非同一控制
下企业合并

沈阳利康美瑞医药科技有限公


沈阳

沈阳

消毒产品销售



100

非同一控制
下企业合并

广州市联健消毒剂有限公司

广州

广州

消毒产品销售



100

非同一控制
下企业合并

合肥白杨化学用品有限公司

合肥

合肥

消毒产品销售



100

非同一控制
下企业合并

Primedic GmbH

德国

德国

医疗器械销售

100



新设

Metrax GmbH

德国

德国

医疗器械制造、销




100

非同一控制
下企业合并

深圳市联普医疗科技有限公


深圳

深圳

医疗器械的技术开
发及销售

60





新设



(2) 重要的非全资子公司

子公司名称

少数股东持

股比例(%)

本期归属于少

数股东的损益

本期向少数股东

宣告分派的股利

期末少数股

东权益余额




子公司名称

少数股东持

股比例(%)

本期归属于少

数股东的损益

本期向少数股东

宣告分派的股利

期末少数股

东权益余额



江苏鱼跃泰格精密机电
有限公司

18.00

217,233.75



3,218,633.89

江苏鱼跃医用仪器有限
公司

40.00

1,210,383.06



18,178,657.60




















































(3)重要非全资子公司的主要财务信息



期末余额

期初余额

子公司名称

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流

动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流

动负债

负债合计

江苏鱼跃泰格精密机电有
限公司

36,711,782.16

234,772.39

36,946,554.55

19,065,255.12



19,065,255.12

32,407,788.10

132,136.52

32,539,924.62

15,865,479.37

0.00

15,865,479.37

江苏鱼跃医用仪器有限公


48,315,881.84

20,285,820.20

68,601,702.04

21,246,607.14



21,246,607.14

44,229,447.17

19,756,616.77

63,986,063.94

19,614,878.07

0.00

19,614,878.07



(续)

子公司名称

本期发生额

去年同期发生额

营业收入

净利润

综合收益总额

经营活动现金流量

营业收入

净利润

综合收益总额

经营活动现金流量

江苏鱼跃泰格精密机电
有限公司

38,845,374.90

1,206,854.18

1,206,854.18

437,141.42

57,982,962.45

3,538,807.10

3,538,807.10

-1,083,927.10

江苏鱼跃医用仪器有限
公司

52,461,707.15

2,983,909.03

2,983,909.03

-630,679.74

40,159,224.34

3,073,288.17

3,073,288.17

1,087,432.62






(4)不重要的非全资子公司

子公司名称

少数股
东持股
比例

本期归属于
少数股东的
损益

本期向少数股
东宣告分派的
股利

期末少数股东
权益余额

上海优阅光学有限公司

49%

-78,150.98



945,342.44

上海浦青卫生材料厂

49%

0.00



597,407.63

西藏鱼跃医疗设备开发有限公司

60%

4,318,926.94



13,713,103.45

盐城华一医用仪器有限公司

45%

-42,048.62



1,908,450.87

上海仕操洗涤有限公司

49%

1,263,761.79



28,438,757.13

深圳市联普医疗科技有限公司

40%

-184,952.15



1,815,047.85



(5)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制



(6)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持



(7)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况



2. 在合营企业或联营企业中的权益

(1) 重要的有合营或者联营企业

合营企业或联营企业名


主要经
营地

注册


业务性质

持股比例

对合营企业或联营企
业投资会计处理方法

直接

间接

AMSINO MEDICAL GROUP
COMPANY LIMITED

上海和
江苏

开曼
群岛

生产和销


19.33%



权益法



(2) 重要的合营企业的主要财务信息



(3) 重要的联营企业的主要财务信息

项目

期末余额 / 本期发生额

年初余额 / 上年发生额

AMSINO MEDICAL GROUP
COMPANY LIMITED

AMSINO MEDICAL
GROUP COMPANY
LIMITED

流动资产:

275,522,676.90

275,927,282.28




项目

期末余额 / 本期发生额

年初余额 / 上年发生额



AMSINO MEDICAL GROUP
COMPANY LIMITED

AMSINO MEDICAL
GROUP COMPANY
LIMITED

其中:现金和现金等价物

76,332,463.47

84,241,886.00

非流动资产

266,881,087.96

271,279,375.13

资产合计

542,403,764.86

547,206,657.41

流动负债:

144,900,010.14

145,115,231.56

非流动负债

173,019,977.78

180,152,820.79

负债合计

317,919,987.93

325,268,052.35

少数股东权益





归属于母公司股东权益

224,483,776.94

221,938,605.06

按持股比例计算的净资产份额





调整事项





--商誉

7,881,582.76

7,783,434.49

--内部交易未实现利润





--其他

818,865.85

3,707,518.15

对联营企业权益投资的账面价值

93,777,950.34

92,451,497.34

存在公开报价的合营企业权益投资
的公允价值





营业收入

292,648,819.48

294,048,432.89

财务费用

4,194,245.2

3,398,298.57

所得税费用

1,154,716.11

3,562,068.12

净利润

3,542,301.43

11,215,930.68

终止经营的净利润





其他综合收益

-235,388.84

17,240,321.22

综合收益总额

3,306,912.59

28,456,251.90

本年度收到的来自合营企业的股利









(4) 不重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名


主要经
营地

注册


业务性质

持股比例

对合营企业或联营企
业投资会计处理方法

直接

间接

苏州日精仪器有限公司

苏州

苏州

生产销售

45%



权益法

江苏九跃康医疗科技有
限公司

镇江

镇江

生产销售

40%



权益法




合营企业或联营企业名


主要经
营地

注册


业务性质

持股比例

对合营企业或联营企
业投资会计处理方法



直接

间接

湖南省中南利康高科技
有限公司

长沙

长沙

生产和销


30%



权益法



(5) 不重要的联营企业信息

项目

期末余额

期初余额

联营企业:





投资账面价值合计

19,335,851.33

14,409,863.12

其中:苏州日精仪器有限公司

1,932,670.17

2,320,667.74

江苏九跃康医疗科技有限公司

16,468,396.36

11,754,410.58

湖南省中南利康高科技有限公司

934,784.80

334,784.80



(6) 合营企业或联营企业向公司转移资金能力存在的重大限制

合营企业或联营企业向公司转移资金能力不存在重大限制。


3. 重要的共同经营



4. 未纳入合并财务报表范围的结构化主体



九、 与金融工具相关风险

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项,各项金融工具的详细情况
说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风
险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险
控制在限定的范围之内。


1. 各类风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司
经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该
风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建
立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控
制在限定的范围之内。


(1)市场风险


1) 汇率风险


本公司承受汇率风险主要与美元、欧元有关,除本公司的外销业务以美元、欧元进
行结算外,本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2017年6月30日,除下表所
述资产及负债的美元、欧元余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额。该等美元、
欧元余额的资产和负债比重较小,产生的汇率风险对本公司的经营业绩可能产生影响也
相对较小。




项目

2018年6月30日

2017年12月31日

货币资金–美元

63,394,917.88

46,138,816.45

货币资金-欧元

3,569,443.05

68,147.15

货币资金-英镑



1,290.00

应收账款-美元

10,043,835.39

6,249,655.34

应收账款-欧元

2,235,298.54



预付款项-美元





预付款项-欧元





应付账款-美元

252,558.75



应付账款-欧元

1,487,822.33



预收款项-美元





预收款项-欧元





其他应付款项-欧元

32,858.43





本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。


2)利率风险

本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利
率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场
环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2018年6月30日,本公司的带息债务
主要为人民币计价的浮动利率借款合同,金额合计为67,610,000.00元。


(2)信用风险

于2018年6月30日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另
一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失,具体包括:

为降低信用风险,本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批,并执行其它
监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核


每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本
公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。


本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。


(3) 流动风险

流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的
方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企
业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本公司管理
层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,
以保持一定的授信额度,减低流动性风险。


截止2018年6月30日,本公司自有资金较充裕,流动性风险较小。


2. 敏感性分析

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权
益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化,而变量之间存在的相关性
对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用,因此对于外汇风险敏感性和利率
风险敏感性等分析是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。


截止2018年6月30日,本公司受外汇变动、利率风险的影响较小。


十、 公允价值的披露

1. 期末以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次



2. 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

不适用

十一、 关联方及关联交易

(一) 关联方关系

1. 控股股东及最终控制方

(1) 控股股东及最终控制方


控股股东及最终
控制方名称

注册地

业务性质

注册资本

对本公司的
持股比例(%)

对本公司的表
决权比例(%)

江苏鱼跃科技发

丹阳市水关

电子新产品、新材料的

123,000万

26.53

26.53




控股股东及最终
控制方名称

注册地

业务性质

注册资本

对本公司的
持股比例(%)

对本公司的表
决权比例(%)

展有限公司

路1号

研发和销售



(2) 控股股东的注册资本及其变化


控股股东

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

江苏鱼跃科技发展有限公司

123,000万





123,000万



(3) 控股股东的所持股份或权益及其变化


控股股东

持股金额

持股比例(%)

期末余额

期初余额

期末比例

期初比例

江苏鱼跃科技发展有限公司

26,598.35万

17,732.23万

26.53

26.53



2. 子公司

子公司情况详见本附注“八、1.(1)企业集团的构成”相关内容。


3. 合营企业及联营企业

本公司合营或联营企业详见本附注“八、2.在合营企业或联营企业中的权益”相关
内容。


4. 其他关联方

其他关联方名称

与本公司关系

江苏双凤木业有限公司

实际控制人直系亲属控制的公司

苏州日精仪器有限公司

董、高管担任董事的公司(参股公
司)

上海万东三叶医疗器械有限公司

万东之控股子公司(全资)

重庆万祥医疗设备有限公司

万东之控股子公司

丹阳市华一医疗器械有限公司

参股公司

华润万东医疗装备股份有限公司

控股股东控制的公司

北京万东医疗科技股份有限公司

控股股东控制的公司

苏州医云健康管理有限公司

控股股东控制的公司

郑州煤矿机械集团股份有限公司

董事担任独立董事的公司

丹阳市河阳电镀有限公司

董事是法人的公司

上海医疗器械厂有限公司

控股股东控制的公司





5. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易




(1) 采购商品/接受劳务



关联方

关联交易内容

本期发生额

去年同期发生额

苏州日精仪器有限公司

购买商品

17,811,282.87

13,036,409.53

花王生态工程股份有限公司

接受劳务



6,206,597.82

江苏双凤木业有限公司

购买商品

16,153.85

25,427.35

北京万东医疗科技股份有限公司

购买商品

481,406.96

63,500.52

苏州医云健康管理有限公司

接受劳务



471,698.11

丹阳市华一医疗器械有限公司

购买商品

103,779,785.37

87,449,012.62

丹阳市河阳电镀有限公司

接受劳务

7,091,385.14



合计



129,180,014.19

107,252,645.95



(2) 销售商品/提供劳务


关联方

关联交易内容

本期发生额

去年同期发生


上海万东三叶医疗器械有限公司

销售商品

5,681,952.14

6,326,302.97

北京万东医疗科技股份有限公司

销售商品

2,914,591.39

313,579.24

苏州医云健康管理有限公司

销售商品

3,912,067.91

5,967,480.47

万里云医疗信息科技(北京)有限公司

销售商品



5,641.03

花王生态工程股份有限公司

销售商品



33,871.78

丹阳市华一医疗器械有限公司

销售商品

7,359,486.28

7,271,546.76

丹阳市河阳电镀有限公司

销售商品

20,299.80



合计



19,888,397.52

19,918,422.25



6. 关键管理人员报酬






项目

本期发生额

去年同期发生额

薪酬合计

7,214,184.96

5,456,480.00



7. 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况








8. 关联出租情况






出租方名称

承租方名称

租赁资产种类

本年确认的租
赁收益

上年确认的租赁
收益

江苏鱼跃医疗设备股
份有限公司

丹阳市河阳电镀有
限公司

租赁

1,037,175.52





9. 关联担保情况






担保方名称

被担保方名称

担保金额

起始日

到期日

担保是否已
经履行完毕




担保方名称

被担保方名称

担保金额

起始日

到期日

担保是否已
经履行完毕

江苏鱼跃科技发展有
限公司、吴光明

江苏鱼跃医疗设备
股份有限公司

20,000,000.00

2016年12
月15日

2018年6
月15日



江苏鱼跃科技发展有
限公司、吴光明

江苏鱼跃医疗设备
股份有限公司

30,000,000.00

2016年12
月16日

2018年6
月14日



江苏鱼跃科技发展有
限公司、吴光明

江苏鱼跃医疗设备
股份有限公司

50,000,000.00

2017年4
月26日

2018年4
月25日



江苏鱼跃科技发展有
限公司、吴光明

江苏鱼跃医疗设备
股份有限公司

50,000,000.00

2017年5
月10日

2018年6
月14日



江苏鱼跃科技发展有
限公司、吴光明

江苏鱼跃医疗设备
股份有限公司

50,000,000.00

2018年4
月28日

2019年4
月27日



江苏鱼跃科技发展有
限公司、吴光明

江苏鱼跃医疗设备
股份有限公司

100,000,000.00

2018年6
月27日

2019年6
月26日





10. 关联方资金拆借








11. 关联方资产转让、债务重组情况








(二) 关联方往来余额

1. 应收项目

项目名称

关联方

期末余额

期初余额

账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备

应收账款

上海万东三叶医疗
器械有限公司

7,722,098.32

386,104.92

5,387,382.18

269,369.11

应收账款

北京万东医疗科技
股份有限公司

1,268,977.40

63,448.87

292,793.73

14,639.69

应收账款

苏州医云健康管理
有限公司

4,165,436.54

209,844.31

6,928,763.80

346,438.19

预付账款

丹阳市华一医疗器
械有限公司

6,867,533.40



15,525,723.06



预付账款

江苏双凤木业有限
公司

17,520.00







预付账款

丹阳市河阳电镀有
限公司

1,032,058.30







预付账款

苏州日精仪器有限
公司

908,606.27







合计



21,982,230.23

659,398.10

28,164,554.81

630,446.99





2. 应付项目

项目名称

关联方

期末余额

期初余额




项目名称

关联方

期末余额

期初余额

应付账款

重庆万祥医疗设备有限公司

486,000.00

486,000.00

合计



486,000.00

486,000.00



十二、 或有事项

截至2018年6月30日,本公司无需披露的重大或有事项。


十三、 承诺事项

1.已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同

2015年5月29日,本公司2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于与控股股
东共同投资设立医疗产业投资基金暨关联交易议案》:本公司与控股股东江苏鱼跃科技
发展有限公司共同参与设立北京华泰瑞合医疗产业投资中心(有限合伙)(以下简称
“医疗产业投资基金”)。本公司出资10,000万元,占医疗产业投资基金份额的10%,
江苏鱼跃科技发展有限公司出资20,000万元,占医疗产业投资基金份额的20%。医疗产
业投资基金主要经营受托管理股权投资基金(不得以公开方式募集资金,不得从事公开
募集基金管理业务)、股权投资、投资管理(不得从事信托、金融资产管理、证券资产
管理、保险资产管理等业务)、投资咨询(不含限制项目)。截至2018年6月30日本
公司已出资7,000万元,尚未到位资金3,000万。


2016年8月19日,本公司之子公司上海医疗器械(集团)有限公司出资设立上手
金钟手术器械江苏有限公司,注册资本人民币3,000万元。截至2018年6月30日本公
司已出资400万元,尚未到位资金2,600万元。


2016年8月19日,本公司之子公司上海医疗器械(集团)有限公司出资设立上卫
中亚卫生材料江苏有限公司,注册资本人民币2,000万元,截至2018年6月30日本公
司已出资50万元,尚未到位资金1,950万元。


2016年10月31日,本公司第四届董事会第一次临时会议审议通过《关于在西藏投
资设立全资子公司的议案》,注册资本人民币20,000万元,截至2018年6月30日本公
司已出资8,000万元,尚未到位资金12,000万元。


2017年2月6日,本公司第四届董事会第五次临时会议审议通过《关于对外投资对
德国子公司增资的议案》,会议同意公司以不超过2,000万欧元对Primedic GmbH进行
增资,增资后注册资本3,000万欧元。截至2018年6月30日本公司已出资1665万欧元,
尚未到位资金1,335万欧元。


2.除上述承诺事项外,截至2018年6月30日,本公司无其他需披露的重大
承诺事项。







十四、 资产负债表日后事项



十五、 其他重要事项



十六、 母公司财务报表主要项目注释

1. 应收账款

(1) 应收账款分类

类别

年末金额

账面余额

坏账准备

账面价值

金额

比例
(%)

金额

计提比

(%)

单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
账款











按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收
账款

872,792,670.51

100.00%

58,360,051.47

6.69%

814,432,619.04

其中:账龄组合

845,591,902.22

96.88%

58,360,051.47

6.90%

787,231,850.75

合并范围内关
联方组合

27,200,768.29

3.12%





27,200,768.29

单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
应收账款











合计

872,792,670.51

100.00%

58,360,051.47

6.69%

814,432,619.04



(续上表)

类别

年初金额

账面余额

坏账准备

账面价值

金额

比例
(%)

金额

计提比
例(%)

单项金额重大并单项计提坏
账准备的应收账款











按信用风险特征组合计提坏
账准备的应收账款

602,924,401.57

100.00

41,175,300.31

6.83

561,749,101.26

其中:账龄组合

573,048,273.32

95.04

41,175,300.31

7.19

531,872,973.01

合并范围内关联方组


29,876,128.25

4.96





29,876,128.25

单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的应收账款











合计

602,924,401.57

100.00

41,175,300.31

6.83

561,749,101.26




1)期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款



2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄

期末余额

应收账款

坏账准备

计提比例(%)

1年以内

807,973,537.58

40,398,676.88

5.00

1-2年

15,371,022.22

1,537,102.22

10.00

2-3年

5,008,583.91

1,502,575.17

30.00

3-4年

1,736,944.28

868,472.14

50.00

4-5年

7,242,945.89

5,794,356.71

80.00

5年以上

8,258,868.34

8,258,868.34

100.00

合计

845,591,902.22

58,360,051.47





3)组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款

组合名称

期末余额

其他应收款

坏账准备

计提比例(%)

合并范围内关联方组合

27,200,768.29





合计

27,200,768.29







注:关联方组合系以应收款项交易对象为信用风险特征划分组合。本公司应收子公
司款项列入本组合。


(2) 本期计提、转回(或收回)的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额17,417,495.51元。


(3) 本期无实际核销的应收账款

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称

期末余额

账龄

占应收账

款期末余

额合计数

的比例
(%)

坏账准备

期末余额

江西五世同堂电子商务有限公司

110,169,175.96

1年以


12.62

5,508,458.80




单位名称

期末余额

账龄

占应收账

款期末余

额合计数

的比例
(%)

坏账准备

期末余额

盐城康佰医疗器械有限公司

68,816,103.99

1年以


7.88

3,440,805.20

丹阳市妇幼保健院

44,371,496.00

1年以


5.08

2,218,574.80

北京海跃慧通科贸有限责任公司

31,461,364.96

1年以


3.60

1,573,068.25

湖南科源医疗器材销售有限公司

25,593,220.13

1年以


2.93

1,279,661.01

合计

280,411,361.04



32.13

14,020,568.05



2. 其他应收款

(1) 其他应收款分类

类别

年末金额

账面余额

坏账准备

账面价值

金额

比例
(%)

金额

计提比
例(%)

单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款

51,000,000.00

11.69%





51,000,000.00

按信用风险特征组合计提坏
账准备的其他应收款

385,349,677.17

88.31%

2,004,385.44

0.52%

383,345,291.73

其中:账龄组合

8,282,644.13

1.90%

2,004,385.44

24.20%

6,278,258.69

合并范围内关联方组合

377,067,033.04

86.41%







单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款











合计

436,349,677.17

100.0%

2,004,385.44

0.46%

434,345,291.73



(续上表)

类别

年初金额

账面余额

坏账准备

账面价值

金额

比例
(%)

金额

计提比

(%)

单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款

50,000,000.00

14.08





50,000,000.00

按信用风险特征组合计提
坏账准备的其他应收款

305,034,697.56

85.92

2,188,167.71

0.72

302,846,529.85

其中:账龄组合

16,277,497.76

4.58

2,188,167.71

13.44

14,089,330.05




类别

年初金额



账面余额

坏账准备

账面价值



金额

比例
(%)

金额

计提比

(%)

合并范围内关联方组合

288,757,199.80

81.34





288,757,199.80

单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收












合计

355,034,697.56

100.00

2,188,167.71

0.62%

352,846,529.85



期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

单位名称

期末余额

其他应收款

坏账准备

计提比例(%)

计提理由

丹阳经济开发区
管理委员会

51,000,000.00





土地款定金,个别
认定不予计提

合计

51,000,000.00









1) 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款


账龄

期末余额

其他应收款

坏账准备

计提比例(%)

1年以内

5,008,218.79

250,410.94

5.00

1-2年

176,596.43

17,659.64

10.00

2-3年

1,878,000.00

563,400.00

30.00

3-4年

10,208.00

5,104.00

50.00

4-5年

209,050.24

167,240.19

80.00

5年以上

1,000,570.67

1,000,570.67

100.00

合计

8,282,644.13

2,004,385.44





2)组合中,按其他方法计提坏账准备的其他应收款

组合名称

期末余额

其他应收款

坏账准备

计提比例(%)

合并范围内关联方组合

288,757,199.80





合计

288,757,199.80









(2) 本期计提、转回(或收回)坏账准备情况


本期计提坏账准备金额-416,526.62元。


(3) 本期无实际核销的其他应收款

(4) 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质

期末账面余额

期初账面余额

购地定金

51,000,000.00

50,000,000.00

往来款

377,067,033.04

298,321,140.77

押金保证金

3,965,376.90

4,137,637.00

备用金

3,519,667.23

2,575,919.79

其他

797,600.00

50,000,000.00

合计

436,349,677.17

355,034,697.56



(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

单位名称

款项性质

期末余额

账龄

占其他应收款
期末余额合计

数的比例
(%)

坏账准备

期末余额

江苏鱼跃医用器材有限
公司

往来款

375,722,959.44

1年以


86.11



丹阳经济开发区管理委
员会

土地定金

51,000,000.00

5年以


11.69



贵州省卫生和计划生育
委员会

押金保证


1,446,480.00

1年以


0.33

72,324.00

中国农业银行股份有限
公司西藏自治区分行

押金保证


1,376,000.00

2-3年

0.32

412,800.00

上海鱼跃医疗设备有限
公司

往来款

1,342,383.19

1年以


0.31

67,119.16

合计



430,887,822.63



98.75

552,243.16




3. 长期股权投资

(1) 长期股权投资分类

项目

期末余额

期初余额

账面余额

减值准备

账面价值

账面余额

减值准备

账面价值

对子公司投资

3,727,237,163.80



3,727,237,163.80

3,424,952,163.80



3,424,952,163.80

对联营、合营企业投资

112,179,016.87



112,179,016.87

107,250,177.44



107,250,177.44

合计

3,839,416,180.67



3,839,416,180.67

3,532,202,341.24



3,532,202,341.24



(2) 对子公司投资

被投资单位

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

本期计提减
值准备

减值准备期末
余额

上海鱼跃医疗设备有限公司

8,574,178.80





8,574,178.80





江苏鱼跃医用仪器有限公司

9,600,000.00





9,600,000.00





江苏鱼跃泰格精密机电有限公司

4,510,000.00





4,510,000.00





江苏鱼跃信息系统有限公司

30,000,000.00





30,000,000.00





苏州医疗用品厂有限公司

245,401,800.00





245,401,800.00





苏州鱼跃医疗科技有限公司

1,006,739,200.00





1,006,739,200.00





南京鱼跃软件技术有限公司

24,000,000.00





24,000,000.00





江苏鱼跃医用器材有限公司

320,000,000.00





320,000,000.00





上海医疗器械(集团)有限公司

700,000,000.00





700,000,000.00








被投资单位

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

本期计提减
值准备

减值准备期末
余额

上海优阅光学有限公司

5,100,000.00





5,100,000.00





Primedic GmbH

122,861,985.00





122,861,985.00





西藏鱼跃医疗设备开发有限公司

4,000,000.00





4,000,000.00





上海中优医药高科技股份有限公司

862,715,000.00

299,285,000.00



1,162,000,000.00





西藏鱼跃医疗投资有限责任公司

81,450,000.00





81,450,000.00





深圳市联普医疗科技有限公司



3,000,000.00



3,000,000.00





合计

3,424,952,163.80

302,285,000.00



3,727,237,163.80







(3) 对联营、合营企业投资

被投资单位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准
备期末
余额

追加投资

减少
投资

权益法下确认的
投资损益

其他
综合
收益
调整

其他权
益变动

宣告发放现
金股利或利


计提减
值准备

其他

二、联营企业























苏州日精仪器有限公司

2,387,860.04





-455,189.87











1,932,670.17



江苏九跃康医疗科技有限公司

11,754,410.58

4,000,000.0



713,985.78











16,468,396.36



AMSINOMEDICAL GROUP COMPANY LTD

93,107,906.82





670,043.52











93,777,950.34



合计

107,250,177.44

4,000,000.0



928,839.43











112,179,016.87






4. 营业收入和营业成本

项目

本期发生额

去年同期发生额

收入

成本

收入

成本

主营
业务

1,522,318,001.55

940,528,580.68

1,243,059,476.65

751,646,589.23

其他
业务

1,970,935.04

2,184,929.26

2,187,268.92

2,071,066.37

合计

1,524,288,936.59

942,713,509.94

1,245,246,745.57

753,717,655.60



5. 投资收益

项目

本期发生额

去年同期发生额

权益法核算的长期股权投资收益

928,839.43

-565,860.95

银行理财收益

15,083,639.45

11,273,727.07

合计

16,012,478.88

10,707,866.12



十七、 财务报告批准

本财务报告于2018年8月11日由本公司董事会批准报出。







财务报表补充资料

1. 本期非经常性损益明细表

按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—
非经常性损益(2008)》的规定,本公司2018年1-6月非经常性损益如下:

项目

本期金额

说明

非流动资产处置损益

-394,011.04

见附注六、40、43

计入当期损益的政府补助

8,058,520.71

见附注六、42

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

2,000,000.00

见附注六、42、43

委托他人投资或管理资产的损益

18,516,867.41



除上述各项之外的其他营业外收入和支出

1,384,950.55

见附注六、42、43

小计

29,566,327.63



所得税影响额

-4,522,596.98



少数股东权益影响额(税后)

-1,821,198.14



合计

23,222,532.51





2. 净资产收益率及每股收益

按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——
净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010年修订)》的规定,本公司2018年1-6
月加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下:

报告期利润

加权平均

净资产收益率(%)

每股收益

基本每股收益

稀释每股收益

归属于母公司股东的净利润

8.58

0.47

0.47

扣除非经常性损益后归属于
母公司股东的净利润

8.16

0.45

0.45







江苏鱼跃医疗设备股份有限公司

二○一八年八月十一日




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