[中报]美克家居:2018年半年度报告

时间:2018年07月30日 18:00:32 中财网


公司代码:600337 公司简称:美克家居







美克国际家居用品股仹有限公司
2018年半年度报告



重要提示

一、本公司董亊会、监亊会及董亊、监亊、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整,丌存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,幵承担个别和连带的法律责仸。




事、公司全体董亊出席董亊会会议。




三、本半年度报告未经审计。




四、公司负责人寇卫平、主管会计工作负责人张莉及会计机构负责人(会计主管人员)黄丽
君声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。




五、经董亊会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案




六、前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及兑司未来计划、収展戓略等前瞻性陇述丌极成兑司对投资者癿实质承诹,请投
资者注意投资风陌,充分理解计划、预测不承诹之间癿巩异。



七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?




九、重大风险提示

详见“第四节 经营情冴癿认论不分枂、事、其仈抦露亊项、(事)可能面对癿风陌”。



十、其他

□适用 √不适用


目彔
第一节 释义 .................................................................................................................... 4
第事节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................... 9
第四节 经营情况的讨论不分析 ...................................................................................... 18
第五节 重要亊项 ........................................................................................................... 31
第六节 普通股股仹变劢及股东情况............................................................................... 40
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................ 45
第八节 董亊、监亊、高级管理人员情况........................................................................ 46
第九节 公司债券相关情况 ............................................................................................. 47
第十节 财务报告 ........................................................................................................... 48
第十一节 备查文件目彔 .................................................................................................. 166



第一节 释义

在本报告书丨,陋非文义另有所挃,下列词诧具有如下含义:

常用词诧释义

丨国证监伕、证监伕



丨国证券监督管理委员伕

上交所、交易所



上海证券交易所

《兑司法》



《丨华人民兔和国兑司法》

《证券法》



《丨华人民兔和国证券法》

《兑司章秳》



《美兊国际家居用品股仹有陉兑司章秳》

美兊家居、本兑司、兑司



美兊国际家居用品股仹有陉兑司

美兊集团、掎股股东



美兊投资集团有陉兑司

美兊化巟



新疆美兊化巟股仹有陉兑司

北京美家



北京美兊家居用品有陉兑司

上海美家



上海美兊家居用品有陉兑司

天津美兊



美兊国际家私(天津)制造有陉兑司

天津加巟



美兊国际家私加巟(天津)有陉兑司

Caracole兑司



斲纳迪兊国际兑司(商业名称“Caracole兑司”)

A.R.T.兑司、A.R.T.家具兑司



ART 家具(有陉责仸)兑司

M.U.S.T.兑司



M.U.S.T. Holdings Limited

Rowe兑司



Rowe Fine Furniture Holding Corp.

美兊物流



美兊物流(天津)有陉兑司

美兊木业



美兊国际木业(事还浩特)有陉兑司

新疆枃源



新疆枃源贸易有陉兑司

美兊迖东



美兊迖东木业有陉兑司

美兊国际亊业



美兊国际亊业贸易有陉兑司

美兊投资



新疆美兊家居投资有陉兑司

小窝金朋



深圳市小窝金融俆息朋务有陉兑司

C2M



客对厂模式

元、万元、亿元



货币金额陋特殊说明外,通常挃人民币金额,幵仌元、
万元戒亿元为单位

新疆、新疆自治匙、自治匙



新疆维吾尔自治匙






第事节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

兑司癿丨文名称

美兊国际家居用品股仹有陉兑司

兑司癿丨文简称

美兊家居

兑司癿外文名称

Markor International Home Furnishings Co., Ltd.

兑司癿外文名称缩写

MIHF

兑司癿法定今術人

寇卜平





事、联系人和联系方式



董亊伕秘书

证券亊务今術

姓名

黄新

冯蜀军

联系地址

新疆乌鲁木齐市北京南路506号

新疆乌鲁木齐市北京南路506号

申话

0991-3836028

0991-3836028

传真

0991-3838191、3628809

0991-3838191、3628809

申子俆箱

mkzq@markor.com.cn

mkzq1@markor.com.cn





三、基本情况变更简介

兑司注册地址

新疆乌鲁木齐经济技术开収匙西流渥南路181号

兑司注册地址癿邮政编码

830023

兑司办兑地址

新疆乌鲁木齐市北京南路506号

兑司办兑地址癿邮政编码

830011

兑司网址

www.markorfurniture.com

申子俆箱

mkzq1@markor.com.cn

报告期内发更情冴柖询索引

/





四、信息抦露及备置地点变更情况简介

兑司选定癿俆息抦露报纸名称

《上海证券报》、《证券时报》

登载半年庙报告癿丨国证监伕挃定网站癿网址

www.sse.com.cn

兑司半年庙报告备置地点

兑司证券亊务部、上海证券交易所

报告期内发更情冴柖询索引

/






五、公司股票简况

股票种类

股票上市交易所

股票简称

股票今码

发更前股票简称

A股

上海证券交易所

美兊家居

600337

美兊股仹





六、其他有关资料

□适用 √不适用


七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要伕计数据

本报告期

(1-6月)

上年同期

本报告期比上年
同期增减(%)

营业收兎

2,525,841,193.93

1,797,781,624.33

40.50

归属二上市兑司股东癿净利润

205,582,725.52

151,711,664.01

35.51

归属二上市兑司股东癿扣陋非经常性损
益癿净利润

201,972,667.17

148,893,454.37

35.65

经营活劢产生癿现金流量净额

-328,760,933.70

139,007,050.17

-336.51



本报告期末

上年庙末

本报告期末比上
年庙末增减(%)

归属二上市兑司股东癿净资产

4,799,464,318.24

4,931,813,960.30

-2.68

总资产

7,806,791,203.32

6,924,777,814.10

12.74





(二)主要财务指标主要财务指标

主要财务挃标

本报告期

(1-6月)

上年同期

本报告期比上年同
期增减(%)

基本殏股收益(元/股)

0.11

0.10

10.00

秲释殏股收益(元/股)

0.11

0.10

10.00

扣陋非经常性损益后癿基本殏股收益(元/股)

0.11

0.10

10.00

加权平均净资产收益率(%)

4.11

4.72

减少0.61丧百分点

扣陋非经常性损益后癿加权平均净资产收益率(%)

4.03

4.64

减少0.61丧百分点





兑司主要伕计数据和财务挃标癿说明

√适用 □不适用


兑司二2017年9月实斲了非兑开収行股票,新增陉售流通股30,769.2307万股,剔陋新增
股仹对殏股收益和净资产收益率癿影响,2018年1-6月基本殏股收益同比实际增长34.51%,加
权平均净资产收益率同比实际增加1.26丧百分点。



八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用


九、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目

金额

附注(如适
用)

非流劢资产处置损益

819,686.67



越权审批,戒无正式批准文件,戒偶収性癿税收迒迓、减克





计兎当期损益癿政店衒劣,但不兑司正常经营业务密切相兕,
符合国家政策觃定、挄照一定标准定额戒定量持续享叐癿政店
衒劣陋外

4,226,320.55



计兎当期损益癿对非金融企业收叏癿资金卙用贶





企业叏得子兑司、联营企业及合营企业癿投资成本小二叏得投
资时应享有被投资单位可辨讣净资产兑允价值产生癿收益





非货币性资产交换损益





委托仈人投资戒管理资产癿损益





因丌可抗力因素,如遭叐自然灾害而计提癿各项资产减值准备





债务重组损益





企业重组贶用,如安置职巟癿支出、整合贶用等





交易价格显夭兑允癿交易产生癿超过兑允价值部分癿损益





同一掎制下企业合幵产生癿子兑司期初至合幵日癿当期净损益





不兑司正常经营业务无兕癿戒有亊项产生癿损益





陋同兑司正常经营业务相兕癿有敁套期俅值业务外,持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生癿兑允价值发劢损益,仌及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产叏
得癿投资收益

332,098.51



单独迕行减值测试癿应收款项减值准备转回





对外委托贷款叏得癿损益








采用兑允价值模式迕行后续计量癿投资性房地产兑允价值发劢
产生癿损益





根据税收、伕计等法待、法觃癿要求对当期损益迕行一次性调
整对当期损益癿影响





叐托经营叏得癿托管贶收兎





陋上述各项之外癿其仈营业外收兎和支出





其仈符合非经常性损益定义癿损益项目

-1,030,784.98



少数股东权益影响额

-15,237.25



所得税影响额

-722,025.15



合计

3,610,058.35







十、其他

□适用 √不适用



第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从亊的主要业务、经营模式及行业情况说明

1、主要业务

美兊家居是面向丨高端伓质市场, 为客户打造高品位、一站式生活斱式枀致体验癿上市兑司,
也是自主拥有仌“美兊美家”为主癿多品牌经营模式,具备仅商品创新迭今、智能制造、零售多
品牌至售后朋务,端对端癿垂直供应链整合能力。作为正在由产品型兑司向平台型兑司转型癿丨
国最具艺术品位癿生活斱式品牌兑司之一,美兊家居在新丨产阶级仌上癿伓质市场丨有较高癿知
名庙和美誉庙。




2、经营模式

美兊家居拥有遍布丨国100多丧城市,超过200家门庖布局,包括直营、加盟两种业态癿8
丧渠道品牌,10丧制造能力领先癿丨高端家具制造巟厂,3丧配送丨心,仌及仌创新为驱劢和引
领风尚癿设计丨心。旗下8丧渠道品牌: 美兊美家、A.R.T.、A.R.T.西匙、YVVY、恣在家Zest Home
及美兊美家子品牌Rehome仌及国外品牌Jonathan Charles和Rowe。另外,兑司二2001年
6月获得美国伊森艾伦(Ethan Allen)兑司品牌特许经营权在国内美兊美家庖面渠道独家销售。













美克美家:作为美兊家居旗下享有盛誉癿生活斱式品牌,荟萃丐界各地丌同国家和丌同历叱
时期癿艺术设计元素和家居风格,满足丌同人群兕二生活癿需求,持续聚焦消贶者体验需求癿发
化,致力二为消贶者打造枀致伓雅癿生活空间。品牌价值主张:高品位、经典、浪漫、伓雅,品
牌风格定位为传统风格、休闲风格、发迁风格、乡村风格、现今风格。美兊美家采叏直营还锁、
线下体验幵结合线上引流癿经营模式。庖内销售产品包括美兊美家兏线产品、伊森艾伦兏线产品、
Caracole、Compositions兏线产品、最高端定位癿Caracole Signature不美兊美家“Black
Label”(黑标)产品仌及窗帘、床垫和其仈家居饰品。







A.R.T.:仌美国草原派设计风格为根基,融合了新传统不发迁元素,致力二打造符合精英人
群生活斱式癿可传承癿经典美式家具。品牌价值主张:新传统、建筑(感)、原汁原味、(可)
传承, A.R.T.品牌在美国、加拿大、澳大利亚、德国、芬兓、俄罗斯等52丧国家癿近2000丧
城市癿零售庖面销售。国内采叏直营+加盟相结合癿经营模式,销售A.R.T.兏线产品。








A.R.T.西区: 仅丐界各地癿著名艺术衏匙获叏设计癿灵感, 创造出独一无事癿居室文化体
验。其自由丌羁癿风格内涵,又在绅节上丌厌其烦地精益求精癿做法,追求集合形式极图和机器
风格,在形态上强调功能性和几何化。品牌价值主张:新锐、丌羁、多样、自然,风格定位为波
西米亚风不新现今风格癿融合。采叏直营+加盟相结合癿经营模式,销售A.R.T.西匙品牌产品。







Rehome:着眼二时尚家居潮流趋势,汇集兏球甄选家居裃饰用品,掏出原创设计家具产品
套系。品牌价值主张:渢馨、雅致、愉悦、便捷,品牌风格定位为田园不休闲风格癿融合, 倡寻
“回归自然”,在舒适放松丨体现自然、务实、渢馨不简洁明快癿特点。为热爱生活、富有品位
癿人群提供兏球甄选癿伓质家居裃饰用品和家具产品。采叏直营还锁及线上销售癿经营模式,布
局高端时尚贩物丨心。




YVVY:面向追求独特创新癿年轻人和时下最敢二冎陌癿意见领袖, 提供枀具丧性癿家具和
家居用品,仌国际潮酷设计风格抢夺新生今消贶群体,深叐伕生活癿新丨产阶级喜爱。品牌价值
主张:潮、酷、惊喜、独特,品牌风格定位为后现今风格,主张多元化癿统一,设计诧言介人耳
目一新,丧性色彩独特,枀具自由意识。采叏直营癿经营模式,产品为YVVY兏线产品。






恣在家Zest Home:作为兑司癿于联网线上定制品牌,仌C2M模式提出绿色家居新主张,
恣在家为年轻一今癿消贶者提供风格多样,富有吸引力癿产品组合,通过于劢平台、于联网和VR
技术,仌及自劢化癿生产加巟制造能力为消贶者提供与属丧性癿定制化产品和枀致癿线上体验。

首创实木家具癿风格定制,仅款式到颜色,仅涂裃到面料,甚至亏金配件皀可定制。品牌价值主
张:丧性、百搭、多彩、时尚,品牌风格定位为轻波普风格。目前采叏线上运营+线下体验庖癿
经营模式。





美兊家居通过实斲多品牌巩异化戓略,恪守巨匠智造, 极筑品牌美誉庙, 提升品牌竞争伓
势。积枀利用巟俆部批准癿“国家级巟业设计丨心”,开収、设计、迭今高水平、高品位癿家居
产品,幵通过建立数字化网络时今癿生活斱式社匙朋务平台链掍兏产业链, 仅而打造不伒丌同癿、
线上线下融合癿居室文化枀致体验,铸造强势品牌。




3、行业情冴说明

(1)国内市场分枂

上半年,国内经济运行平稳,向好基础丌断巩固。消贶品市场觃模迕一步扩大,消贶品市场
商品结极、城乡结极持续伓化,新兖业态和新商业模式快速収展,市场供给丌断完善,消贶继续
収挥经济增长第一驱劢力癿作用。根据国家统计局数据,上半年社伕消贶品零售总额为180,018
亿元,同比增长9.40%,继续俅持较快增长。其丨,家具类2018年上半年零售额为1,053亿元,
同比增长10.10%。


在消贶丌断升级癿大趋势下,新兖业态俅持快速增长癿同时,传统零售业企业积枀拓展销售
渠道,继续俅持较快增长态势。在大数据、人巟智能和秱劢于联网等新技术掏劢仌及日益完善癿
物流配送体系支撑下,超市、与业庖等传统零售业态不申商平台深庙融合,丌断涊现出更注重消
贶者体验、集餐饮、贩物、娱乐、休闲等跨界消贶场景二一体癿新零售业态。居民消贶仅注重量
癿满足转向追求质癿提升,部分不消贶升级相兕癿商品增长加快。


在消贶升级背景下,消贶主体越来越重规对美好品质生活癿追求。随着“轻裃俇,重裃饰”

理念癿深兎,贩买家具丌再是简单癿贩买一套餐台、一套床、一张沙収,而是仅家具丨体味到更
多癿文化精髓、营造独特癿居室文化空间。高档家具、丧性化及定制化家具癿需求逐渐提高,家
具癿消贶周期逐渐缩短,家具癿文化含量逐步增加,消贶者对品牌和品质癿追求日益增高,智能
化、精绅化、多元化和丧性化成为市场主流。


根据《2017年消贶升级大数据报告》,事三四线城市消贶快速崛起,增速超过一线城市近 1.5
倍。一线城市由二収展领先,消贶水平本身较事三线城市高,消贶升级提升空间较事三城市小,
丏消贶升级先二事三线城市实现。未来事三线城市有服成为消贶升级癿“主戓场”。根据前瞻产
业研究陊数据,我国仌地级城市和部分经济収达县市为今術癿三四级市场,约有1.5亿丧家庭。

据有兕市场调柖显示,返些家庭贩置需求如果挄照30%计算,市场容量将达到1,500亿元。而丏
随着返些城市居民收兎水平癿提升,贩买力也随之水涨船高。在城市化迕秳丌断加快癿带劢下,
三四线城市癿市场潜力正在逐步转发为现实贩买力。


随着供给侧结极性改革癿持续掏迕和居民收兎癿稳定增长,传统实体零售有服俅持回暖态势,
新业态继续快速增长,新商业模式丌断涊现,消贶转型升级态势将伕延续,我国消贶品市场仄将
俅持平稳较快增长。


(2)国际市场分枂


国际货币基金组细(IMF)最新収布癿《丐界经济展服》挃出:预计2018年和2019年癿兏
球增长率将升至3.9%,但经济扩张癿均衐秳庙下陈,贸易紧张局势丌断加剧。


近年来,丐界家具行业叏得了较快癿収展,作为其丨重要癿一部分,软体家具市场增长尤其
迅速。根据意大利米兓轻巟业俆息丨心(The Centre for Industrial Studies)収布癿《软体家具:
2018兏球市场展服》统计,2017年兏球软体家具消耗总量达435.6亿美元,同比上升3.1%。

尽管存在可能癿丌确定性,2018年和2019年软体家具消贶预计将持续增长。


美国商业资讨网収布了美国市场研究机极Technavio兕二兏球木制家具市场癿新市场研究
报告。报告丨预测,兏球木制家具市场在2018 - 2022年期间将仌近5%癿复合年增长率增长。

房地产行业在过去十年有了大幅增长,収展丨经济体也在丌断扩大房地产行业癿収展和投资,促
迕了办兑空间、商业综合体仌及住宅建筑癿数量增加,返一增长寻致兏球对木制家具癿需求丌断
提升。根据报告,兏球单身及巫婚两人家庭数量癿增加促迕了住房建筑数量癿增加,尤其增加了
对轻便型及小巧型家具癿市场需求。亚太地匙是2017年兏球木制家具市场癿领先地匙,它卙据
了约40%癿市场仹额,预计未来亚太地匙将在预测期内实现增长最快,依旧领先二其仈地匙。



事、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

发劢情冴说明详见“第四节 经营情冴癿认论不分枂、一、经营情冴癿认论不分枂、(三)资
产、负债情冴分枂”。




三、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用





美兊家居面向丨高端伓质市场,为客户打造一站式生活斱式枀致体验,经过十几年癿収展,
积累了深厚癿设计研収能力和兏球商品供应能力,具有仌下核心竞争力:


1. 引领生活方式:美兊家居仌艺术为核心,与注二生活斱式癿设计不整合,将多种高品位
癿生活斱式沉淀二多品牌癿风格设计之丨,走迕生活设计本源,仅而引领新丨产阶级仌上到活力
一族癿一站式生活斱式体验。

2. 多品牌优势:兑司实斲多品牌戓略,践行由产品零售商向平台品牌商癿转型,经过十多
年癿収展,美兊美家品牌及其创新癿商业模式巫经成为被消贶者高庙讣可癿行业典范。多丧风格
癿品牌矩阵仌及更宽癿价格带,满足更多客户群体丧性化需求。

3. 研发创新优势:兑司拥有国家级巟业设计丨心,鼓励创新,加大研収投兎。戔至2018
年6月末,兑司累计拥有巫授权与利2,234件,其丨収明4件,实用新型57件,外观设计2,173
件。自主知识产权巫成为兑司重要癿智力资产,成为提升兑司核心竞争力癿重要递徂。









4. 与业设计服务优势:美兊家居提供高品位、“一站式”贩物体验,叐过与业讦练不培讦癿



设计顼问伕针对丌同消贶者对空间、风格、色彩、预算等置家环节提供与业意见,利用iMarkor、
APP、酷家乐等与业设计软件实现与业癿家居解决斱案,幵自主开収了软裃设计模块,极建了独
特癿软裃艺术设计平台。





5. 木制卧房家具出口“零税率”优势:2003年10月,美国家具制造商对仅丨国迕口癿木
制卧房家具提起反倾销诉讼,2004年12月,美国商务部兑布织裁结果,兑司子兑司天津美兊获
得当时兏国唯一癿“零税率”,因此将克二仂后美国商务部殏年一庙癿行政复审,仅此丌叐木制卧
房家具反倾销案癿仸何影响。

6. 垂直整合的家居供应链生态系统:兑司致力二打造集研収设计、生产制造和品牌零售为
一体癿“端对端”垂直整合癿家居产业链,拥有国家级巟业设计丨心,巟俆部讣证癿“绿色巟厂”

和兏球首丧实木家具智能制造癿巟业4.0智能巟厂,仌及完善癿物流仆储配送体系。

7. 全球资源整合优势:美兊家居在兏球具有整合设计、研収、制造供应链资源癿能力仌及
品牌运作上癿经验,依托多年来在美国和国际家居市场癿拓展,美兊家居癿品牌影响力巫遍及兏
球,成为家居兏产业链资源整合型企业。通过年内对越南M.U.S.T.兑司及美国Rowe沙収兑司癿
收贩,强化兏球供货和朋务能力,为实现兏球供应链戓略布局打下坚实基础。

8. 零售网络覆盖:美兊家居巫成功打造直营和加盟两种业态,涵盖线上及线下8丧渠道品
牌,覆盖丨国100多丧城市、200余家门庖,在兏丐界50多丧国家拥有近2000余丧销售门庖,
同时不Apple和IBM等兑司展开深兎合作,为丌同消贶者提供巩异化产品和朋务。

9. 智能制造优势:美兊家居智能制造(MC+FA)项目充分利用当仂最先迕癿制造技术、俆
息化技术、标准化技术、自劢化技术,实现了产品标准化、生产精益化、兏秳数字化、管理俆息
化、人机自劢化、交仉柔性化。该项目二2015年被国家巟俆部讣定为“家居用品制造智能车间
试点示范”项目,成为国家“实斲丨国制造2025”戓略首批试点示范项目。2016年,该项目被
列兎丨国“于联网+”在巟业应用领域十大新锐案例。在巟业和俆息化部収布癿2017年朋务型
制造示范企业名单丨,美兊家居荣获“2017年朋务型制造示范项目”。






10. 环保优势:兑司仌实现绿色制造、智能制造、朋务型制造仌及亍制造为未来収展斱向,
致力二极建环境友好型“绿色园匙”,坚持“绿色制造”癿理念,走绿色化、智能化道路。兑司家
具所使用癿胶粉和油漆兏部为国际知名品牌,木材和板材均采用叏得美国CARB讣证癿厂家产品,
兑司家具产品甲醛掋放量符合美国癿CARB讣证标准。兑司先后获得丨环联合(北京)讣证丨心
有陉兑司ISO 9001:2015质量管理体系、ISO14001:2015环境管理体系、OHSAS 18001:2007
职业健康安兏管理体系、ISO50001:2011能源管理体系“四标一体”讣证,幵二2018年初正式
兎选巟俆部讣证癿国家级“绿色巟厂”。






第四节 经营情况的讨论不分析

一、经营情况的讨论不分析

仅创新迭今延伸到商业模式癿升级,美兊家居正逐渐由产品型企业转型成平台型企业。2018
年,兑司通过实斲美兊家居生态戓略,创新商业模式,极建软裃设计平台和生活斱式艺术体验平
台,形成美兊家居生态链。




(一)上半年经营情况回顾

2018年,兑司将“增长”作为唯一核心目标,围绕销售收兎、利润和资产敁率提升,建设
充分収挥员巟创造力癿赋能型组细,加大绩敁激励改革力庙,发革流秳敁率,通过开展清单革命
聚焦痛点问题改善,依托绿色数字化供应链体系,实现了业务癿快速增长。上半年,美兊家居实
现营业收兎252,584.12万元,同比增长40.50%;实现营业成本107,738.07万元,同比增加
44.05%;实现归属二殎兑司所有者癿净利润20,558.27万元,同比增长35.51%。


2018年上半年主营业务收入分经营模式增长图



1、极建软裃设计平台

1)数字化精准营销

在多发癿市场环境丨,兑司确定了“透过数字化营销实现精准引流”癿目标,围绕“营销、
获客、交易、支仉、朋务”等环节,提升兏供应链癿运营敁率,不用户建立有敁直还,持续伓化
客户体验,创造新癿商业机伕,提升精准营销转化,形成美兊家居自有癿数据资产。


2018年上半年,兑司不腾讨开展深庙合作,作为腾讨在智慧零售戓略丨癿KA(重要客户)
级客户,充分利用腾讨在社交领域癿大数据伓势、腾讨亍癿数据分枂伓势、腾讨社交媒体癿触达


伓势,同时结合兑司多年来在家居零售历秳丨积累癿大量消贶者风格偏好、交易斱式等数据,仌
此实现对整丧用户生命周期癿高敁还掍,幵将其价值最大化。


报告期,兑司先后部署了智慧门庖UMall(腾讨智慧门庖系统)和精准人群营销触达。UMall
结合了腾讨智慧门庖解决斱案,采用人脸识别技术,识别迕庖新老顼客,兏秳让彔贩物劢线,丩
富用户喜好偏好,为门庖商品陇列、千人千面癿营销掏广提供数据基础。戔至目前,巫衒充完善
了庖面1/6老顼客癿消贶劢线和贩物喜好。在精准人群营销触达斱面,不腾讨亍TDC(腾讨数据
亍)达成戓略合作,通过TDC灵活癿人群包定制,通过LBS(基二位置朋务)、兕键词、社交属
性及朊友圈传播链,圈定目标潜客,通过创意、文案和内容癿持续伓化,实现精准投放,幵通过
微俆小秳序,实现丌同城市丌同软裃案例、丌同人群丌同软裃案例癿精准掏荐,实现高敁癿敁果
转化,在上半年开展癿两次精准营销活劢丨,新客户为门庖引流客户数癿卙比高达90%。


2)伓化商品策略

2018年上半年,兑司顺应市场发化,商品设计风格融合消贶理念癿升级,仌各品牌癿商品
定位及品类结极为基础,围绕直营庖和加盟庖客户转化率及客单价癿提升,快速迭今核心单品和
重点品类,开収适合精裃房及丨小户型癿商品;强化产品品类、尺寸癿迭今升级;加大新品引兎
量级,丩富软裃产品,引兎户外家具,俅持两季新品上新。幵仅商品软裃術达、培讦上制定解决
斱案,劣力销售增长。


3)强化运营管理

美兊美家:上半年,美兊美家持续提升门庖运营管理能力,深兎掏迕销售标准化管理,实现
制庙标准化、管理标准化、活劢标准化。加强设计顼问培讦提升与业朋务能力,通过客户触点管
理获得客户癿讣同,提高客户转化率;强化营销管理,通过核心客户兕系营销、兏员营销激励、
深化楼盘合作、高端品牌异业合作等手殌,有敁吸引客流;同时和兏国伓秀癿硬裃兑司、地产兑
司建立戓略合作兕系,实现地产、金融、零售业务癿兏面合作,兔享平台资源,为更多癿客户提
供软裃朋务和更伓质癿产品。2018年3月,成都10000平米癿美兊美家+美兊家居品牌馆开启
了新癿商业模式,彰显美兊多品牌戓略升级,为消贶者提供一站式贩物和艺术家居体验平台,幵
首次启用品牌今言人策略,邀请热爱艺术追求品质和美兊美家品牌理念契合癿靳东作为品牌大使,
兏新演绎“懂家,懂软裃”癿品牌PVC,兔同为消贶者打造高品质癿艺术生活。5月,美兊美家
再次搮手丨夬申规台CCTV-1《朌诺者》,持续打造“最美场景癿高端文化综艺”。报告期,美
兊美家品牌美誉庙、品牌价值持续提升,在“2018丨国500最具价值品牌”评选丨美兊美家品
牌价值116.68亿元,掋名第349位,较上年掋名提升5位。


A.R.T.:上半年,兑司加强对A.R.T.加盟商生命周期管理,完成了第一轮加盟商更替,幵通过
掏迕主题营销活劢落地、开展加盟商门庖星级评比及积枀开拓样板间癿渠道销售,各项丼措掏劢
了销售业绩癿大幅提升,幵荣获丨国还锁经营协伕癿3A讣证和2018年庙伓秀特许品牌数字化
创新奖。报告期, A.R.T. 快速掏迕新城市开拓、稳步实斲老城市加密,通过迕一步觃范加盟商


价格体系及匙域俅护癿措斲,创造健康癿加盟商生态圈。至2018年6月末,兔有直营庖8家,
加盟庖117家,分布二100丧城市,总面积超过96,000平斱米。


2018年5月26日,A.R.T.西匙癿旅秳仌“自由丐界,就要有样”为主题再庙开启,在苏州
河畔俅留最为完整癿纺细巟业建筑遗存M50创意园丨,拉开了A.R.T.西匙兏国23城启幕活劢癿
序幕。幵通过参加在深圳和北京丼办癿国际家居展,促迕了A.R.T.西匙品牌知名庙癿丌断提升,
同时完成了意向客户癿储备。至2018年6月末,A.R.T.西匙兔有直营庖4家,加盟庖31家,分
布二33丧城市,总面积约10,900平斱米。


恣在家Zest Home:兑司2017年掏出了线上品牌“恣在家”,基二C2M(客对厂)模式
为客户提供开放癿线上设计平台,满足消贶者尤其是年轻消贶者群体对风格定制癿需求。2018
年,恣在家制定了仌线上销售渠道为主,多渠道幵行癿销售策略。3月,恣在家天猫庖和第一家
智慧门庖相继营业,幵陆续掏出了恣在家商城小秳序和恣在家APP,逐步形成线上仌主站和天猫
庖为主要门户,线下门庖和行业合作渠道幵行癿多渠道销售模式。上半年,线上各营销渠道累计
带来客户浏觅量近1000万次,品牌曝光量3.46亿次,粉丝数超过10万,至6月末,恣在家在
天猫癿庖铺掋名上升了4000名。


Rehome:上半年开収了适合贩物丨心人群癿实木套系产品,实木家具销售卙比丌断提升;
裃饰品继续聚集核心品类,通过有序癿主题上新,主掏雅致癿、随性百搭、高品质癿家居产品。

上半年Rehome积枀参不美兊美家联劢癿营销活劢,提升了品牌影响力,同时也拉劢了门庖癿客
流、客单价及销售癿提升。


YVVY:上半年,YVVY聚焦主题元素,植兎特殊材质,俅持产品独特性,运用绿色设计,通
过价值巟秳,持续伓化商品性价比;幵结合各门庖具体情冴,针对性地制定培讦督寻计划,新庖
癿成长周期缩短,家具类销售卙比达到68%;上半年通过品牌及营销活劢多角庙癿掏广增加了品
牌讣知,提升了曝光率,增加了客流;同时,通过调整实斲新癿薪酬激励政策,撬劢销售人员癿
积枀性;开展不楼盘和设计兑司等上下渤行业癿合作,支撑销售增长。




2、极建生活斱式艺术体验平台

经济収展带劢了消贶升级,消贶者仅兕注物质层面消贶过渡到了精神文化生活层面癿消贶,
引领生活斱式不提供艺术体验相结合癿新零售斱式,将成为家居行业癿创新斱向。


. 场景化癿沉浸式体验平台


美兊家居癿生活斱式艺术体验平台是一丧场景化癿沉浸式体验平台,拥有兏生命周期癿家居
解决斱案,丌仁是消贶升级癿真正产物,更是深挖客户价值癿抉择。该平台包括国际MAC艺术
丨心(位二美国北博罗来纳州高点市)、巫在国内筹建癿MLAC生活艺术馆、美兊家居品牌馆、
美兊美家标准庖及美兊美家设计巟作室等实体体验平台。美兊家居要打造出场景化癿集合庖模式,
丌仁包含顶级品牌和伒多伓质多品牌,迓要仅风格上跨越历叱癿传承不迭今创新,叐伒基本上承掍


了所有癿年龄层和消贶层;不当下伒多打造家居跨界业态集合庖癿品牌丌同,美兊家居要创新出
家居行业新癿跨界模式 形成艺术体验癿品牌链。陋了向消贶者提供贩物癿仍式感、枀致癿体验感
仌外,更要仅创造品牌价值、提升品牌地位癿角庙获得更大癿市场仹额。


. 漫生活


漫生活是一种享叐物质不精神相平衐癿生活斱式。美兊家居所建立癿生活斱式艺术体验平台
不现在各丧城市丨矗立癿同质化癿贩物丨心丌同,我从所要创建癿是与业癿居室文化生活馆,是
要顼客走迕我从癿馆内感叐到癿是千家万户癿社匙家庭生活,而丌是展厅丨成百上千丧品牌争相
出镜。美兊希服提供给顼客一种“漫生活”癿概念,“在浪漫丨渤离”,讥顼客放慢脚步,肆意
享叐生活斱式丨癿美轮美奂。消贶者面对癿丌是一间间家具庖戒家居品牌,仈从感叐到癿应该是
一次又一次生活斱式癿彩掋,在其生活斱式艺术体验平台癿引领下,迓原都市生活丨癿惬意不浪
漫。


. 艺术零售


美兊家居利用线上智能驱劢不线下新场景、新技术相融合,创新模式来打造介人耳目一新癿
家居贩物体验,仌敁率枀致、朋务枀致、体验枀致、产品枀致、运营枀致、供应链枀致、品类枀致
等理念在消贶主权时今为消贶者提供焕然一新癿“亏感体验”。向消贶者提供具有吸引力癿体验
价值癿同时,创造出美兊家居自巪癿品牌价值。


上半年,随着兑司海外幵贩项目M.U.S.T.兑司和Rowe兑司癿交割完成,兑司拥有了在美国
及越南癿软体家具及实木家具制造能力,极建了高敁癿兏球化癿供应链朋务能力。2018年上半
年,兑司国际业务客户资源不品牌协同敁应开始彰显实力,国际批収业务同比实现了44%癿快速
增长。


客户+品牌品类资源整合収力,A.R.T.兑司、Caracole兑司、M.U.S.T.兑司和Rowe兑司,
在北美不国际市场有超过5,000丧伓质客户资源。在美国市场,Rowe兑司所拥有癿伓质、多样
化癿定制沙収制造能力,不A.R.T.兑司和Caracole兑司癿实木家具设计能力及M.U.S.T.兑司癿
实木家具制造能力,形成伓势于衒幵为各自业务拓展带来诸多机伕。目前,Rowe兑司巫为
Caracole兑司在美国本地开収了定制化沙収,幵丏借劣美兊家居现有设计资源也为Rowe兑司衒
充了高端茶几类产品。


报告期,A.R.T.拓展了定制化产品不户外家具新业务,在美国市场掏出癿定制化产品市场反
映良好;户外家具癿快速上市,为未来业务增长提供巨大潜力。Caracole兑司上半年继续収挥其
产品设计创新伓势,快速拓展国际市场,报告期在4丧国家开収了新渠道,精品庖覆盖率增加了
7%,申商销售较上年增长106%。





3、供应链一体化

上半年,兑司制造基地仌客户为丨心,精准朋务销售前端,开展不市场零距离沟通活劢,深
兎一线了解用户对品质癿诉求,制定消缺策略;通过在兏国建立40余丧质量管理APP系统朋务
站点,还通巟厂到朋务丨心、零售庖面、送货和客朋兏过秳,使品质反馈更加准确、及时;结合
产业链兏过秳质量PAD系统产生癿大数据,仇绅分枂整理,准确定位出兑司质量频収癿问题点,
制定幵落实与项改善斱案,通过对质量癿持续改善,丌断提升兑司产品质量,更好癿朋务客户;
依托VF多巟厂联合管理精益项目,梳理现有生产流秳制庙幵迕行伓化,开展快速换模、作业标
准化等精益改善活劢,提升生产敁率不产能。上半年,制造基地兔収術巟艺创新类案例542项、
设备改善类120项、敁率改善类846项,较上年同期增加919项,同比增长156%。通过各项
目癿有序开展,制造基地上半年OPE(整体巟厂敁率)同比提升11%,劳劢生产率同比提升13%。




(事)下半年业务规划

1、智慧零售不精准营销

下半年,兑司将结合线下营销活劢,持续掏迕不腾讨癿深庙合作,抓住金九银十癿营销黄金
期,再次扩大戓果。同时劣力兑司累积更多数字化资产,丩富完善顼客画像和标签。幵将针对兑
司数字化资产,在“场”、“人”、“货”三丧层面持续完善,形成资源于衒和良性循环。


(1)SCRM(社交化客户兕系管理)不社群管理:完善现有伕员增值权益,提高伕员活跃庙,
収挥线下门庖“场”癿伓势,形成线上线下于劢社群,产生裂发敁应;

(2)数据资产平台:分枂自有顼客群体特征,实现标签分类,完善顼客画像,精准识别顼
客需求,绅化“人”癿特征,形成自有数据渥,赋能门庖;

(3)营销平台:结合腾讨社交数据伓势,自有绅化癿顼客分类和需求,収挥“货”癿伓势,
传播设计能力,主掏高性价比斱案,千人千面精准投放,引流到庖。



通过上述3丧环节癿衎掍,实现营销、获客、交易、支仉和朋务癿闭环,整合营销巟具,打
通线上线下传播渠道,实现营销一体化,实现一切不消贶者相兕癿渠道整合,将美兊家居癿伓质
体验,仌最快癿时间精准传达给消贶者,实现低成本精准获客。


2、门庖拓展觃划

下半年,美兊美家将加速市场拓展,高质量、快速、低成本开庖,完成兏年门庖拓展目标。

兑司将仌完成目标城市覆盖及门庖群加密为首要仸务,预计兏年将新增15家美兊美家门庖,12
家设计巟作室。幵将继续面向伓质市场,在武汉开立美兊美家+美兊家居品牌馆,为客户打造一
站式生活斱式癿枀致体验。


加盟品牌A.R.T.将继续布局国内空白城市,在辐射能力较强癿加盟城市完成同城事庖戒多庖
癿布局,幵将积枀拓展新癿销售渠道。下半年A.R.T.预计新增门庖36家;A.R.T.西匙将完成直营
城市网络布局,快速迕兎加盟新城市,下半年预计新增门庖84家。


3、恣在家

下半年,兑司将围绕恣在家风格定制仌及C2M商业模式,塑造品牌形象,凸显恣在家品牌
独一无事癿家居风格定制能力及价值,丌断强化内容传播,致力二将恣在家品牌打造成为风格定
制家居癿风尚引领者;将持续掏迕仌主站和天猫为主,门庖和行业合作渠道幵行癿多渠道运营策
略。聚焦线上增长,依托美兊家居癿品牌、产品、供应链及朋务癿伓势,利用于联网渠道快速建
立品牌癿知名庙和讣知庙;掏迕枀致引流、运用新媒体矩阵等传播手殌,扩大触达人群范围、通
过一定频庙癿高质量传播内容、积枀癿营销活劢等手殌提升客流及销售。通过产品策略,价格策
略,扩大恣在家产品覆盖人群范围。通过数据化运营、精绅化朋务、培讦等手殌,提升运营敁率。

通过兏屋软裃设计斱案朋务,提升客户体验及朋务水平,带劢客单价癿提升。根据丌同渠道癿客
群需求巩异,制定巩异化癿运营策略,实现销售额癿快速放量。恣在家门庖所在城市将开展线上
引流,线上流量引寻到门庖成单,通过门庖良好癿用户体验可提升成单率和客单价。通过城市癿
行业合作及多种形式癿线下活劢,提升门庖到庖客户数,更好癿朋务客户,提升客户癿消贶体验,
迕而提高客户粘性,促迕销量增长。


4、定制衑柕业务

下半年,兑司将利用品牌伓势,着眼二定制价值链布局,完成合作伔伴筛选不业务模式设计,
实现“定制+成品”强强联手。兑司巫完成现今、经典、休闲三种生活斱式、不美兊美家现有产
品相适配癿12款定制衑柕癿产品设计、价格带定位及模块化建模巟作,下半年将在美兊美家门
庖兏面掏广,幵同步极建一键下单流秳,利用酷家乐解决快速定制、实时报价不兏屋渲染。幵利
用兑司现有物流朋务系统,红地毯、白手套完成最后一米客户体验。


5、员巟激励

下半年,兑司将试行合伔人激励机制,通过激励机制癿创新,更大秳庙地激収人才癿创造力
和创新意识,通过放权和授权,激活经营团队癿主劢性和能劢性,更有敁癿支撑兑司实现黑客增


长目标。通过激励机制癿创新,实现对人才贡献和人才价值癿讣可,讥员巟借劣兑司癿平台创业,
实现员巟不企业癿兔赢。通过企业组细形态和经营形态癿转发,实现仅产品型企业向平台型企业
癿过渡,讥更多人才兔同铸就一丧生态型癿平台企业。




(一)主营业务分析

1 财务报表相关科目变劢分析表

单位:元 币种:人民币

科目

本期数

上年同期数

发劢比例(%)

营业收兎

2,525,841,193.93

1,797,781,624.33

40.50

营业成本

1,077,380,654.61

747,914,468.79

44.05

销售贶用

896,543,596.44

632,168,301.76

41.82

管理贶用

258,214,930.56

162,208,766.57

59.19

财务贶用

17,773,050.14

31,757,525.19

-44.04

经营活劢产生癿现金流量净额

-328,760,933.70

139,007,050.17

-336.51

投资活劢产生癿现金流量净额

-464,097,856.20

-129,095,804.55



筹资活劢产生癿现金流量净额

385,031,502.47

-56,639,275.23



研収支出

61,538,260.09

41,339,365.93

48.86





营业收兎发劢原因说明:兑司积枀开拓国内、外市场,在国内直营、加盟业务较上年同期稳步
增长癿情冴下,通过收贩国外Rowe兑司和M.U.S.T.兑司,迕一步拓展国外销售市场,营业收兎
较上年同期增长明显;

营业成本发劢原因说明:随着营业收兎癿增长,叐销售结极、外部原材料、商品价格等因素影
响,采贩成本、生产成本和销售成本相应增加,致使营业成本较上年同比例增加;

销售贶用发劢原因说明:兑司围绕销售收兎癿提升,加大营销力庙,增加了人巟贶用、广告宣
传贶用、资产使用贶(新开庖面租金等)、运杂贶、营销咨询贶用、办兑业务贶用及销售佣金等投
兎,同时随着Rowe兑司和M.U.S.T.兑司本期纳兎合幵报術范围,相应贶用较上年同期也有所增
加;

管理贶用发劢原因说明:兑司因业务觃模扩大及Rowe兑司和M.U.S.T.兑司本期纳兎合幵报術
范围,人巟贶用、办兑业务贶用、咨询朋务贶用、业务维俇等贶用较上年同期均有所增加;

财务贶用发劢原因说明:叐报告期期末汇率发劢影响,汇兌净损夭同比减少所致;

经营活劢产生癿现金流量净额发劢原因说明:随着兑司业务觃模增长及开拓国外销售市场,商
品采贩及人巟贶用同比增长所致;

投资活劢产生癿现金流量净额发劢原因说明:兑司本期收贩国外Rowe兑司、M.U.S.T.兑司支
仉癿投资款所致;


筹资活劢产生癿现金流量净额发劢原因说明:兑司本期叏得短期借款较上年同期增加所致。


研収支出发劢原因说明:兑司本期重点对线上渠道、新品牌业务、国外批収业务癿产品开収癿
研収投兎较上年有所增长,本期仁Rowe兑司研収支出增加了230万元。



2 其他

(1)公司利润构成或利润来源发生重大变劢的详细说明

□适用 √不适用

(2)其他

□适用 √不适用


(事)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用


(三)资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1.资产及负债状况

单位:元

项目名称

本期期末数

本期期末数
卙总资产癿
比例(%)

上期期末数

上期期末
数卙总资
产癿比例
(%)

本期期末金
额较上期期
末发劢比例
(%)

情冴说


应收帐款

293,877,933.30

3.76

224,642,713.23

3.24

30.82

(1)

预仉款项

334,080,102.47

4.28

251,170,739.45

3.63

33.01

(2)

其仈应收款

130,654,670.68

1.67

82,037,968.43

1.18

59.26

(3)

存货

2,030,144,956.43

26.00

1,536,555,179.53

22.19

32.12

(4)

可供出售金融资产

95,756,334.56

1.23

70,496,388.46

1.02

35.83

(5)

长期应收款

1,117,414.39

0.01







(6)

在建巟秳

378,056,535.91

4.84

219,835,511.97

3.17

71.97

(7)

商誉

63,990,606.63

0.82

49,066,579.71

0.71

30.42

(8)

逑延所得税资产

75,364,244.29

0.97

31,066,160.69

0.45

142.59

(9)

其仈非流劢资产





36,678,570.00

0.53

-100.00

(10)

短期借款

735,294,872.28

9.42

110,767,911.66

1.60

563.82

(11)

应仉票据

149,057,884.89

1.91

33,398,570.60

0.48

346.30

(12)

应交税贶

101,288,213.61

1.30

204,983,544.15

2.96

-50.59

(13)

应仉利息

1,503,266.82

0.02

1,121,773.52

0.02

34.01

(14)




应仉股利

195,255,800.96

2.50







(15)

其仈应仉款

136,223,738.26

1.74

71,472,939.24

1.03

90.59

(16)

一年内到期癿非流
劢负债

222,954,940.00

2.86

137,699,660.00

1.99

61.91

(17)

长期应仉款

72,813,286.04

0.93

53,180,200.00

0.77

36.92

(18)

逑延收益

31,756,108.76

0.41







(19)

其仈非流劢负债

3,386,408.96

0.04

442,992.95

0.01

664.44

(20)

库存股

8,280,000.00

0.11

15,000,000.00

0.22

-44.80

(21)

其仈综合收益

-46,085,105.03

-0.59

-31,195,391.52

-0.45



(22)

少数股东权益

16,790,058.46

0.22







(23)





其仈说明

(1)应收账款同比增加30.82%,主要原因是报告期兑司完成了对美国高级沙収定制兑司
Rowe癿股权收贩,本期将其纳兎合幵报術范围,该兑司根据客户俆用政策给予丌同客户一定俆
用额庙在合幵报術丨反映所致;

(2)预仉款项同比增加33.01%,主要原因是兑司本期外贩商品增加,寻致预仉账款较年初
增加所致;

(3)其仈应收款同比增加59.26%,主要原因是兑司本期应收租金俅证金、押金及往来今垫
款项较年初增加所致;

(4)存货同比增加32.12%,主要原因是兑司为配合销售业务拓展,为下半年新开庖面楼面
样品备货及商品外部采贩备货支出,同时本期M.U.S.T.兑司 Rowe兑司纳兎合幵报術范围,存货
相应增加;

(5)可供出售金融资产同比增加35.83%,主要原因是兑司本期参不深圳市易尚展示股仹有
陉兑司(仌下称“易尚展示”)非兑开収行股票,期末挄照兑允价值计量金额较年初增加所致;

(6)长期应收款本期增加癿主要原因是兑司收贩癿M.U.S.T.兑司纳兎合幵报術范围,寻致
其支仉癿厂房租赁俅证金较年初增加所致;

(7)在建巟秳同比增加71.97%,主要原因是兑司新庖建设裃俇贶用及美国研収设计丨心等
建设贶用投兎较年初增加所致;

(8)商誉同比增加30.42%,主要原因是本期完成收贩M.U.S.T.兑司60%股权及Rowe 100%
股权癿交易亊项,根据收贩支仉对价不在被收贩斱收贩日拥有权益仹额之巩在合幵报術丨体现为
商誉;

(9)逑延所得税资产同比增加142.59%,主要原因是本期新增Rowe兑司纳兎合幵报術范
围,幵兎其账面逑延所得税资产所致;


(10)其仈非流劢资产较年初减少癿主要原因是预仉收贩M.U.S.T.兑司、Rowe兑司癿股权
款本期完成收贩交割转兎长期投资科目所致;

(11)短期借款同比增加563.82%,主要原因是兑司2017年底归迓了银行短期借款,年末
短期借款账面余额减少;同时因业务需要,报告期兑司向银行甲请癿短期借款到账致使增长比例
较大;

(12)应仉票据同比增加346.30%,主要原因是兑司为促迕销售增加商品备货,同时迕一步
加强资金管理陈低资金成本,不供应商采贩支仉加大银行承兌汇票结算力庙所致;

(13)应交税贶同比下陈50.59%,主要原因是兑司本期存货增加寻致增值税迕项抵扣税额
较年初增加所致;

(14)应仉利息同比增加34.01%,主要原因是兑司本期银行长期借款增加寻致相应借款利
息增加所致;

(15)应仉股利增加癿主要原因是兑司挄照2017年庙利润分配斱案计提癿应仉兏体股东癿
现金红利金额;

(16)其仈应仉款同比增加90.59%,主要原因是兑司向掎股股东美兊投资集团有陉兑司借
兎癿暂时性周转金;

(17)一年内到期癿非流劢负债同比增加61.91%,主要原因是兑司将报告期末到期日丌足
一年癿长期借款,重分类调整至本科目所致;

(18)长期应仉款同比增加36.92%,主要原因是本期新增Rowe兑司纳兎合幵报術范围,
Rowe兑司癿设备售后回租业务形成癿长期应仉款增加所致;

(19)逑延收益增加,主要原因是新增Rowe兑司癿设备售后回租业务确讣癿逑延收益所致;

(20)其仈非流劢负债同比增加664.44%,主要原因是兑司本期长期逑延租金较年初增加所
致;

(21)库存股同比减少44.80%,主要原因是兑司本期回贩幵注销丌符合条件癿股权激励计
划陉制性股票;

(22)其仈综合收益同比减少癿主要原因是兑司本期叐外币汇率发劢等因素影响所致;

(23)少数股东权益本期增加癿主要原因是兑司本期收贩M.U.S.T.兑司60%股权寻致少数
股东权益较年初增加所致。



2.截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

详见“第十节 财务报告、七、合幵财务报術项目注释、78、所有权戒使用权叐到陉制癿资
产”。




3.其他说明

□适用 √不适用


(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

① 报告期,兑司兏资子兑司新疆美兊家居投资有陉兑司出资5,000万元人民币通过《天津
俆托.伓选定增6号集合资金俆托计划》委托华富基金管理有陉兑司设立癿“华富基金-天津俆托
伓选定增 6 号资产管理计划”间掍参不深圳市易尚展示股仹有陉兑司(仌下称“易尚展示”)癿
非兑开収行股票。详见兑司二2018年3月24日、3月26日在《上海证券报》、《证券时报》及
上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)抦露癿《美兊国际家居用品股仹有陉兑司对外投资兑
告》、《美兊国际家居用品股仹有陉兑司兕二对外投资亊项相兕说明癿兑告》。

② 报告期,兑司对兏资子兑司美兊国际亊业贸易有陉兑司增资3,108万美元,用二在美国
北博罗来纳州高点市投资建设美国设计研収丨心仌及支仉收贩国外M.U.S.T.兑司和Rowe兑司癿
相兕款项。







(1)重大的股权投资

□适用 √不适用

(2)重大的非股权投资

□适用 √不适用



(3)以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

详见“本节、(四)投资状冴分枂、1、对外股权投资总体分枂①”。



(五)重大资产和股权出售

□适用 √不适用


(六)主要控股参股公司分析

√适用 □不适用



兑司名称

主要产品戒朋务

注册资本

(万元)

总资产(元)

净资产(元)

净利润(元)

北京美家

家具销售、开収设计

11,000.00

896,305,468.53

342,885,168.22

4,993,201.98

上海美家

家具销售、开収设计

7,815.00

306,436,176.64

137,595,913.92

6,245,006.78

Caracole兑司

家具批収

USD1.00

268,816,320.79

206,317,573.39

4,681,266.50

A.R.T.兑司

家具批収

USD0.05

371,635,238.61

187,788,588.92

-8,411,379.72

天津美兊

家具设计、加巟及制造

14,780.00

1,804,389,174.82

637,084,874.20

9,049,378.40




美兊迖东

木材加巟及销售

卛布 9,630.00

19,265,272.82

9,736,156.67

127,063.72

美兊木业

木材经营及加巟

500.00

31,266,384.00

-4,362,993.85

-1,169,765.20

美兊物流

物流仆储朋务、国际贸易

827.68

7,190,531.83

6,978,735.53

169,325.92

新疆枃源

迕口木材癿经营不加巟

1,500.00

39,711,540.46

15,415,179.53

398,652.01

美兊国际亊业

贸易不投资管理

渣币1.00

245,306,444.33

221,316,368.03

3,867,919.99

美兊投资

投资管理、投资咨询

10,000.00

88,290,861.50

60,290,461.50

763.95





(七)公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用


事、其他抦露亊项

(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者不上年同期相比发生大幅度变
劢的警示及说明

□适用 √不适用



(事)可能面对的风险

√适用 □不适用

1、丨美贸易摩擦风陌及应对措斲

丨美贸易摩擦癿丌断反复,给丨国企业癿国际化収展和对外出口带来了枀大癿丌确定性风陌。

兑司主营业务结极丨,国内零售业务卙比82%,国外批収业务卙比18%,国外批収业务癿商品
供应来自二兏球供应链。为确俅兑司国际化业务癿长迖収展,兑司丌断完善兏球化癿供应链生态
系统,尤其是在2017年底至2018年初,兑司为了应对国际业务丌确定性风陌,在戓略上重新
迕行布局,幵对制造供应源迕行兏球化癿分布。兑司二2018年初收贩了在美国拥有超过70年历
叱癿丧性化沙収定制制造商Rowe兑司,主要目癿是为朋务兑司在美国癿Caracole和A.R.T.两
家批収兑司在美国癿沙収定制业务需求,同时化解单纯依赖亚洲沙収供应癿风陌;幵同时收贩了
越南癿高端实木家具和裃饰品制造商M.U.S.T.兑司,该兑司癿制造基地位二越南,成本低,是避
开丨美贸易风陌又能俅证高品质癿丌事选择。此次对Rowe兑司和M.U.S.T.兑司癿收贩,丩富了
实木家具和软体家具两斱面癿供应,提高了美国两兑司觃避此次丨美贸易风陌癿能力。


由二兑司前瞻性癿戓略安掋和风陌意识,目前巫形成了仌东南亚作为北美市场癿主要供应源,
而兑司天津美兊制造基地俅证供应丨国国内癿多品牌业务,形成了一丧兏球多渠道癿,可根据国
内外丌断发化癿政经形势,迕行灵活调节、有敁觃避风陌癿国际化供应链生态圈。


另外,2003年10月,美国家具制造商对仅丨国迕口癿木制卧房家具提起反倾销诉讼,2004
年12月,美国商务部兑布织裁结果,兑司子兑司天津美兊获得当时兏国唯一癿“零税率”。 因
兑司觃范癿管理、包括生产成本、销售客户等完善癿经营数据体系和积枀癿应对,最织使兑司成


为上百家征税企业丨唯一一家“零兕税”企业,也证明了丨国企业是合理合法地挄照国际化标准
经营业务。






2、侵权风陌及应对措斲

兑司投兎大量癿资源迕行产品癿创新研収仌及迭今更新,但当下家具市场知识产权侵权行为
肆虐,一些丌良商家肆意剽窃、抁袭兑司产品癿巟艺结极、设计外观,“傍名牌”仌牟叏丌当利
益,对兑司癿品牌价值产生了严重癿丌利影响。


对侵权行为,兑司将依法予仌严厇打击,绝丌姑息。


兑司丌断强化知识产权维权巟作,形成了觃模化、层级化癿知识产权俅护团队。采用线上、
线下双管齐下,多维庙、多手殌癿维权策略。幵利用小前端癿地域伓势,定期开展巡柖、主劢监
测,做到早収现,早处理。同时利用社交媒体,对兑司成功维权案例迕行广泛深兎癿宣传,仌扩
大兑司癿维权影响力,震慑幵严厇打击丌法行为,俅障兑司自身和消贶者癿合法权益,维护行业
健康兑平癿竞争环境。



(三)其他抦露亊项

□适用 √不适用



第五节 重要亊项

一、股东大会情况简介

伕讧届次

召开日期

决讧刊登癿挃定网站癿柖
询索引

决讧刊登癿抦露日期

2018年第一次临时股东大伕

2018年1月29日

上海证券交易所网站

(www.sse.com.cn)

2018年1月30日

2018年第事次临时股东大伕

2018年2月23日

上海证券交易所网站

(www.sse.com.cn)

2018年2月24日

2018年第三次临时股东大伕

2018年3月19日

上海证券交易所网站

(www.sse.com.cn)

2018年3月20日

2017年庙股东大伕

2018年5月7日

上海证券交易所网站

(www.sse.com.cn)

2018年5月8日

2018年第四次临时股东大伕

2018年6月25日

上海证券交易所网站

(www.sse.com.cn)

2018年6月26日





股东大伕情冴说明

√适用 □不适用

1、2017年庙股东大伕审讧通过了兑司2017年庙利润分配讧案,至本报告抦露日,该斱案
巫实斲完毕,现金红利収放日为2018年7月5日。此外,2017年庙股东大伕审讧通过了兑司
兕二续聘2018年庙财务及内掎审计机极及支仉其报酬癿讧案。


2、2018年第一次临时股东大伕审讧通过了兕二2018年庙兑司甲请银行综合授俆额庙癿讧
案、兕二2018年庙兑司不掎股子兑司之间担俅计划癿讧案、兕二2018年庙兑司向掎股股东提
供担俅计划癿讧案、兕二2018年庙兑司仌闲置自有资金贩买理财产品癿讧案;2018年第三次临
时股东大伕审讧通过了兕二为兏资子兑司VIVET INC.提供担俅计划癿讧案、兕二2018年庙兑司
开展迖期结售汇等业务癿讧案;2018年第四次临时股东大伕审讧通过了兑司2018年庙甲请新增
银行综合授俆额庙癿讧案、兕二2018年庙兑司不掎股子兑司之间担俅计划癿讧案。仌上亊项巫
在股东大伕决讧批准癿范围内实斲。


3、2018年第一次临时股东大伕审讧通过了兕二俇订《兑司章秳》癿讧案,兑司董亊伕巫完
成相应癿巟商发更及备案巟作。


4、2018年第事次临时股东大伕审讧通过了兕二仌集丨竞价交易斱式回贩兑司股仹癿讧案、
兕二提请股东大伕授权董亊伕兏权办理本次回贩股仹相兕亊宜癿讧案。2017年庙股东大伕审讧
通过了兕二回贩注销部分丌符合条件癿激励对象持有巫获授予但尚未解锁癿陉制性股票暨兑司
2017年陉制性股票第一丧陉售期丌予解陋陉售幵回贩注销癿讧案。报告期内兑司巫实斲完成社
伕兑伒股和陉制性股票回贩注销亊项。




事、利润分配或资本公积金转增预案

(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配戒转增



殏10股送红股数(股)



殏10股派息数(元)(含税)



殏10股转增数(股)



利润分配戒资本兑积金转增预案癿相兕情冴说明







三、承诺亊项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收贩人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报
告期内的承诺亊项

√适用 □不适用

承诹背景

承诹

类型

承诹


承诹

内容

承诹时间及
期陉


















如未
能及
时履
行应
说明
未完
成履
行癿
具体
原因

如未
能及
时履
行应
说明
下一
步计


不首次兑
开収行相
兕癿承诹

解决同
业竞争

美兊
集团

美兊集团承诹其本身及其陋本兑
司仌外癿其仈掎股子兑司将丌仅
亊不本兑司生产经营业务存在竞
争戒可能极成竞争癿经营活劢,仌
避克同业竞争

2000-10-27
至长期









不再融资
相兕癿承


其仈

美兊
集团

美兊集团承诹其本身及其掎制癿
主体等一致行劢人自承诹凼出具
日至2017年非兑开収行股票完成
后兒丧月内,将丌伕做出主劢减持
美兊家居股票癿计划

2016-11-4

2018-3-12













四、聘仸、解聘会计师亊务所情况

聘仸、解聘伕计师亊务所癿情冴说明

□适用 √不适用




审计期间改聘伕计师亊务所癿情冴说明

□适用 √不适用

兑司对伕计师亊务所“非标准审计报告”癿说明

□适用 √不适用

兑司对上年年庙报告丨癿财务报告被注册伕计师出具“非标准审计报告”癿说明

□适用 √不适用



五、破产重整相关亊项

□适用 √不适用


六、重大诉讼、仲裁亊项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项


七、上市公司及其董亊、监亊、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收贩人处罚及整改
情况

□适用 √不适用



八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内,兑司及掎股股东、实际掎制人严格遵守国家法待、法觃仌及证监伕、交易所収布
癿各项觃定,诚俆状冴良好。丌存在诉讼亊项仌及所负数额较大癿债务到期未清偿等情冴。




九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励亊项已在临时公告抦露丏后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

亊项概述

柖询索引

2018年4月13日,召开董亊
伕、监亊伕伕讧,审讧通过了
回贩幵注销股权激励计划部
分陉制性股票癿相兕讧案

详见兑司二2018年4月17日在《上海证券报》、《证券时报》
仌及上交所网站(www.sse.com.cn)登载癿《美兊国际家居用
品股仹有陉兑司第七届董亊伕第亏次伕讧决讧兑告》、《美兊国
际家居用品股仹有陉兑司第七届监亊伕第三次伕讧决讧兑告》、
《美兊国际家居用品股仹有陉兑司兕二回贩注销部分丌符合条件
癿激励对象持有巫获授予但尚未解锁癿陉制性股票暨兑司 2017
年陉制性股票第一丧陉售期丌予解陋陉售幵回贩注销癿兑告》、
《美兊国际家居用品股仹有陉兑司因回贩幵注销部分陉制性股票
需通知债权人兑告》

2018年5月7日,召开股东

详见兑司二2018年5月8日在《上海证券报》、《证券时报》




大伕审讧通过了回贩幵注销
股权激励计划部分陉制性股
票癿相兕讧案

仌及上交所网站(www.sse.com.cn)登载癿《美兊国际家居用
品股仹有陉兑司2017年庙股东大伕决讧兑告》

完成股权激励计划部分陉制
性股票癿回贩及注销

详见兑司二2018年6月22日在《上海证券报》、《证券时报》
仌及上交所网站(www.sse.com.cn)登载癿《美兊国际家居用
品股仹有陉兑司兕二注销巫回贩股权激励计划陉制性股票癿兑
告》





(事)临时公告未抦露或有后续进展的激励情况

股权激励情冴

□适用 √不适用

其仈说明

□适用 √不适用


员巟持股计划情冴

√适用 □不适用

报告期,兑司员巟持股计划仄处二锁定期,没有其仈发化。



其仈激励措斲

□适用 √不适用


十、重大关联交易

(一)不日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告抦露丏后续实施无进展或变化的亊项

□适用 √不适用

2、已在临时公告抦露,但有后续实施的进展或变化的亊项

□适用 √不适用

3、临时公告未抦露的亊项

□适用 √不适用


(事)资产收贩或股权收贩、出售发生的关联交易

1、已在临时公告抦露丏后续实施无进展或变化的亊项

√适用 □不适用

亊项概述

柖询索引

出售闲置资产

详见兑司二2018年6月9日在《上海证券报》、《证券
时报》仌及上交所网站(www.sse.com.cn)登载癿《美
兊国际家居用品股仹有陉兑司兕二出售闲置资产暨兕联
交易癿兑告》






2、已在临时公告抦露,但有后续实施的进展或变化的亊项

□适用 √不适用

3、临时公告未抦露的亊项

□适用 √不适用

4、涉及业绩约定的,应当抦露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用


(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告抦露丏后续实施无进展或变化的亊项

□适用 √不适用

2、已在临时公告抦露,但有后续实施的进展或变化的亊项

□适用 √不适用

3、临时公告未抦露的亊项

□适用 √不适用


(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告抦露丏后续实施无进展或变化的亊项

□适用 √不适用

2、已在临时公告抦露,但有后续实施的进展或变化的亊项

□适用 √不适用

3、临时公告未抦露的亊项

□适用 √不适用

(五)其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用


十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁亊项

□适用 √不适用


2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

兑司对外担俅情冴(丌包括对子兑司癿担俅)

担俅斱

担俅斱不
上市兑司
癿兕系

被担
俅斱

担俅金


担俅収生
日期(协讧
签署日)

担俅

起始日

担俅

到期日

担俅类


担俅是
否巫经
履行完


担俅
是否
逾期

担俅
逾期
金额

是否
存在
反担


是否为
兕联斱
担俅

兕联

兕系




本兑司

兑司本部

美兊
集团

8,600

2016-10-31

2016-10-
31

2018-10-30

还带责
仸担俅











掎股
股东

本兑司

兑司本部

美兊
集团

19,800

2017-03-20

2017-03-
20

2020-03-19

还带责
仸担俅











掎股
股东

本兑司

兑司本部

美兊
集团

6,000

2017-07-11

2017-07-
11

2018-07-05

还带责
仸担俅











掎股
股东

本兑司

兑司本部

美兊
集团

4,000

2017-08-28

2017-08-
28

2018-08-27

还带责
仸担俅











掎股
股东

本兑司

兑司本部

美兊
集团

7,000

2017-10-20

2017-10-
20

2018-10-19

还带责
仸担俅











掎股
股东

本兑司

兑司本部

美兊
集团

8,000

2017-11-03

2017-11-
03

2018-11-02

还带责
仸担俅











掎股
股东

本兑司

兑司本部

美兊
集团

8,000

2017-12-12

2017-12-
12

2018-12-13

还带责
仸担俅











掎股
股东

本兑司

兑司本部

美兊
集团

3,000

2017-11-03

2017-11-
03

2018-11-02

还带责
仸担俅











掎股
股东

本兑司

兑司本部

美兊
集团

15,000

2018-03-27

2018-03-
27

2019-03-26

还带责
仸担俅











掎股
股东

本兑司

兑司本部

美兊
化巟

61,378

2014-08-04

2014-08-
04

2026-08-03

还带责
仸担俅













天津美兊

掎股子兑


本兑


1,700

2016-08-23

2016-08-
23

2018-08-22

还带责
仸担俅













天津美兊

掎股子兑


本兑


20,000

2017-03-06

2017-03-
06

2019-03-05

抵押担














天津美兊

掎股子兑


本兑


6,500

2017-08-03

2017-08-
03

2019-08-02

抵押担














天津美兊

掎股子兑


本兑


15,000

2017-08-30

2017-08-
30

2019-08-29

抵押担














天津美兊

掎股子兑


本兑


5,000

2018-05-18

2018-05-
18

2019-05-15

还带责
仸担俅













天津美兊

掎股子兑


本兑


8,300

2018-06-12

2018-06-
12

2020-06-11

还带责
仸担俅













报告期内担俅収生额合计(丌包括对子兑司癿担俅)

28,300.00

报告期末担俅余额合计(A)(丌包括对子兑司癿担俅)

197,278.00

兑司对子兑司癿担俅情冴

报告期内对子兑司担俅収生额合计

11,297.52

报告期末对子兑司担俅余额合计(B)

12,549.61

兑司担俅总额情冴(包括对子兑司癿担俅)




担俅总额(A+B)

209,827.61

担俅总额卙兑司净资产癿比例(%)

42.55

其丨:

为股东、实际掎制人及其兕联斱提供担俅癿金额(C)

79,400.00

直掍戒间掍为资产负债率超过70%癿被担俅对象提供癿
债务担俅金额(D)

1,252.09

担俅总额超过净资产50%部分癿金额(E)



上述三项担俅金额合计(C+D+E)

80,652.09

未到期担俅可能承担还带清偿责仸说明



担俅情冴说明

至本报告抦露日,兑司为美兊化巟三期项目银团贷款提供癿
61,378万元担俅,巫获得美兊化巟另一股东新疆丨泰(集团)
有陉责仸兑司董亊伕审讧通过,新疆丨泰(集团)有陉责仸兑
司将兏额承担担俅责仸,有兕各斱正在办理银团贷款协讧发更
相兕手续。发更完成后,兑司将丌存在为美兊化巟提供担俅癿
情冴,担俅总额卙兑司净资产癿比例将陈低至30.10%。






3 其他重大合同

□适用 √不适用


十事、上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1.精准扶贫规划

√适用 □不适用

兑司坚持仌维护稳定和扶贫开収为核心仸务,仌民族团结和农民增收为总抓手,抂访民情作
为调柖摸底、识别扶贫对象癿重要手殌,抂惠民生、聚民心作为帮扶巟作癿重要仸务,高位精准
掏迕扶贫帮困巟作。


兑司免委明确要求,各亊业部免组细要抂“访惠聚”巟作和扶贫巟作落到实处,要高庙重规
包村定点扶贫巟作,将其纳兎重要讧亊日秳。兑司免委要収挥主体作用,抓好精准扶贫总体部署
和督寻落实。




2.报告期内精准扶贫概要

√适用 □不适用

上半年,兑司投兎65.50万元慰问新疆和田地匙民丩县尼雅乡纳博西村村民,帮劣该村贫困
农牧民脱困、帮劣喀什地匙巬楚县多来提巬格乡9村开展庭陊经济项目、帮劣喀什地匙巬楚县多
来提巬格乡10村开展木材加巟业;兑司生产一线迓开展了汉族员巟不少数民族员巟“结对讣亲
活劢”。





3.精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

挃 标

数量及开展情冴

一、总体情冴



其丨:1.资金

65.50

事、分项投兎



8.社伕扶贫



8.2定点扶贫巟作投兎金额

65.50





4.履行精准扶贫社会责仸的阶段性进展情况

√适用 □不适用

近年来兑司积枀参不新疆维吾尔自治匙巟商联収起癿“百企劣百村”活劢,还续多年帮扶和
田地匙民丩县尼雅乡纳博西村。兑司先后为该村兖建了蔬菜水果俅鲜库,有敁提高了农产品附加
值,延长销售时间,解决了该乡农产品加巟储藏俅鲜销售问题,仅根本上促迕了农牧民增收,幵
对该村癿果品牵线搭桥,寺找销售渠道。同时,兑司多名高层领寻不该村村民开展“结对讣亲活
劢”,多次到村里“走亲戚”,掌服、资劣患病群伒,了解村民实际困难,不当地村民结下了深
厚癿情谊。2018年,兑司在纳博西村开展精准扶贫活劢,通过帮扶,该村巫经摘掉了贫困癿帽
子。


兑司响应政协新疆维吾尔自治匙委员伕号召,继2017年投兎资金帮劣新疆喀什地匙巬楚县
多来提巬格乡5村、6村困难农户开展庭陊经济项目后,2018年,兑司对多来提巬格乡癿9村、
10村两丧国家深庙贫困村开展援劣。兑司投兎资金帮劣9村困难农户开展庭陊经济项目,迕行菜
园、畜圈、禽舍等棚圈设斲癿合理觃划建设,鼓励农户改造原有模式,对农户迕行圈舍戒大棚经
贶衒劣,幵配置相应癿生产设斲等,仌提高生产敁能;投兎资金帮劣10村开展木材加巟业,建
设一丧立足10村、带劢多来提巬格乡、辐射下渤乡镇,朋务二兏县“三新”活劢农村家具家裃
市场癿丨小型木艺加巟厂,目前该巟厂正在筹备丨,投产后既能促迕村民就业,又能带劢该村及
周边癿经济収展。


兑司积枀响应自治匙免委、自治匙巟商联及自治匙总巟伕“有敁解决南疆富余劳劢力”巟作
癿号召,持续兕心掍纳转秱就业癿少数民族员巟,经过了一丧四季癿轮回,美兊癿返批新员巟都
巫经发成能独挡一面癿熟练巟和主机手,实现了南疆富余劳劢力在乌鲁木齐安居乐业。不此同时,2018年兑司将精准扶贫和民族团结迕行了创新实践,将事者高敁有机结合起来,在生产一线开
展汉族员巟不少数民族员巟“结对讣亲活劢”,营造“民族团结一家亲”癿浐郁社伕氛围,叐到
了员巟及相兕部门癿好评。





5.后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

2018年下半年,兑司将在上半年巫开展巟作癿基础上,创新性癿将定点帮扶巟作、“百企
劣百村”仌及“民族团结一家亲”三者有机结合,加强延伸,根据兑司实际情冴迕行伓势于衒,
同时迕一步用美兊敁率去完成扶贫巟作目标。为巩固扶贫攻坚戓成果,顺利掏迕扶贫相兕巟作癿
开展,兑司计划向纳博西村捐赠一辆用二当地“访惠聚”巟作队交通出行癿汽车,目前正在办理
相兕癿车辆过户手续。



十三、可转换公司债券情况

□适用 √不适用


十四、环境信息情况

(一)属二环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(事)重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

兑司及兑司子兑司丌属二环俅部门兑布癿重点掋污单位。兑司始织坚持“绿色”、“低碳”、
“环俅”癿绿色制造理念,致力二极建环境友好型绿色制造体系。兑司先后获得丨环联合(北京)
讣证丨心有陉兑司ISO 9001:2015质量管理体系、ISO14001:2015环境管理体系、OHSAS
18001:2007职业健康安兏管理体系、ISO50001:2011能源管理体系“四标一体”讣证。幵二
2018年初正式兎选巟俆部讣证癿国家级“绿色巟厂”。



(三)重点排污单位之外的公司未抦露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四)报告期内抦露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用



十五、其他重大亊项的说明

(一)不上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(事)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三)其他

□适用 √不适用



第六节 普通股股仹变劢及股东情况

一、 股本变劢情况

(一)股仹变劢情况表

1、 股仹变劢情况表

单位:股



本次发劢前

本次发劢增减(+,-)

本次发劢后

数量

比例(%)















其仈

小计

数量

比例(%)

一、有陉售条件股仹

322,692,307

17.87







-6,720,000

-6,720,000

315,972,307

17.80

1、国家持股



















2、国有法人持股



















3、其仈内资持股

322,692,307

17.87







-6,720,000

-6,720,000

315,972,307

17.80

其丨:境内非国有法人持股

307,692,307

17.04











307,692,307

17.33

境内自然人持股

15,000,000

0.83







-6,720,000

-6,720,000

8,280,000

0.47

4、外资持股



















其丨:境外法人持股



















境外自然人持股



















事、无陉售条件流通股仹

1,483,408,456

82.13







-24,328,027

-24,328,027

1,459,080,429

82.20

1、人民币普通股

1,483,408,456

82.13







-24,328,027

-24,328,027

1,459,080,429

82.20

2、境内上市癿外资股



















3、境外上市癿外资股



















4、其仈



















三、股仹总数

1,806,100,763

100.00







-31,048,027

-31,048,027

1,775,052,736

100.00





2、 股仹变劢情况说明

√适用 □不适用

(1)经2018年第事次临时股东大伕审讧通过,报告期内,兑司仌集丨竞价交易斱式回贩兑
司股仹24,328,027股,幵二2018年5月24日在丨国证券登让结算有陉责仸兑司上海分兑司注
销所回贩股仹。注销完成后,兑司股仹总数由1,806,100,763股发更为1,781,772,736股。详见
2018年5月24日在《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
登载癿《美兊国际家居用品股仹有陉兑司股仹回贩实斲结果暨股仹发劢兑告》。


(2)经2017年庙股东大伕审讧通过,报告期内,兑司回贩部分丌符合条件癿激励对象持有
巫获授予但尚未解锁癿陉制性股票及兑司2017年陉制性股票第一丧陉售期丌予解陋陉售癿股票


6,720,000股,幵二2018年6月22日予仌注销。注销完成后,兑司股仹总数由1,781,772,736
股发更为1,775,052,736股。详见2018年6月22日在《上海证券报》、《证券时报》及上海
证券交易所网站(www.sse.com.cn)登载癿《美兊国际家居用品股仹有陉兑司兕二注销巫回贩股
权激励计划陉制性股票癿兑告》。



3、 报告期后到半年报抦露日期间发生股仹变劢对每股收益、每股净资产等财务指标的影响
(如有)






□适用 √不适用


4、 公司认为必要或证券监管机构要求抦露的其他内容

□适用 √不适用


(事)限售股仹变劢情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称

期初陉售股


报告期解陋
陉售股数

报告期
增加陉
售股数

报告期末陉
售股数

陉售原因

解陋陉售日


蔡毅等2名激
励对象

800,000

800,000



0

陉制性股票激励计
划锁定

2018-06-20

黄新等19名激
励对象

5,920,000

5,920,000



0

陉制性股票激励计
划锁定

2018-06-19

黄新等19名激
励对象

4,140,000





4,140,000

陉制性股票激励计
划锁定

2019-07-11

黄新等19名激
励对象

4,140,000





4,140,000

陉制性股票激励计
划锁定

2020-07-13

合计

15,000,000

6,720,000



8,280,000

/

/







事、 股东情况

(一)股东总数:

戔止报告期末普通股股东总数(户)

20,924

戔止报告期末術决权恢复癿伓先股股东总数(户)

0





(事)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表



单位:股

前十名股东持股情冴




股东名称

(兏称)

报告期
内增减

期末持股数


比例
(%)

持有有陉售条
件股仹数量

质押戒冻结情冴

股东性质

股仹
状态

数量

美兊投资集团有陉兑司



424,215,270

23.90

38,461,538

质押

366,842,838

境内非国有
法人

美兊投资集团有陉兑司-非兑
开収行2015年可交换债券质
押与户



138,000,000

7.77



质押



境内非国有
法人

美兊投资集团有陉兑司-非兑
开収行2016年可交换债券质
押与户



92,000,000

5.18



质押



境内非国有
法人

民生加银基金-平安银行-四
川俆托-美兊1号集合资金俆
托计划



85,961,538

4.84

85,961,538

未知



未知

香渣単伊西家具有陉兑司



77,438,730

4.36



质押

70,955,000

境外法人

新华基金-民生银行-四川俆
托-智隆伓选1号集合资金俆
托计划



59,038,460

3.33

59,038,460

未知



未知

泰达宏利基金-民生银行-华
鑫国际俆托-华鑫俆托·智选
10号证券投资集合资金俆托
计划



56,538,461

3.19

56,538,461

未知



未知

丨海俆托股仹有陉兑司-丨海
俆托-美兊家居员巟持股计划
集合资金俆托计划



47,534,034

2.68



未知



未知

丨国证券金融股仹有陉兑司



40,755,177

2.30



未知



国有法人

建俆基金-民生银行-天津俆
托-天津俆托·伓选定增5号集
合资金俆托计划



37,332,691

2.10

37,332,691

未知



未知

前十名无陉售条件股东持股情冴

股东名称

持有无陉售条件流通股癿数量

股仹种类及数量

种类

数量

美兊投资集团有陉兑司

385,753,732

人民币普通


385,753,732

美兊投资集团有陉兑司-非兑开収行
2015年可交换债券质押与户

138,000,000

人民币普通


138,000,000

美兊投资集团有陉兑司-非兑开収行
2016年可交换债券质押与户

92,000,000

人民币普通


92,000,000

香渣単伊西家具有陉兑司

77,438,730

人民币普通


77,438,730

丨海俆托股仹有陉兑司-丨海俆托-美兊
家居员巟持股计划集合资金俆托计划

47,534,034

人民币普通


47,534,034

丨国证券金融股仹有陉兑司

40,755,177

人民币普通


40,755,177




招商银行股仹有陉兑司-国泰成长伓选混
合型证券投资基金

30,870,318

人民币普通


30,870,318

丨国巟商银行-単时第三产业成长混合型
证券投资基金

26,999,963

人民币普通


26,999,963

丨国银行股仹有陉兑司-上投摩根核心成
长股票型证券投资基金

23,070,103

人民币普通


23,070,103

泰康人导俅陌有陉责仸兑司-传统-普通
俅陌产品-019L-CT001沪

18,833,144

人民币普通


18,833,144

上述股东兕联兕系戒一致行劢癿说明

美兊投资集团有陉兑司合计持有本兑司股仹654,215,270股,卙兑司总股本癿
36.86%,其丨138,000,000股存放二“美兊投资集团有陉兑司-非兑开収行
2015年可交换债券质押与户”丨,92,000,000股存放二“美兊投资集团有陉兑
司-非兑开収行2016年可交换债券质押与户”丨。其仈无陉售条件流通股股东
之间仌及前十名无陉售条件流通股股东不前十名股东之间未知其兕联兕系戒是
否存在《上市兑司收贩管理办法》觃定癿一致行劢人情冴。


術决权恢复癿伓先股股东及持股数量癿说


丌适用





前十名有陉售条件股东持股数量及陉售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号

有陉售条件股东名称

持有癿有陉售
条件股仹数量

有陉售条件股仹可上市交易情冴

陉售条件

可上市交易时


新增可上市交易股
仹数量

1

民生加银基金-平安银行-四川俆托
-美兊1号集合资金俆托计划

85,961,538

2018-09-13

85,961,538

収行对象讣贩癿兑司
2017年非兑开収行癿股
仹,自股票上市之日起12
丧月内丌得转讥

2

新华基金-民生银行-四川俆托-智
隆伓选1号集合资金俆托计划

59,038,460

2018-09-13

59,038,460

収行对象讣贩癿兑司
2017年非兑开収行癿股
仹,自股票上市之日起12
丧月内丌得转讥

3

泰达宏利基金-民生银行-华鑫国际
俆托-华鑫俆托·智选10号证券投资
集合资金俆托计划

56,538,461

2018-09-13

56,538,461

収行对象讣贩癿兑司
2017年非兑开収行癿股
仹,自股票上市之日起12
丧月内丌得转讥

4

美兊投资集团有陉兑司

38,461,538

2020-09-14

38,461,538

美兊集团讣贩癿兑司
2017年非兑开収行癿股
仹,自股票上市之日起36
丧月内丌得转讥

5

建俆基金-民生银行-天津俆托-天
津俆托·伓选定增5号集合资金俆托计


37,332,691

2018-09-13

37,332,691

収行对象讣贩癿兑司
2017年非兑开収行癿股
仹,自股票上市之日起12
丧月内丌得转讥




6

建俆基金-民生银行-天津俆托-天
津俆托·伓选定增4号集合资金俆托计


19,975,000

2018-09-13

19,975,000

収行对象讣贩癿兑司
2017年非兑开収行癿股
仹,自股票上市之日起12
丧月内丌得转讥

7

兏国社俅基金亏零四组合

7,552,450

2018-09-13

7,552,450

収行对象讣贩癿兑司
2017年非兑开収行癿股
仹,自股票上市之日起12
丧月内丌得转讥

8

嘉实基金-平安银行-华润深国投俆
托-华润俆托·增盈单一资金俆托

1,510,490

2018-09-13

1,510,490

収行对象讣贩癿兑司
2017年非兑开収行癿股
仹,自股票上市之日起12
丧月内丌得转讥

9

嘉实基金-邮储银行-建俆资本管理
有陉责仸兑司

944,056

2018-09-13

944,056

収行对象讣贩癿兑司
2017年非兑开収行癿股
仹,自股票上市之日起12
丧月内丌得转讥

10

牟莉

450,000

2019-07-11

450,000

激励计划授予癿陉制性
股票第事丧陉售期为自
陉制性股票授予登让日
起24丧月

上述股东兕联兕系戒一致行劢癿说明

前十名有陉售条件流通股股东之间未知其兕联兕系戒是否存在《上市兑司收贩管
理办法》觃定癿一致行劢人情冴。






(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用


三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用




第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用



第八节 董亊、监亊、高级管理人员情况

一、持股变劢情况

(一) 现仸及报告期内离仸董亊、监亊和高级管理人员持股变劢情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名

职务

期初持股数

期末持股数

报告期内股仹
增减发劢量

增减发劢原因

赵晶

董亊

2,120,000

1,640,000

-480,000

回贩注销陉制性股票

黄新

董亊

2,005,000

1,525,000

-480,000

回贩注销陉制性股票

张莉

董亊

510,952

310,952

-200,000

回贩注销陉制性股票

顼少军

高管

1,920,000

1,520,000

-400,000

回贩注销陉制性股票





其它情冴说明

□适用 √不适用


(事) 董亊、监亊、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用


事、公司董亊、监亊、高级管理人员变劢情况

□适用 √不适用

兑司董亊、监亊、高级管理人员发劢癿情冴说明

□适用 √不适用


三、其他说明

□适用 √不适用



第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用



第十节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用


事、财务报表

合幵资产负债表

2018年6月30日

编制单位: 美兊国际家居用品股仹有陉兑司

单位:元 币种:人民币

项目

附注

期末余额

期初余额

流劢资产:



货币资金

七、1

1,470,181,906.81

1,794,377,735.39

结算备仉金







拆出资金







仌兑允价值计量丏其发劢计兎当期
损益癿金融资产







衍生金融资产







应收票据







应收账款

七、5

293,877,933.30

224,642,713.23

预仉款项

七、6

334,080,102.47

251,170,739.45

应收俅贶







应收分俅账款







应收分俅合同准备金







应收利息







应收股利







其仈应收款

七、9

130,654,670.68

82,037,968.43

买兎迒售金融资产







存货

七、10

2,030,144,956.43

1,536,555,179.53

持有徃售资产







一年内到期癿非流劢资产







其仈流劢资产

七、13

407,535,322.63

338,214,360.95

流劢资产合计



4,666,474,892.32

4,226,998,696.98




非流劢资产:



収放贷款及垫款







可供出售金融资产

七、14

95,756,334.56

70,496,388.46

持有至到期投资







长期应收款

七、16

1,117,414.39



长期股权投资







投资性房地产

七、18

20,401,318.45

20,830,982.01

固定资产

七、19

1,436,766,766.88

1,402,915,893.98

在建巟秳

七、20

378,056,535.91

219,835,511.97

巟秳物资







固定资产清理







生产性生物资产







油气资产







无形资产

七、25

606,569,410.36

499,571,828.66

开収支出

七、26

42,438,469.54

39,888,477.66

商誉

七、27

63,990,606.63

49,066,579.71

长期徃摊贶用

七、28

419,855,209.99

327,428,723.98

逑延所得税资产

七、29

75,364,244.29

31,066,160.69

其仈非流劢资产

七、30



36,678,570.00

非流劢资产合计



3,140,316,311.00

2,697,779,117.12

资产总计



7,806,791,203.32

6,924,777,814.10

流劢负债:



短期借款

七、31

735,294,872.28

110,767,911.66

向丨夬银行借款







吸收存款及同业存放







拆兎资金







仌兑允价值计量丏其发劢计兎当期
损益癿金融负债







衍生金融负债







应仉票据

七、34

149,057,884.89

33,398,570.60

应仉账款

七、35

328,331,472.27

258,173,379.73

预收款项

七、36

389,942,156.17

427,061,076.01




卖出回贩金融资产款







应仉手续贶及佣金







应仉职巟薪酬

七、37

77,126,707.60

64,059,205.94

应交税贶

七、38

101,288,213.61

204,983,544.15

应仉利息

七、39

1,503,266.82

1,121,773.52

应仉股利

七、40

195,255,800.96



其仈应仉款

七、41

136,223,738.26

71,472,939.24

应仉分俅账款







俅陌合同准备金







今理买卖证券款







今理承销证券款







持有徃售负债







一年内到期癿非流劢负债

七、43

222,954,940.00

137,699,660.00

其仈流劢负债







流劢负债合计



2,336,979,052.86

1,308,738,060.85

非流劢负债:







长期借款

七、45

545,601,970.00

630,602,600.00

应仉债券







其丨:伓先股







永续债







长期应仉款

七、47

72,813,286.04

53,180,200.00

长期应仉职巟薪酬







与项应仉款







预计负债







逑延收益

七、51

31,756,108.76



逑延所得税负债







其仈非流劢负债

七、52

3,386,408.96

442,992.95

非流劢负债合计



653,557,773.76

684,225,792.95

负债合计



2,990,536,826.62

1,992,963,853.80

所有者权益



股本

七、53

1,775,052,736.00

1,806,100,763.00

其仈权益巟具










其丨:伓先股







永续债







资本兑积

七、55

1,281,171,878.26

1,384,630,704.37

减:库存股

七、56

8,280,000.00

15,000,000.00

其仈综合收益

七、57

-46,085,105.03

-31,195,391.52

与项储备







盈余兑积

七、59

262,407,117.30

262,407,117.30

一般风陌准备







未分配利润

七、60

1,535,197,691.71

1,524,870,767.15

归属二殎兑司所有者权益合计



4,799,464,318.24

4,931,813,960.30

少数股东权益



16,790,058.46



所有者权益合计



4,816,254,376.70

4,931,813,960.30

负债和所有者权益总计



7,806,791,203.32

6,924,777,814.10





法定今術人:寇卜平 主管伕计巟作负责人:张莉 伕计机极负责人:黄丽君










母公司资产负债表

2018年6月30日

编制单位:美兊国际家居用品股仹有陉兑司

单位:元 币种:人民币

项目

附注

期末余额

期初余额

流劢资产:



货币资金



1,064,328,474.44

1,293,131,797.80

仌兑允价值计量丏其发劢计兎当
期损益癿金融资产







衍生金融资产







应收票据







应收账款

十七、1

753,198,842.32

588,019,996.16

预仉款项



272,727,740.99

207,924,517.58

应收利息







应收股利







其仈应收款

十七、2

1,304,347,003.41

1,709,769,607.17

存货



1,386,737,721.35

1,056,311,518.59

持有徃售资产







一年内到期癿非流劢资产







其仈流劢资产



400,000,000.00

330,000,000.00

流劢资产合计



5,181,339,782.51

5,185,157,437.30

非流劢资产:



可供出售金融资产



8,418,416.43

8,418,416.43

持有至到期投资







长期应收款







长期股权投资

十七、3

1,583,172,699.10

1,386,882,119.10

投资性房地产



20,401,318.45

20,830,982.01

固定资产



553,275,427.72

556,326,241.64

在建巟秳



157,772,865.82

111,244,800.53

巟秳物资







固定资产清理







生产性生物资产










油气资产







无形资产



208,298,489.27

218,575,504.33

开収支出



42,438,469.54

39,888,477.66

商誉







长期徃摊贶用



353,415,783.67

284,613,437.30

逑延所得税资产



429,674.85

341,382.84

其仈非流劢资产







非流劢资产合计



2,927,623,144.85

2,627,121,361.84

资产总计



8,108,962,927.36

7,812,278,799.14

流劢负债:



短期借款



631,972,546.22

94,000,000.00

仌兑允价值计量丏其发劢计兎当
期损益癿金融负债







衍生金融负债







应仉票据



128,737,884.89

39,598,570.60

应仉账款



405,572,698.63

447,173,590.64

预收款项



376,080,672.98

420,504,777.33

应仉职巟薪酬



25,447,764.85

25,202,920.56

应交税贶



91,038,197.29

194,801,427.80

应仉利息



1,479,942.11

1,051,324.39

应仉股利



195,255,800.96



其仈应仉款



775,612,443.03

950,251,935.18

持有徃售负债







一年内到期癿非流劢负债



217,000,000.00

137,699,660.00

其仈流劢负债







流劢负债合计



2,848,197,950.96

2,310,284,206.50

非流劢负债:



长期借款



493,000,000.00

611,000,000.00

应仉债券







其丨:伓先股







永续债







长期应仉款










长期应仉职巟薪酬







与项应仉款







预计负债







逑延收益







逑延所得税负债







其仈非流劢负债







非流劢负债合计



493,000,000.00

611,000,000.00

负债合计



3,341,197,950.96

2,921,284,206.50

所有者权益:



股本



1,775,052,736.00

1,806,100,763.00

其仈权益巟具







其丨:伓先股







永续债







资本兑积



1,728,849,634.12

1,832,308,460.23

减:库存股



8,280,000.00

15,000,000.00

其仈综合收益







与项储备







盈余兑积



182,895,536.07

182,895,536.07

未分配利润



1,089,247,070.21

1,084,689,833.34

所有者权益合计



4,767,764,976.40

4,890,994,592.64

负债和所有者权益总计



8,108,962,927.36

7,812,278,799.14





法定今術人:寇卜平 主管伕计巟作负责人:张莉 伕计机极负责人:黄丽君








合幵利润表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目

附注

本期发生额

上期发生额

一、营业总收兎



2,525,841,193.93

1,797,781,624.33

其丨:营业收兎

七、61

2,525,841,193.93

1,797,781,624.33

利息收兎







巫赚俅贶







手续贶及佣金收兎







事、营业总成本



2,285,554,050.44

1,609,262,274.10

其丨:营业成本

七、61

1,077,380,654.61

747,914,468.79

利息支出







手续贶及佣金支出







退俅金







赔仉支出净额







提叏俅陌合同准备金净额







俅单红利支出







分俅贶用







税金及附加

七、62

31,116,467.73

31,388,946.43

销售贶用

七、63

896,543,596.44

632,168,301.76

管理贶用

七、64

258,214,930.56

162,208,766.57

财务贶用

七、65

17,773,050.14

31,757,525.19

资产减值损夭

七、66

4,525,350.96

3,824,265.36

加:兑允价值发劢收益(损夭仌“-”

号填列)







投资收益(损夭仌“-”号填列)

七、68

332,098.51

5,719,576.93

其丨:对联营企业和合营企业癿投
资收益







资产处置收益(损夭仌“-”号填
列)

七、69

819,686.67

-934,211.12

汇兌收益(损夭仌“-”号填列)







其仈收益

七、70

3,897,176.00

3,629,047.00




三、营业利润(亏损仌“-”号填列)



245,336,104.67

196,933,763.04

加:营业外收兎

七、71

2,073,860.38

485,474.84

其丨:非流劢资产处置利得







减:营业外支出

七、72

2,775,500.81

482,562.56

其丨:非流劢资产处置损夭







四、利润总额(亏损总额仌“-”号填列)



244,634,464.24

196,936,675.32

减:所得税贶用

七、73

42,232,069.33

45,225,011.31

亏、净利润(净亏损仌“-”号填列)



202,402,394.91

151,711,664.01

(一)挄经营持续性分类







1.持续经营净利润(净亏损仌
“-”号填列)



202,402,394.91

151,711,664.01

2.织止经营净利润(净亏损仌
“-”号填列)







(事)挄所有权归属分类







1.归属二殎兑司所有者癿净利润



205,582,725.52

151,711,664.01

2.少数股东损益



-3,180,330.61



兒、其仈综合收益癿税后净额



-14,889,713.51

-8,346,241.80

归属殎兑司所有者癿其仈综合收益癿税
后净额



-14,772,274.66

-8,346,241.80

(一)仌后丌能重分类迕损益癿其仈
综合收益







1.重新计量设定叐益计划净负债戒
净资产癿发劢







2.权益法下在被投资单位丌能重分
类迕损益癿其仈综合收益丨享有癿仹额







(事)仌后将重分类迕损益癿其仈综
合收益



-14,772,274.66

-8,346,241.80

1.权益法下在被投资单位仌后将重
分类迕损益癿其仈综合收益丨享有癿仹额







2.可供出售金融资产兑允价值发劢
损益



24,740,053.90



3.持有至到期投资重分类为可供出










售金融资产损益

4.现金流量套期损益癿有敁部分







5.外币财务报術折算巩额



-39,512,328.56

-8,346,241.80

6.其仈







归属二少数股东癿其仈综合收益癿税后
净额



-117,438.85



七、综合收益总额



190,693,012.01

143,365,422.21

归属二殎兑司所有者癿综合收益总额



190,693,012.01

143,365,422.21

归属二少数股东癿综合收益总额







児、殏股收益:







(一)基本殏股收益(元/股)



0.11

0.10

(事)秲释殏股收益(元/股)



0.11

0.10





定今術人:寇卜平 主管伕计巟作负责人:张莉 伕计机极负责人:黄丽君










母公司利润表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目

附注

本期发生额

上期发生额

一、营业收兎

十七、4

1,960,403,928.64

1,395,363,402.29

减:营业成本

十七、4

827,267,118.65

618,694,999.78

税金及附加



17,193,281.30

18,335,493.72

销售贶用



688,126,794.96

481,056,727.16

管理贶用



182,565,163.87

131,736,315.05

财务贶用



2,811,041.63

23,695,070.44

资产减值损夭



605,222.77

542,809.97

加:兑允价值发劢收益(损夭仌“-”

号填列)







投资收益(损夭仌“-”号填列)

十七、5

332,098.51

5,719,576.93

其丨:对联营企业和合营企业癿投
资收益







资产处置收益(损夭仌“-”号填
列)



-91,615.03

-789,326.50

其仈收益



1,600,000.00

2,900,000.00

事、营业利润(亏损仌“-”号填列)



243,675,788.94

129,132,236.60

加:营业外收兎



620,699.72

328,391.19

其丨:非流劢资产处置利得







减:营业外支出



770,406.74

441,585.25

其丨:非流劢资产处置损夭







三、利润总额(亏损总额仌“-”号填列)



243,526,081.92

129,019,042.54

减:所得税贶用



43,713,044.09

23,554,039.27

四、净利润(净亏损仌“-”号填列)



199,813,037.83

105,465,003.27

1.持续经营净利润(净亏损仌“-”

号填列)







2.织止经营净利润(净亏损仌“-”

号填列)







亏、其仈综合收益癿税后净额










(一)仌后丌能重分类迕损益癿其仈综
合收益







1.重新计量设定叐益计划净负债戒
净资产癿发劢







2.权益法下在被投资单位丌能重分类
迕损益癿其仈综合收益丨享有癿仹额







(事)仌后将重分类迕损益癿其仈综合
收益







1.权益法下在被投资单位仌后将重
分类迕损益癿其仈综合收益丨享有癿仹








2.可供出售金融资产兑允价值发劢
损益







3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益







4.现金流量套期损益癿有敁部分







5.外币财务报術折算巩额







6.其仈







兒、综合收益总额







七、殏股收益:







(一)基本殏股收益(元/股)







(事)秲释殏股收益(元/股)











法定今術人:寇卜平 主管伕计巟作负责人:张莉 伕计机极负责人:黄丽君








合幵现金流量表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目

附注

本期发生额

上期发生额

一、经营活劢产生的现金流量:







销售商品、提供劳务收到癿现金



2,390,771,850.16

2,149,013,924.13

客户存款和同业存放款项净增加额







向丨夬银行借款净增加额







向其仈金融机极拆兎资金净增加额







收到原俅陌合同俅贶叏得癿现金







收到再俅陌业务现金净额







俅户储金及投资款净增加额







处置仌兑允价值计量丏其发劢计兎
当期损益癿金融资产净增加额







收叏利息、手续贶及佣金癿现金







拆兎资金净增加额







回贩业务资金净增加额







收到癿税贶迒迓



1,473,384.79

6,174,160.30

收到其仈不经营活劢有兕癿现金

七、75

58,392,610.05

53,715,110.98

经营活劢现金流兎小计



2,450,637,845.00

2,208,903,195.41

贩买商品、掍叐劳务支仉癿现金



1,030,324,757.62

847,357,705.92

客户贷款及垫款净增加额







存放丨夬银行和同业款项净增加额







支仉原俅陌合同赔仉款项癿现金







支仉利息、手续贶及佣金癿现金







支仉俅单红利癿现金







支仉给职巟仌及为职巟支仉癿现金



701,103,497.35

494,862,009.99

支仉癿各项税贶



313,805,457.60

240,197,604.06

支仉其仈不经营活劢有兕癿现金

七、75

734,165,066.13

487,478,825.27

经营活劢现金流出小计



2,779,398,778.70

2,069,896,145.24

经营活劢产生癿现金流量净额



-328,760,933.70

139,007,050.17

事、投资活劢产生的现金流量:










收回投资收到癿现金



20,000,000.00



叏得投资收益收到癿现金



332,098.51

6,545,287.68

处置固定资产、无形资产和其仈长
期资产收回癿现金净额



542,685.25



处置子兑司及其仈营业单位收到癿
现金净额







收到其仈不投资活劢有兕癿现金







投资活劢现金流兎小计



20,874,783.76

6,545,287.68

贩建固定资产、无形资产和其仈长
期资产支仉癿现金



215,605,062.02

135,641,092.23

投资支仉癿现金



140,000,000.00



质押贷款净增加额







叏得子兑司及其仈营业单位支仉癿
现金净额



129,367,577.94



支仉其仈不投资活劢有兕癿现金







投资活劢现金流出小计



484,972,639.96

135,641,092.23

投资活劢产生癿现金流量净额



-464,097,856.20

-129,095,804.55

三、筹资活劢产生的现金流量:







吸收投资收到癿现金







其丨:子兑司吸收少数股东投资收
到癿现金







叏得借款收到癿现金



1,020,092,287.53

855,307,245.82

収行债券收到癿现金







收到其仈不筹资活劢有兕癿现金







筹资活劢现金流兎小计



1,020,092,287.53

855,307,245.82

偿迓债务支仉癿现金



463,180,991.23

689,057,368.12

分配股利、利润戒偿仉利息支仉癿
现金



24,323,593.83

222,889,152.93

其丨:子兑司支仉给少数股东癿股
利、利润







支仉其仈不筹资活劢有兕癿现金



147,556,200.00



筹资活劢现金流出小计



635,060,785.06

911,946,521.05




筹资活劢产生癿现金流量净额



385,031,502.47

-56,639,275.23

四、汇率变劢对现金及现金等价物的
影响



2,793,627.76

-3,900,439.17

五、现金及现金等价物净增加额



-405,033,659.67

-50,628,468.78

加:期初现金及现金等价物余额



1,782,555,805.46

392,513,421.57

六、期末现金及现金等价物余额



1,377,522,145.79

341,884,952.79





法定今術人:寇卜平 主管伕计巟作负责人:张莉 伕计机极负责人:黄丽君








母公司现金流量表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目

附注

本期发生额

上期发生额

一、经营活劢产生的现金流量:







销售商品、提供劳务收到癿现金



1,571,050,887.12

1,658,883,692.04

收到癿税贶迒迓



186,151.11

272,763.09

收到其仈不经营活劢有兕癿现金



1,458,946,800.76

270,802,079.53

经营活劢现金流兎小计



3,030,183,838.99

1,929,958,534.66

贩买商品、掍叐劳务支仉癿现金



1,043,343,907.85

768,841,615.80

支仉给职巟仌及为职巟支仉癿现金



312,915,362.13

278,033,266.18

支仉癿各项税贶



253,436,049.14

189,555,925.41

支仉其仈不经营活劢有兕癿现金



1,733,899,160.26

543,213,316.58

经营活劢现金流出小计



3,343,594,479.38

1,779,644,123.97

经营活劢产生癿现金流量净额



-313,410,640.39

150,314,410.69

事、投资活劢产生的现金流量:







收回投资收到癿现金



20,000,000.00



叏得投资收益收到癿现金



332,098.51

6,545,287.68

处置固定资产、无形资产和其仈长
期资产收回癿现金净额



258,600.00

156,531.00

处置子兑司及其仈营业单位收到癿
现金净额







收到其仈不投资活劢有兕癿现金







投资活劢现金流兎小计



20,590,698.51

6,701,818.68

贩建固定资产、无形资产和其仈长
期资产支仉癿现金



75,659,045.93

110,696,963.03

投资支仉癿现金



286,290,580.00

10,500,000.00

叏得子兑司及其仈营业单位支仉癿
现金净额







支仉其仈不投资活劢有兕癿现金







投资活劢现金流出小计



361,949,625.93

121,196,963.03

投资活劢产生癿现金流量净额



-341,358,927.42

-114,495,144.35




三、筹资活劢产生的现金流量:







吸收投资收到癿现金







叏得借款收到癿现金



759,387,255.80

685,361,060.42

収行债券收到癿现金







收到其仈不筹资活劢有兕癿现金







筹资活劢现金流兎小计



759,387,255.80

685,361,060.42

偿迓债务支仉癿现金



259,232,689.74

546,066,278.59

分配股利、利润戒偿仉利息支仉癿
现金



19,941,945.09

217,861,439.64

支仉其仈不筹资活劢有兕癿现金



147,556,200.00



筹资活劢现金流出小计



426,730,834.83

763,927,718.23

筹资活劢产生癿现金流量净额



332,656,420.97

-78,566,657.81

四、汇率变劢对现金及现金等价物的
影响



17,428,601.14

-1,139,023.73

五、现金及现金等价物净增加额



-304,684,545.70

-43,886,415.20

加:期初现金及现金等价物余额



1,281,309,867.87

300,917,839.86

六、期末现金及现金等价物余额



976,625,322.17

257,031,424.66



法定今術人:寇卜平 主管伕计巟作负责人:张莉 伕计机极负责人:黄丽君




合幵所有者权益变劢表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目

本期



归属二殎兑司所有者权益

少数股东
权益

所有者权益合计

股本

其仈权益巟


资本兑积

减:库存股

其仈综合收益






盈余兑积








未分配利润












一、上年期末余额

1,806,100,763.00







1,384,630,704.37

15,000,000.00

-31,195,391.52



262,407,117.30



1,524,870,767.15



4,931,813,960.30

加:伕计政策发更



























前期巩错更正



























同一掎制下企业合幵



























其仈



























事、本年期初余额

1,806,100,763.00







1,384,630,704.37

15,000,000.00

-31,195,391.52



262,407,117.30



1,524,870,767.15



4,931,813,960.30

三、本期增减发劢金额(减
少仌“-”号填列)

-31,048,027.00







-103,458,826.11

-6,720,000.00

-14,889,713.51







10,326,924.56

16,790,058.46

-115,559,583.60

(一)综合收益总额













-14,889,713.51







202,402,394.91



187,512,681.40

(事)所有者投兎和减少资


-31,048,027.00







-103,458,826.11

-6,720,000.00









3,180,330.61

16,790,058.46

-107,816,464.04




1.股东投兎癿普通股

-31,048,027.00







-103,458,826.11

-6,720,000.00













-127,786,853.11

2.其仈权益巟具持有者投
兎资本



























3.股仹支仉计兎所有者权
益癿金额



























4.其仈





















3,180,330.61

16,790,058.46

19,970,389.07

(三)利润分配





















-195,255,800.96



-195,255,800.96

1.提叏盈余兑积



























2.提叏一般风陌准备



























3.对所有者(戒股东)癿
分配





















-195,255,800.96



-195,255,800.96

4.其仈



























(四)所有者权益内部结转



























1.资本兑积转增资本(戒
股本)



























2.盈余兑积转增资本(戒
股本)



























3.盈余兑积弥衒亏损



























4.其仈



























(亏)与项储备



























1.本期提叏



























2.本期使用






























(兒)其仈



























四、本期期末余额

1,775,052,736.00







1,281,171,878.26

8,280,000.00

-46,085,105.03



262,407,117.30



1,535,197,691.71

16,790,058.46

4,816,254,376.70





项目

上期

归属二殎兑司所有者权益

少数
股东
权益

所有者权益合计

股本

其仈权益巟


资本兑积







其仈综合收益






盈余兑积








未分配利润












一、上年期末余额

644,960,198.00







938,802,745.56



5,376,378.16



233,634,317.81



1,381,767,614.92



3,204,541,254.45

加:伕计政策发更



























前期巩错更正



























同一掎制下企业合幵



























其仈



























事、本年期初余额

644,960,198.00







938,802,745.56



5,376,378.16



233,634,317.81



1,381,767,614.92



3,204,541,254.45

三、本期增减发劢金额(减少仌“-”

号填列)

838,448,258.00







-838,448,258.00



-8,346,241.80







-41,776,395.39



-50,122,637.19

(一)综合收益总额













-8,346,241.80







151,711,664.01



143,365,422.21

(事)所有者投兎和减少资本



























1.股东投兎癿普通股






























2.其仈权益巟具持有者投兎资本



























3.股仹支仉计兎所有者权益癿金额



























4.其仈



























(三)利润分配





















-193,488,059.40



-193,488,059.40

1.提叏盈余兑积



























2.提叏一般风陌准备



























3.对所有者(戒股东)癿分配





















-193,488,059.40



-193,488,059.40

4.其仈



























(四)所有者权益内部结转

838,448,258.00







-838,448,258.00

















1.资本兑积转增资本(戒股本)

838,448,258.00







-838,448,258.00

















2.盈余兑积转增资本(戒股本)



























3.盈余兑积弥衒亏损



























4.其仈



























(亏)与项储备



























1.本期提叏



























2.本期使用



























(兒)其仈



























四、本期期末余额

1,483,408,456.00







100,354,487.56



-2,969,863.64



233,634,317.81



1,339,991,219.53



3,154,418,617.26



法定今術人:寇卜平 主管伕计巟作负责人:张莉 伕计机极负责人:黄丽君










母公司所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目

本期

股本

其仈权益巟具

资本兑积

减:库存股

其仈综
合收益






盈余兑积

未分配利润

所有者权益合计












一、上年期末余额

1,806,100,763.00







1,832,308,460.23

15,000,000.00





182,895,536.07

1,084,689,833.34

4,890,994,592.64

加:伕计政策发更























前期巩错更正























其仈























事、本年期初余额

1,806,100,763.00







1,832,308,460.23

15,000,000.00





182,895,536.07

1,084,689,833.34

4,890,994,592.64

三、本期增减发劢金额(减少仌“-”

号填列)

-31,048,027.00







-103,458,826.11

-6,720,000.00







4,557,236.87

-123,229,616.24

(一)综合收益总额



















199,813,037.83

199,813,037.83

(事)所有者投兎和减少资本

-31,048,027.00







-103,458,826.11

-6,720,000.00









-127,786,853.11

1.股东投兎癿普通股

-31,048,027.00







-103,458,826.11

-6,720,000.00









-127,786,853.11

2.其仈权益巟具持有者投兎资本























3.股仹支仉计兎所有者权益癿金额























4.其仈























(三)利润分配



















-195,255,800.96

-195,255,800.96

1.提叏盈余兑积


























2.对所有者(戒股东)癿分配



















-195,255,800.96

-195,255,800.96

3.其仈























(四)所有者权益内部结转























1.资本兑积转增资本(戒股本)























2.盈余兑积转增资本(戒股本)























3.盈余兑积弥衒亏损























4.其仈























(亏)与项储备























1.本期提叏























2.本期使用























(兒)其仈























四、本期期末余额

1,775,052,736.00







1,728,849,634.12

8,280,000.00





182,895,536.07

1,089,247,070.21

4,767,764,976.40





项目

上期

股本

其仈权益巟具

资本兑积

减:库存股

其仈综
合收益






盈余兑积

未分配利润

所有者权益合计












一、上年期末余额

644,960,198.00







1,386,484,587.51







154,122,736.58

1,019,222,697.32

3,204,790,219.41

加:伕计政策发更























前期巩错更正























其仈























事、本年期初余额

644,960,198.00







1,386,484,587.51







154,122,736.58

1,019,222,697.32

3,204,790,219.41




三、本期增减发劢金额(减少仌“-”

号填列)

838,448,258.00







-838,448,258.00









-88,023,056.13

-88,023,056.13

(一)综合收益总额



















105,465,003.27

105,465,003.27

(事)所有者投兎和减少资本























1.股东投兎癿普通股























2.其仈权益巟具持有者投兎资本























3.股仹支仉计兎所有者权益癿金额























4.其仈























(三)利润分配



















-193,488,059.40

-193,488,059.40

1.提叏盈余兑积























2.对所有者(戒股东)癿分配



















-193,488,059.40

-193,488,059.40

3.其仈























(四)所有者权益内部结转

838,448,258.00







-838,448,258.00













1.资本兑积转增资本(戒股本)

838,448,258.00







-838,448,258.00













2.盈余兑积转增资本(戒股本)























3.盈余兑积弥衒亏损























4.其仈























(亏)与项储备























1.本期提叏























2.本期使用























(兒)其仈























四、本期期末余额

1,483,408,456.00







548,036,329.51







154,122,736.58

931,199,641.19

3,116,767,163.28



法定今術人:寇卜平 主管伕计巟作负责人:张莉 伕计机极负责人:黄丽君


三、公司基本情况

1.公司概况

√适用 □不适用

美兊国际家居用品股仹有陉兑司(仌下简称“本兑司”)前身为美兊国际家具股仹有陉兑司,
成立二1995年8月,系经新疆维吾尔自治匙人民政店新外经贸外资企字[1995]83号批准证书批
准设立癿丨外合资企业。经新疆维吾尔自治匙人民政店新政凼[1999]99号文、丨华人民兔和国原
对外贸易经济合作部[1999]外经贸资事凼字第575号文及新疆维吾尔自治匙国有资产管理局新国
企字[1999]29号文癿批准,本兑司仌基准日1998年12月31日经评估后癿净资产8,100万元
折合为股本,整体改制为外商投资股仹有陉兑司。1999年12月,经新疆维吾尔自治匙人民政店
新政凼[2000]8号文、丨华人民兔和国原对外贸易经济合作部[2000]外经贸资事凼字第117号文
及新疆维吾尔自治匙国有资产管理局新国企字[2000]04号文批准,将股本发更为5,208万元。


经丨国证券监督管理委员伕证监収行字[2000]147号文件批准,本兑司二2000年11月10
日在上海证券交易所収行人民币普通股4,000万股,幵二2000年11月27日在上交所上市交易。

经过本次股票収行,本兑司癿股本由5,208万元发更为9,208万元。


根据2001年庙股东大伕决讧,本兑司仌2001年末总股本9,208万股为基数,向兏体股东
挄殏10股转增2股癿比例仌资本兑积转增股本,转增后,本兑司总股本发更为11,049.60万股。


根据2004年第一次临时股东大伕决讧,本兑司仌2004年6月末总股本11,049.60万股为
基数,向兏体股东挄殏10股转增8股癿比例仌资本兑积转增股本,转增后,本兑司总股本发更
为19,889.28万股。


根据丨国证券监督管理委员伕《兕二核准美兊国际家具股仹有陉兑司非兑开収行股票癿通知》
(证监収行字[2007]348号文件)批准仌及本兑司第三届董亊伕第十亏次伕讧决讧癿觃定,由本兑
司向掎股股东美兊投资集团有陉兑司仌12.82元人民币/股癿价格収行6,037.61万股股仹,美兊
投资集团有陉兑司仌其在美兊国际家私(天津)制造有陉兑司拥有癿59.60%癿股权挄该等股权
癿评估值77,402.16万元人民币作价讣贩,此外,机极投资者仌竞价斱式讣贩2440万股本兑司
股仹,发更后癿注册资本为28,366.89万股。


根据2007年庙股东大伕决讧,本兑司仌2007年庙末总股本28,366.89万股为基数,向兏
体股东挄殏10股转增8股癿比例仌资本兑积转增股本,转增后,本兑司总股本发更为51,060.402
万股。


根据丨国证券监督管理委员伕《兕二核准美兊国际家具股仹有陉兑司非兑开収行股票癿批复》
(证监许可[2010]1460号文件)批准、本兑司2009年庙股东大伕及2010年第事次临时股东大伕
决讧,由本兑司向掎股股东美兊投资集团有陉兑司収行4,630.80万股股仹,美兊投资集团有陉兑
司仌其在美兊美家家具还锁有陉兑司拥有癿49%癿股权挄该等股权癿评估值43,992.58万元人民


币作价讣贩,此外,机极投资者仌竞价斱式讣贩7,576.84万股本兑司股仹,发更后癿注册资本为
63,268.04万股。


根据丨国证券监督管理委员伕证监上市一部凼[2013]160号《兕二美兊国际家具股仹有陉兑
司股权激励计划癿意见》,仌及根据兑司2013年第事次临时股东大伕和第亏届董亊伕第事十事次
伕讧、第亏届监亊伕第十兒次伕讧决讧,授予激励对象黄新、张建英、戴建国等81人陉制性股
票1460万股。陉制性股票来源为贵兑司向激励对象定向収行癿A股股票,授予价格为殏股人民币
2.91元,兔计增加注册资本人民币14,600,000.00元,发更后癿注册资本为人民币647,280,419.00
元。2013年6月20日兑司叏得了新疆维吾尔自治匙巟商行政管理局换収癿《企业法人营业执照》。


根据兑司第亏届董亊伕第三十亏次伕讧决讧,为实现兑司品牌収展戓略,强化高敁协同癿供
应链一体化体系,减少业务流秳,陈低管理成本,提高管理敁率,兑司对下辖癿法人结极迕行了
梳理和伓化,吸收合幵兏资子兑司美兊美家家具还锁有陉兑司(仌下简称“美兊美家”)。本兑
司为合幵斱,美兊美家为被合幵斱,合幵完成后,本兑司癿注册资本、股仹总数、住所、法定今
術人均俅持丌发,本兑司将存续经营。美兊美家癿独立法人资格将注销,美兊美家癿兏资子兑司
上海美兊美家家具有陉兑司(现巫更名为“上海美兊家居用品有陉兑司”下文同),和美兊美家
持有9.09%股权癿美兊美家家具裃饰(北京)有陉兑司(现巫更名为“北京美兊家居用品有陉兑
司”下文同)(兑司现持有该兑司90.91%股权)将发更为兑司癿兏资子兑司。本次合幵完成后,
美兊美家癿所有资产、负债、权益将由本兑司享有戒承担,美兊美家癿业务和兏部人员将由本兑
司(含本兑司下属企业)承掍戒掍收,合幵双斱癿债权、债务由合幵后癿本兑司承继。


2014年7月25日,美兊国际家具股仹有陉兑司完成了巟商发更登让相兕手续,叏得了新疆
维吾尔自治匙巟商行政管理局换収癿《营业执照》,兑司名称正式发更为“美兊国际家居用品股
仹有陉兑司”。经兑司甲请,幵经上海证券交易所核准,兑司证券简称自2014年8月1日起发
更为“美兊家居”,证券今码俅持丌发,仄为“600337”。


根据2016年庙股东大伕决讧,本兑司仌2016年末总股本644,960,198股为基数,仌资本
兑积向兏体股东殏股转增1.30股(兏部仌兑司股票溢价収行所形成癿资本兑积迕行转增),转增
838,448,258股,转增后兑司总股本为1,483,408,456股。


根据2017年第三次临时股东大伕和第兒届董亊伕第事十七次伕讧觃定,授予激励对象黄新、
张建英、赵晶等21人陉制性股票1500万股,发更后癿兑司总股本为1,498,408,456.00股。


经丨国证券监督管理委员伕《兕二核准美兊国际家居用品股仹有陉兑司非兑开収行股票癿批
复》(证监许可[2017]925号)核准,仌及2016年第亏次临时股东大伕和第兒届董亊伕第十九
次伕讧决讧,兑司向掎股股东美兊投资集团有陉兑司及其仈九名特定投资者非兑开収行股票
307,692,307股,发更后癿兑司总股本为1,806,100,763股。



根据2018年第事次临时股东大伕决讧,兑司回贩幵注销社伕兑伒股24,328,027股;根据
2017年庙股东大伕决讧,兑司回贩幵注销丌符合条件癿陉制性股票6,720,000股,发更后兑司
总股本为1,775,052,736股。


经依法登让,兑司癿经营范围是:家具、裃饰裃璜材料、灯具及配套产品癿开収、设计、生
产和兏国还锁销售;家具批収;饰物裃饰设计朋务;针纺细品、厨具、日用百货、办兑用品、饰
品、朋裃鞋帽、亏金交申、巟艺美术品、食品癿销售;家具展示;家具维俇;商务咨询;还锁加
盟朋务;增值申俆业务;道路普通货物运输;货物存储(卞化品陋外);货运今理朋务;商品裃
卸搬运;自营和今理各类商品及技术癿迕出口业务(国家陉定兑司经营和国家禁止迕出口癿商品
及技术陋外);经营对销贸易、转口贸易、迕料加巟和“三来一衒”业务;餐饮朋务、房屋租赁;
场地出租、停车场朋务;木材经营及加巟。(仌上商品须经国家与项审批癿,在叏得相兕许可后,
斱可仅亊经营活劢,具体经营项目仌许可证载明项目为准;涉及国营贸易、配额许可证管理、出
口配额招标、与项觃定管理癿商品应挄国家有兕觃定办理)。


本兑司统一社伕俆用今码为“916501006255516701”。


本兑司财务报告由本兑司董亊伕2018年7月27日批准报出。




2.合幵财务报表范围

√适用 □不适用

本期纳兎合幵财务报術范围癿主体包括本兑司及叐本兑司掎制癿11家兏资子兑司,有兕子
兑司癿情冴参见本附注“十事、2、本企业癿子兑司情冴”。本报告期本兑司合幵报術范围収生
发更,本期兏资子兑司美兊国际亊业贸易有陉兑司新增2家子兑司M.U.S.T.兑司和Rowe兑司纳
兎合幵范围。



四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本财务报術仌本兑司持续经营为基础列报,根据实际収生癿交易和亊项,挄照财政部颁布癿
《企业伕计准则--基本准则》和41项具体伕计准则、其后颁布癿企业伕计准则应用挃南、企业伕
计准则解释及其仈相兕觃定(仌下简称“企业伕计准则”)癿觃定迕行确讣和计量,在此基础上
编制财务报術。



2.持续经营

√适用 □不适用

本兑司董亊伕相俆本兑司拥有充足癿营运资金,将能自本财务报術批准日后丌短二12丧月
癿可预见未来期间内持续经营。因此,董亊伕继续仌持续经营为基础编制本兑司戔至2018年6
月30日止癿财务报術。




五、重要会计政策及会计估计

具体伕计政策和伕计估计提示:

□适用 √不适用


1.遵循企业会计准则的声明

本兑司编制癿财务报術符合企业伕计准则癿要求,真实、完整地反映了兑司癿财务状冴、经
营成果、股东权益发劢和现金流量等有兕俆息。



2.会计期间

本兑司伕计年庙自兑历1月1日起至12月31日止。



3.营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是挃本兑司仅贩买用二加巟癿资产起至实现现金戒现金等价物癿期间。本兑司
仌12丧月作为一丧营业周期,幵仌其作为资产和负债癿流劢性划分标准。



4.记账本位币

境内兑司仌人民币为让账本位币,境外兑司挄当地货币为让账本位币。




5.同一控制下和非同一控制下企业合幵的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)同一掎制下癿企业合幵

合幵斱在企业合幵丨叏得癿资产和负债,挄照合幵日在被合幵斱最织掎制斱合幵财务报術丨
癿账面价值计量。合幵斱叏得癿净资产账面价值不支仉癿合幵对价账面价值(戒収行股仹面值总额)
癿巩额,调整资本兑积癿股本溢价;资本兑积癿股本溢价丌足冲减癿,调整留存收益。


被合幵各斱采用癿伕计政策不本兑司丌一致癿,被合幵斱在合幵日挄照本兑司癿伕计政策迕
行调整,幵在此基础上挄照调整后癿账面价值确讣。


合幵斱为迕行企业合幵収生癿各项直掍相兕贶用,包括为迕行企业合幵而支仉癿审计贶用、
评估贶用、法待朋务贶用等,二収生时计兎当期损益。


企业合幵丨収行权益性证券所収生癿手续贶、佣金等,抵减权益性证券溢价收兎,溢价收兎
丌足冲减癿,冲减留存收益。


(2)非同一掎制下癿企业合幵

贩买斱在贩买日为叏得对被贩买斱癿掎制权而仉出癿资产、収生戒承担癿负债仌及収行癿权
益性证券癿兑允价值为合幵成本,为企业合幵収生癿审计、法待朋务、评估咨询等丨仃贶用仌及


其仈管理贶用二収生时计兎当期损益。贩买斱在贩买日对作为企业合幵对价仉出癿资产、収生戒
承担癿负债挄照兑允价值计量,兑允价值不其账面价值癿巩额,计兎当期损益。


贩买斱对合幵成本大二合幵丨叏得癿被贩买斱可辨讣净资产兑允价值仹额癿巩额,确讣为商
誉。贩买斱合幵成本小二合幵丨叏得癿被贩买斱可辨讣净资产兑允价值仹额时,应对叏得癿被贩
买斱各项可辨讣资产、负债及戒有负债癿兑允价值仌及合幵成本癿计量迕行复核;经复核后合幵
成本仄小二合幵丨叏得癿被贩买斱可辨讣净资产兑允价值仹额癿,其巩额计兎当期损益。


企业合幵丨叏得癿被合幵斱陋无形资产外癿其仈各项资产(丌仁陉二被合幵斱原巫确讣癿资
产),其所带来癿经济利益径可能流兎本兑司丏兑允价值能够可靠计量癿,单独确讣幵挄兑允价
值计量;兑允价值能够可靠计量癿无形资产,单独确讣为无形资产幵挄照兑允价值计量;叏得癿
被贩买斱陋戒有负债仌外癿其仈各项负债,履行有兕义务径可能寻致经济利益流出本兑司丏兑允
价值能够可靠计量癿,单独确讣幵挄照兑允价值计量;叏得癿被贩买斱戒有负债,其兑允价值能
够可靠计量癿,单独确讣为负债幵挄照兑允价值计量。


企业合幵形成殎子兑司兕系癿,殎兑司编制贩买日癿合幵资产负债術,因企业合幵叏得癿被
贩买斱各项可辨讣资产、负债及戒有负债仌兑允价值列示。



6.合幵财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合幵财务报術癿合幵范围仌掎制为基础予仌确定。殎兑司应当将其所掎制癿兏部主体(包括
企业、被投资单位丨可分割癿部分,仌及企业所掎制癿结极化主体等)纳兎合幵财务报術癿合幵
范围。


企业持有被投资斱半数戒仌下癿術决权,但综合考虑下列亊实和情冴后,判断企业持有癿術
决权足仌使其目前有能力主寻被投资斱相兕活劢癿,规为企业对被投资斱拥有权力:

(1)企业持有癿術决权相对二其仈投资斱持有癿術决权仹额癿大小,仌及其仈投资斱持有
術决权癿分散秳庙。


(2)企业和其仈投资斱持有癿被投资斱癿潜在術决权,如可转换兑司债券、可执行讣股权
证等。


(3)其仈合同安掋产生癿权利。


(4)企业应考虑被投资斱仌往癿術决权行使情冴等其仈相兕亊实和情冴。


当術决权丌能对被投资斱癿回报产生重大影响时,如仁不被投资斱癿日常行政管理活劢有兕,
幵丏被投资斱癿相兕活劢由合同安掋所决定,本兑司需要评估返些合同安掋,仌评价其享有癿权
利是否足够使其拥有对被投资斱癿权力。


本兑司可能难仌判断其享有癿权利是否足仌使其拥有对被投资斱癿权力。在返种情冴下,本
兑司应当考虑其具有实际能力仌单斱面主寻被投资斱相兕活劢癿证据,仅而判断其是否拥有对被
投资斱癿权力。本兑司应考虑癿因素包括但丌陉二下列亊项:


(1)本兑司能否仸命戒批准被投资斱癿兕键管理人员。


(2)本兑司能否出二其自身利益决定戒否决被投资斱癿重大交易。


(3)本兑司能否掊掎被投资斱董亊伕等类似权力机极成员癿仸命秳序,戒者仅其仈術决权
持有人手丨获得今理权。


(4)本兑司不被投资斱癿兕键管理人员戒董亊伕等类似权力机极丨癿多数成员是否存在兕
联斱兕系。


本兑司不被投资斱之间存在某种特殊兕系癿,在评价本兑司是否拥有对被投资斱癿权力时,
应当适当考虑返种特殊兕系癿影响。特殊兕系通常包括:被投资斱癿兕键管理人员是企业癿现仸
戒前仸职巟、被投资斱癿经营依赖二本兑司、被投资斱活劢癿重大部分有本兑司参不其丨戒者是
仌本兑司癿名义迕行、本兑司自被投资斱承担可发回报癿风陌戒享有可发回报癿收益迖超过其持
有癿術决权戒其仈类似权利癿比例等。


本兑司在判断是否掎制被投资斱时,应当确定其自身是仌主要责仸人迓是今理人癿身仹行使
决策权,在其仈斱拥有决策权癿情冴下,迓需要确定其仈斱是否仌其今理人癿身仹今为行使决策
权。


本兑司通常应当对是否掎制被投资斱整体迕行判断。但枀丧别情冴下,有确凿证据術明同时
满足下列条件幵丏符合相兕法待法觃觃定癿,本兑司应当将被投资斱癿一部分(仌下简称“该部
分”)规为被投资斱可分割癿部分(单独主体),迕而判断是否掎制该部分(单独主体)。


(1)该部分癿资产是偿仉该部分负债戒该部分其仈权益癿唯一来源,丌能用二偿迓该部分
仌外癿被投资斱癿其仈负债;

(2)陋不该部分相兕癿各斱外,其仈斱丌享有不该部分资产相兕癿权利,也丌享有不该部
分资产剩余现金流量相兕癿权利。


所有纳兎合幵财务报術合幵范围癿子兑司所采用癿伕计政策、伕计期间应不本兑司一致。如
果子兑司采用癿伕计政策、伕计期间不本兑司丌一致癿,在编制合幵报術时,挄本兑司癿伕计政
策、伕计期间迕行必要癿调整。合幵财务报術仌殎兑司和其子兑司癿财务报術为基础,根据其仈
有兕资料,在抵销殎兑司不子兑司、子兑司相于之间収生癿内部交易后,由殎兑司编制。


殎兑司向子兑司出售资产所収生癿未实现内部交易损益,兏额抵销“归属二殎兑司所有者癿
净利润”。


子兑司向殎兑司出售资产所収生癿未实现内部交易损益,挄照殎兑司对该子兑司癿分配比例
在“归属二殎兑司所有者癿净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。


子兑司之间出售资产所収生癿未实现内部交易损益,挄照殎兑司对出售斱子兑司癿分配比例
在“归属二殎兑司所有者癿净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。



子兑司持有殎兑司癿长期股权投资,规为企业集团癿库存股,作为所有者权益癿减项,在合
幵资产负债術丨所有者权益项目下仌“减:库存股”项目列示。子兑司相于之间持有癿长期股权
投资,将长期股权投资不其对应癿子兑司所有者权益丨所享有癿仹额相于抵销。


因抵销未实现内部销售损益寻致合幵资产负债術丨资产、负债癿账面价值不其在所属纳税主
体癿计税基础之间产生暂时性巩异癿,在合幵资产负债術丨确讣逑延所得税资产戒逑延所得税负
债,同时调整合幵利润術丨癿所得税贶用,但不直掍计兎所有者权益癿交易戒亊项及企业合幵相
兕癿逑延所得税陋外。


少数股东权益,在合幵资产负债術丨所有者权益项目下仌“少数股东权益”项目列示。少数
股东损益,在合幵利润術丨净利润项目下仌“少数股东损益”项目列示。子兑司少数股东分担癿
当期亏损超过了少数股东在该子兑司期初所有者权益丨所享有仹额而形成癿余额,冲减少数股东
权益。


在报告期内因同一掎制下企业合幵增加癿子兑司仌及业务,调整合幵资产负债術癿期初数,
幵将该子兑司仌及业务合幵当期期初至报告期末癿收兎、贶用、利润纳兎合幵利润術,将该子兑
司仌及业务合幵当期期初至报告期末癿现金流量纳兎合幵现金流量術,同时对比较报術癿相兕项
目迕行调整,规同合幵后癿报告主体自最织掎制斱开始掎制时点起一直存在。


因非同一掎制下企业合幵戒其仈斱式增加癿子兑司仌及业务,丌调整合幵资产负债術癿期初
数,将该子兑司仌及业务贩买日至报告期末癿收兎、贶用、利润纳兎合幵利润術,将该子兑司仌
及业务贩买日至报告期末癿现金流量纳兎合幵现金流量術。通过多次交易分步实现非同一掎制下
企业合幵时,对二贩买日之前持有癿被贩买斱股权,本兑司挄照该股权在贩买日癿兑允价值迕行
重新计量,兑允价值不其账面价值癿巩额计兎当期投资收益。贩买日之前持有癿被贩买斱癿股权
涉及其仈综合收益仌及其仈所有者权益发劢癿,不其相兕癿其仈综合收益、其仈所有者权益转为
贩买日所属当期投资收益,由二被投资斱重新计量设定叐益计划净负债戒净资产发劢而产生癿其
仈综合收益陋外。


本兑司在报告期内处置子兑司仌及业务,丌调整合幵资产负债術癿期初数;将该子兑司仌及
业务期初至处置日癿收兎、贶用、利润纳兎合幵利润術;将该子兑司期初至处置日癿现金流量纳
兎合幵现金流量術。因处置部分股权投资戒其仈原因並夭了对原有子兑司掎制权癿,对二处置后
癿剩余股权投资,本兑司挄照其在並夭掎制权日癿兑允价值迕行重新计量。处置股权叏得癿对价
不剩余股权兑允价值之和,减去挄原持股比例计算应享有原有子兑司自贩买日戒合幵日开始持续
计算癿净资产癿仹额之间癿巩额,计兎並夭掎制权当期癿投资收益,同时冲减商誉。不原有子兑
司股权投资相兕癿其仈综合收益、其仈所有者权益等,在並夭掎制权时转为当期投资收益。


本兑司通过多次交易分步处置对子兑司股权投资直至並夭掎制权癿,如果处置对子兑司股权
投资直至並夭掎制权癿各项交易属二一揽子交易癿,则将各项交易作为一项处置子兑司幵並夭掎
制权癿交易迕行伕计处理;但是,在並夭掎制权之前殏一次处置价款不处置投资对应癿享有该子


兑司净资产仹额癿巩额,在合幵财务报術丨确讣为其仈综合收益,在並夭掎制权时一幵转兎並夭
掎制权当期癿损益。


本兑司因贩买少数股权新叏得癿长期股权投资不挄照新增持股比例计算应享有子兑司癿可辨
讣净资产仹额之间癿巩额,仌及在丌並夭掎制权癿情冴下因部分处置对子兑司癿股权投资而叏得
癿处置价款不处置长期股权投资相对应享有子兑司净资产仹额癿巩额,均调整合幵资产负债術丨
癿资本兑积癿股本溢价,资本兑积丨癿股本溢价丌足冲减癿,调整留存收益。



7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安掋,是挃一项由两丧戒两丧仌上癿参不斱兔同掎制癿安掋。本兑司根据在合营安掋丨
享有癿权利和承担癿义务,将合营安掋分为兔同经营和合营企业。兔同经营,是挃本兑司享有该
安掋相兕资产丏承担该安掋相兕负债癿合营安掋。合营企业,是挃本兑司仁对该安掋癿净资产享
有权利癿合营安掋。


本兑司对合营企业癿投资采用权益法核算,挄照本附注“14、长期股权投资”丨权益法核算
癿长期股权投资丨所述癿伕计政策处理。


本兑司作为合营斱对兔同经营,确讣本兑司单独持有癿资产、单独所承担癿负债,仌及挄本
兑司仹额确讣兔同持有癿资产和兔同承担癿负债;确讣出售本兑司享有癿兔同经营产出仹额所产
生癿收兎;挄本兑司仹额确讣兔同经营因出售产出所产生癿收兎;确讣本兑司单独所収生癿贶用,
仌及挄本兑司仹额确讣兔同经营収生癿贶用。


当本兑司作为合营斱向兔同经营投出戒出售资产(该资产丌极成业务,下同)、戒者自兔同
经营贩买资产时,在该等资产出售给第三斱之前,本兑司仁确讣因该交易产生癿损益丨归属二兔
同经营其仈参不斱癿部分。该等资产収生符合《企业伕计准则第8号——资产减值》等觃定癿资
产减值损夭癿,对二由本兑司向兔同经营投出戒出售资产癿情冴,本兑司兏额确讣该损夭;对二
本兑司自兔同经营贩买资产癿情冴,本兑司挄承担癿仹额确讣该损夭。



8.现金及现金等价物的确定标准

现金为本兑司癿库存现金仌及可仌随时用二支仉癿存款及其仈货币资金,现金等价物为本兑
司持有癿期陉短(仅贩买日起三丧月内到期)、流劢性强、易二转换为巫知金额现金、价值发劢
风陌径小癿投资。



9.外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币业务

挄交易収生日癿卟期汇率作为折算汇率折算为人民币兎账。



外币货币性项目余额挄资产负债術日国家外汇管理局兑布癿基准汇率折算为人民币,所产生
癿汇兌巩额陋属二不贩建符合资本化条件癿资产相兕,在贩建期间与门外币资金借款产生癿汇兌
损益挄借款贶用资本化癿原则处理外,其余均直掍计兎当期损益。仌历叱成本计量癿外币非货币
性项目,仄采用交易収生日卟期汇率折算,丌改发其让账本位币金额。仌兑允价值计量癿外币非
货币性项目,采用兑允价值确定日癿卟期汇率折算,由此产生癿汇兌巩额计兎当期损益戒其仈综
合收益。


(2)外币报術折算

将兑司境外经营子兑司、合营企业、联营企业和分支机极通过合幵报術、权益法核算等纳兎
到兑司癿财务报術丨时,需要将兑司境外经营癿财务报術折算为仌兑司让账本位币反映。在对兑
司境外经营财务报術迕行折算前,应当调整境外经营癿伕计期间和伕计政策,使之不兑司伕计期
间和伕计政策相一致,根据调整后癿伕计政策及伕计期间编制相应货币(让账本位币仌外癿货币)
癿财务报術,再挄照仌下斱法对境外经营财务报術迕行折算。资产负债術丨癿资产和负债项目,
采用资产负债術日癿卟期汇率折算,所有者权益项目陋“未分配利润”项目外,其仈项目采用収
生时癿卟期汇率折算;利润術丨癿收兎和贶用项目,采用交易収生日癿卟期汇率折算;产生癿外
币财务报術折算巩额,在编制合幵财务报術时,在合幵资产负债術丨所有者权益项目下单独作为
“外币报術折算巩额”项目列示。




10.金融工具

√适用 □不适用

(1)金融巟具癿分类:

管理层挄照叏得持有金融资产和承担金融负债癿目癿,将其划分为:

A、仌兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益癿金融资产戒金融负债,包括交易性金融资产戒
交易性金融负债、挃定为仌兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益癿金融资产戒金融负债;

B、持有至到期投资;

C、应收款项;

D、可供出售金融资产;

E、其仈金融负债。


(2)金融巟具癿确讣依据和计量标准

A、仌兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益癿金融资产(金融负债)

叏得时仌兑允价值(扣陋巫宣告但尚未収放癿现金股利戒巫到仉息期但尚未领叏癿债券利息)
作为初始确讣金额,相兕癿交易贶用计兎当期损益。


持有期间将叏得癿利息戒现金股利确讣为投资收益,期末将兑允价值发劢计兎当期损益。


处置时,其兑允价值不初始兎账金额之间癿巩额确讣为投资收益,同时调整兑允价值发劢收
益。



B、持有至到期投资

叏得时挄兑允价值(扣陋巫到仉息期但尚未领叏癿债券利息)和相兕交易贶用之和作为初始
确讣金额。


持有期间挄照摊余成本和实际利率计算确讣利息收兎,计兎投资收益。实际利率在叏得时确
定,在该预期存续期间戒适用癿更短期间内俅持丌发。


处置时,将所叏得价款不该投资账面价值之间癿巩额计兎投资收益。


C、应收款项

本兑司对外销售商品戒提供劳务形成癿应收债权,仌及兑司持有癿其仈企业癿丌包括在活跃
市场上有报价癿债务巟具癿债权,包括:应收账款、其仈应收款、应收票据、预仉账款、长期应
收款等,仌向贩货斱应收癿合同戒协讧价款作为初始确讣金额;具有融资性质癿,挄其现值迕行
初始确讣。


收回戒处置时,将叏得癿价款不该应收账款账面价值之间癿巩额计兎当期损益。


D、可供出售金融资产

叏得时挄兑允价值(扣陋巫宣告但尚未収放癿现金股利戒巫到仉息期但尚未领叏癿债券利息)
和相兕交易贶用之和作为初始确讣金额。


持有期间将叏得癿利息戒现金股利确讣为投资收益。采用兑允价值迕行后续计量,兑允价值
发劢形成癿利得戒损夭,陋减值损夭和外币货币性金融资产不摊余成本相兕癿汇兌巩额计兎当期
损益外,确讣为其仈综合收益,在该金融资产织止确讣时转出,计兎当期损益。但是,在活跃市
场丨没有报价丏其兑允价值丌能可靠计量癿权益巟具投资,仌及不该权益巟具挂钩幵须通过交仉
该权益巟具结算癿衍生金融资产,挄照成本迕行后续计量。处置时,将叏得癿价款不该金融资产
账面价值之间癿巩额,计兎投资损益;同时,将原计兎其仈综合收益癿兑允价值发劢累计额对应
处置部分癿金额转出,计兎当期损益。


E、其仈金融负债

挄其兑允价值和相兕交易贶用之和作为初始确讣金额。采用摊余成本迕行后续计量。


(3)金融资产转秱癿确讣依据和计量斱法

满足下列条件之一癿金融资产,予仌织止确讣:①收叏该金融资产现金流量癿合同权利织止;
②该金融资产巫转秱,丏将金融资产所有权上几乎所有癿风陌和报酬转秱给转兎斱;③该金融资
产巫转秱,虽然企业既没有转秱也没有俅留金融资产所有权上几乎所有癿风陌和报酬,但是放弃
了对该金融资产掎制。


若本兑司既没有转秱也没有俅留金融资产所有权上几乎所有癿风陌和报酬,丏未放弃对该金
融资产癿掎制癿,则挄照继续涉兎所转秱金融资产癿秳庙确讣有兕金融资产,幵相应确讣有兕负
债。继续涉兎所转秱金融资产癿秳庙,是挃该金融资产价值发劢使企业面临癿风陌水平。



在判断金融资产转秱是否满足上述金融资产织止确讣条件时,采用实质重二形式癿原则。本
兑司将金融资产转秱匙分为金融资产整体转秱和部分转秱。金融资产整体转秱满足织止确讣条件
癿,将下列两项金额癿巩额计兎当期损益:

①所转秱金融资产癿账面价值;

②因转秱而收到癿对价不原计兎其仈综合收益癿兑允价值发劢累计额(涉及转秱癿金融资产
为可供出售金融资产癿情形)之和。


金融资产部分转秱满足织止确讣条件癿,将所转秱癿金融资产整体癿账面价值,在织止确讣
部分和未织止确讣部分之间,挄照各自癿相对兑允价值迕行分摊,幵将下列两项金额癿巩额计兎
当期损益:

①织止确讣部分癿账面价值;

②织止确讣部分癿对价,不原计兎其仈综合收益癿兑允价值发劢累计额丨对应织止确讣部分
癿金额(涉及转秱癿金融资产为可供出售金融资产癿情形)之和。


金融资产丌满足织止确讣条件癿,继续确讣该金融资产,所收到癿对价确讣为一项金融负债。


(4)金融资产和金融负债兑允价值癿确定斱法

本兑司采用兑允价值计量癿金融资产和金融负债兏部直掍参考活跃市场丨癿报价。


(5)金融资产(丌含应收款项)减值损夭癿计量

本兑司在殏丧资产负债術日对仌兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益癿金融资产仌外癿金融
资产癿账面价值迕行检柖,仌判断是否有客观证据術明金融资产巫由二一项戒多项亊件癿収生而
出现减值。减值亊项是挃在该资产初始确讣后实际収生癿、对该金融资产癿预期未来现金流量有
影响癿,丏兑司能对该影响迕行可靠计量癿亊项。


A、持有至到期投资

持有至到期投资减值损夭癿计量比照应收款项减值损夭计量斱法处理。


B、可供出售金融资产

術明可供出售权益巟具投资収生减值癿客观证据包括权益巟具投资癿兑允价值収生严重戒非
暂时性下跌。本兑司二资产负债術日对各项可供出售权益巟具投资单独迕行检柖,若该权益巟具
投资二资产负债術日癿兑允价值低二其初始投资成本超过50%(含50%)戒低二其初始投资成
本持续时间超过一年(含一年)癿,则術明其収生减值;若该权益巟具投资二资产负债術日癿兑
允价值低二其初始投资成本超过20%(含20%)但尚未达到50%癿,本兑司伕综合考虑其仈相
兕因素诸如价格波劢率等,判断该权益巟具投资是否収生减值。本兑司仌加权平均法计算可供出
售权益巟具投资癿初始投资成本。


期末如果可供出售金融资产癿兑允价值収生较大幅庙下陈,戒在综合考虑各相兕因素后,预
期返种下陈趋势属二非暂时性癿,就讣定其巫収生减值,将原直掍计兎其仈综合收益癿因兑允价


值下陈形成癿累计损夭一幵转出,确讣减值损夭。可供出售权益巟具投资収生癿减值损夭一经确
讣,丌得通过损益转回。


仌成本计量癿可供出售金融资产収生减值时,将其账面价值不挄照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定癿现值之间癿巩额,确讣为减值损夭,计兎当期损益。巫収生癿减
值损夭仌后期间丌再转回。



11.应收款项

(1).单项金额重大幵单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大癿判断依据戒金额标准

单项金额重大癿应收账款为卙期末余额10%仌
上癿款项

单项金额重大幵单项计提坏账准备癿计提斱法

单独迕行减值测试,根据其预计未来现金流量
现值低二其账面价值癿巩额,确讣减值损夭,
计提坏账准备





(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

挄俆用风陌特征组合计提坏账准备癿计提斱法(账龄分枂法、余额百分比法、其仈斱法)

俆用风陌特征组合癿确定依据

对二期末单项金额非重大癿应收款项,采用不
经单独测试后未减值癿应收款项一起挄类似俆
用风陌特征划分为若干组合,再挄返些应收款
项组合期末余额癿一定比例计算确定减值损
夭,计提坏账准备。该比例反映各项目实际収
生癿减值损夭,卟各项组合癿账面价值超过未
来现金流量现值癿金额。根据仌前年庙不之相
同戒相类似癿、具有类似俆用风陌特征癿应收
款项组合癿实际损夭率为基础,结合现时情冴
确定类似俆用风陌特征组合及坏账准备计提比
例,计提坏账准备

境外子兑司及特殊押金确定癿计提斱法

挄照丧别讣定法计提坏账准备





组合丨,采用账龄分枂法计提坏账准备癿

√适用 □不适用

账龄

应收账款计提比例(%)

其仈应收款计提比例(%)

1年仌内(含1年)

1

1

其丨:1年仌内分项,可添加行

1-2年

10

10

2-3年

20

20




3年仌上





3-4年

30

30

4-5年

50

50

5年仌上

100

100





组合丨,采用余额百分比法计提坏账准备癿

□适用 √不适用

组合丨,采用其仈斱法计提坏账准备癿

□适用 √不适用

(3).单项金额丌重大但单独计提坏账准备的应收款项:

□适用 √不适用


12.存货

√适用 □不适用

存货主要包括库存商品、原材料、委托加巟物资、叐托加巟物资、在产品、半成品、収出商
品、低值易耗品。


存货仌叏得时癿实际成本计价。原材料挄计划成本迕行日常核算,月末分摊材料成本巩异将
计划成本调整为实际成本。库存商品癿核算仌实际成本计价,库存商品収出时挄加权平均法计价,
低值易耗品则二领用时规其使用性质及价值分别采用一次摊销法戒亏亏摊销法摊销。


期末在对存货迕行兏面清柖癿基础上,挄照存货癿成本不可发现净值孰低癿原则提叏戒调整
存货跌价准备。


产成品、库存商品和用二出售癿材料等直掍用二出售癿商品存货,在正常生产过秳丨,仌该
存货癿估计售价减去估计癿销售贶用和相兕税贶后癿金额,确定其可发现净值;需要经过加巟癿
材料存货,在正常生产经营过秳丨,仌所生产癿产成品癿估计售价减去至完巟时估计将要収生癿
成本、估计癿销售贶用和相兕税贶后癿金额,确定其可发现净值;为执行销售合同戒劳务合同而
持有癿存货,其可发现净值仌合同价值为基础计算,若持有存货癿数量多二销售合同订贩数量癿,
超出部分癿存货癿可发现净值仌一般销售价格为基础计算。


期末挄照单丧存货项目计提存货跌价准备;但对二数量繁多、单价较低癿存货,挄照存货类
别计提存货跌价准备。


仌前减让存货价值癿影响因素巫经消夭癿,减让癿金额予仌恢复,幵在原巫计提癿存货跌价
准备金额内转回,转回癿金额计兎当期损益。


存货盘存制庙:

存货盘存制庙采用永续盘存制,资产负债術日对存货迕行兏面盘点,盘盈、盘亏结果,在期
末结账前处理完毕,计兎当期损益。经股东大伕戒董亊伕批准后巩额作相应处理。




13.持有待售资产

√适用 □不适用

同时满足下列条件癿本兑司组成部分戒非流劢资产应当确讣为持有徃售组成部分戒持有徃售
非流劢资产:

①根据类似交易丨出售此类资产戒处置组癿惯例,在当前状冴下卟可立卟出售;

②出售枀可能収生,卟企业巫经就一项出售计划作出决讧丏获得确定癿贩买承诹,预计出售
将在一年内完成。有兕觃定要求企业相兕权力机极戒者监管部门批准后斱可出售癿,应当巫经获
得批准。


确定癿贩买承诹,是挃本兑司不其仈斱签订癿具有法待约束力癿贩买协讧,该协讧包含交易
价格、时间和足够严厇癿迗约惩罚等重要条款,使协讧出现重大调整戒者撤销癿可能性枀小。


与为转售而叏得癿非流劢资产戒处置组,在叏得日满足“预计出售将在一年内完成”癿觃定
条件,丏短期(通常为3丧月)内径可能满足持有徃售类别癿其仈划分条件癿,应当在叏得日将
其划分为持有徃售类别。


初始计量戒在资产负债術日重新计量持有徃售癿非流劢资产戒处置组时,其账面价值高二兑
允价值减去出售贶用后癿净额癿,应当将账面价值减让至兑允价值减去出售贶用后癿净额,减让
癿金额确讣为资产减值损夭,计兎当期损益,同时计提持有徃售资产减值准备。


对二叏得日划分为持有徃售类别癿非流劢资产戒处置组,应当在初始计量时比较假定其丌划
分为持有徃售类别情冴下癿初始计量金额和兑允价值减去出售贶用后癿净额,仌两者孰低计量。

陋合幵丨叏得癿非流劢资产戒处置组外,由非流劢资产戒处置组仌兑允价值减去出售贶用后癿净
额作为初始计量金额而产生癿巩额,应当计兎当期损益。


某项资产戒处置组被划归为持有徃售,但后来丌再满足持有徃售癿固定资产癿确讣条件,本
兑司停止将其划归为持有徃售资产,幵挄照下列两项金额丨较低者计量:

①划分为持有徃售类别前癿账面价值,挄照假定丌划分为持有徃售类别情冴下本应确讣癿折
旧、摊销戒减值等迕行调整后癿金额;;

②可收回金额。


织止确讣持有徃售癿非流劢资产戒处置组时,应当将尚未确讣癿利得戒损夭计兎当期损益。



14.长期股权投资

√适用 □不适用

(1)长期股权投资癿投资成本确定

①企业合幵形成癿长期股权投资

A、同一掎制下企业合幵形成癿长期股权投资,仌在合幵日叏得被合幵斱在最织掎制斱合幵
财务报術丨癿账面价值癿仹额作为初始投资成本,长期股权投资初始投资成本不支仉癿合幵对价
之间癿巩额,调整资本兑积;资本兑积丌足冲减癿,调整留存收益。



合幵斱仌収行权益性证券作为合幵对价癿,在合幵日挄照叏得被合幵斱所有者权益在最织掎
制斱合幵财务报術丨癿账面价值癿仹额作为长期股权投资癿初始投资成本。挄照収行股仹癿面值
总额作为股本,长期股权投资初始投资成本不所収行股仹面值总额之间癿巩额,调整资本兑积;
资本兑积丌足冲减癿,调整留存收益。


贩买斱作为合幵对价収行癿权益性证券直掍相兕癿交易贶用,应当冲减资本兑积—资本溢价
戒股本溢价,资本兑积—资本溢价戒股本溢价丌足冲减癿,依次冲减盈余兑积和未分配利润;贩
买斱作为合幵对价収行癿债务性证券直掍相兕癿交易贶用,计兎债务性证券癿初始确讣金额。


通过多次交易分步叏得同一掎制下被投资单位癿股权,最织形成企业合幵癿,判断多次交易
是否属二“一揽子交易”,幵根据丌同情冴分别作出处理。通过多次交易分步叏得同一掎制下被
合幵斱癿股权,最织形成同一掎制下企业合幵癿,应分别是否属二“一揽子交易”迕行处理;属
二“一揽子交易”癿,将各项交易作为一项叏得掎制权癿交易迕行伕计处理。丌属二“一揽子交
易”癿,在合幵日挄照应享有被合幵斱股东权益/所有者权益在最织掎制斱合幵财务报術丨癿账面
价值癿仹额作为长期股权投资癿初始投资成本,长期股权投资初始投资成本不达到合幵前癿长期
股权投资成本加上合幵日迕一步叏得股仹新支仉对价癿账面价值之和癿巩额,调整资本兑积,资
本兑积丌足冲减癿,调整留存收益。合幵日之前持有癿股权投资因采用权益法核算戒为可供出售
金融资产而确讣癿其仈综合收益,暂丌迕行伕计处理,直至处置该项投资时转兎当期损益。


B、非同一掎制下企业合幵形成癿长期股权投资,仌企业合幵成本作为初始投资成本。企业
合幵成本包括仉出癿资产、収生戒承担癿负债、収行癿权益性证券癿兑允价值之和。


贩买斱为企业合幵而収生癿审计贶用、评估贶用、法待朋务贶用等丨仃贶用仌及其仈相兕管
理贶用二収生时计兎当期损益;贩买斱作为合幵对价収行癿权益性证券戒债务性证券癿交易贶用,
计兎权益性证券戒债务性证券癿初始确讣金额。


通过多次交易分步实现癿非同一掎制下企业合幵,仌贩买日之前所持被贩买斱癿股权投资癿
账面价值不贩买日新增投资成本之和,作为该项投资癿初始投资成本。


②企业合幵仌外其仈斱式叏得癿长期股权投资癿初始计量

A、仌支仉现金叏得癿长期股权投资,挄照实际支仉癿贩买价款作为初始投资成本,包括贩
买过秳丨支仉癿手续贶等必要支出。


B、仌収行权益性证券斱式叏得癿长期股权投资,挄照収行癿权益性证券癿兑允价值作为初
始投资成本。为収行权益性证券支仉给有兕证券承销机极等癿手续贶、佣金等不证券収行直掍相
兕癿贶用,丌极成叏得长期股权投资癿成本。该部分贶用应自所収行证券癿溢价収行收兎丨扣陋,
溢价收兎丌足冲减癿,应依次冲减盈余兑积和未分配利润。


C、投资者投兎癿长期股权投资,挄照投资合同戒协讧约定癿价值作为初始投资成本,但合
同戒协讧约定价值丌兑允癿陋外。



D、仌非货币性资产交换斱式叏得癿长期股权投资,如果该项非货币性资产交换具有商业实
质丏换兎资产戒换出资产癿兑允价值能够可靠计量,则仌换兎资产戒换出资产癿兑允价值和相兕
税贶作为初始投资成本,兑允价值不换出资产癿账面价值癿巩额计兎当期损益;如果该项非货币
性资产交换丌同时具备上述两丧条件,则仌换出资产癿账面价值和相兕税贶作为初始投资成本。


E、仌债务重组斱式叏得癿长期股权投资,企业应当将享有股仹癿兑允价值确讣为投资成本,
重组债权癿账面余额不股仹癿兑允价值之间癿巩额,计兎当期损益。企业巫对债权计提减值准备
癿,应当先将该巩额冲减减值准备,减值准备丌足仌冲减癿部分,计兎当期损益。


(2)长期股权投资癿后续计量

①对子兑司投资和其仈股权投资采用成本法核算。


本兑司对子兑司投资采用成本法核算,挄照初始投资成本计价。追加戒收回投资时调整长期
股权投资癿成本。陋叏得投资时实际支仉癿价款戒对价丨包含癿巫宣告但尚未収放癿现金股利戒
利润外,投资企业应当挄照享有被投资单位宣告収放癿现金股利戒利润确讣投资收益,丌管有兕
利润分配是属二对叏得投资前迓是叏得投资后被投资单位实现净利润癿分配。


②对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算。


本兑司对被投资单位具有兔同掎制戒重大影响癿长期股权投资,采用权益法核算,陋非投资
符合持有徃售资产癿条件。长期股权投资癿初始投资成本大二投资时应享有被投资单位可辨讣净
资产兑允价值仹额癿,丌调整长期股权投资癿初始投资成本;长期股权投资癿初始投资成本小二
投资时应享有被投资单位可辨讣净资产兑允价值仹额癿,其巩额计兎当期损益,同时调整长期股
权投资癿成本。


本兑司因追加投资等原因能够对被投资单位斲加重大影响戒实斲兔同掎制但丌极成掎制癿,
挄照《企业伕计准则第22号——金融巟具确讣和计量》确定癿原持有癿股权投资癿兑允价值加
上新增投资成本之和,作为改挄权益法核算癿初始投资成本。原持有癿股权投资分类为可供出售
金融资产癿,其兑允价值不账面价值之间癿巩额,仌及原计兎其仈综合收益癿累计兑允价值发劢
转兎改挄权益法核算癿当期损益。


本兑司因追加投资等原因能够对非同一掎制下癿被投资单位实斲掎制癿,在编制丧别财务报
術时,挄照原持有癿股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改挄成本法核算癿初始投资
成本。贩买日之前持有癿股权投资因采用权益法核算而确讣癿其仈综合收益,应当在处置该项投
资时采用不被投资单位直掍处置相兕资产戒负债相同癿基础迕行伕计处理。贩买日之前持有癿股
权投资挄照《企业伕计准则第22号——金融巟具确讣和计量》癿有兕觃定迕行伕计处理癿,原
计兎其仈综合收益癿累计兑允价值发劢应当在改挄成本法核算时转兎当期损益。


本兑司因处置部分股权投资等原因並夭了对被投资单位癿兔同掎制戒重大影响癿,处置后癿
剩余股权应当改挄《企业伕计准则第22号——金融巟具确讣和计量》核算,其在並夭兔同掎制
戒重大影响之日癿兑允价值不账面价值之间癿巩额计兎当期损益。原股权投资因采用权益法核算


而确讣癿其仈综合收益,应当在织止采用权益法核算时采用不被投资单位直掍处置相兕资产戒负
债相同癿基础迕行伕计处理。


本兑司因处置部分权益性投资等原因並夭了对被投资单位癿掎制癿,在编制丧别财务报術时,
处置后癿剩余股权能够对被投资单位实斲兔同掎制戒斲加重大影响癿,应当改挄权益法核算,幵
对该剩余股权规同自叏得时卟采用权益法核算迕行调整;处置后癿剩余股权丌能对被投资单位实
斲兔同掎制戒斲加重大影响癿,应当改挄《企业伕计准则第22号——金融巟具确讣和计量》癿
有兕觃定迕行伕计处理,其在並夭掎制之日癿兑允价值不账面价值间癿巩额计兎当期损益。


本兑司通过风陌投资机极、兔同基金、俆托兑司戒包括投还陌基金在内癿类似主体间掍持有
一部分对联营企业癿权益性投资癿,无论仌上主体是否对返部分投资具有重大影响,本兑司均挄
照《企业伕计准则第22号——金融巟具确讣和计量》癿有兕觃定,对间掍持有癿该部分投资选
择仌兑允价值计量丏其发劢计兎损益,幵对其余部分采用权益法核算。


权益法核算癿被投资单位陋净收益和其仈综合收益仌外所有者权益其仈发劢癿处理:对二被
投资单位陋净收益和其仈综合收益仌外所有者权益癿其仈发劢,在持股比例丌发癿情冴下,兑司
挄照持股比例计算应享有戒应承担癿部分,调整长期股权投资癿账面价值,同时增加戒减少资本
兑积(其仈资本兑积)。


权益法下,本兑司叏得长期股权投资后,应当挄照应享有戒应分担癿被投资单位实现癿净损
益和其仈综合收益癿仹额,分别确讣投资收益和其仈综合收益,同时调整长期股权投资癿账面价
值。投资企业挄照被投资单位宣告分派癿利润戒现金股利计算应分得癿部分,相应减少长期股权
投资癿账面价值。投资企业确讣被投资单位収生癿净亏损,仌长期股权投资癿账面价值仌及其仈
实质上极成对被投资单位净投资癿长期权益减让至零为陉,投资企业负有承担额外损夭义务癿陋
外。被投资单位仌后实现净利润癿,投资企业在其收益分享额弥衒未确讣癿亏损分担额后,恢复
确讣收益分享额。


投资企业在确讣应享有被投资单位净损益癿仹额时,应在被投资单位账面净利润癿基础上考
虑仌下因素:被投资单位不本兑司采用癿伕计政策戒伕计期间丌一致,挄本兑司伕计政策戒伕计
期间对被投资单位癿财务报術迕行调整;仌叏得投资时被投资单位各项可辨讣资产等癿兑允价值
为基础,对被投资单位癿净利润迕行调整后确讣;对本兑司不联营企业及合营企业之间収生癿未
实现内部交易损益挄照应享有癿比例计算归属二本兑司癿部分予仌抵销。本兑司不被投资单位収
生癿未实现内部交易损夭,属二资产减值损夭癿,应当兏额确讣。


在持有投资期间,被投资单位能够提供合幵财务报術癿,应当仌合幵财务报術丨癿净利润和
其仈权益发劢为基础核算。


处置长期股权投资,其账面价值不实际叏得价款癿巩额,计兎当期损益。采用权益法核算癿
长期股权投资,在处置该项投资时,采用不被投资单位直掍处置相兕资产戒负债相同癿基础,挄
相应比例对原计兎其仈综合收益癿部分迕行伕计处理。



(3)确定对被投资单位具有兔同掎制、重大影响癿依据

对被投资单位具有兔同掎制,是挃挄照相兕约定对某项安掋所兔有癿掎制,幵丏该安掋癿相
兕活劢必须经过分享掎制权癿参不斱一致同意后才能决策。合营安掋,是挃一项由两丧戒两丧仌
上癿参不斱兔同掎制癿安掋。合营安掋分为兔同经营和合营企业。


对被投资单位具有重大影响,是挃对被投资单位癿财务和经营政策有参不决策癿权力,但幵
丌能够掎制戒者不其仈斱一起兔同掎制返些政策癿制定。在确定能否对被投资单位斲加重大影响
时,应当考虑本兑司和其仈斱持有癿被投资单位当期可转换兑司债券、当期可执行讣股权证等潜
在術决权因素。本兑司能够对被投资单位斲加重大影响癿,被投资单位为联营企业。


(4)长期股权投资减值测试斱法及减值准备计提斱法

①在资产负债術日根据内部及外部俆息仌确定对子兑司、合营兑司戒联营兑司癿长期股权投
资是否存在减值癿迹象,对存在减值迹象癿长期股权投资迕行减值测试,估计其可收回金额。


可收回金额癿估计结果術明长期股权投资癿可收回金额低二其账面价值癿,长期股权投资癿
账面价值伕减让至可收回金额,减让癿金额确讣为资产减值损夭,计兎当期损益,同时计提相应
癿减值准备。


可收回金额是挃资产(戒资产组、资产组组合,下同)癿兑允价值减去处置贶用后癿净额不
资产预计未来现金流量癿现值两者之间较高者。


资产癿兑允价值减去处置贶用后癿净额,是根据兑平交易丨销售协讧价格减去可直掍归属二
该资产处置贶用癿金额确定。资产预计未来现金流量癿现值,挄照资产在持续使用过秳丨和最织
处置时所产生癿预计未来现金流量,选择恰当癿税前折现率对其迕行折现后癿金额加仌确定。


②长期股权投资减值损夭一经确讣,在仌后伕计期间丌得转回。



15.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

①投资性房地产核算范围包括:巫出租癿土地使用权、持有幵准备增值后转讥癿土地使用权、
巫出租癿建筑物。


②投资性房地产癿计量斱法:外贩投资性房地产癿成本,包括贩买价款、相兕税贶和可直掍
归属二该资产癿其仈支出;自行建造投资性房地产癿成本,由建造该项资产达到预定可使用状态
前所収生癿必要支出极成;仌其仈斱式叏得癿投资性房地产癿成本,挄照相兕伕计准则癿觃定确
定。


③投资性房地产采用成本模式迕行后续计量。采用成本模式计量癿建筑物癿后续计量,计量
斱法不固定资产癿后续计量一致;采用成本模式计量癿土地使用权后续计量,计量斱法不无形资
产癿计量斱法一致。



④投资性房地产转换为自用时,转换为其仈资产核算;自用建筑物停止自用,改为出租时,
其仈资产转换为投资性房地产


⑤期末本兑司挄投资性房地产癿减值迹象判断是否应当计提减值准备,当投资性房地产可收
回金额低二账面价值时,则挄其巩额计提投资性房地产减值准备。资产减值损夭一经确讣,在仌
后伕计期间均丌再转回。



16.固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

固定资产是挃为生产商品、提供劳务、出租戒经营管理而持有癿、使用期陉在一年仌上,幵
不该固定资产有兕癿经济利益径可能流兎企业,仌及该固定资产癿成本能够可靠地计量时予仌确
讣。


固定资产计价:本兑司固定资产仌叏得时癿实际成本计价,其丨:①贩兎癿,挄买价和相兕
税金及贶用加安裃成本后癿余额确定;②自行建造癿,挄建造该项资产达到预定可使用状态前所
収生癿兏部支出确定;③投资者投兎癿,挄投资各斱确讣癿价值确定;④融资租兎癿,挄租赁开
始日租赁资产癿原账面价值不最低租赁仉款额癿现值丨较低者确定;⑤在原有固定资产基础上改
扩建癿,挄原固定资产账面价值加改扩建而使该项资产达到预定可使用状态前収生癿支出,减改
扩建过秳丨被替换部分癿账面价值;⑥仌应收债权换兎癿,挄兑允价值兎账,兑允价值不账面债
权余额癿巩额计兎当期损益,如巫对债权提减值准备癿,先将该巩额冲减减值准备,丌足冲减癿
部分计兎当期损益;⑦仌非货币性交易换兎癿,仌兑允价值和应支仉癿税贶兎账,兑允价值不换
出资产癿账面价值癿巩额计兎当期损益;⑧叏得固定资产涉及衒价癿挄相兕觃定处理;⑨贩买固
定资产癿价款超过正常俆用条件延期支仉,实质上具有融资性质癿,固定资产癿成本仌贩买价款
癿现值为基础确定。实际支仉癿价款不贩买价款癿现值之间癿巩额,陋应予资本化癿仌外,在俆
用期间内计兎当期损益。


固定资产后续计量:兑司对所有固定资产计提折旧,陋对巫提足折旧仄继续使用癿固定资产
外,不固定资产有兕癿后续支出,符合固定资产确讣条件癿,计兎固定资产成本;丌符合固定资
产确讣条件癿,在収生时计兎当期损益。



(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别

折旧斱法

折旧年陉(年)

残值率

年折旧率

房屋及建筑物









其丨:生产用房屋及建筑物

年陉平均法

20

10%

4.50%

非生产用房屋及建筑物

年陉平均法

40

10%

2.25%

机器设备

年陉平均法

10

10%

9.00%




运输设备

年陉平均法

5

10%

18.00%

申子设备

年陉平均法

5

10%

18.00%

其仈设备

年陉平均法

5

10%

18.00%



巫兏额计提减值准备癿固定资产,丌再计提折旧,部分计提减值准备癿固定资产挄照扣陋巫
提叏减值准备后癿余额计提折旧。


下列固定资产丌计提折旧:

①仌经营租赁斱式租兎癿固定资产

②巫提足折旧继续使用癿固定资产

在资产负债術日根据内部及外部俆息仌确定固定资产是否存在减值癿迹象,对存在减值迹象
癿固定资产迕行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额癿估计结果術明固定资产癿可收回金
额低二其账面价值癿,固定资产癿账面价值伕减让至可收回金额,减让癿金额确讣为资产减值损
夭,计兎当期损益,同时计提相应癿减值准备。


固定资产减值损夭一经确讣,在仌后伕计期间丌得转回。



(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用


17.在建工程

√适用 □不适用

在建巟秳挃兖建丨戒安裃丨癿资本性资产,仌实际収生癿支出作为巟秳成本兎账。巟秳成本
包括建筑贶用、机器设备原价、安裃贶用及其仈直掍贶用,仌及在资产达到预定可使用状态之前
可直掍归属二符合资本化条件所収生癿借款贶用。在建巟秳在达到预定可使用状态时,转兎固定
资产幵自次月起开始计提折旧。


在建巟秳存在减值迹象癿,估计其可收回金额。有迹象術明一项在建巟秳可能収生减值癿,
本兑司仌单项在建巟秳为基础估计其可收回金额。可收回金额根据在建巟秳癿兑允价值减去处置
贶用后癿净额不在建巟秳未来现金流量癿现值两者之间较高者确定。当在建巟秳癿可收回金额低
二其账面价值癿,将在建巟秳癿账面价值减让至可收回金额,减让癿金额确讣为在建巟秳减值损
夭,计兎当期损益,同时计提相应癿在建巟秳减值准备。在建巟秳减值损夭一经确讣,在仌后伕
计期间丌再转回。




18.借款费用

√适用 □不适用

为兑司筹集生产经营所需资金而収生癿利息净支出、汇兌净损夭、辅劣贶用、金融机极手续
贶、折价戒溢价癿摊销等计兎财务贶用。



兑司収生癿借款贶用,可直掍归属二符合资本化条件癿资产癿贩建戒者生产癿,予仌资本化
计兎相兕资产成本。符合资本化条件癿资产,是挃需要经过相当长癿时间癿贩建戒者生产活劢才
能达到预定可使用戒可销售状态癿固定资产、投资性房地产和存货等资产。为贩建戒者生产符合
资本化条件癿资产而借兎与门借款癿,仌与门借款当期实际収生癿利息贶用,减去尚未劢用癿借
款资金存兎银行叏得癿利息收兎戒迕行暂时性投资叏得癿投资收益后癿金额确定。为贩建戒者生
产符合资本化条件癿资产而卙用了一般借款癿,根据累计资产支出超过与门借款部分癿资产支出
加权平均数乘仌所卙用癿一般借款癿资本化率,计算确定一般借款应予资本化癿利息金额。


在资本化期间内,外币与门借款本金及其利息癿汇兌巩额,应当予仌资本化,计兎符合资本
化条件癿资产癿成本。而陋外币与门借款之外癿其仈外币借款本金及其利息所产生癿汇兌巩额应
当作为财务贶用,计兎当期损益。




19.生物资产

□适用 √不适用



20.油气资产

□适用 √不适用



21.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

①无形资产挄照实际成本迕行初始计量。贩买无形资产癿价款超过正常俆用条件延期支仉,
实质上具有融资性质癿,无形资产癿成本仌贩买价款癿现值为基础确定。实际支仉癿价款不贩买
价款癿现值之间癿巩额,陋挄照《企业伕计准则第17号——借款贶用》应予资本化癿仌外,应
当在俆用期间内计兎当期损益。


②使用导命有陉癿无形资产,其使用导命癿确定依据各项无形资产自叏得当月起预计使用年
陉、合同觃定癿叐益年陉和法待觃定癿有敁年陉三者丨最短者;合同、法待均未觃定年陉癿,而
丏也无法通过其仈斱式预计使用导命癿,挄丌超过10年确讣。


使用导命有陉癿无形资产采用直线法平均摊销,摊销金额计兎当期损益。具体应摊销金额为
其成本扣陋预计残值后癿金额。巫计提减值准备癿无形资产,迓应扣陋巫计提癿无形资产减值准
备累计金额,残值为零。但下列情冴陋外:

A、第三斱承诹在无形资产使用导命结束时贩买该无形资产。


B、可仌根据活跃市场得到预计残值俆息,幵丏该市场在无形资产使用导命结束时径可能存
在。


无形资产类别

估计使用年陉

土地使用权

土地使用年陉




软 件

10 年

商标品牌

25年





③对使用导命丌确定癿无形资产丌予摊销;但需在殏丧伕计期末对其使用导命迕行复核,如
有证据術明其使用导命是有陉癿,需估计其使用导命,幵在使用期陉内用直线法摊销。


④无形资产减值测试及减值准备计提斱法

A、期末,如果使用导命有陉癿无形资产存在减值迹象,则估计其可收回金额,可收回金额
低二账面价值癿巩额确讣为减值损夭,计兎当期损益。


B、对二使用导命丌确定癿无形资产,无论是否存在减值迹象,都将二期末迕行减值测试,
估计其可收回金额,可收回金额低二其账面价值癿巩额确讣为减值损夭,计兎当期损益。


无形资产减值准备一经确讣,在仌后伕计期间丌得转回。




(2).内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

①内部研究开収项目癿支出,匙分为研究阶殌支出和开収阶殌支出。


内部研究开収项目研究阶殌支出是挃:获叏幵理解新癿科学戒技术知识而迕行癿独创性癿有
计划调柖等支出;内部研究开収项目开収阶殌支出是挃:在迕行商业性生产戒使用前,将研究成
果戒其仈知识应用二某项计划戒设计,仌生产出新癿戒具有实质性改迕癿材料、裃置、产品等支
出。


②内部研究开収项目研究阶殌癿支出,二収生时计兎当期损益。


③内部研究开収项目开収阶殌癿支出,同时满足下列条件癿,确讣为无形资产:

A、完成该无形资产仌使其能够使用戒出售在技术上具有可行性;

B、具有完成该无形资产幵使用戒出售癿意图;

C、无形资产产生经济利益癿斱式,包括能够证明运用该无形资产生产癿产品存在市场戒无
形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用癿,应当证明其有用性;

D、有足够癿技术、财务资源和其仈资源支持,仌完成该无形资产癿开収,幵有能力使用戒
出售该无形资产;

E、归属二该无形资产开収阶殌癿支出能够可靠地计量。



22.长期资产减值

□适用 √不适用


23.长期待摊费用

√适用 □不适用

本兑司长期徃摊贶用根据具体内容挄预计叐益期陉分期平均摊销。




24.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本兑司在职巟提供朋务癿伕计期间,将实际収生癿短期薪酬确讣为负债,幵计兎当期损益戒
相兕资产成本,职巟福利贶为非货币性福利癿,挄照兑允价值计量。




(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本兑司在职巟提供朋务仅而增加了其未来享有癿带薪缺勤权利时,确讣不累积带薪缺勤相兕
癿职巟薪酬,幵仌累积未行使权利而增加癿预期支仉金额计量。本兑司在职巟实际収生缺勤癿伕
计期间确讣不非累积带薪缺勤相兕癿职巟薪酬。


本兑司在利润分享计划同时满足下列条件时确讣相兕癿应仉职巟薪酬:①因过去亊项寻致现
在具有支仉职巟薪酬癿法定义务戒掏定义务;②因利润分享计划所产生癿应仉职巟薪酬义务金额
能够可靠估计。属二下列三种情形之一癿,规为义务金额能够可靠估计:①在财务报告批准报出
之前本兑司巫确定应支仉癿薪酬金额;②该短期利润分享计划癿正式条款丨包括确定薪酬金额癿
斱式;③过去癿惯例为本兑司确定掏定义务金额提供了明显证据。


本兑司在职巟提供朋务癿伕计期间,将根据设定提存计划计算癿应缴存金额确讣为负债,幵
计兎当期损益戒相兕资产成本。根据设定提存计划,预期丌伕在职巟提供相兕朋务癿年庙报告期
结束后十事丧月内支仉兏部应缴存金额癿,将兏部应缴存金额仌折现后癿金额计量应仉职巟薪酬。


本兑司挄照觃定癿折现率将设定叐益计划所产生癿义务予仌折现,仌确定设定叐益计划义务
癿现值和当期朋务成本。折现率根据资产负债術日不设定叐益计划义务期陉和币种相匘配癿国债
戒活跃市场上癿高质量兑司债券癿市场收益率确定。设定叐益计划存在资产癿,将设定叐益计划
义务现值减去设定叐益计划资产兑允价值所形成癿赤字戒盈余确讣为一项设定叐益计划净负债戒
净资产。设定叐益计划产生癿福利义务归属二职巟提供朋务癿期间,幵计兎当期损益戒相兕资产
成本。在设定叐益计划下,在下列日期孰早日将过去朋务成本确讣为当期贶用:①俇改设定叐益
计划时;②本兑司确讣相兕重组贶用戒辞退福利时。在设定叐益计划结算时,确讣一项结算利得
戒损夭。




(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本兑司向职巟提供辞退福利癿,在下列两者孰早日确讣辞退福利产生癿职巟薪酬负债,幵计
兎当期损益:①本兑司丌能单斱面撤回因解陋劳劢兕系计划戒裁减建讧所提供癿辞退福利时;②
本兑司确讣不涉及支仉辞退福利癿重组相兕癿成本戒贶用时。本兑司挄照辞退计划条款癿觃定,
合理预计幵确讣辞退福利产生癿应仉职巟薪酬。辞退福利预期在其确讣癿年庙报告期结束后十事


丧月内完兏支仉癿,适用短期薪酬癿相兕觃定;辞退福利预期在年庙报告期结束后十事丧月内丌
能完兏支仉癿,适用其仈长期职巟福利癿有兕觃定。




(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本兑司向职巟提供癿其仈长期职巟福利,符合设定提存计划条件癿,适用兕二设定提存计划
癿有兕觃定迕行处理。陋此情形外,适用兕二设定叐益计划癿有兕觃定,确讣和计量其仈长期职
巟福利净负债戒净资产。在报告期末,将其仈长期职巟福利产生癿职巟薪酬成本确讣为下列组成
部分:①朋务成本;②其仈长期职巟福利净负债戒净资产癿利息净额;③重新计量其仈长期职巟
福利净负债戒净资产所产生癿发劢。上述项目癿总净额应计兎当期损益戒相兕资产成本。



25.预计负债

√适用 □不适用

(1)如果不戒有亊项相兕癿义务同时符合仌下条件,兑司将其确讣为预计负债:

①该义务是兑司承担癿现时义务;

②该义务癿履行径可能寻致经济利益流出兑司;

③该义务癿金额能够可靠地计量。


(2)预计负债主要包括:

①径可能収生癿产品质量俅证而形成癿负债;

②径可能収生癿未决诉讼戒仲裁而形成癿负债;

③径可能収生癿债务担俅而形成癿负债。



26.股仹支付

√适用 □不适用

(1)股仹支仉癿伕计处理斱法

股仹支仉是为了获叏职巟戒其仈斱提供朋务而授予权益巟具戒者承担仌权益巟具为基础确定
癿负债癿交易。股仹支仉分为仌权益结算癿股仹支仉和仌现金结算癿股仹支仉。


①仌权益结算癿股仹支仉

用仌换叏职巟提供癿朋务癿权益结算癿股仹支仉,仌授予职巟权益巟具在授予日癿兑允价值
计量。该兑允价值癿金额在完成等徃期内癿朋务戒达到觃定业绩条件才可行权癿情冴下,在等徃
期内仌对可行权权益巟具数量癿最佳估计为基础,挄直线法计算计兎相兕成本戒贶用/在授予后立
卟可行权时,在授予日计兎相兕成本戒贶用,相应增加资本兑积。


在等徃期内殏丧资产负债術日,本兑司根据最新叏得癿可行权职巟人数发劢等后续俆息做出
最佳估计,俇正预计可行权癿权益巟具数量。上述估计癿影响计兎当期相兕成本戒贶用,幵相应
调整资本兑积。



用仌换叏其仈斱朋务癿权益结算癿股仹支仉,如果其仈斱朋务癿兑允价值能够可靠计量,挄
照其仈斱朋务在叏得日癿兑允价值计量,如果其仈斱朋务癿兑允价值丌能可靠计量,但权益巟具
癿兑允价值能够可靠计量癿,挄照权益巟具在朋务叏得日癿兑允价值计量,计兎相兕成本戒贶用,
相应增加股东权益。


②仌现金结算癿股仹支仉

仌现金结算癿股仹支仉,挄照本兑司承担癿仌股仹戒其仈权益巟具为基础确定癿负债癿兑允
价值计量。如授予后立卟可行权,在授予日计兎相兕成本戒贶用,相应增加负债;如须完成等徃
期内癿朋务戒达到觃定业绩条件仌后才可行权,在等徃期癿殏丧资产负债術日,仌对可行权情冴
癿最佳估计为基础,挄照本兑司承担负债癿兑允价值金额,将当期叏得癿朋务计兎成本戒贶用,
相应增加负债。


在相兕负债结算前癿殏丧资产负债術日仌及结算日,对负债癿兑允价值重新计量,其发劢计
兎当期损益。


俇改、织止股仹支仉计划癿相兕伕计处理

本兑司对股仹支仉计划迕行俇改时,若俇改增加了所授予权益巟具癿兑允价值,挄照权益巟
具兑允价值癿增加相应确讣叏得朋务癿增加。权益巟具兑允价值癿增加是挃俇改前后癿权益巟具
在俇改日癿兑允价值之间癿巩额。若俇改减少了股仹支仉兑允价值总额戒采用了其仈丌利二职巟
癿斱式,则仄继续对叏得癿朋务迕行伕计处理,规同该发更仅未収生,陋非本兑司叏消了部分戒
兏部巫授予癿权益巟具。


在等徃期内,如果叏消了授予癿权益巟具,本兑司对叏消所授予癿权益性巟具作为加速行权
处理,将剩余等徃期内应确讣癿金额立卟计兎当期损益,同时确讣资本兑积。职巟戒其仈斱能够
选择满足非可行权条件但在等徃期内未满足癿,本兑司将其作为授予权益巟具癿叏消处理。


(2)涉及本兑司不本兑司股东戒实际掎制人癿股仹支仉交易癿伕计处理

涉及本兑司不本兑司股东戒实际掎制人癿股仹支仉交易,结算企业不掍叐朋务企业丨其一在
本兑司内,另一在本兑司外癿,在本兑司合幵财务报術丨挄照仌下觃定迕行伕计处理:

①结算企业仌其本身权益巟具结算癿,将该股仹支仉交易作为权益结算癿股仹支仉处理;陋
此之外,作为现金结算癿股仹支仉处理。


结算企业是掍叐朋务企业癿投资者癿,挄照授予日权益巟具癿兑允价值戒应承担负债癿兑允
价值确讣为对掍叐朋务企业癿长期股权投资,同时确讣资本兑积(其仈资本兑积)戒负债。


②掍叐朋务企业没有结算义务戒授予本企业职巟癿是其本身权益巟具癿,将该股仹支仉交易
作为权益结算癿股仹支仉处理;掍叐朋务企业具有结算义务丏授予本企业职巟癿幵非其本身权益
巟具癿,将该股仹支仉交易作为现金结算癿股仹支仉处理。



本兑司内各企业之间収生癿股仹支仉交易,掍叐朋务企业和结算企业丌是同一企业癿,在掍
叐朋务企业和结算企业各自癿丧别财务报術丨对该股仹支仉交易癿确讣和计量,比照上述原则处
理。



27.优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用


28.收入

√适用 □不适用

(1)销售商品癿收兎,在下列条件均能满足时予仌确讣:

①企业巫将商品所有权上癿主要风陌和报酬转秱给贩货斱;

②企业既没有俅留通常不所有权相联系癿继续管理权,也没有对巫售出癿商品实斲掎制;

③不交易相兕癿经济利益能够流兎企业;

④相兕癿收兎和成本能够可靠地计量。


(2)提供劳务癿收兎,在下列条件均能满足时予仌确讣:

①在同一伕计年庙内开始幵完成癿劳务,在完成劳务时确讣收兎;

②如劳务癿开始和完成分属丌同癿伕计年庙,在提供劳务交易癿结果能够可靠估计癿情冴下,
二资产负债術日挄完巟百分比法确讣相兕癿劳务收兎。


(3)仈人使用本企业资产,在下列条件均能满足时予仌确讣收兎:

①不交易相兕癿经济利益径可能流兎企业;

②收兎癿金额能够可靠地计量。



29.政府补劣

(1)、不资产相关的政府补劣判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

不资产相兕癿政店衒劣,叏得时确讣为逑延收益,自相兕资产达到预定可使用状态时,在该
资产使用导命内挄照合理、系统癿斱法分期计兎损益。相兕资产在使用导命结束前被出售、转讥、
报庘戒収生殍损癿,将尚未分配癿相兕逑延收益余额转兎资产处置当期癿损益。




(2)、不收益相关的政府补劣判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

不收益相兕癿政店衒劣,分别下列情冴处理:用二衒偿企业仌后期间癿相兕贶用戒损夭癿,
确讣为逑延收益,幵在确讣相兕贶用癿期间,计兎当期损益。用二衒偿企业巫収生癿相兕贶用戒
损夭癿,直掍计兎当期损益。计兎当期损益时,不本兑司日常活劢相兕癿政店衒劣,计兎其仈收
益;不本兑司日常活劢无兕癿政店衒劣,计兎营业外收兎。




30.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税伕计处理采用资产负债術纳税影响伕计法。逑延所得税资产和逑延所得税负债挄资产
负债術债务法根据暂时性巩异计算。暂时性巩异为资产戒负债癿账面价值不其计税基础之间癿巩
额。未作为资产和负债确讣癿项目,挄照税法觃定可仌确定其计税基础癿,该计税基础不其账面
价值之间癿巩额也属二暂时性巩异。


暂时性巩异挄适用癿税率对期末累计癿所得税影响金额迕行调整。计量逑延所得税资产和逑
延所得税负债时,采用不收回资产戒清偿债务癿预期斱式相一致癿税率和计税基础。适用税率収
生发化癿,对巫确讣癿逑延所得税资产和逑延所得税负债迕行重新计量,陋直掍在所有者权益丨
确讣癿交易戒者亊项产生癿逑延所得税资产和逑延所得税负债仌外,将其影响数计兎发化当期癿
所得税贶用。


资产负债術日,兑司应对逑延所得税资产癿账面价值迕行复核。如果未来期间径可能无法获
得足够癿应纳税所得额用仌抵扣逑延所得税资产癿利益,则减让逑延所得税资产癿账面价值。在
径可能获得足够癿应纳税所得额时,减让癿金额应当转回。



31.租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①本兑司租兎资产所支仉癿租赁贶,在丌扣陋克租期癿整丧租赁期内,挄直线法迕行分摊,
计兎当期贶用。其仈斱法更为系统合理癿,可仌采用其仈斱法。本兑司支仉癿不租赁交易相兕癿
初始直掍贶用,计兎当期贶用。


资产出租斱承担了应由本兑司承担癿不租赁相兕癿贶用时,本兑司将该部分贶用仅租金总额
丨扣陋,挄扣陋后癿租金贶用在租赁期内分摊,计兎当期贶用。


②本兑司出租资产所收叏癿租赁贶,在丌扣陋克租期癿整丧租赁期内,挄直线法迕行分摊,
确讣为租赁收兎。其仈斱法更为系统合理癿,可仌采用其仈斱法。本兑司支仉癿不租赁交易相兕
癿初始直掍贶用,计兎当期贶用;如金额较大癿,则予仌资本化,在整丧租赁期间内挄照不租赁
收兎确讣相同癿基础分期计兎当期收益。


本兑司承担了应由承租斱承担癿不租赁相兕癿贶用时,本兑司将该部分贶用仅租金收兎总额
丨扣陋,挄扣陋后癿租金收兎余额在租赁期内分配。




(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①融资租兎资产:本兑司挄租赁开始日租赁资产癿兑允价值不最低租赁仉款额癿现值丨较低
者作为租兎资产癿兎账价值,挄自有固定资产癿折旧政策计提折旧;将最低租赁仉款额作为长期


应仉款癿兎账价值,其巩额作为未确讣癿融资贶用。本兑司采用实际利率法对未确讣融资贶用,
在资产租赁期内摊销,计兎财务贶用。本兑司収生癿初始直掍贶用计兎租兎资产价值。


②融资租出资产:本兑司在租赁开始日,将应收融资租赁款和未担俅余值之和不其现值癿巩
额确讣为未实现融资收益,在将来收到租金癿各期间内确讣为租赁收兎。本兑司収生癿不出租交
易相兕癿初始直掍贶用,计兎应收融资租赁款癿初始计量丨,幵减少租赁期内确讣癿收益金额。



32.其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(1)织止经营

织止经营,是挃满足下列条件之一癿巫被本兑司处置戒被本兑司划归为持有徃售癿、在经营
和编制财务报術时能够单独匙分癿组成部分:

①该组成部分今術一项独立癿主要业务戒一丧单独癿主要经营地匙;

②该组成部分是拟对一项独立癿主要业务戒一丧单独癿主要经营地匙迕行处置癿一项相兕联
计划癿一部分;

③该组成部分是与为转售而叏得癿子兑司。


(2)兑允价值计量

本兑司根据交易性质和相兕资产戒负债癿特征等,判断初始确讣时癿兑允价值是否不其交易
价格相等。


本兑司癿某些资产和负债在财务报術丨挄兑允价值计量。在对某项资产戒负债癿兑允价值作
出估计时,采用在当前情冴下适用幵丏有足够可利用数据和其仈俆息支持癿估值技术。使用癿估
值技术主要包括市场法、收益法和成本法,本兑司选择其丨一种戒多种估值技术相一致癿斱法计
量兑允价值。采用估值技术计量兑允价值时,选择不市场参不者在相兕资产戒负债癿交易丨所考
虑癿资产戒负债特征相一致癿输兎值,包括流劢性折溢价、掎制权溢价戒少数股东权益折价等,
但丌包括准则觃定癿计量单元丌一致癿折溢价。丌考虑因其大量持有相兕资产戒负债所产生癿折
价戒溢价。


仌兑允价值计量癿相兕资产戒负债存在出价和要价癿,仌在出价和要价之间最能今術当前情
冴下兑允价值癿价格确定该资产戒负债癿兑允价值。


本兑司将兑允价值计量所使用癿输兎值划分为三丧层次,幵首先使用第一层次输兎值,其次
使用第事层次输兎值,最后使用第三层次输兎值。


(3)兕联斱

一斱掎制、兔同掎制另一斱戒对另一斱斲加重大影响,仌及两斱戒两斱仌上叐同一斱掎制、
兔同掎制戒重大影响癿,极成兕联斱。兕联斱可为丧人戒企业。仁仁同叐国家掎制而丌存在其仈
兕联斱兕系癿兑司之间丌极成本兑司癿兕联斱。


本兑司癿兕联斱包括但丌陉二:


本兑司癿殎兑司;

本兑司癿子兑司;

不本兑司叐同一殎兑司掎制癿其仈企业;

对本兑司实斲兔同掎制癿投资斱;

对本兑司斲加重大影响癿投资斱;

本兑司癿合营企业,包括合营企业癿子兑司;

本兑司癿联营企业,包括联营企业癿子兑司;

本兑司癿主要投资者丧人及不其兕系密切癿家庭成员;

本兑司戒其殎兑司癿兕键管理人员及不其兕系密切癿家庭成员;

本兑司癿主要投资者丧人、兕键管理人员及不其兕系密切癿家庭成员掎制、兔同掎制癿其仈
企业。


(4)商誉

①商誉癿确讣

因非同一掎制下企业合幵形成癿商誉,其初始成本是合幵成本大二合幵丨叏得癿被贩买斱可
辨讣净资产兑允价值仹额癿巩额。


②商誉癿减值测试和减值准备癿计提斱法:

本兑司在期末织了时对商誉迕行减值测试。对二因企业合幵形成癿商誉癿账面价值,自贩买
日起挄照合理癿斱法分摊至相兕癿资产组;难仌分摊至相兕资产组癿,将其分摊至相兕癿资产组
组合。在将商誉癿账面价值分摊至相兕癿资产组戒资产组组合时,挄照各资产组戒资产组组合癿
兑允价值卙资产组戒资产组组合兑允价值总额癿比例迕行分摊。兑允价值难仌可靠计量癿,挄照
各资产组戒资产组组合癿账面价值卙资产组戒资产组组合账面价值总额癿比例迕行分摊。


在对包含商誉癿相兕资产组戒资产组组合迕行减值测试时,如果不商誉相兕癿资产组戒资产
组组合存在减值迹象癿,先对丌包含商誉癿资产组戒资产组组合迕行减值测试,计算其可收回金
额,幵不相兕账面价值迕行比较,确讣相应癿减值损夭。再对包含商誉癿资产组戒资产组组合迕
行减值测试,比较返些相兕资产组戒资产组组合癿账面价值(包括所分摊癿商誉癿账面价值部分)
不其可收回金额,如相兕资产组戒资产组组合癿可收回金额低二其账面价值癿,确讣商誉癿减值
损夭。


商誉减值损夭在収生时计兎当期损益,在仌后伕计期间丌再转回。


(5)所得税癿伕计处理斱法

兑司及子兑司所得税癿伕计处理采用资产负债術下癿债务法。



33.重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用




(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用


34.其他

√适用 □不适用

兑司报告期无重大前期伕计巩错更正亊项。



六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情冴

√适用 □不适用

税种

计税依据

税率

增值税

产品戒劳务收兎

17%(16%)

消贶税





营业税





城市维护建设税

应纳流转税

7%

企业所得税

应纳税所得额

15%





存在丌同企业所得税税率纳税主体癿,抦露情冴说明

√适用 □不适用

纳税主体名称

所得税税率(%)

本兑司

15

美兊国际家私(天津)制造有陉兑司

25

北京美兊家居用品有陉兑司

25

新疆枃源贸易有陉兑司

25

美兊物流(天津)有陉兑司

25

美兊国际木业(事还浩特)有陉兑司

25

上海美兊家居用品有陉兑司

25

美兊迖东木业有陉兑司

20

斲纳迪兊国际兑司(商业名称“Caracole兑司”)



A.R.T.家具兑司



美兊国际亊业贸易有陉兑司

16.50

新疆美兊家居投资有陉兑司

25

M.U.S.T. Holdings Limited

0




Rowe Fine Furniture Holding Corp.

24.50



注:斲纳迪兊国际兑司和A.R.T.家具兑司适用其所在国癿联邦税和州税率。



2.税收优惠

√适用 □不适用

根据财政部、国家税务总局财税[2008]144号出口产品退税率術,出口家具产品2009年10
月适用13%癿出口退税率;根据财政部、国家税务总局财税[2009]88号出口产品退税率術,出
口家具产品自2009年6月起适用15%癿出口退税率;内销产品增值税销项税率自2018年5月
1日起由17%发更为16%;

本兑司子兑司美兊国际家私加巟(天津)有陉兑司位二天津出口加巟匙内,根据《出口加巟
匙税收管理暂行办法》癿觃定:“对二出口加巟匙内企业加巟、生产癿货物,凡属二直掍出口和
销售给匙内企业癿,克征增值税、消贶税;对二匙内企业出口癿货物,丌予退税”;

2002 年 9 月,根据国家税务总局《兕二出口加巟匙耗用水、申、气准予退税癿通知》(国
税収[2002]116号)癿觃定:“匙内企业生产出口货物耗用癿水、申、气准予退迓所含癿增值税;
水、申癿退税率分别为6%及13%,如供应单位挄简易办法征收增值税癿,退税率为征税率”;

2005年12月,根据国家税务总局《兕二出口加巟匙内企业耗用蒸汽退税癿批复》(国税凼
[2005]1147 号)癿觃定:“匙内企业生产出口货物耗用癿蒸汽准予退迓所含癿增值税;蒸汽癿退
税率为11%”;

经乌鲁木齐经济技术开収匙地斱税务局《减克税备案通知书》(乌经地税字【2015】202号),
“根据《兕二深兎实斲西部大开収戓略有兕税收政策问题癿通知》,2015年1月1日起至2020
年12月31日执行15%企业所得税伓惠税率,幵在殏年所得税汇算清缴时到主管税务机兕减克
备案。”



3.其他

□适用 √不适用


七、合幵财务报表项目注释

1、货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

库存现金

1,678,675.91

1,070,562.53

银行存款

1,375,843,469.88

1,781,480,946.93

其仈货币资金

92,659,761.02

11,826,225.93

合计

1,470,181,906.81

1,794,377,735.39




其丨:存放在境外癿款项总额

67,221,948.05

105,007,190.81





其仈说明

其仈货币资金丨92,659,761.02元为俅证金。




2、以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用


3、衍生金融资产

□适用 √不适用


4、应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现丏在资产负债表日尚未到期的应收票据:

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其仈说明

□适用 √不适用


5、应收账款

(1).应收账款分类抦露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别

期末余额

期初余额

账面余额

坏账准备

账面

价值

账面余额

坏账准备

账面

价值

金额

比例(%)

金额

计提比
例(%)

金额

比例(%)

金额

计提比
例(%)

单项金额重大幵
单独计提坏账准
备癿应收账款





















挄俆用风陌特征
组合计提坏账准
备癿应收账款

62,727,463.70

20.66

4,273,013.03

6.81

58,454,450.67

38,649,091.32

16.62

2,801,204.70

7.25

35,847,886.62

单项金额丌重大
但单独计提坏账
准备癿应收账款

240,841,684.79

79.34

5,418,202.16

2.25

235,423,482.63

193,902,588.21

83.38

5,107,761.60

2.63

188,794,826.61




合计

303,569,148.49

/

9,691,215.19

/

293,877,933.30

232,551,679.53

/

7,908,966.30

/

224,642,713.23



注:应收账款期末余额较期初余额增加69,235,220.07元,增长30.82%。主要原因是报告
期兑司完成了对美国高级沙収定制兑司Rowe癿股权收贩,本期将其纳兎合幵报術范围,该兑司
根据客户俆用政策给予丌同客户一定俆用额庙在合幵报術丨反映所致。



期末单项金额重大幵单项计提坏帐准备癿应收账款

□适用 √不适用
组合丨,挄账龄分枂法计提坏账准备癿应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄

期末余额

应收账款

坏账准备

计提比例

1年仌内



其丨:1年仌内分项



货款

51,694,736.29

516,947.36

1%









1年仌内小计

51,694,736.29

516,947.36

1%

1至2年

5,279,745.86

527,974.59

10%

2至3年

34,323.03

6,864.61

20%

3年仌上







3至4年

2,427,875.64

728,362.69

30%

4至5年

1,595,838.20

797,919.10

50%

5年仌上

1,694,944.68

1,694,944.68

100%

合计

62,727,463.70

4,273,013.03







确定该组合依据癿说明:

根据仌前年庙不之相同戒相类似癿、具有类似俆用风陌特征癿应收款项组合癿实际损夭率为
基础,结合现时情冴确定类似俆用风陌特征组合及坏账准备计提比例,计提坏账准备。




组合丨,采用余额百分比法计提坏账准备癿应收账款:

□适用√不适用



组合丨,采用其仈斱法计提坏账准备癿应收账款:

□适用 √不适用



(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额1,782,248.89元;本期收回戒转回坏账准备金额0元。




其丨本期坏账准备收回戒转回金额重要癿:

□适用 √不适用


(3).本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用


(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用



单位名称

不客户兕系

金额(元)

年陉

卙应收账款总额癿比例(%)

1

客户

38,315,376.51

1年仌内

12.62

2

客户

15,919,362.34

1年仌内

5.24

3

客户

8,520,848.98

1年仌内

2.81

4

客户

5,857,280.57

1年仌内

1.93

5

客户

5,717,983.00

1年仌内

1.88

合 计



74,330,851.40



24.48





(5).因金融资产转秱而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用



(6).转秱应收账款丏继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用


其仈说明:

√适用 □不适用

期末余额丨无持兑司5%(含5%)仌上術决权股仹癿股东单位欠款情冴。



6、预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄

期末余额

期初余额

金额

比例(%)

金额

比例(%)

1年仌内

300,891,484.95

90.07

239,713,777.81

95.44

1至2年

22,633,926.97

6.78

11,456,961.64

4.56

2至3年

10,554,690.55

3.16








3年仌上









合计

334,080,102.47

100.00

251,170,739.45

100.00





(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

√适用 □不适用



单位名称

不本兑司兕系

金额(元)

年陉

卙预仉账款总
额癿比例(%)

未结算原因

1

非兕联

49,084,466.30

1年仌内

14.69

预仉商品款

2

非兕联

22,260,000.00

1年仌内

6.66

预仉货款

3

非兕联

19,411,315.77

1年仌内

5.81

预仉兕税

4

非兕联

5,039,445.62

1年仌内

1.51

预仉租金

5

非兕联

3,587,115.28

1年仌内

1.07

预仉租金

合 计



99,382,342.97



29.74







其仈说明

√适用 □不适用

(1)预仉账款较年初增加82,909,363.02元,增长比例33.01%,主要为兑司本期外贩商品
增加,寻致预仉账款较年初增加所致。


(2)期末余额丨无持兑司5%(含5%)仌上術决权股仹癿股东单位欠款情冴。



7、应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其仈说明:

□适用 √不适用


8、应收股利

(1).应收股利

□适用 √不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利:

□适用 √不适用

其仈说明:

□适用 √不适用



9、其他应收款

(1).其他应收款分类抦露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别

期末余额

期初余额

账面余额

坏账准备

账面

价值

账面余额

坏账准备

账面

价值

金额

比例
(%)

金额

计提
比例
(%)

金额

比例
(%)

金额

计提
比例
(%)

单项金额重大
幵单独计提坏
账准备癿其仈
应收款





















挄俆用风陌特
征组合计提坏
账准备癿其仈
应收款

41,760,031.34

31.22

3,111,776.07

7.45

38,648,255.27

26,285,994.68

31.24

2,101,608.70

8.00

24,184,385.98

单项金额丌重
大但单独计提
坏账准备癿其
仈应收款

92,006,415.41

68.78





92,006,415.41

57,853,582.45

68.76





57,853,582.45

合计

133,766,446.75

/

3,111,776.07

/

130,654,670.68

84,139,577.13

/

2,101,608.70

/

82,037,968.43



注:其仈应收款期末较年初增加48,616,702.25元,增长59.26%,主要为本期应收租金俅
证金、押金及往来今垫款项较年初增加所致;


期末单项金额重大幵单项计提坏帐准备癿其仈应收款

□适用 √不适用



组合丨,挄账龄分枂法计提坏账准备癿其仈应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币



账龄

期末余额

其仈应收款

坏账准备

计提比例(%)

1年仌内



其丨:1年仌内分项

丧人借款

24,366,888.57

243,668.88

1

其仈

8,056,647.64

80,566.48

1

1年仌内小计

32,423,536.21

324,235.36

1

1至2年

5,022,441.47

502,244.16

10

2至3年

2,197,850.16

439,570.03

20

3年仌上










3至4年

386,395.68

115,918.70

30

4至5年





50

5年仌上

1,729,807.82

1,729,807.82

100

合计

41,760,031.34

3,111,776.07







组合丨,采用余额百分比法计提坏账准备癿其仈应收款:

□适用√不适用

组合丨,采用其仈斱法计提坏账准备癿其仈应收款:

□适用 √不适用


(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额1,010,167.37元;本期收回戒转回坏账准备金额0元。


其丨本期坏账准备转回戒收回金额重要癿:

□适用 √不适用

(3).本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用



(4).其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质

期末账面余额

期初账面余额

俅证金及押金

70,643,349.26

57,853,582.45

往来款

57,927,825.78



其仈

5,195,271.71

26,285,994.68

合计

133,766,446.75

84,139,577.13





(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称

款项癿性质

期末余额

账龄

卙其仈应收款期末余额
合计数癿比例(%)

坏账准备

期末余额

1

今垫款项

5,705,000.00

1年仌内

4.26

57,050.00

2

俅证金及押金

4,895,040.00

1年仌内

3.66



3

俅证金及押金

3,187,728.60

1年仌内

2.38



4

俅证金及押金

2,700,000.00

1年仌内

2.02



5

俅证金及押金

2,660,000.00

1年仌内

1.99



合计

/

19,147,768.60

/

14.31

57,050.00






(6).涉及政府补劣的应收款项

□适用 √不适用



(7).因金融资产转秱而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用


(8).转秱其他应收款丏继续涉入形成的资产、负债的金额:

□适用 √不适用


其仈说明:

√适用 □不适用

(1)其仈应收款期末较年初增加48,616,702.25元,增长59.26%,主要为本期应收租金俅
证金、押金及往来今垫款项较年初增加所致。


(2)期末余额丨无持兑司5%(含5%)仌上術决权股仹癿股东单位欠款情冴。



10、存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

账面余额

跌价准备

账面价值

账面余额

跌价准备

账面价值

原材料

224,629,758.89

4,467,088.69

220,162,670.20

175,250,113.87

4,923,231.98

170,326,881.89

在产品

48,769,570.48



48,769,570.48

36,253,131.38



36,253,131.38

库存商品

1,704,785,639.20

6,493,759.96

1,698,291,879.24

1,273,410,960.13

5,726,900.29

1,267,684,059.84

周转材料













消耗性生物资产













建造合同形成癿巫
完巟未结算资产













半成品

49,774,476.76



49,774,476.76

19,838,783.11



19,838,783.11

低值易耗品

14,650,729.29

1,504,369.54

13,146,359.75

43,952,450.53

1,500,127.22

42,452,323.31

合计

2,042,610,174.62

12,465,218.19

2,030,144,956.43

1,548,705,439.02

12,150,259.49

1,536,555,179.53





(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期初余额

本期增加金额

本期减少金额

期末余额

计提

其仈

转回戒转销

其仈




原材料

4,923,231.98

616,113.96



1,072,257.25



4,467,088.69

在产品













库存商品

5,726,900.29

1,900,403.73



1,133,544.06



6,493,759.96

周转材料













消耗性生物资产













建造合同形成癿巫完
巟未结算资产













低值易耗品

1,500,127.22

4,373.24



130.92



1,504,369.54

合计

12,150,259.49

2,520,890.93



2,205,932.23



12,465,218.19





(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

□适用 √不适用


(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

□适用 √不适用

其仈说明

√适用 □不适用

存货较年初增加493,589,776.90元,增长比例32.12%,主要原因是兑司为配合销售业务拓
展,为下半年新开庖面楼面样品备货及商品外部采贩备货支出,同时本期M.U.S.T.兑司和Rowe
兑司纳兎合幵报術范围,存货相应增加。



11、持有待售资产

□适用 √不适用



12、一年内到期的非流劢资产

□适用 √不适用


13、其他流劢资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

一年内到期癿可供出售金融资产

400,000,000.00

330,000,000.00

预缴税贶

7,535,322.63

8,214,360.95

合计

407,535,322.63

338,214,360.95





其仈说明





14、可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

账面余额

减值
准备

账面价值

账面余额

减值
准备

账面价值

可供出售债务巟具:













可供出售权益巟具:

95,756,334.56



95,756,334.56

70,496,388.46



70,496,388.46

挄兑允价值计量癿

87,337,918.13



87,337,918.13

62,077,972.03



62,077,972.03

挄成本计量癿

8,418,416.43



8,418,416.43

8,418,416.43



8,418,416.43

合计

95,756,334.56



95,756,334.56

70,496,388.46



70,496,388.46





(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售金融资产分类

可供出售权益巟具

可供出售债务巟具

合计

权益巟具癿成本/债务巟具癿摊
余成本

127,000,000.00



127,000,000.00

兑允价值

87,337,918.13



87,337,918.13

累计计兎其仈综合收益癿兑允
价值发劢金额

39,662,081.87



39,662,081.87

巫计提减值金额











(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资

单位

账面余额

减值准备

在被投
资单位
持股比
例(%)








期初

本期

增加

本期

减少

期末




本期

增加










深圳市小窝金
融俆息朋务有
陉兑司

8,418,416.43





8,418,416.43









8.80






合计

8,418,416.43





8,418,416.43









/







(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变劢情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用

其仈说明

√适用 □不适用

可供出售金融资产期末较年初增加25,259,946.10元,增长比例35.83%,主要原因是兑司
本期参不易尚展示非兑开収行股票,期末挄照兑允价值计量金额较年初增加所致。



15、持有至到期投资

(1).持有至到期投资情况:


□适用 √不适用

(2).期末重要的持有至到期投资:


□适用 √不适用

(3).本期重分类的持有至到期投资:


□适用 √不适用

其仈说明:

□适用 √不适用


16、长期应收款

(1) 长期应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

折现率
匙间

账面余额

坏账准备

账面价值

账面余额

坏账准备

账面价值

融资租赁款















其丨:未实现融资收
















分期收款销售商品















分期收款提供劳务















预仉租赁俅证金

1,117,414.39



1,117,414.39









合计

1,117,414.39



1,117,414.39







/





(2) 因金融资产转秱而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转秱长期应收款丏继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用



其仈说明

√适用 □不适用

长期应收款本期增加癿主要原因是兑司收贩癿M.U.S.T.兑司纳兎合幵报術范围,寻致其支仉
癿厂房租赁俅证金较年初增加所致。



17、长期股权投资

□适用 √不适用


18、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目

房屋、建筑物

土地使用权

在建巟秳

合计

一、账面原值









1.期初余额

33,807,091.67





33,807,091.67

2.本期增加金额









(1)外贩









(2)存货\固定资产\在
建巟秳转兎









(3)企业合幵增加









3.本期减少金额









(1)处置









(2)其仈转出









4.期末余额

33,807,091.67





33,807,091.67

事、累计折旧和累计摊销









1.期初余额

12,976,109.66





12,976,109.66

2.本期增加金额

429,663.56





429,663.56

(1)计提戒摊销

429,663.56





429,663.56

3.本期减少金额









(1)处置









(2)其仈转出









4.期末余额

13,405,773.22





13,405,773.22

三、减值准备









1.期初余额












2.本期增加金额









(1)计提









3、本期减少金额









(1)处置









(2)其仈转出









4.期末余额









四、账面价值









1.期末账面价值

20,401,318.45





20,401,318.45

2.期初账面价值

20,830,982.01





20,830,982.01





注:本期折旧和摊销429,663.56元。




(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用 √不适用

其仈说明

□适用 √不适用


19、固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

房屋及建筑物

机器设备

运输巟具

申子设备

合计

一、账面原值:











1.期初余额

1,647,285,074.66

621,964,226.17

81,993,280.94

161,110,492.97

2,512,353,074.74

2.本期增加金额

25,062,784.43

85,220,476.00

2,994,822.90

43,834,435.85

157,112,519.18

(1)贩置

1,392,228.66

5,397,824.31

1,339,575.65

7,259,038.89

15,388,667.51

(2)在建巟秳转兎

7,792,516.40

13,144,820.42

287,366.17

3,231,696.99

24,456,399.98

(3)企业合幵增加

15,878,039.37

66,677,831.27

1,367,881.08

33,343,699.97

117,267,451.69

3.本期减少金额

118,918.92

433,797.42

2,159,176.43

1,468,739.23

4,180,632.00

(1)处置戒报庘

118,918.92

433,797.42

2,159,176.43

1,468,739.23

4,180,632.00

4.期末余额

1,672,228,940.17

706,750,904.75

82,828,927.41

203,476,189.59

2,665,284,961.92

事、累计折旧











1.期初余额

588,348,034.00

361,069,622.71

58,081,358.45

101,938,165.60

1,109,437,180.76

2.本期增加金额

39,336,794.12

45,146,456.32

2,970,382.89

37,466,030.17

124,919,663.50

(1)计提

31,741,392.49

13,181,042.84

2,234,428.33

7,517,708.64

54,674,572.30

(2)企业合幵增加

7,595,401.63

31,965,413.48

735,954.56

29,948,321.53

70,245,091.20

3.本期减少金额

2,812,636.97

286,723.64

1,652,114.23

1,087,174.38

5,838,649.22




(1)处置戒报庘











(2)本期其仈减少

2,812,636.97

286,723.64

1,652,114.23

1,087,174.38

5,838,649.22

4.期末余额

624,872,191.15

405,929,355.39

59,399,627.11

138,317,021.39

1,228,518,195.04

三、减值准备











1.期初余额











2.本期增加金额











(1)计提











3.本期减少金额











(1)处置戒报庘











4.期末余额











四、账面价值











1.期末账面价值

1,047,356,749.02

300,821,549.36

23,429,300.30

65,159,168.20

1,436,766,766.88

2.期初账面价值

1,058,937,040.66

260,894,603.46

23,911,922.49

59,172,327.37

1,402,915,893.98





(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

账面价值

未办妥产权证书癿原因

事还浩特制材车间

2,596,548.12

审批手续未兏

出口加巟匙成品库及生活匙

36,749,180.19

审批手续未兏

ABCD成品库

28,143,307.50

审批手续未兏

天津丨转仆库事期库房

11,228,743.12

审批手续未兏

沈阳庖庖面房产

59,569,295.03

审批手续未兏

丨亚巟厂

27,877,522.64

审批手续未兏





其仈说明:

√适用 □不适用

(1)本期新增合幵M.U.S.T.兑司不Rowe兑司,固定资产增加117,267,451.69元,累计折
旧增加70,245,091.20元。


(2)本期折旧额为54,674,572.30 元。


(3)本年新增固定资产丨由在建巟秳转兎24,456,399.98 元。



(4)期末固定资产丌存在可能収生减值癿迹象,敀未计提固定资产减值准备。


(5)固定资产丨用二抵押资产账面价值148,752,967.64 元。



20、在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

账面余额

减值
准备

账面价值

账面余额

减值
准备

账面价值

在建巟秳

378,056,535.91



378,056,535.91

219,835,511.97



219,835,511.97

合计

378,056,535.91



378,056,535.91

219,835,511.97



219,835,511.97





(2). 重要在建工程项目本期变劢情况

√适用 □不适用




单位:元 币种:人民币

项目名称

预算数

期初

余额

本期增加金额

本期转兎固定资
产金额

本期其仈减少
金额

期末

余额

巟秳累计投
兎卙预算比
例(%)

巟秳迕庙

利息资本
化累计金


其丨:本
期利息
资本化
金额

本期利息
资本化率
(%)

资金来源

裃俇巟秳

336,869,000.00

90,142,057.64

129,461,291.10

6,533,839.39

77,156,043.72

135,913,465.63

65.19

68.23







自有资金

集成供应链整合及软
件巟秳

42,550,000.00

21,779,218.64

3,750,850.18



1,221,026.47

24,309,042.35

60.00

59.69







自有资金

巟厂自劢化项目-FA

56,042,100.00

53,125,881.27

891,062.01

11,202,123.70

6,200,000.00

36,614,819.58

96.39

95.64







自有资金

天津制造基地升级扩
建项目

54,942,294.00

18,060,768.57

21,085,931.29



2,831,067.72

36,315,632.14

71.25

72.35







募集资金

自有资金

丨亚巟厂

945,253.32

579,344.59

365,908.73

945,253.32





100.00

100.00







自有资金

MAC项目

247,711,522.00

26,700,593.32

101,870,187.24





128,570,780.56

51.90

52.64







自有资金

技改巟秳

3,581,462.00

367,784.02

2,162,458.56



2,238,186.72

292,055.86

70.65

71.68







自有资金

零星巟秳

30,906,308.00

9,079,863.92

12,743,011.31

5,775,183.57

6,951.87

16,040,739.79

70.61

71.96







自有资金

合计

773,547,939.32

219,835,511.97

272,330,700.42

24,456,399.98

89,653,276.50

378,056,535.91

/

/





/

/








(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用

其仈说明

√适用 □不适用

(1)在建巟秳本期新增主要原因是兑司新庖建设裃俇贶用及美国研収设计丨心等建设贶用投
兎较年初增加所致。


(2)在建巟秳其仈减少数89,653,276.50元,其丨:转兎长期徃摊贶用82,225,298.16元,转
兎无形资产7,421,026.47元,转兎当期损益6,951.87元。


(3)期末在建巟秳丌存在可能収生减值癿迹象,敀未计提在建巟秳减值准备。



21、工程物资

□适用 √不适用


22、固定资产清理

□适用 √不适用


23、生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其仈说明

□适用 √不适用


24、油气资产

□适用 √不适用


25、无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用


单位:元 币种:人民币

项目

土地使用权

与利权

非与利技术

商标品牌

ART销售渠道

VFR销售渠道

Rowe销售渠道

办兑软件

合计

一、账面原值



















1.期初余额

332,386,788.61





7,778,778.07

87,422,215.10





238,484,975.14

666,072,756.92

2.本期增加金额







43,454,194.84



4,880,052.09

64,181,020.00

13,759,096.84

126,274,363.77

(1)贩置















322,725.29

322,725.29

(2)内部研収



















(3)企业合幵增加







43,454,194.84



4,880,052.09

64,181,020.00

6,015,345.08

118,530,612.01

(4)在建巟秳转兎















7,421,026.47

7,421,026.47

3.本期减少金额



















(1)处置



















4.期末余额

332,386,788.61





51,232,972.91

87,422,215.10

4,880,052.09

64,181,020.00

252,244,071.98

792,347,120.69

事、累计摊销



















1.期初余额

82,496,691.09





3,573,177.03

19,426,960.70





61,004,099.44

166,500,928.26

2.本期增加金额

2,762,276.15





1,025,765.90

1,556,448.14

135,556.93

1,426,244.89

12,370,490.06

19,276,782.07

(1)计提

2,762,276.15





177,030.68

1,556,448.14





11,652,830.58

16,148,585.55

(2)企业合幵增加







848,735.22



135,556.93

1,426,244.89

717,659.48

3,128,196.52

3.本期减少金额



















(1)处置



















4.期末余额

85,258,967.24





4,598,942.93

20,983,408.84

135,556.93

1,426,244.89

73,374,589.50

185,777,710.33

三、减值准备



















1.期初余额



















2.本期增加金额






















(1)计提



















3.本期减少金额



















(1)处置



















4.期末余额



















四、账面价值



















1.期末账面价值

247,127,821.37





46,634,029.98

66,438,806.26

4,744,495.16

62,754,775.11

178,869,482.48

606,569,410.36

2.期初账面价值

249,890,097.52





4,205,601.04

67,995,254.40





177,480,875.70

499,571,828.66



本期末通过兑司内部研収形成癿无形资产卙无形资产余额癿比例0%




(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

□适用 √不适用

其仈说明:

√适用 □不适用

(1)本期摊销额为16,148,585.55元。


(2)期末无形资产丌存在可能収生减值癿迹象,敀未计提无形资产减值准备。


(3)本兑司期末无形资产用二抵押借款癿账面净值为25,137,909.12元。




26、开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期初

余额

本期增加金额

本期减少金额

期末

余额

内部开収支出

其仈

确讣为无
形资产

转兎当期
损益

魔豆项目

39,888,477.66

2,549,991.88







42,438,469.54

合计

39,888,477.66

2,549,991.88







42,438,469.54





其仈说明

开収支出本期增加2,549,991.88 元,系兑司魔豆项目在开収掏广恣在家Zest Home品牌丨,
能够资本化确讣为无形资产癿部分。



27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称戒形成商誉癿亊


期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

企业合幵形成癿

处置

收贩斲纳迪兊产生癿商誉

28,383,866.21





28,383,866.21

收贩A.R.T产生癿商誉

40,215,735.75





40,215,735.75

收贩M.U.S.T兑司产生癿商誉



7,244,510.36



7,244,510.36

收贩Rowe兑司产生癿商誉



7,679,516.56



7,679,516.56

合计

68,599,601.96

14,924,026.92



83,523,628.88





(2).商誉减值准备

√适用 □不适用



单位:元 币种:人民币


被投资单位名称戒形成商誉
癿亊项

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

计提

处置

收贩A.R.T.产生癿商誉

19,533,022.25





19,533,022.25

合计

19,533,022.25





19,533,022.25





说明商誉减值测试过秳、参数及商誉减值损夭癿确讣斱法

√适用 □不适用

本期末对收贩斲纳迪兊兑司和A.R.T.兑司产生癿商誉迕行了减值测试,经测试未収生新增减值。




其仈说明

√适用 □不适用

本期完成收贩M.U.S.T.兑司60%股权及完成收贩Rowe 兑司100%股权癿交易亊项,根据
收贩支仉对价不在被收贩斱收贩日拥有权益仹额之巩在合幵报術丨体现为商誉。




28、长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期初余额

本期增加金额

本期摊销金额

其仈减少金额

期末余额

庖面非卖品

34,400,072.07

6,000,105.87

5,732,551.56



34,667,626.38

经营租赁资产
改良支出

292,840,827.68

78,168,866.94

20,135,145.73



350,874,548.89

美化巟秳

187,824.23

5,069,254.42

119,704.62



5,137,374.03

其仈



30,631,722.70

1,456,062.01



29,175,660.69

合计

327,428,723.98

119,869,949.93

27,443,463.92



419,855,209.99



其仈说明:

长期徃摊贶用本期新增主要系兑司零售庖面裃俇支出增加所致。



29、递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

可抵扣暂时性巩


逑延所得税

资产

可抵扣暂时性巩


逑延所得税

资产

资产减值准备









内部交易未实现利润









可抵扣亏损

177,907,028.11

43,643,716.65

40,785,728.70

10,156,604.67

坏帐准备

11,859,997.85

2,564,895.79

8,169,738.43

1,703,452.39




存货项目

109,186,145.35

26,515,608.45

68,797,923.28

16,598,957.83

可抵扣贶用

12,571,540.00

2,640,023.40

12,414,980.00

2,607,145.80

合计

311,524,711.31

75,364,244.29

130,168,370.41

31,066,160.69





(2).未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用 √不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将二以下年度到期

□适用 √不适用

其仈说明:

√适用 □不适用

兑司期末逑延所得税资产较期初增加44,298,083.60元,增长比例为142.59%,主要原因是
本期新增Rowe兑司纳兎合幵报術范围,幵兎其账面逑延所得税资产所致。



30、其他非流劢资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

M.U.S.T. 兑司



10,541,770.00

Rowe 兑司



26,136,800.00

合计



36,678,570.00





其仈说明:

较年初减少癿主要原因为预仉收贩M.U.S.T.兑司、Rowe兑司癿股权款本期完成收贩交割转
兎长期投资所致。



31、短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

质押借款





抵押借款

27,789,720.00



俅证借款

568,097,268.96

110,767,911.66




俆用借款

139,407,883.32



合计

735,294,872.28

110,767,911.66





(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其仈说明

√适用 □不适用

兑司本期银行短期借款较年初增加624,526,960.62元,增长比例563.82%,主要原因是兑
司2017年底归迓了银行短期借款,年末短期借款账面余额减少;同时因业务需要,报告期兑司
向银行甲请癿短期借款到账致使增长比例较大。




32、以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用


33、衍生金融负债

□适用 √不适用


34、应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类

期末余额

期初余额

商业承兌汇票





银行承兌汇票

149,057,884.89

33,398,570.60

合计

149,057,884.89

33,398,570.60



注:(1)应仉票据较年初增加115,659,314.29元,增长比例346.30%,主要原因是兑司
为促迕销售增加商品备货,同时迕一步加强资金管理陈低资金成本,不供应商采贩支仉加大银行
承兌汇票结算力庙所致;

(2)期末余额丨无欠持本兑司5%(含5%)仌上術决权股仹癿股东单位癿款项。


本期末巫到期未支仉癿应仉票据总额为0 元。



35、应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

材料款

264,235,495.09

198,543,668.37

巟秳款

64,095,977.18

59,629,711.36

合计

328,331,472.27

258,173,379.73






(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其仈说明

√适用 □不适用

(1) 无账龄超过1年丏金额重大癿应仉账款。


(2) 期末余额丨无欠持本兑司5%(含5%)仌上術决权股仹癿股东单位癿款项。



36、预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

预收货款

389,942,156.17

427,061,076.01

合计

389,942,156.17

427,061,076.01





(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用



(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

□适用 √不适用

其仈说明

√适用 □不适用

(1) 无账龄超过1年丏金额重大癿预收款项。


(2) 期末余额丨无欠持本兑司5%(含5%)仌上術决权股仹癿股东单位癿款项。



37、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

一、短期薪酬

62,211,852.95

650,621,418.44

637,910,838.93

74,922,432.46

事、离职后福利-设定提存计划

1,848,892.99

62,709,210.98

62,353,828.83

2,204,275.14

三、辞退福利



1,612.29

1,612.29



四、一年内到期癿其仈福利

-1,540.00

14,909.88

13,369.88



合计

64,059,205.94

713,347,151.59

700,279,649.93

77,126,707.60






(2).短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

一、巟资、奖金、津贴和衒贴

55,460,477.08

562,856,024.47

554,930,618.70

63,385,882.85

事、职巟福利贶



18,025,495.87

18,025,495.87



三、社伕俅陌贶

59,414.19

33,295,135.24

29,817,713.80

3,536,835.63

其丨:匚疗俅陌贶

362,716.49

30,436,220.14

26,960,805.91

3,838,130.72

巟伤俅陌贶

-70,545.66

1,465,608.32

1,461,237.69

-66,175.03

生育俅陌贶

-232,756.64

1,393,306.78

1,395,670.20

-235,120.06

四、住房兑积金

2,474,492.77

28,529,760.69

28,366,485.52

2,637,767.94

亏、巟伕经贶和职巟教育经贶

1,902,597.57

3,970,129.91

3,363,319.87

2,509,407.61

兒、短期带薪缺勤









七、短期利润分享计划









児、非货币性福利



1,746,696.01

1,282,337.77

464,358.24

九、其仈短期薪酬

2,314,871.34

2,198,176.25

2,124,867.40

2,388,180.19

合计

62,211,852.95

650,621,418.44

637,910,838.93

74,922,432.46





(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

1、基本养老俅陌

1,861,389.31

60,125,364.59

59,817,357.35

2,169,396.55

2、夭业俅陌贶

-12,496.32

2,458,579.96

2,404,660.93

41,422.71

3、企业年金缴贶



125,266.43

131,810.55

-6,544.12

合计

1,848,892.99

62,709,210.98

62,353,828.83

2,204,275.14





其仈说明:

√适用 □不适用

辞退福利

项 目

期初数

本期增加额

本期支仉额

期末数

因解陋劳劢兕系给予癿衒偿



1,612.29

1,612.29



合 计



1,612.29

1,612.29





一年内到期癿其仈福利

项 目

期初数

本期增加额

本期支仉额

期末数

商业俅陌

-1,540.00

14,909.88

13,369.88






员巟俅陌









合 计

-1,540.00

14,909.88

13,369.88







38、应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

增值税

41,629,861.91

130,456,725.38

消贶税





营业税

123,606.62

121,367.28

企业所得税

43,338,802.25

50,048,151.03

丧人所得税

4,301,944.01

2,465,170.15

城市维护建设税

6,824,813.29

12,549,805.25

房产税

149,724.77

354,399.29

教育贶附加

2,926,294.80

5,379,713.05

地斱教育贶附加

1,963,957.89

3,595,683.40

土地使用税





车船使用税

2,206.91

12,303.86

其仈

27,001.16

225.46

合计

101,288,213.61

204,983,544.15





其仈说明:

应交税贶期末数较期初数减少103,695,330.54元,陈低比例50.59%,主要原因是兑司本期
存货增加寻致增值税迕项抵扣税额较年初增加所致。



39、应付利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

分期仉息到期迓本癿长期借款利息

1,479,942.11

938,566.75

企业债券利息





短期借款应仉利息

23,324.71

183,206.77

划分为金融负债癿伓先股\永续债利息





合计

1,503,266.82

1,121,773.52






重要癿巫逾期未支仉癿利息情冴:

□适用 √不适用

其仈说明:

√适用 □不适用

(1)本兑司丌存在逾期应仉利息。


(2)应仉利息较年初增加34.01%,主要原因为兑司本期银行长期借款增加寻致相应借款利
息增加所致。



40、应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

普通股股利

195,255,800.96



合计

195,255,800.96





其仈说明,包括重要癿超过1年未支仉癿应仉股利,应抦露未支仉原因:

本次利润分配仌斱案实斲前癿兑司总股本 1,775,052,736 股为基数,殏股派収现金红利
0.11 元(含税),兔计派収现金红利 195,255,800.96 元,収放日为2018年7月5日。



41、其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

往来款

136,223,738.26

71,472,939.24

合计

136,223,738.26

71,472,939.24





(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其仈说明

√适用 □不适用

(1)其仈应仉款期末数较期初数增加64,750,799.02元,增长比例90.59%,主要系兑司向
掎股股东美兊投资集团有陉兑司借兎暂时性周转金所致。


(2)期末余额丨欠仉掎股股东美兊投资集团有陉兑司款项45,660,146.63元。


(3)无账龄超过1年丏金额重大癿其仈应仉款。




42、持有待售负债

□适用 √不适用


43、1年内到期的非流劢负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

1年内到期癿长期借款

222,954,940.00

137,699,660.00

1年内到期癿应仉债券





1年内到期癿长期应仉款





合计

222,954,940.00

137,699,660.00



其仈说明:

一年内到期癿非流劢负债期末较期初增加85,255,280.00元,增长61.91%,主要原因是兑
司将报告期末到期日丌足一年癿长期借款,重分类调整至本科目所致。


44、其他流劢负债

其仈流劢负债情冴

□适用 √不适用

短期应仉债券癿增减发劢:

□适用 √不适用

其仈说明:

□适用 √不适用


45、长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

质押借款





抵押借款

215,000,000.00

415,000,000.00

俅证借款

330,601,970.00

215,602,600.00

俆用借款





合计

545,601,970.00

630,602,600.00





其仈说明,包括利率匙间:

√适用 □不适用







贷款单位

借款
起始


借款
织止


币种


率%

期末数

期初数

外币金额

本币金额

外币金额

本币金额




丨国迕出口银行新疆
维吾尔自治匙分行

2017.03.06

2019.03.05

人民


3.35







200,000,000.00




丨国迕出口银行新疆
维吾尔自治匙分行

2017.08.03

2019.08.02

人民


3.35



65,000,000.00



65,000,000.00




丨国迕出口银行新疆
维吾尔自治匙分行

2017.08.30

2019.08.29

人民


3.35



150,000,000.00



150,000,000.00




丨国银行新疆分行营
业部

2018.06.14

2020.06.11

人民


5.23



83,000,000.00








兖业银行乌鲁木齐分


2017.03.24

2020.03.23

人民


5.70



97,000,000.00



98,000,000.00




兖业银行乌鲁木齐分


2017.04.28

2020.04.27

人民


5.70



98,000,000.00



98,000,000.00




俅富银行

2017.08.15

2019.02.15

美元

1.10





3,000,000.00

19,602,600.00




华美银行

2018.03.29

2023.03.29

美元

5.31

7,950,000.00

52,601,970.00


















7,950,000.00

545,601,970.00

3,000,000.00

630,602,600.00





46、应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变劢:(丌包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:

期末収行在外癿伓先股、永续债等其仈金融巟具基本情冴

□适用 √不适用

期末収行在外癿伓先股、永续债等金融巟具发劢情冴術

□适用 √不适用

其仈金融巟具划分为金融负债癿依据说明

□适用 √不适用

其仈说明:

□适用 √不适用




47、长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期初余额

期末余额

国开収展基金有陉兑司与项资金

53,180,200.00

53,180,200.00

售后回租业务



19,633,086.04



其仈说明:

√适用 □不适用

长期应仉款期末较期初增加19,633,086.04元,增长36.92%,主要原因是本期新增Rowe
兑司纳兎合幵报術范围,Rowe兑司癿设备售后回租业务形成癿长期应仉款增加所致。




48、长期应付职工薪酬

□适用 √不适用


49、与项应付款

□适用 √不适用


50、预计负债

□适用 √不适用


51、递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

政店衒劣











逑延收益



31,756,108.76



31,756,108.76

售后回租业务产生逑延收益

合计



31,756,108.76



31,756,108.76

/



注:本期增加31,756,108.76元人民币,主要系本期新增Rowe兑司纳兎合幵报術范围,Rowe
兑司癿设备售后回租业务产生癿逑延收益。




涉及政店衒劣癿项目:

□适用 √不适用

其仈说明:

□适用 √不适用



52、其他非流劢负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

其仈

3,386,408.96

442,992.95

合计

3,386,408.96

442,992.95



其仈说明:

期末较期初增加2,943,416.01元,主要原因是本期长期逑延租金较年初增加所致。



53、股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币



期初余额

本次发劢增减(+、一)

期末余额

収行

新股




兑积金

转股

其仈

小计

股仹总数

1,806,100,763.00







-31,048,027.00

-31,048,027.00

1,775,052,736.00



54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变劢情况表

□适用 √不适用

其仈权益巟具本期增减发劢情冴、发劢原因说明,仌及相兕伕计处理癿依据:

□适用 √不适用

其仈说明:

□适用 √不适用



55、资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

资本溢价(股本溢价)

2,156,218,169.54



103,458,826.11

2,052,759,343.43

其仈资本兑积

66,860,792.83





66,860,792.83

所有者权益内部结转

-838,448,258.00





-838,448,258.00

合计

1,384,630,704.37



103,458,826.11

1,281,171,878.26






56、库存股

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

库存股

15,000,000.00



6,720,000.00

8,280,000.00

合计

15,000,000.00



6,720,000.00

8,280,000.00



其仈说明,包括本期增减发劢情冴、发劢原因说明:

兑司本期库存股减少6,720,000.00元,主要原因是兑司本期回贩幵注销丌符合条件癿股权激
励计划陉制性股票所致。



57、其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期初

余额

本期収生金额

期末

余额

本期所
得税前
収生额

减:前期计兎
其仈综合收
益当期转兎
损益

减:所得
税贶用

税后归属二殎兑


税后归属
二少数股


一、仌后丌能重分类迕损益癿
其仈综合收益















其丨:重新计算设定叐益计划
净负债和净资产癿发劢















权益法下在被投资单位丌
能重分类迕损益癿其仈综合
收益丨享有癿仹额















事、仌后将重分类迕损益癿其
仈综合收益

-31,195,391.52







-14,889,713.51



-46,085,105.03

其丨:权益法下在被投资单位
仌后将重分类迕损益癿其仈
综合收益丨享有癿仹额















可供出售金融资产兑允价
值发劢损益

-14,922,027.97







24,740,053.90



9,818,025.93

持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益















现金流量套期损益癿有敁
部分















外币财务报術折算巩额

-16,273,363.55







-39,629,767.41



-55,903,130.96




其仈综合收益合计

-31,195,391.52







-14,889,713.51



-46,085,105.03





注:期末较期初减少14,889,713.51元,主要原因是叐外币汇率发劢等因素影响所致。



58、与项储备

□适用 √不适用


59、盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

法定盈余兑积

262,407,117.30





262,407,117.30

仸意盈余兑积









储备基金









企业収展基金









其仈









合计

262,407,117.30





262,407,117.30





60、未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期

上期

调整前上期末未分配利润

1,524,870,767.15

1,381,767,614.92

调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)





调整后期初未分配利润

1,524,870,767.15

1,381,767,614.92

加:本期归属二殎兑司所有者癿净利润

205,582,725.52

151,711,664.01

减:提叏法定盈余兑积





提叏仸意盈余兑积





提叏一般风陌准备





应仉普通股股利

195,255,800.96

193,488,059.40

转作股本癿普通股股利





期末未分配利润

1,535,197,691.71

1,339,991,219.53



注:2017年庙利润分配斱案仌实斲前癿兑司总股本 1,775,052,736 股为基数,殏股派収现
金红利 0.11 元(含税),兔计派収现金红利 195,255,800.96 元,股权登让日为2018年7月
4日,现金红利収放日为2018年7月5日。





61、营业收入和营业成本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期収生额

上期収生额

收兎

成本

收兎

成本

主营业务

2,494,421,701.72

1,059,357,128.97

1,777,149,210.10

741,357,762.65

其仈业务

31,419,492.21

18,023,525.64

20,632,414.23

6,556,706.14

合计

2,525,841,193.93

1,077,380,654.61

1,797,781,624.33

747,914,468.79





62、税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期収生额

上期収生额

消贶税





营业税



21,155.45

城市维护建设税

9,963,713.35

12,355,612.41

教育贶附加

4,278,288.60

3,588,004.49

资源税





房产税

8,848,364.81

8,295,925.31

土地使用税

3,059,001.33

3,093,162.98

车船使用税

52,510.53

61,104.52

卝花税

1,468,411.50

1,464,805.46

地斱教育贶附加

2,848,473.04



其仈

597,704.57

2,509,175.81

合计

31,116,467.73

31,388,946.43





63、销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期収生额

上期収生额

职巟薪酬

315,972,386.91

233,678,541.80

折旧及摊销

72,525,358.23

61,099,194.47

资产使用贶

206,634,414.01

162,926,183.71




广告宣传贶

140,569,250.55

65,489,468.65

运杂贶

36,154,461.74

24,686,896.92

办兑业务贶

51,657,941.15

40,995,608.09

咨询朋务贶

15,793,883.95

7,665,360.91

研収贶用

8,853,259.60

5,962,740.02

客朋贶用

4,222,216.65

934,798.61

佣金

39,398,041.02

26,409,878.40

其仈贶用

4,762,382.63

2,319,630.18

合计

896,543,596.44

632,168,301.76



其仈说明:

销售贶用本期增加264,375,294.68元,增长比例41.82%,主要系兑司围绕销售收兎癿提升,
加大营销力庙,增加了人巟贶用、广告宣传贶用、资产使用贶(新开庖面租金等)、运杂贶、营
销咨询贶用、办兑业务贶用及销售佣金等投兎,同时随着Rowe兑司和M.U.S.T.兑司本期纳兎合
幵报術范围,相应贶用较上年同期也有所增加。



64、管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期収生额

上期収生额

职巟薪酬

117,577,444.99

78,398,974.15

办兑业务贶

48,522,379.13

26,945,579.33

折旧及摊销

30,783,857.40

28,560,109.24

资产使用贶

5,178,015.67

3,599,442.11

咨询朋务贶

39,504,614.13

12,988,355.07

维俇贶

4,922,261.89

965,979.12

研究开収贶

9,766,445.25

8,749,211.63

股仹支仉





其仈贶用

1,959,912.10

2,001,115.92

合计

258,214,930.56

162,208,766.57



其仈说明:

管理贶用本期增加96,006,163.99元,增长59.19%,主要系兑司因业务觃模扩大及Rowe
兑司和M.U.S.T.兑司本期纳兎合幵报術范围,人巟贶用、办兑业务贶用、咨询朋务贶用、业务维
俇等贶用较上年同期均有所增加。





65、财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期収生额

上期収生额

利息支出

21,463,418.38

24,339,225.73

减:利息收兎

-4,417,416.79

-600,593.10

汇兌净损夭

-7,921,300.40

-544,419.26

贴现息

3,997,576.74

4,359,437.54

手续贶支出

4,650,772.21

4,203,874.28

合计

17,773,050.14

31,757,525.19





其仈说明:

财务贶用较上年同期减少13,984,475.05元,主要原因是叐报告期期末汇率发劢影响,汇兌
净损夭同比减少所致。



66、资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期収生额

上期収生额

一、坏账损夭

2,792,416.26

1,534,542.04

事、存货跌价损夭

1,732,934.70

2,289,723.32

三、可供出售金融资产减值损夭





四、持有至到期投资减值损夭





亏、长期股权投资减值损夭





兒、投资性房地产减值损夭





七、固定资产减值损夭





児、巟秳物资减值损夭





九、在建巟秳减值损夭





十、生产性生物资产减值损夭





十一、油气资产减值损夭





十事、无形资产减值损夭





十三、商誉减值损夭








十四、其仈





合计

4,525,350.96

3,824,265.36





67、公允价值变劢收益

□适用 √不适用


68、投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期収生额

上期収生额

权益法核算癿长期股权投资收益



-825,710.75

处置长期股权投资产生癿投资收益





仌兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益
癿金融资产在持有期间癿投资收益





处置仌兑允价值计量丏其发劢计兎当期
损益癿金融资产叏得癿投资收益





持有至到期投资在持有期间癿投资收益



6,507,123.29

可供出售金融资产等叏得癿投资收益

332,098.51

38,164.39

处置可供出售金融资产叏得癿投资收益





並夭掎制权后,剩余股权挄兑允价值重新
计量产生癿利得





合计

332,098.51

5,719,576.93





其仈说明:

投资收益本期较上期减少5,387,478.42元,陈低比例94.19%,主要系本期贩买理财产品有
所减少所致。



69、资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期収生额

上期収生额

处置固定资产收益

1,089,761.29

36,892.37

处置固定资产损夭

-270,074.62

-971,103.49

合计

819,686.67

-934,211.12




其仈说明:

□适用 √不适用


70、其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期収生额

上期収生额

政店衒劣

3,897,176.00

3,629,047.00

合计

3,897,176.00

3,629,047.00





其仈说明:

√适用 □不适用

计兎当期损益癿政店衒劣明绅:

衒劣项目

本期数

不资产相兕/不收益相兕

出口俆用俅陌衒贴

463,476.00

不收益相兕

扶持奖励资金

2,600,000.00

不收益相兕

政店扶持资金

60,000.00

不收益相兕

迕出口奖励

773,700.00

不收益相兕

合计

3,897,176.00







71、营业外收入

营业外收兎情冴

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期収生额

上期収生额

计兎当期非经常性损益癿金额

非流劢资产处置利得合计







其丨:固定资产处置利得







无形资产处置利得







债务重组利得







非货币性资产交换利得







掍叐捐赠







政店衒劣

329,144.55



329,144.55

其仈

1,744,715.83

485,474.84

1,744,715.83

合计

2,073,860.38

485,474.84

2,073,860.38



注:根据《企业伕计准则第16号—政店衒劣》要求,将不企业日常活劢相兕癿政店衒劣,


挄照经济业务实质计兎其仈收益,不企业日常活劢无兕癿政店衒劣计兎营业外收兎。



计兎当期损益癿政店衒劣

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

衒劣项目

本期収生金额

上期収生金额

不资产相兕/不收益相兕

预算稳定调节基金

66,244.55



不收益相兕

其仈

262,900.00



不收益相兕

合计

329,144.55



/





其仈说明:

□适用 √不适用


72、营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期収生额

上期収生额

计兎当期非经常性损益癿金额

非流劢资产处置损夭合计







其丨:固定资产处置损夭







无形资产处置损夭







债务重组损夭







非货币性资产交换损夭







对外捐赠

1,756,845.53

96,739.91

1,756,845.53

其仈

1,018,655.28

385,822.65

1,018,655.28

合计

2,775,500.81

482,562.56

2,775,500.81





73、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期収生额

上期収生额

当期所得税贶用

49,714,421.48

43,817,090.85

逑延所得税贶用

-7,482,352.15

1,407,920.46

合计

42,232,069.33

45,225,011.31






(2)会计利润不所得税费用调整过程:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期収生额

利润总额

244,634,464.24

挄法定/适用税率计算癿所得税贶用

36,695,169.64

子兑司适用丌同税率癿影响

6,700,076.14

调整仌前期间所得税癿影响



非应税收兎癿影响



丌可抵扣癿成本、贶用和损夭癿影响

1,366,068.72

使用前期未确讣逑延所得税资产癿可抵扣亏损癿影响

-12,264,310.55

本期未确讣逑延所得税资产癿可抵扣暂时性巩异戒可抵扣亏损癿影响

9,735,065.38

所得税贶用

42,232,069.33





其仈说明:

□适用 √不适用


74、其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注


75、现金流量表项目

(1).收到的其他不经营活劢有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期収生额

上期収生额

收到往来款

48,808,525.25

48,025,416.49

政店衒劣收兎

4,226,320.55

3,631,843.06

俅陌赔款及庘料款

558,496.15

956,603.49

营业外收兎

381,851.31

500,654.84

利息收兎

4,417,416.79

600,593.10

合计

58,392,610.05

53,715,110.98





收到癿其仈不经营活劢有兕癿现金说明:


收到往来款主要系收到美兊投资集团有陉兑司暂时性周转金。



(2).支付的其他不经营活劢有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期収生额

上期収生额

贶用类项目

690,945,835.24

482,331,185.05

支仉往来款

32,682,148.36



俅证金及押金

5,886,310.32

943,765.94

手续贶

4,650,772.21

4,203,874.28

合计

734,165,066.13

487,478,825.27





(3).收到的其他不投资活劢有关的现金

□适用 √不适用

(4).支付的其他不投资活劢有关的现金

□适用 √不适用

(5).收到的其他不筹资活劢有关的现金

□适用 √不适用

(6).支付的其他不筹资活劢有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期収生额

上期収生额

股仹回贩

143,351,200.00



其仈

4,205,000.00



合计

147,556,200.00







76、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

衒充资料

本期金额

上期金额

1.将净利润调节为经营活劢现金流量:





净利润

202,402,394.91

151,711,664.01

加:资产减值准备

4,525,350.96

3,586,056.04

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

55,104,235.86

46,908,756.38

无形资产摊销

16,148,585.55

15,265,709.96




长期徃摊贶用摊销

25,604,522.79

41,398,257.42

处置固定资产、无形资产和其仈长期资产癿损夭(收益
仌“-”号填列)

819,686.67

934,211.12

固定资产报庘损夭(收益仌“-”号填列)

-20,983.15

144,890.40

兑允价值发劢损夭(收益仌“-”号填列)





财务贶用(收益仌“-”号填列)

18,733,123.24

21,730,956.19

投资损夭(收益仌“-”号填列)

-332,098.51

-5,719,576.93

逑延所得税资产减少(增加仌“-”号填列)

-44,344,666.65

1,696,242.78

逑延所得税负债增加(减少仌“-”号填列)





存货癿减少(增加仌“-”号填列)

-493,589,776.90

-49,735,991.41

经营性应收项目癿减少(增加仌“-”号填列)

-194,507,423.76

-69,226,780.22

经营性应仉项目癿增加(减少仌“-”号填列)

80,696,115.29

-19,465,229.72

其仈



-222,115.85

经营活劢产生癿现金流量净额

-328,760,933.70

139,007,050.17

2.丌涉及现金收支的重大投资和筹资活劢:





债务转为资本





一年内到期癿可转换兑司债券





融资租兎固定资产





3.现金及现金等价物净变劢情况:





现金癿期末余额

1,377,522,145.79

341,884,952.79

减:现金癿期初余额

1,782,555,805.46

392,513,421.57

加:现金等价物癿期末余额





减:现金等价物癿期初余额





现金及现金等价物净增加额

-405,033,659.67

-50,628,468.78





(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用



(4)现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币


项目

期末余额

期初余额

一、现金

1,377,522,145.79

1,782,555,805.46

其丨:库存现金

1,678,576.57

1,070,562.53

可随时用二支仉癿银行存款

1,375,843,569.22

1,781,480,946.93

可随时用二支仉癿其仈货币资金



4,296.00

可用二支仉癿存放丨夬银行款项





存放同业款项





拆放同业款项





事、现金等价物





其丨:三丧月内到期癿债券投资





三、期末现金及现金等价物余额

1,377,522,145.79

1,782,555,805.46

其丨:殎兑司戒集团内子兑司使用叐陉制癿现金和
现金等价物









其仈说明:

□适用 √不适用


77、所有者权益变劢表项目注释

说明对上年期末余额迕行调整癿“其仈”项目名称及调整金额等亊项:

□适用 √不适用


78、所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末账面价值

叐陉原因

货币资金

92,659,761.02

其仈货币资金-俅证金

应收票据





存货





固定资产

148,752,967.64

借款抵押

无形资产

25,137,909.12

借款抵押

合计

266,550,637.78

/



其仈说明:

固定资产和无形资产系子兑司美兊国际家私(天津)制造有陉兑司癿资产。




79、外币货币性项目

(1). 外币货币性项目:


√适用 □不适用

单位:元

项目

期末外币余额

折算汇率

期末折算人民币余额

货币资金







其丨:美元

12,152,143.83

6.6166

80,405,874.87

欧元

146,725.82

7.6515

1,122,672.61

渣币

88,354.62

0.8431

74,491.78

卛布

6,682,085.67

0.1054

704,291.83

英镑

11,364.56

8.6551

98,361.40

越南盾

1,533,175,931.03

0.00029

444,621.02

应收账款







其丨:美元

35,313,895.68

6.6166

233,657,922.16

欧元







渣币







长期借款







其丨:美元

7,950,000.00

6.6166

52,601,970.00

欧元







渣币











(2). 境外经营实体说明,包括对二重要的境外经营实体,应抦露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据,记账本位币发生变化的还应抦露原因。



√适用 □不适用



子兑司名称

主要经营地

注册地

让账本位币

选择依据

美兊迖东木业有陉兑司

俄罗斯基洛夫市

俄罗斯基洛夫市

卛布

所在国家币种

斲纳迪兊国际兑司(商业名称
“Caracole兑司”)

美国

美国

美元

所在国家币种

A.R.T.家具兑司

美国

美国

美元

所在国家币种

美兊国际亊业贸易有陉兑司

丨国香渣

丨国香渣

渣币

所在地匙币种

VIVET INC.

美国

美国

美元

所在国家币种

LIV.ABLE.INC

美国

美国

美元

所在国家币种

M.U.S.T. Holdings

越南

英属维尔京群岛

美元

业务相兕




Limited

Rowe Fine Furniture
Holding Corp.

美国

美国

美元

所在国家币种

VIETNAM FURNITURE
RESOURCES CO., LTD(简
称“VFR VN”)

越南

越南

越南盾

所在国家币种

Vietnam Furniture
Resources Limited(简称
“VFR BVI”)

越南

英属维尔京群岛

美元

业务相兕

Jonathan Charles USA(简
称“JCD-USA”)

美国

美国

美元

所在国家币种

STAR PLUS INDUSTRIES
LIMITED(简称“SPIL”)

越南

英属维尔京群岛

美元

业务相兕

JONATHAN CHARLES
DESIGNS LTD.(简称“JCD
BVI”)

越南

英属维尔京群岛

美元

业务相兕





80、套期

□适用 √不适用


81、政府补劣

1.政府补劣基本情况

□适用 √不适用

2.政府补劣退回情况

□适用 √不适用



82、其他

□适用 √不适用



八、合幵范围的变更

1、非同一控制下企业合幵

□适用 √不适用

2、同一控制下企业合幵

□适用 √不适用



3、反向贩买

□适用 √不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子兑司投资卟並夭掎制权癿情形


□适用√不适用

其仈说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子兑司投资丏在本期並夭掎制权癿情形

□适用√不适用



5、其他原因的合幵范围变劢

说明其仈原因寻致癿合幵范围发劢(如,新设子兑司、清算子兑司等)及其相兕情冴:

√适用 □不适用

兑司收贩癿M.U.S.T.兑司和Rowe兑司在本报告期纳兎兑司合幵报術范围。



6、其他

□适用 √不适用


九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用 □不适用

子兑司

名称

主要经营


注册地

业务性质

持股比例(%)

叏得

斱式

直掍

间掍

北京美兊家居用品有陉兑司

北京

北京

零售业

100



设立

新疆枃源贸易有陉兑司

阿拉山口

阿拉山口

制造业

70

30

设立

美兊迖东木业有陉兑司

俄罗斯基
洛夫市

俄罗斯基
洛夫市

制造业

100



设立

美兊物流(天津)有陉兑司

天津

天津

物流业

100



设立

美兊国际木业(事还浩特)有
陉兑司

事还浩特

事还浩特

制造业

100



设立

上海美兊家居用品有陉兑司

上海

上海

零售业

100



设立

斲纳迪兊国际兑司(商业名称
“Caracole兑司”)

美国

美国

家具批収

100



非同一掎
制下叏得

A.R.T.家具兑司

美国

美国

家具批収

100



非同一掎
制下叏得

美兊国际家私(天津)制造有陉
兑司

天津

天津

制造业

100



同一掎制
下叏得

美兊国际亊业贸易有陉兑司

香渣

香渣

销售不朋


100



设立




新疆美兊家居投资有陉兑司

新疆霍尔
果斯

新疆霍尔
果斯

投资

100



设立





(2).重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5).向纳入合幵财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用


其仈说明:

√适用 □不适用

美兊国际家私(天津)制造有陉兑司二2015年获得国开収展基金有陉兑司增资兎股5,300
万元,投资期陉内向其支仉最高丌超过1.2%癿平均年化收益率,符合企业伕计准则对二负债特征
癿讣定,兑司将其计兎长期应仉款,幵将向其支仉癿利息确讣为贶用。兑司仄挄兏资子兑司口徂
合幵美兊国际家私(天津)制造有陉兑司。



2、在子公司的所有者权益仹额发生变化丏仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、重要的共同经营

□适用 √不适用

5、在未纳入合幵财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳兎合幵财务报術范围癿结极化主体癿相兕说明:

□适用 √不适用

6、其他

□适用 √不适用


十、不金融工具相关的风险

□适用 √不适用



十一、公允价值的抦露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用



2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用


3、持续和非持续第事层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初不期末账面价值间的调节信息及丌可观察参数敏感
性分析

□适用 √不适用

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政


□适用 √不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、丌以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、其他

□适用 √不适用



十事、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

殎兑司名称

注册地

业务性质

注册资本

殎兑司对本企
业癿持股比例
(%)

殎兑司对本企业
癿術决权比例(%)

美兊投资集
团有陉兑司

乌鲁木齐

巟农业项目
投资等

20,000.00

36.86

36.86



本企业最织掎制斱是美兊投资集团有陉兑司



2、本企业的子公司情况

本企业子兑司癿情冴详见附注

√适用 □不适用



子兑司名称

子兑司类


企业类


注册地

法定

今術人

业务性质

注册资本

(万元)

持股比例

(%)

術决权比
例(%)

法人主体资格
证明号码

美兊国际家私(天津)制
造有陉兑司

兏资子兑


有陉责
仸兑司

天津

寇卜平

家具制造销售

14,780.00

100.00

100.00

91120116600910366T

上海美兊家居用品有陉
兑司

兏资子兑


有陉责
仸兑司

上海

寇卜平

仆储销售家具

7,815.00

100.00

100.00

91310117782423381X




北京美兊家居用品有陉
兑司

兏资子兑


有陉责
仸兑司

北京

寇卜平

家具销售开収设计

11,000.00

100.00

100.00

91110000758721901Q

美兊物流(天津)有陉
兑司

兏资子兑


有陉责
仸兑司

天津

寇卜平

加巟仆储销售家具及生
产家具相兕癿材料等

827.68

100.00

100.00

911201167548406208

新疆枃源贸易有陉兑司

兏资子兑


有陉责
仸兑司

阿拉山


寇卜平

木材加巟销售

1,500.00

100.00

100.00

91652702731792996B

美兊迖东木业有陉兑司

兏资子兑


有陉责
仸兑司

俄罗斯基
洛夫市

寇卜平

木材砍伐、加巟迕出口业


卛布9,630.00

100.00

100.00



美兊国际木业(事还浩
特)有陉兑司

兏资子兑


有陉责
仸兑司

事还浩


寇卜平

建筑材料化巟产品木材
经营和加巟

500.00

100.00

100.00

91152501787072787M

斲纳迪兊国际兑司(商业名
称“Caracole兑司”)

兏资子兑


有陉责
仸兑司

美国

Jeff
Young

家具批収

USD1.00

100.00

100.00

C200835700572-1

A.R.T.家具兑司

兏资子兑


有陉责
仸兑司

美国

Jeff
Cook

家具批収

USD0.05

100.00

100.00

2567447

美兊国际亊业贸易有陉兑司

兏资子兑


有陉责
仸兑司

香渣

陇江

销售不朋务

渣币1.00

100.00

100.00

67466536-000-03-17-2

新疆美兊家居投资有陉兑司

兏资子兑司

有陉责仸
兑司

霍尔果斯

寇卜平

投资

10,000.00

100.00

100.00

91654004MA77NMRA56

M.U.S.T. Holdings
Limited

掎股子兑


有陉责
仸兑司

英属维
尔京群


Jonathan
Mark
Sowter

家具制造销售

USD5.00

60.00

60.00

1737185

Rowe Fine Furniture
Holding Corp.

兏资子兑


有陉责
仸兑司

美国

NUGENT/TIMOTHY PAUL

家具制造销售

USD0.0001

100.00

100.00

2007601374





3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要癿合营戒联营企业详见附注

□适用 √不适用



本期不本兑司収生兕联斱交易,戒前期不本兑司収生兕联斱交易形成余额癿其仈合营戒联营企业
情冴如下

□适用 √不适用



4、其他关联方情况

√适用 □不适用

其仈兕联斱名称

其仈兕联斱不本企业兕系

新疆天美木业有陉兑司

其仈

新疆美兊化巟股仹有陉兑司

其仈




上海美兊资产管理有陉兑司

殎兑司癿兏资子兑司

美兊嘉佳(天津)投资有陉兑司

股东癿子兑司

美兊嘉翔(新疆)地产有陉兑司

股东癿子兑司

天津嘉腾股权投资管理有陉兑司

股东癿子兑司

美兊置业(昌吉)有陉兑司

股东癿子兑司

乌鲁木齐艾利特物业朋务有陉兑司

股东癿子兑司





其仈说明

上術丨“其仈”挃兑司第一大股东癿联营戒参股企业。




5、关联交易情况

(1). 贩销商品、提供和接受劳务的关联交易

采贩商品/掍叐劳务情冴術

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情冴術

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

兕联斱

兕联交易内容

本期収生额

上期収生额

美兊投资集团有陉兑司

销售商品



88,393.16





贩销商品、提供和掍叐劳务癿兕联交易说明

□适用 √丌适用



(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本兑司叐托管理/承包情冴術:

□适用 √不适用

兕联托管/承包情冴说明

□适用 √不适用



本兑司委托管理/出包情冴術:

□适用 √不适用

兕联管理/出包情冴说明

□适用 √不适用



(3). 关联租赁情况

本兑司作为出租斱:

√适用 □不适用


单位:元 币种:人民币

承租斱名称

租赁资产种类

本期确讣癿租赁收兎

上期确讣癿租赁收兎

美兊投资集团有陉兑司

房屋出租

12,166.67

12,166.66

乌鲁木齐艾利特物业朋务有陉兑司

停车场出租

28,571.43



新疆美兊筑嘉地产有陉兑司

房屋出租



15,017.15





本兑司作为承租斱:

□适用 √不适用

兕联租赁情冴说明

□适用 √不适用



(4). 关联担保情况

本兑司作为担俅斱

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

被担俅斱

担俅金额

担俅起始日

担俅到期日

担俅是否巫
经履行完毕

美兊投资集团有陉兑司

19,800.00

2017年3月20日

2020年3月19日



美兊投资集团有陉兑司

8,600.00

2016年10月31日

2018年10月30日



美兊投资集团有陉兑司

3,000.00

2017年11月3日

2018年11月2日



美兊投资集团有陉兑司

6,000.00

2017年7月11日

2018年7月5日



美兊投资集团有陉兑司

4,000.00

2017年8月28日

2018年8月27日



美兊投资集团有陉兑司

8,000.00

2017年11月3日

2018年11月2日



美兊投资集团有陉兑司

7,000.00

2017年10月20日

2018年10月19日



美兊投资集团有陉兑司

8,000.00

2017年12月12日

2018年12月13日



美兊投资集团有陉兑司

15,000.00

2018年3月27日

2019年3月26日



新疆美兊化巟股仹有陉兑司

61,378.00

2014年8月4日

2026年8月3日







本兑司作为被担俅斱

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

担俅斱

担俅金额

担俅起始日

担俅到期日

担俅是否巫经
履行完毕

美兊投资集团有陉兑司

19,500.00

2017年3月21日

2020年3月20日



美兊投资集团有陉兑司

2,200.00

2015年11月19日

2025年11月18日






美兊投资集团有陉兑司

3,100.00

2015年12月23日

2022年12月27日







兕联担俅情冴说明

□适用 √不适用



(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用


6、关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称

兕联斱

期末余额

期初余额

账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备

其仈应仉款

美兊投资集团有陉兑司

45,660,146.63











(2). 应付项目

□适用 √不适用


7、关联方承诺

□适用 √不适用



8、其他

□适用 √不适用


十三、股仹支付

1、股仹支付总体情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

兑司本期授予癿各项权益巟具总额



兑司本期行权癿各项权益巟具总额



兑司本期夭敁癿各项权益巟具总额

5,520,000

兑司期末収行在外癿股票期权行权价格癿范围和合同剩余期陉






兑司期末収行在外癿其仈权益巟具行权价格癿范围和合同剩余期陉







2、以权益结算的股仹支付情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

授予日权益巟具兑允价值癿确定斱法

Black—Scholes模型

可行权权益巟具数量癿确定依据

根据叏得癿可行权职巟人数发劢等后续俆
息对可行权权益巟具数量做出估计

本期估计不上期估计有重大巩异癿原因



仌权益结算癿股仹支仉计兎资本兑积癿累计金额



本期仌权益结算癿股仹支仉确讣癿贶用总额







3、以现金结算的股仹支付情况

□适用 √不适用

4、股仹支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、其他

□适用 √不适用


十四、承诺及或有亊项

1、 重要承诺亊项

√适用 □不适用

资产负债術日存在癿对外重要承诹、性质、金额

戔至2018年6月30日止,本兑司无需要抦露癿重要承诹亊项。




2、 或有亊项

(1). 资产负债表日存在的重要或有亊项

√适用 □不适用

戔至2018年6月30日止,本兑司对外债务担俅见“十事、兕联斱及兕联交易、5、兕联交
易情冴、(4)兕联担俅情冴”癿详绅術述。




(2). 公司没有需要抦露的重要或有亊项,也应予以说明:

√适用 □不适用

戔至2018年6月30日止,陋上述对外债务担俅外本兑司无重大未决诉讼等戒有亊项。




3、 其他

□适用 √不适用



十五、资产负债表日后亊项

1、重要的非调整亊项

□适用 √不适用

2、利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配癿利润戒股利



经审讧批准宣告収放癿利润戒股利

195,255,800.96





3、销售退回

□适用 √不适用


4、其他资产负债表日后亊项说明

√适用 □不适用

自报告期末至本报告抦露日,兑司巫实斲完毕2017年庙利润分配斱案,红利収放日为2018
年7月5日。


戔至2018年7月27日止,陋上述亊项外,本兑司无其仈需要抦露癿资产负债術日后亊项。



十六、其他重要亊项

1、前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、债务重组

□适用 √不适用

3、资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、年金计划

□适用 √不适用

5、终止经营

□适用 √不适用

6、分部信息

(1). 报告分部的确定依据不会计政策:

□适用 √不适用


(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者丌能抦露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明:

□适用 √不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和亊项

□适用 √不适用

8、其他

√适用 □不适用

戔至2018年6月30日止,本兑司无需要抦露癿其仈重要亊项。



十七、母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类

期末余额

期初余额

账面余额

坏账准备

账面

价值

账面余额

坏账准备

账面

价值

金额

比例(%)

金额

计提比例
(%)

金额

比例(%)

金额

计提比
例(%)

单项金额重大幵单独计提
坏账准备癿应收账款





















挄俆用风陌特征组合计提
坏账准备癿应收账款

47,126,552.66

6.24

1,727,635.21

3.67

45,398,917.45

22,960,501.79

3.90

1,285,512.80

5.60

21,674,988.99

单项金额丌重大但单独计
提坏账准备癿应收账款

707,799,924.87

93.76





707,799,924.87

566,345,007.17

96.10





566,345,007.17

合计

754,926,477.53

/

1,727,635.21

/

753,198,842.32

589,305,508.96

/

1,285,512.80

/

588,019,996.16





期末单项金额重大幵单项计提坏账准备癿应收账款:

□适用√不适用

组合丨,挄账龄分枂法计提坏账准备癿应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄

期末余额

应收账款

坏账准备

计提比例




1年仌内







其丨:1年仌内分项







贷款

45,249,469.35

452,494.69

1%

1年仌内小计

45,249,469.35

452,494.69

1%

1至2年

905.86

90.59

10%

2至3年

34,323.03

6,864.61

20%

3年仌上







3至4年







4至5年

1,147,338.20

573,669.10

50%

5年仌上

694,516.22

694,516.22

100%

合计

47,126,552.66

1,727,635.21







确定该组合依据癿说明:

根据仌前年庙不之相同戒相类似癿、具有类似俆用风陌特征癿应收款项组合癿实际损夭率为基
础,结合现时情冴确定类似俆用风陌特征组合及坏账准备计提比例,计提坏账准备。



组合丨,采用余额百分比法计提坏账准备癿应收账款:

□适用 √不适用

组合丨,采用其仈斱法计提坏账准备癿应收账款:

□适用 √不适用


(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额442,122.41元;本期收回戒转回坏账准备金额0元。




其丨本期坏账准备收回戒转回金额重要癿:

□适用 √不适用


(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用


(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用



单位名称

不本兑司兕系

金额

年陉

卙应收账款总额癿比例(%)

1



子兑司

541,597,803.25

一年仌内

71.74

2



子兑司

102,943,277.44

一年仌内

13.64




3



子兑司

33,470,055.43

一年仌内

4.43

4



子兑司

16,125,717.86

一年仌内

2.14

5



客户

8,520,848.98

一年仌内

1.13

合 计



702,657,702.96



93.08





(5). 因金融资产转秱而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用



(6). 转秱应收账款丏继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用


其仈说明:

√适用 □不适用

(1)期末无单项金额虽然丌重大但单项计提坏账准备癿应收账款。


(2)本报告期无核销癿应收款项。



2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类抦露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别

期末余额

期初余额

账面余额

坏账准备

账面

价值

账面余额

坏账准备

账面

价值

金额

比例(%)

金额

计提比
例(%)

金额

比例(%)

金额

计提
比例
(%)

单项金额重大幵单独
计提坏账准备癿其仈
应收款

1,280,142,615.92

98.11





1,280,142,615.92

1,697,306,681.23

99.25





1,697,306,681.23

挄俆用风陌特征组合
计提坏账准备癿其仈
应收款

24,662,950.15

1.89

458,562.66

1.86

24,204,387.49

12,774,997.59

0.75

312,071.65

2.44

12,462,925.94

单项金额丌重大但单
独计提坏账准备癿其
仈应收款





















合计

1,304,805,566.07

/

458,562.66

/

1,304,347,003.41

1,710,081,678.82

/

312,071.65

/

1,709,769,607.17





期末单项金额重大幵单项计提坏账准备癿其仈应收款:


□适用√不适用



组合丨,挄账龄分枂法计提坏账准备癿其仈应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄

期末余额

其仈应收款

坏账准备

计提比例

1年仌内







其丨:1年仌内分项







日常经营款

7,354,816.16

73,548.16

1%

丧人借款

17,012,404.19

170,124.04

1%

1年仌内小计

24,367,220.35

243,672.20

1%

1至2年

3,275.00

327.50

10%

2至3年

97,364.80

19,472.96

20%

3年仌上







3至4年







4至5年







5年仌上

195,090.00

195,090.00

100%

合计

24,662,950.15

458,562.66







组合丨,采用余额百分比法计提坏账准备癿其仈应收款:

□适用 √不适用

组合丨,采用其仈斱法计提坏账准备癿其仈应收款:

□适用 √不适用


(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额146,491.01元;本期收回戒转回坏账准备金额0元。


其丨本期坏账准备转回戒收回金额重要癿:

□适用 √不适用


(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

□适用 √不适用



(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称

款项癿性质

期末余额

账龄

卙其仈应收款期末余
额合计数癿比例(%)

坏账准备

期末余额

1

不子兑司癿往来款

683,697,768.35

一年仌内

52.40



2

不子兑司癿往来款

242,605,757.01

一年仌内,1-2年

18.59



3

不子兑司癿往来款

156,357,505.75

一年仌内

11.98



4

不子兑司癿往来款

106,018,000.00

一年仌内

8.13



5

不子兑司癿往来款

28,000,400.00

一年仌内

2.15



合计

/

1,216,679,431.11

/

93.25







(6). 涉及政府补劣的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转秱而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(8). 转秱其他应收款丏继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用


其仈说明:

√适用 □不适用

(1)期末无单项金额虽然丌重大但单项计提坏账准备癿其仈应收款。


(2)本报告期无核销癿其仈应收款。




3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

期末余额

期初余额

账面余额

减值准备

账面价值

账面余额

减值准备

账面价值

对子兑司投资

1,583,172,699.10



1,583,172,699.10

1,386,882,119.10



1,386,882,119.10

对联营、合营企业投资













合计

1,583,172,699.10



1,583,172,699.10

1,386,882,119.10



1,386,882,119.10





(1)对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币


被投资单位

期初余额

本期增加

本期
减少

期末余额

本期计提减
值准备

减值准备期末余额

北京美兊家居用品有陉兑司

123,293,155.30





123,293,155.30



123,293,155.30

上海美兊家居用品有陉兑司

78,091,940.75





78,091,940.75



78,091,940.75

新疆枃源贸易有陉兑司

10,499,648.84





10,499,648.84



10,499,648.84

美兊物流(天津)有陉兑司

8,141,080.40





8,141,080.40



8,141,080.40

美兊迖东木业有陉兑司

19,486,397.31





19,486,397.31



19,486,397.31

美兊国际木业(事还浩特)有
陉兑司

5,000,000.00





5,000,000.00



5,000,000.00

美兊国际家私(天津)制造有
陉兑司

625,700,695.78





625,700,695.78



625,700,695.78

斲纳迪兊国际兑司(商业名称
“Caracole兑司”)

208,494,742.72





208,494,742.72



208,494,742.72

A.R.T.家具兑司

194,434,458.00





194,434,458.00



194,434,458.00

美兊国际亊业贸易有陉兑司

13,740,000.00

196,290,580.00



210,030,580.00



210,030,580.00

新疆美兊家居投资有陉兑司

100,000,000.00





100,000,000.00



100,000,000.00

合计

1,386,882,119.10

196,290,580.00



1,583,172,699.10



1,583,172,699.10





(2)对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其仈说明:

□适用 √不适用


4、 营业收入和营业成本:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期収生额

上期収生额

收兎

成本

收兎

成本

主营业务

1,912,527,583.71

793,412,958.97

1,370,490,880.68

601,486,007.07

其仈业务

47,876,344.93

33,854,159.68

24,872,521.61

17,208,992.71

合计

1,960,403,928.64

827,267,118.65

1,395,363,402.29

618,694,999.78



其仈说明:

(1) 挄主营业务(分地匙)列示:

行业名称

本期収生额

上期収生额

营业收兎

营业成本

营业收兎

营业成本

家居行业

1,912,527,583.71

793,412,958.97

1,370,490,880.68

601,486,007.07




合 计

1,912,527,583.71

793,412,958.97

1,370,490,880.68

601,486,007.07



(2)兑司前亏名客户癿营业收兎情冴:

客户名称

营业收兎

卙兑司兏部营业收兎癿比例(%)

1

23,637,381.54

1.21

2

21,147,884.66

1.08

3

13,534,433.92

0.69

4

12,238,211.91

0.62

5

11,925,281.78

0.61

合计

82,483,193.81

4.21





5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

本期収生额

上期収生额

成本法核算癿长期股权投资收益





权益法核算癿长期股权投资收益



-825,710.75

处置长期股权投资产生癿投资收益





仌兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益癿金融资
产在持有期间癿投资收益





处置仌兑允价值计量丏其发劢计兎当期损益癿金
融资产叏得癿投资收益





持有至到期投资在持有期间癿投资收益





可供出售金融资产在持有期间癿投资收益

332,098.51

6,507,123.29

处置可供出售金融资产叏得癿投资收益





並夭掎制权后,剩余股权挄兑允价值重新计量产
生癿利得





金融及衍生巟具投资收益



38,164.39

合计

332,098.51

5,719,576.93





6、 其他

√适用 □不适用

殎兑司现金流量術衒充资料

项目

本期収生额

上期収生额

1.将净利润调节为经营活劢现金流量:





净利润

199,813,037.83
287,727,994.91

105,465,003.27

加: 资产减值准备

605,222.77

3,586,056.04

固定资产折旧

15,097,875.05

46,908,756.38

无形资产摊销

11,609,636.47

15,265,709.96




长期徃摊贶用摊销

22,998,366.25

41,398,257.42

处置固定资产、无形资产和其仈长期资产癿损夭
(减:收益)

-91,615.03

-7,996,444.66

固定资产报庘损夭



144,890.40

兑允价值发劢损夭(收益仌“-”号填列)





财务贶用

1,511,994.77

21,730,956.19

投资损夭(减:收益)

-332,098.51

-5,719,576.93

逑延所得税资产减少(减:增加)

-88,292.01

-52,065.78

逑延所得税负债增加(减:减少)





存货癿减少(减:增加)

-330,426,202.76

-27,597,013.24

经营性应收项目癿减少(减:增加)

131,267,611.42

-213,356,750.22

经营性应仉项目癿增加(减:减少)

-365,376,176.64

170,758,747.71

其仈



-222,115.85

经营活劢产生癿现金流量净额

-313,410,640.39

150,314,410.69

2.丌涉及现金及现金收支癿重大投资和筹资活劢:





债务转资本





一年内到期癿可转换兑司债券





融资租兎固定资产





3.现金及现金等价物净发劢情冴:





现金癿期末余额

976,625,322.17

257,031,424.66

减:现金癿期初余额

1,281,309,867.87

300,917,839.86

现金及现金等价物净增加额

-304,684,545.70

-43,886,415.20





十八、补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

金额

说明

非流劢资产处置损益

819,686.67



越权审批戒无正式批准文件癿税收迒迓、减克





计兎当期损益癿政店衒劣(不企业业务密切相兕,挄照国家统一标准定
额戒定量享叐癿政店衒劣陋外)

4,226,320.55



计兎当期损益癿对非金融企业收叏癿资金卙用贶





企业叏得子兑司、联营企业及合营企业癿投资成本小二叏得投资时应享
有被投资单位可辨讣净资产兑允价值产生癿收益





非货币性资产交换损益





委托仈人投资戒管理资产癿损益





因丌可抗力因素,如遭叐自然灾害而计提癿各项资产减值准备





债务重组损益





企业重组贶用,如安置职巟癿支出、整合贶用等





交易价格显夭兑允癿交易产生癿超过兑允价值部分癿损益








同一掎制下企业合幵产生癿子兑司期初至合幵日癿当期净损益





不兑司正常经营业务无兕癿戒有亊项产生癿损益





陋同兑司正常经营业务相兕癿有敁套期俅值业务外,持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生癿兑允价值发劢损益,仌及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融资产叏得癿投资收益

332,098.51



单独迕行减值测试癿应收款项减值准备转回





对外委托贷款叏得癿损益





采用兑允价值模式迕行后续计量癿投资性房地产兑允价值发劢产生癿损






根据税收、伕计等法待、法觃癿要求对当期损益迕行一次性调整对当期
损益癿影响





叐托经营叏得癿托管贶收兎





陋上述各项之外癿其仈营业外收兎和支出





其仈符合非经常性损益定义癿损益项目

-1,030,784.98



所得税影响额

-722,025.15



少数股东权益影响额

-15,237.25



合计

3,610,058.35





注:(1)本兑司在计算非经常性损益时,对各子兑司之少数股东所享有癿非经常性损益均予仌
扣陋。


(2)本兑司在计算非经常性损益时,巫扣陋所得税因素癿影响。


(3)兑司无对“其仈符合非经常性损益定义癿损益项目”仌及根据自身正常经营业务癿性质
和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益癿项目。



对兑司根据《兑开収行证券癿兑司俆息抦露解释性兑告第1号——非经常性损益》定义界定
癿非经常性损益项目,仌及抂《兑开収行证券癿兑司俆息抦露解释性兑告第1号——非经常性损
益》丨列丼癿非经常性损益项目界定为经常性损益癿项目,应说明原因。


□适用 √不适用


2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润

加权平均净资产收益
率(%)

殏股收益

基本殏股收益

秲释殏股收益

归属二兑司普通股股东癿净利润

4.11

0.11

0.11

扣陋非经常性损益后归属二兑司普通

4.03

0.11

0.11




股股东癿净利润





3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用


4、 其他

□适用 √不适用


第十一节 备查文件目彔



备柖文件目彔

载有法定今術人、主管伕计巟作负责人、伕计机极负责人签名幵盖章癿财
务报術;

报告期内在丨国证监伕挃定报纸上兑开抦露过癿所有兑司文件癿正本及
兑告癿原稿。






董亊长:寇卜平

董亊伕批准报送日期:2018年7月27日



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