[年报]美国消费:2016年年度报告

时间:2017年03月27日 19:36:44 中财网
华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券
投资基金(LOF)2016年年度报告



2016年12月31日





















基金管理人:华宝兴业基金管理有限公司

基金托管人:中国建设银行股份有限公司

送出日期:2017年3月28日








§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017年3月24日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。


本报告中的财务资料已经审计,德勤华永会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报
告。


本报告期自2016年3月18日(基金合同生效日)起至12月31日止。



1.2 目录

§1 重要提示及目录 .................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ..................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 .............................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 .............................................................................................. 6
2.5 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.6 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 .......................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15
§5 托管人报告 ........................................................................................................................................ 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................ 16
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 16
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 .................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 ............................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 18
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 19
7.4 报表附注 ................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 .................................................................................................................................... 40
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 40
8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 ............................................................ 41
8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ............................................................................................ 41
8.4 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ................ 41
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ........................................................................................ 47
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ............................................................................ 49
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 49
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 49
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 ................ 49
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .......................... 49
8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 49
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 50
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 50
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 50
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 51
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 51
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 51
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................. 52
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 52
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 52
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 52
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 52
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 52
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 52
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 52
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 53
§12 备查文件目录 .................................................................................................................................. 56
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 56
12.2 存放地点 ................................................................................................................................. 57
12.3 查阅方式 ................................................................................................................................. 57

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称

华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投资基金
(LOF)

基金简称

美国消费

场内简称

美国消费

基金主代码

162415

交易代码

162415

基金运作方式

上市契约型开放式(LOF)

基金合同生效日

2016年3月18日

基金管理人

华宝兴业基金管理有限公司

基金托管人

中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额

192,111,796.65份

基金合同存续期

不定期

基金份额上市的证券交易所

深圳证券交易所

上市日期

2016-04-06



注:

1.本基金另设美元份额,基金代码002423,与人民币份额并表披露。


2. 截止本报告期末,本基金人民币份额净值1.101元,人民币总份额189,946,560.19份;本基
金美元份额净值0.1587美元,美元总份额2,165,236.46份。




2.2 基金产品说明

投资目标

紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小
化。正常情况下,本基金力争控制净值增长率与业绩
比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过
0.5%,年化跟踪误差不超过5%。


投资策略

本基金原则上采取完全复制策略,即按照标的指数的
成份股构成及其权重构建基金股票投资组合,并根据
标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在
因特殊情况(如股票停牌、流动性不足)导致无法获
得足够数量的股票时,基金管理人将使用其他合理方
法进行适当的替代,追求尽可能贴近目标指数的表现。


本基金还可能将一定比例的基金资产投资于与标的指
数相关的公募基金(包括ETF),以优化投资组合的建
立,达到节约交易成本和有效追踪标的指数表现的目
的。


业绩比较基准

经人民币汇率调整的标普美国品质消费股票指数收益
率×95%+人民币活期存款利率(税后)×5%




风险收益特征

本基金为股票型基金,预期风险与预期收益水平高于
混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数
基金,主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现,具
有与标的指数相似的风险收益特征。






2.3 基金管理人和基金托管人

项目

基金管理人

基金托管人

名称

华宝兴业基金管理有限公


中国建设银行股份有限公司

信息披露负责人

姓名

刘月华

田青

联系电话

021-38505888

010-67595096

电子邮箱

xxpl@fsfund.com

tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话

400-700-5588、
021-38924558

010—67595096

传真

021-38505777

010-66275853

注册地址

中国(上海)自由贸易试验
区世纪大道100号上海环
球金融中心58楼

北京市西城区金融大街25号

办公地址

中国(上海)自由贸易试验
区世纪大道100号上海环
球金融中心58楼

北京市西城区闹市口大街1号
院1号楼

邮政编码

200120

100033

法定代表人

郑安国

王洪章





2.4 境外投资顾问和境外资产托管人

项目

境外投资顾问

境外资产托管人

名称

英文

-

Brown Brothers Harriman & Co.

中文

-

布朗兄弟哈里曼银行

注册地址

-

140 Broadway, New York, New York(百老汇大街
140号,纽约,纽约州)

办公地址

-

140 Broadway, New York, New York (百老汇大
街140号,纽约,纽约州 )

邮政编码

-

10005





2.5 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称

《中国证券报》、《上海证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网


www.fsfund.com




基金年度报告备置地点

本基金年报置备地点包括基金管理人办公场所和基
金托管人办公场所。






2.6 其他相关资料

项目

名称

办公地址

会计师事务所

德勤华永会计师事务所

上海市延安东路222号30楼

注册登记机构

中国证券结算有限责任公司、基金
管理人

北京市西城区太平桥大街17号、上
海浦东新区世纪大道100号上海环
球金融中心58楼





§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标

2016年3月18日(基金合同生效日)-2016年12月31


本期已实现收益

1,658,439.12

本期利润

10,091,885.55

加权平均基金份额本期利润

0.1165

本期加权平均净值利润率

11.06%

本期基金份额净值增长率

10.10%

3.1.2 期末数据和指标

2016年末

期末可供分配利润

4,811,069.03

期末可供分配基金份额利润

0.0250

期末基金资产净值

211,424,180.23

期末基金份额净值

1.101

3.1.3 累计期末指标

2016年末

基金份额累计净值增长率

10.10%



注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。


2、净值相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日(如非交易日)

3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。


4、期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。





3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较






阶段

份额净值
增长率①

份额净值
增长率标
准差②

业绩比较
基准收益
率③

业绩比较基
准收益率标
准差④

①-③

②-④

过去三
个月

5.26%

0.72%

5.53%

0.72%

-0.27%

0.00%

过去六
个月

8.26%

0.70%

8.78%

0.70%

-0.52%

0.00%

自基金
合同生
效日起
至今

10.10%

0.71%

10.99%

0.74%

-0.89%

-0.03%



注: 1、本基金业绩比较基准为:经人民币汇率调整的标普美国品质消费股票指数收益率×95%+
人民币活期存款利率(税后)×5%。


2、净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日(如非
交易日)。




3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较






(2016年3月18日至2016年12月31日)



注:1、本基金基金合同生效于2016年3月18日,截止报告日本基金基金合同生效未满一年。


2、按照基金合同的约定,自基金成立日期的6个月内达到规定的资产组合,截至2016年9月18
日,本基金已达到合同规定的资产配置比例。





3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较








注:本基金合同于2016年3月18日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度
进行折算。




3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验






基金管理人是2003年3月7日正式成立的合资基金管理公司,截至本报告期末(2016年12
月31 日),所管理的证券投资基金包括宝康系列基金、多策略基金、现金宝货币市场基金、动力
组合基金、收益增长基金、先进成长基金、行业精选基金、海外中国成长基金、大盘精选基金、
增强收益基金、中证100 基金、上证180价值ETF、上证180价值ETF 联接基金、新兴产业基金、
可转债基金、上证180成长ETF、上证180成长ETF联接基金、华宝油气基金、华宝兴业医药生
物基金、华宝兴业资源优选基金、华宝添益基金、华宝兴业服务优选基金、华宝兴业创新优选基
金、华宝兴业生态中国基金、华宝兴业量化对冲基金、华宝兴业高端制造基金、华宝兴业品质生
活基金、华宝兴业稳健回报基金、华宝兴业事件驱动基金、华宝兴业国策导向、华宝兴业新价值、
华宝兴业新机遇、华宝兴业医疗分级、华宝兴业1000分级、华宝兴业万物互联、华宝兴业中国互
联网、华宝兴业转型升级基金、核心优势基金、美国消费基金、宝鑫纯债基金、香港中小盘基金、
中证全指证券公司ETF、中证军工ETF、新活力基金、沪深300指数增强基金、未来产业主导基金


和新起点基金,所管理的证券投资基金资产净值合计119,691,851,523.98元。


4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介






姓名

职务

任本基金的基金经理(助理)期限

证券从业
年限

说明

任职日期

离任日期

周晶

国际业务
部总经
理,本基
金基金经
理、华宝
油气、华
宝中国互
联股票、
华宝兴业
标普香港
上市中国
中小盘
数(LOF)
基金经
理、华宝
兴业资产
管理(香
港)有限
公司总经


2016年3月
18日

-

10年

博士。先后在美国德州奥斯
丁市德亚资本、泛太平洋
券(美国)和汇丰证券(美
国)从事数量分析、另类投
资分析和证券投资研究工
作。2005年至2007年在华
宝兴业基金管理有限公司
任内控审计风险管理部主
管,2011年再次加入华宝兴
业基金管理有限公司任策
略部总经理兼首席策略分
析师,现任国际业务部总经
理。2013年6月至2015年
11月任华宝兴业成熟市场
动量优选证券投资基金基
金经理,2014年9月起兼任
华宝兴业标普石油天然气
上游股票指数证券投资基
金(LOF)基金经理,2015年
9月兼任华宝兴业中国互联
网股票型证券投资基金基
金经理,2016年3月任华宝
兴业标普美国品质消费股
票指数证券投资基金(LOF)
基金经理。2016年6月兼任
华宝兴业标普香港上市中
中小盘指数证券投资基
金(LOF)经理。目前兼任
华宝兴业资产管理(香港)
有限公司总经理。




注:1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。


2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。




4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金
法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及其各项实施细则、《华宝兴业标普美国


品质消费股票指数证券投资基金(LOF)基金合同》和其他相关法律法规的规定、监管部门的相关规
定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制投资风险的基础上,为基金份
额持有人谋取最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。


由于股、债市的系统性风险和申购赎回引起的基金资产规模变化,标普美国品质消费股票指
数证券投资基金在短期内出现过持有现金与到期日在一年之内的政府债券市值占基金资产净值比
低于5%以及股票投资占基金资产净值低于80%的情况。发生此类情况后,该基金均在合理期限内
得到了调整,没有给投资人带来额外风险或损失。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法






基金管理人从研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节
出发制定了公司内部的公平交易制度以确保公司所有投资组合在各个环节得到公平的对待。公平
交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合(包括公募基金、特定客户资产管理组合),对应
的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。


研究分析方面,公司使用统一的投资研究管理系统,并规定所有与投资业务相关的研究报告
和股票入库信息必须在该系统中发表和存档。同时,该系统对所有投资组合经理设置相同的使用
权限。


授权和投资决策方面,投资组合经理在其权限范围内的投资决策保持独立,并对其投资决策
的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况。


交易执行方面,所有投资组合的投资指令必须通过交易系统分发和执行。对于交易所公开竞
价交易,交易系统内置公平交易执行程序。公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序,
由交易部负责人负责执行。针对其他不能通过系统执行公平交易程序且必须以公司名义统一进行
交易的指令,公司内部制定相关制度流程以确保此类交易的公允分配。同时,公司根据法规要求
在交易系统中设置一系列投资禁止与限制指标对公平交易的执行进行事前控制,主要包括限制公
司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。


事后监督,公司的风险管理部作为独立第三方对所有投资行为进行事后监督,主要监督的事
项包括以下内容。


1)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)
的收益率差异进行分析。


2)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合所有交易所二级市场交易进行1日、3日、5
日同向交易价差分析。



3)对公司管理的不同投资组合的所有银行间债券买卖和回购交易进行分析。监督的内容包括
以下几点,同一投资组合短期内内对同一债券的反向交易,债券买卖到期收益率与中债登估价收
益率之间的差异,回购利率与当日市场平均利率之间的差异。对上述监督内容存在异常的情况要
求投资组合经理进行合理性解释。


4)对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程的公
允性进行监督。


4.3.2 公平交易制度的执行情况






本报告期内,基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中
央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评
价等机制,确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投
资管理活动和环节得到公平对待。同时,基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定
和公司内部制度要求,分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别(股
票、债券)的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差;分析结
果未发现异常情况。


4.3.3 异常交易行为的专项说明






本报告期内,基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的5%。


本报告期内,本基金未发现异常交易行为。


4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析






本基金采用全复制方法跟踪标普美国品质消费股票指数。 基金成立于2016年3月18日,因
此上半年整体实际处于建仓期内。在建仓初期我们比较谨慎,因为基金成立后整体上海外不确定
事件比较多,整个市场波动率比较大。五月之后,随着美国通胀率的反弹和经济数据的回暖,市
场预测联储加息的预期在提升,美股有比较大的回撤。此后,六月初公布的非农就业数字超预期
疲软,美股开始反弹。但是六月底英国公投超预期的决定脱欧,导致了整个海外资本市场的大动
荡。在这样动荡的市场状况下,基金建仓期还是对仓位进行了审慎的控制,总体而言在建仓期业
绩表现比较稳定。不过基于本基金作为指数基金的特点,上半年结束前基金的仓位已经上升到95%
左右。下半年品质消费指数先扬后抑,在英国脱欧事件负面影响开始消退之后有一轮明显的反弹。

从790点左右一路上涨至825点附近。此后,由于市场对美联储加息频率存在分歧,叠加美国总


统选举选情不明,消费指数伴随着美股开始回调,一路下跌至770点附近。后来,随着特朗普当
选美国总统,投资者对财政扩张的经济政策抱有期望,美股开始反弹。而直接受益于减税政策的
可选消费板块也止跌上涨。年底指数收于821.24点。整个下半年基金仓位保持在95%附近,以确
保本基金的跟踪误差控制在比较小的范围。2016年标普美国消费指数年化日均波幅14.4%,超过
标普500指数日均波幅13.1%的水平。


日常操作过程中,人民币汇率方面,2016年人民币对美金先扬后抑,年底一路下跌。全年人
行美元中间价从6.4936贬值至6.9370,相对于美元贬值6.8%。同期,人民币交易价也相对于美
元贬值7.0%左右。人民币汇率的变动带来比较高的换汇成本,对基金的表现有一定的影响。基金
在仓位控制上一直比较谨慎,尽可能使得基金的业绩表现能够和业绩比较基准贴近。2016年,美
国消费基金建仓后的年化跟踪误差约为1.0%。


4.4.2 报告期内基金的业绩表现






截至本报告期末,本报告期内基金份额净值增长率为10.10%,同期业绩比较基准收益率为
10.99%,基金表现落后比较基准0.89%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2017年上半年,我们认为美国将继续保持稳健上扬走势。首先美国经济整体向上的趋势
仍然在继续。美国1 月新增非农就业22.7 万人,创四个月来最大增幅。美国三季度GDP增速3.5%,
四季度GDP增速1.9%,较2016年上半年有明显提升。我们认为特朗普上台后即将推出的政策,
包括增大基建投资、减税、放松金融管制等都将有利于美国经济进一步走高。而经济的进一步走
强,将带来企业盈利的增长,从而推动股价进一步走高。其次,联储目前对于加息仍然处于谨慎
态度,上半年大概率仅六月份加息一次。美国债券收益率目前仍然处于非常低的水平,作为基准
的10年期美国国债的收益率目前2.4%左右,上半年收益率大幅攀升的可能性并不大。处于低位
的债券收益率水平将对美股估值提供强有力的支撑。就股市本身估值而言,当前标普500指数点
位对应2016年盈利估值水平为17.6倍,处于历史估值区间的中位数。只要美国经济复苏势头不
变,股市完全可以通过盈利的增长来化解当前估值偏高的风险,而这一进程,目前来看,实现的
概率还是相当大的。


而在美股诸多行业中,我们看好消费行业的前景。原因在于,消费增长是经济增长的结果,
只要美国经济持续增长,收入持续提升及消费预期稳定,则美国消费整体水平继续维持增长将仍
是大概率事件。同时,标普美国品质消费股票指数对应的2016年市盈率是18.7倍,在其历史估
值区间,仅处于中位数的水平,其相对估值要较标普500指数更有吸引力。当前估值离市场乐观


预期时的22-24倍估值水平,仍有接近17%-27%左右的上行空间,显示市场对可选消费品公司的
估值仍较为理性,并未将业绩超预期的部分计入估值;相较估值提升而言,业绩超预期是更为重
要的股价驱动因素。而事实上,我们认为特朗普的减税政策,将对美国的整体消费水平有非常积
极的正面影响,这一点将从二季度开始,随着其减税政策的逐步明朗,而在企业盈利中逐步体现
出来,因此我们认为,美国可选消费品板块现在仍处于上升周期之中,未来业绩和估值仍有继续
提升的空间。




4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

公司自2003年3月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。加强对基金运作的内部操作风
险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司监察
稽核部门对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查,
发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向监管部门、公司管理层及上级
公司出具相关报告。


本报告期内,基金管理人内部监察稽核主要工作如下:

(一)规范员工行为操守,加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前
培训、签署《个人声明书》等形式,明确员工的行为准则,防范道德风险。并在具体工作中坚持
加强法规培训,努力培养员工的风险意识、合法合规意识。


(二)完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性,不轻易改变、简化已确立的流程。

要求从一般员工、部门经理到业务总监,每个人都必须清楚自己的权力和职责,承担相应责任。

另一方面,伴随市场变革和产品创新,公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践
中,公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验,在符合公司基本制度的前提下,根据业务的发展
不时调整。允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程,涉及其它部门或领域的,由
相应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据法律法规的变化、监管要
求和业务情况不断调整和细化市场、营运、投资研究各方面的分工和业务规则,并根据内部控制
委员会和监察稽核部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。


(三)有重点地全面开展内部审计稽核工作。2016年,监察稽核部门按计划对公司营运、投
资、市场部门进行了业务审计、根据监管要求开展了涉及投资、销售等方面的专项自查;并与相
关部门进行沟通,形成后续跟踪和业务上相互促进的良性循环,不断提高工作质量。


在今后的工作中,本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念,完善内控制度,提高工作
水平,努力防范和控制各种风险,保障基金份额持有人的合法权益。



4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

基金管理人在报告期内对旗下基金估值过程中,公司内部参与估值流程的各方职责分工如下:

(一)、基金会计:根据《基金会计核算业务指引》对基金日常交易进行记账核算,并对基金
投资品种进行估值。


(二)、量化投资部:对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况下,根
据估值委员会对停牌股票或异常交易股票估值调整的方法(比如:指数收益法)进行估值,并在
估值时兼顾考虑行业研究员提供的根据上市公司估值模型计算的结果所提出的建议或意见。


(三)、估值委员会:定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序的有效性
及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在采用新投资策略或投资新品种时,评价现有估值政
策和程序的适用性。


(四)、必要时基金经理就估值模型及估值方法的确定提出建议和意见,但由估值委员会做最
终决策。


上述参与估值流程的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力,参与估值流程各方之间不存
在重大利益冲突。


4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。


4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人低于二百人或基金资产净值低
于五千万元的情形。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。


5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监
督,发现个别监督指标不符合基金合同约定并及时通知了基金管理人,基金管理人在合理期限内


进行了调整,对基金份额持有人利益未造成损害。


报告期内,本基金未实施利润分配。




5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计



审计意见类型

标准无保留意见

审计报告编号

德师报(审)字(17)第P00225号





6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题

审计报告

审计报告收件人

华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)全体
持有人:

引言段

我们审计了后附的华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投
资基金(LOF)(以下简称“华宝标普美国消费”)的财务报表,包
括2016年12月31日的资产负债表,2016年3月18日(基金合
同生效日)至2016年12月31日止期间的利润表、所有者权益(基
金净值)变动表以及财务报表附注。


管理层对财务报表的责任段

编制和公允列报财务报表是华宝标普美国消费的基金管理人华
宝兴业基金管理有限公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按
照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行
业实务操作的有关规定编制财务报表,并使其实现公允反映;
(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由
于舞弊或错误而导致的重大错报。


注册会计师的责任段

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。




审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进




行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总
体列报。




我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计
意见提供了基础。




审计意见段

我们认为,华宝标普美国消费的财务报表在所有重大方面按照
企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业
实务操作的有关规定编制,公允反映了华宝标普美国消费2016
年12月31日的财务状况以及2016年3月18日(基金合同生效
日)至2016年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情
况。


注册会计师的姓名

曾浩

吴凌志

会计师事务所的名称

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所的地址

中国.上海

审计报告日期

2017年3月24日





§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体: 华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)

报告截止日:2016年12月31日

单位:人民币元

资 产

附注号

本期末

2016年12月31日

资 产:





银行存款

7.4.7.1

13,089,457.70

结算备付金



-

存出保证金



-

交易性金融资产

7.4.7.2

199,868,707.17

其中:股票投资



199,800,946.55

基金投资



67,760.62

债券投资



-

资产支持证券投资



-

贵金属投资



-

衍生金融资产

7.4.7.3

-

买入返售金融资产

7.4.7.4

-




应收证券清算款



-

应收利息

7.4.7.5

1,503.65

应收股利



236,221.01

应收申购款



5,773,221.32

递延所得税资产



-

其他资产

7.4.7.6

-

资产总计



218,969,110.85

负债和所有者权益

附注号

本期末

2016年12月31日

负 债:





短期借款



-

交易性金融负债



-

衍生金融负债

7.4.7.3

-

卖出回购金融资产款



-

应付证券清算款



6,028,217.21

应付赎回款



939,880.97

应付管理人报酬



172,580.15

应付托管费



43,145.03

应付销售服务费



-

应付交易费用

7.4.7.7

-

应交税费



-

应付利息



-

应付利润



-

递延所得税负债



-

其他负债

7.4.7.8

361,107.26

负债合计



7,544,930.62

所有者权益:





实收基金

7.4.7.9

192,111,796.65

未分配利润

7.4.7.10

19,312,383.58

所有者权益合计



211,424,180.23

负债和所有者权益总计



218,969,110.85



注:1、报告截止日2016年12月31日,基金份额净值1.101元,基金份额总额192,111,796.65
份。


2、本基金成立于2016年3月18日,因此无上年度末数据。




7.2 利润表

公告主体:华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)

本报告期:2016年3月18日(基金合同生效日)至2016年12月31日

单位:人民币元

项 目

附注号

本期




2016年3月18日(基金合同生效日)至
2016年12月31日

一、收入



11,509,600.00

1.利息收入



485,353.70

其中:存款利息收入

7.4.7.11

485,353.70

债券利息收入



-

资产支持证券利息收入



-

买入返售金融资产收入



-

其他利息收入



-

2.投资收益(损失以“-”填列)



2,080,634.60

其中:股票投资收益

7.4.7.12

1,097,425.39

基金投资收益

7.4.7.13

118,242.55

债券投资收益

7.4.7.14

-

资产支持证券投资收益

7.4.7.14.1

-

贵金属投资收益

7.4.7.15

-

衍生工具收益

7.4.7.16

-

股利收益

7.4.7.17

864,966.66

3.公允价值变动收益(损失以“-”

号填列)

7.4.7.18

8,433,446.43

4.汇兑收益(损失以“-”号填列)



170,698.63

5.其他收入(损失以“-”号填列)

7.4.7.19

339,466.64

减:二、费用



1,417,714.45

1.管理人报酬

7.4.10.2.1

697,620.64

2.托管费

7.4.10.2.2

174,405.20

3.销售服务费



-

4.交易费用

7.4.7.20

119,004.31

5.利息支出



-

其中:卖出回购金融资产支出



-

6.其他费用

7.4.7.21

426,684.30

三、利润总额(亏损总额以“-”

号填列)



10,091,885.55

减:所得税费用



-

四、净利润(净亏损以“-”号填
列)



10,091,885.55



注:本基金成立于2016年3月18日,因此无上年度可比期间数据。




7.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)

本报告期:2016年3月18日(基金合同生效日)至2016年12月31日

单位:人民币元


项目

本期

2016年3月18日(基金合同生效日)至2016年12月31日

实收基金

未分配利润

所有者权益合计

一、期初所有者权益(基
金净值)

258,353,634.47

-

258,353,634.47

二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期净利润)

-

10,091,885.55

10,091,885.55

三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数

(净值减少以“-”号填
列)

-66,241,837.82

9,220,498.03

-57,021,339.79

其中:1.基金申购款

201,251,893.21

13,147,890.67

214,399,783.88

2.基金赎回款

-267,493,731.03

-3,927,392.64

-271,421,123.67

四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)

-

-

-

五、期末所有者权益(基
金净值)

192,111,796.65

19,312,383.58

211,424,180.23





报表附注为财务报表的组成部分。


本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:

______黄小薏______ ______向辉______ ____张幸骏____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况






华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)系由基金管
理人华宝兴业基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《华宝兴业标普美国品
质消费股票指数证券投资基金(LOF)基金合同》(以下简称“基金合同”)及其他有关法律法规的规
定,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)以证监许可[2015]955号文批准公开
募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限为不定期,首次设立募集基金份额为258,353,634.47
份,经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了编号为德师报(验)字(16)第0238
号的验资报告。基金合同于2016年3月18日正式生效。本基金的基金管理人为华宝兴业基金管
理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司,境外托管人为布朗兄弟哈里曼银行(Brown


Brothers Harriman & Co. )。




根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及截至报告期末最新公告的《华宝兴业标
普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为具有
良好流动性的金融工具,包括标的指数成分股、备选成分股、在已与中国证监会签署双边监管合
作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的跟踪同一标的指数的公募基金(包括ETF)、
已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区市场挂牌交易的其他股票、固定收益
类证券、银行存款、货币市场工具、回购、证券借贷、跟踪同一标的指数的股指期货等金融衍生
品以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如
法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入
投资范围。基金的投资组合比例为:投资于标的指数成分股、备选成分股的资产不低于基金资产
的80%,投资于跟踪同一标的指数的公募基金(包括ETF)的比例不超过基金资产净值的10%。本
基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基
准为:经人民币汇率调整的标普美国品质消费股票指数收益率×95%+人民币活期存款利率(税
后)×5%。


本财务报表由本基金的基金管理人华宝兴业基金管理有限公司于2017年3月24日批准报出。




7.4.2 会计报表的编制基础






本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)
以及中国证监会发布的基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信息披露方面
也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。


7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明






本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关
规定的要求,真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财务状况以及2016年3月18日(基
金合同生效日)至2016年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。


7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度








本基金的会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制
期间为2016年3月18日(基金合同生效日)至2016年12月31日止期间。



7.4.4.2 记账本位币








本基金以人民币为记账本位币。


7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类








1) 金融资产的分类

根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项,暂无金融资产划分为可供出
售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列
示外,其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融
资产列示。


本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或
可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。


2) 金融负债的分类

根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债。其他金融负债包括各类应付款项等。




7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认








金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入
当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日
止的利息,单独确认为应收项目。贷款及应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认
金额。


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,贷款及应收
款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。


当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全
部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的
新金融负债)之间的差额,计入当期损益。



7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则








公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体
具有重大意义的最低层次的输入值确定公允价值计量层次。第一层次输入值是在计量日能够取得
的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资
产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本
基金主要金融工具的估值方法如下:

1) 对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,采用市价确定公允价值;估值日无市价,
且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,采
用最近交易市价确定公允价值。


2) 对存在活跃市场的投资品种,如估值日无市价且最近交易日后经济环境发生了重大变化或
证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件或基金管理人估值委员会认为必要时,应参考类似
投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。


3) 当投资品种不再存在活跃市场,基金管理人估值委员会认为必要时,采用市场参与者普遍
认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术,确定投资品种的公允价值。估值
技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的
其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最
大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。




7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销








当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同
时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,
不予相互抵销。


7.4.4.7 实收基金








实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收
基金的变动分别于上述各交易确认日认列。


7.4.4.8 损益平准金








损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时,相关款项


中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净
值的比例,损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认
日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。


7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量








- 利息收入

存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。


除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内,按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除
适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,逐日确认债券利息收入。贴息债视
同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后,逐日
确认债券利息收入。


买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。




- 投资收益

股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。


债券投资收益为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后
的差额确认。


衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。


股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个
人所得税后的净额确认。




- 公允价值变动收益

公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值
变动形成的利得或损失确认,并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。




7.4.4.10 费用的确认和计量








本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.00%的年费率逐日计提。


本基金的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入交
易费用。



卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率逐日计提。




7.4.4.11 基金的收益分配政策








1)在符合有关基金分红条件的前提下,本基金可进行收益分配;

2)本基金同一类别每份基金份额享有同等分配权;

3)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,对某一基金份额类别,基金份额持
有人可自行选择收益分配方式;若基金份额持有人事先未做出选择,本基金默认的收益分配方式
是现金分红。如果基金份额持有人选择或默认选择现金分红形式,则美元份额以美元进行现金分
红,人民币份额以人民币进行现金分红;如果基金份额持有人选择红利再投资形式,则同一类别
基金份额的分红资金将按除息日(具体以届时的基金分红公告为准)该类别的基金份额净值转成相
应的同一类别的基金份额;场内人民币份额收益分配方式只能为现金分红;

4)基金收益分配后人民币份额的基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日人民币
份额的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;对于美元份额,由于汇
率因素影响,存在收益分配后美元份额的基金份额净值低于对应的基金份额面值的可能;

5)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。






7.4.4.12 外币交易








外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。


外币货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计
入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为
人民币,所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。




7.4.4.13 分部报告








根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度,本基金整体为一个报告分部,且向
管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础一致。


7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计








本基金本报告期内无其他重要的会计政策和会计估计。



7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明








本基金本报告期内无需说明的重大会计政策变更。


7.4.5.2 会计估计变更的说明








本基金本报告期内无需说明的重大会计估计变更。


7.4.5.3 差错更正的说明








本基金本报告期间无需说明的重大会计差错更正。


7.4.6 税项






根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103号文《关于股
权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所
得税若干优惠政策的通知》、2008年9月18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税
征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政
策有关问题的通知》、财税[2014]48号《关于实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利
差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人
所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》
及其他境内外相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:

1)以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不缴纳营业税。


2)基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税
收法律和法规执行,在境内不予征收营业税且暂不征收企业所得税。


3)基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税
收法律和法规执行,在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。




7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款








单位:人民币元

项目

本期末

2016年12月31日

活期存款

13,089,457.70

定期存款

-




其中:存款期限1-3个月

-

其他存款

-

合计:

13,089,457.70



注:于2016年12月31日,活期存款包括人民币活期存款4,173,960.99元和美元活期存款
1,285,209.27元(折合人民币8,915,496.71元)。


7.4.7.2 交易性金融资产








单位:人民币元

项目

本期末

2016年12月31日

成本

公允价值

公允价值变动

股票

191,374,735.47

199,800,946.55

8,426,211.08

贵金属投资-金交所
黄金合约

-

-

-

债券

交易所市场

-

-

-

银行间市场

-

-

-

合计

-

-

-

资产支持证券

-

-

-

基金

60,525.27

67,760.62

7,235.35

其他

-

-

-

合计

191,435,260.74

199,868,707.17

8,433,446.43





7.4.7.3 衍生金融资产/负债








本基金本期末未持有衍生金融资产/负债。


7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额










本基金本期末未持买入返售金融资产。


7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券










本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。


7.4.7.5 应收利息








单位:人民币元

项目

本期末

2016年12月31日

应收活期存款利息

1,503.65

应收定期存款利息

-

应收其他存款利息

-

应收结算备付金利息

-




应收债券利息

-

应收买入返售证券利息

-

应收申购款利息

-

应收黄金合约拆借孳息

-

其他

-

合计

1,503.65





7.4.7.6 其他资产








本基金本期末未持有其他资产。


7.4.7.7 应付交易费用








本基金本期末应付交易费用无余额。


7.4.7.8 其他负债








单位:人民币元

项目

本期末

2016年12月31日

应付券商交易单元保证金

-

应付赎回费

3,463.32

预提费用

160,000.00

应付指数使用费

197,643.94

合计

361,107.26





7.4.7.9 实收基金








金额单位:人民币元

项目

本期

2016年3月18日(基金合同生效日)至2016年12月31日

基金份额(份)

账面金额

基金合同生效日

258,353,634.47

258,353,634.47

本期申购

201,251,893.21

201,251,893.21

本期赎回(以“-”号填列)

-267,493,731.03

-267,493,731.03

本期末

192,111,796.65

192,111,796.65



本基金自2016年2月29日至2016年3月11日止期间公开发售,共募集人民币份额和美元份额
的有效净认购资金折合人民币合计 258,291,900.36元,折算为基金份额计258,291,900.36份;
根据《华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)基金合同》的规定,本基金认购款
项在募集期间产生的归属于人民币份额和美元份额的利息折合人民币合计61,734.11元,在本基
金成立后,折算为基金份额计61,734.11份,划入基金份额持有人账户。



7.4.7.10 未分配利润








金额单位:人民币元

项目

已实现部分

未实现部分

未分配利润合计

基金合同生效日

-

-

-

本期利润

1,658,439.12

8,433,446.43

10,091,885.55

本期基金份额交易
产生的变动数

3,152,629.91

6,067,868.12

9,220,498.03

其中:基金申购款

4,482,572.90

8,665,317.77

13,147,890.67

基金赎回款

-1,329,942.99

-2,597,449.65

-3,927,392.64

本期已分配利润

-

-

-

本期末

4,811,069.03

14,501,314.55

19,312,383.58





7.4.7.11 存款利息收入








单位:人民币元

项目

本期

2016年3月18日(基金合同生效日)至2016年12月31日

活期存款利息收入

68,372.30

定期存款利息收入

410,845.87

其他存款利息收入

-

结算备付金利息收入

228.51

其他

5,907.02

合计

485,353.70





7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入








单位:人民币元

项目

本期

2016年3月18日(基金合同生效日)至2016年
12月31日

卖出股票成交总额

45,572,747.71

卖出股票成本总额

44,475,322.32

买卖股票差价收入

1,097,425.39





7.4.7.13 基金投资收益








单位:人民币元

项目

本期

2016年3月18日(基金合同生效
日)至2016年12月31日

卖出/赎回基金成交总额

8,127,753.68

减:卖出/赎回基金成本总额

8,009,511.13




基金投资收益

118,242.55





7.4.7.14 债券投资收益








本基金本报告期内无债券投资收益。


7.4.7.14.1 资产支持证券投资收益










本基金本期无资产支持证券投资收益。


7.4.7.15 贵金属投资收益








本基金本期无贵金属投资收益。




7.4.7.16 衍生工具收益








本基金本期无衍生工具收益。






7.4.7.17 股利收益








单位:人民币元

项目

本期

2016年3月18日(基金合同生效日)至2016年12月31


股票投资产生的股利收益

864,184.02

基金投资产生的股利收益

782.64

合计

864,966.66





7.4.7.18 公允价值变动收益








单位:人民币元

项目名称

本期

2016年3月18日(基金合同生效日)至2016年12月31


1.交易性金融资产

8,433,446.43

——股票投资

8,426,211.08

——债券投资

-

——资产支持证券投资

-

——基金投资

7,235.35

——贵金属投资

-

——其他

-

2.衍生工具

-




——权证投资

-

3.其他

-

合计

8,433,446.43





7.4.7.19 其他收入








单位:人民币元

项目

本期

2016年3月18日(基金合同生效日)至2016年12月
31日

基金赎回费收入

339,466.64

合计

339,466.64





7.4.7.20 交易费用








单位:人民币元

项目

本期

2016年3月18日(基金合同生效日)至2016年12
月31日

交易所市场交易费用

119,004.31

银行间市场交易费用

-

合计

119,004.31





7.4.7.21 其他费用








单位:人民币元

项目

本期

2016年3月18日(基金合同生效日)至2016年12
月31日

审计费用

60,000.00

信息披露费

100,000.00

银行汇划费

1,780.00

上市费用

75,000.00

指数使用费

189,904.30

合计

426,684.30





7.4.7.22 分部报告








无.


7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项








截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。


7.4.8.2 资产负债表日后事项








根据财政部和国家税务总局于2016年12月21日和2017年1月6日联合颁布的《关于明确
金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)和《关于资管产品增值
税政策有关问题的补充通知》(财税[2017]2号)的有关规定,2017年7月1日(含)以后,资管产
品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人,按照规定缴纳增值税。


7.4.9 关联方关系






关联方名称

与本基金的关系

华宝兴业基金管理有限公司(“华宝兴
业”)

基金管理人、美元份额的注册登记机构、基金销售
机构

中国建设银行股份有限公司(“中国建设
银行”)

基金托管人、基金代销机构

布朗兄弟哈里曼银行(Brown Brothers
Harriman & Co.)

境外资产托管人

华宝信托有限责任公司(“华宝信托”)

基金管理人的股东

领先资产管理有限公司(Lyxor Asset
Management S.A.)

基金管理人的股东

中国宝武钢铁集团有限公司(“宝武集
团”)

华宝信托的最终控制人

华宝证券有限责任公司(“华宝证券”)

受宝武集团控制的公司

华宝投资有限公司(“华宝投资”)

受宝武集团控制的公司

宝钢集团财务有限责任公司(“宝钢财
务”)

受宝武集团控制的公司



注:

1、下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


2、宝武集团由原宝钢集团有限公司和武汉钢铁(集团)公司联合重组而成,于2016年12月1日正
式成立。




7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易








本基金本期无通过关联方交易单元进行的交易。





7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费










单位:人民币元

项目

本期

2016年3月18日(基金合同生效日)至2016年12月31日

当期发生的基金应支付
的管理费

697,620.64

其中:支付销售机构的客
户维护费

103,826.84



注:支付基金管理人华宝兴业的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.00%的年费率计提,逐
日累计至每月月末,按月支付。其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×1.00%÷
当年天数。


7.4.10.2.2 基金托管费










单位:人民币元

项目

本期

2016年3月18日(基金合同生效日)至2016年12月31日

当期发生的基金应支付
的托管费

174,405.20



注:支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐
日累计至每月月末,按月支付。其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%÷当
年天数。


7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易








本基金本报告期内未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。


7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况










份额单位:份

项目

本期

2016年3月18日(基金合同生效日)至2016年12月31日

基金合同生效日( 2016年
3月18日 )持有的基金份


-

期间申购/买入总份额

9,642,237.22

期间因拆分变动份额

-

减:期间赎回/卖出总份额

-

期末持有的基金份额

9,642,237.22

期末持有的基金份额

5.02%




占基金总份额比例





7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况










本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。


7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入








单位:人民币元

关联方

名称

本期

2016年3月18日(基金合同生效日)至2016年12月31日

期末余额

当期利息收入

中国建设银行

4,933,506.30

68,372.30

布朗兄弟哈里
曼银行

8,155,951.40

-



注:本基金的银行存款分别由基金托管人中国建设银行和境外资产托管人布朗兄弟哈里曼银行保
管,按适用利率或约定利率计息。




7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况








本基金本报告期无在承销期内参与关联方承销证券的情况。


7.4.10.7 其他关联交易事项的说明








本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。


7.4.11 利润分配情况






本基金本报告期内未进行利润分配。


7.4.12 期末(2016年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券








本基金本报告期末持有的证券中无因新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。


7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票








基金本报告期末持有的股票中无暂时停牌等流通受限股票。


7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购










本基金本报告期末未持有因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。



7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购










本基金本报告期末末未持有因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。


7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构








本基金为指数型基金,跟踪标普美国品质消费股票指数。本基金在投资运作活动中涉及到的
风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标
是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现与
跟踪指数相同的风险收益目标。




本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,公司内部监督和反馈系统包括内部控制
委员会、副总经理、督察长、监察稽核部、风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业
务岗位。内部控制委员会负责对公司在经营管理和基金运作中的风险进行评估并研究制订相应的
控制制度。副总经理总管公司的内控事务。督察长向董事会负责,独立地就内控制度的执行情况
履行检查、评价、报告和建议职能。风险管理部在副总经理指导下对公司内部控制运行情况进行
监控,主要针对公司内部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见;监察
稽核部在督察长的领导下对各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查,同时对内控的失
控点进行查漏并责令改正。




本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。

第一层监控防线为一线岗位自控与互控;第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控
和互控;第三层监控防线为风险管理部和监察稽核部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监
督反馈;最后是以内部控制委员会为主体的第四层防线,实施对公司各类业务和风险的总体监督、
控制,并对风险管理部和监察稽核部的工作予以直接指导。




本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法,估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现风险损失
的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具的特
征,通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告,确定相应置信程度和风险损失的限度,
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。





7.4.13.2 信用风险








信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金进行债券投资时,
主要投资于信用等级为投资级以上的债券且持有同一机构(政府、国际金融组织除外)发行的证券
市值不得超过基金资产净值的10%。本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品时,要
求所有参与交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有不低于中国证监会认可的信用评级机构评
级,并且任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的20%。


7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资










截至报告期末,本基金无按短期信用评级列示的债券投资。


7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资










截至报告期末,本基金无按长期信用评级列示的债券投资。


7.4.13.3 流动性风险








流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。




本基金持有的法律或基金合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他非流动性资产
市值不得超过基金净值的10%。




7.4.13.4 市场风险








市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险,主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。


7.4.13.4.1 利率风险










利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息
资产主要为银行存款等。


7.4.13.4.1.1 利率风险敞口












单位:人民币元

本期末

2016年12月31日

1年以内

1-5年

5年以上

不计息

合计




资产











银行存款

13,089,457.70

-

-

-

13,089,457.70

结算备付金

-

-

-

-

-

存出保证金

-

-

-

-

-

交易性金融资产

-

-

-

199,868,707.17

199,868,707.17

衍生金融资产

-

-

-

-

-

买入返售金融资产

-

-

-

-

-

应收证券清算款

-

-

-

-

-

应收利息

-

-

-

1,503.65

1,503.65

应收股利

-

-

-

236,221.01

236,221.01

应收申购款

51,662.60

-

-

5,721,558.72

5,773,221.32

递延所得税资产

-

-

-

-

-

其他资产

-

-

-

-

-

资产总计

13,141,120.30

-

-

205,827,990.55

218,969,110.85

负债











短期借款

-

-

-

-

-

交易性金融负债

-

-

-

-

-

衍生金融负债

-

-

-

-

-

卖出回购金融资产


-

-

-

-

-

应付证券清算款

-

-

-

6,028,217.21

6,028,217.21

应付赎回款

-

-

-

939,880.97

939,880.97

应付管理人报酬

-

-

-

172,580.15

172,580.15

应付托管费

-

-

-

43,145.03

43,145.03

应付销售服务费

-

-

-

-

-

应付交易费用

-

-

-

-

-

应交税费

-

-

-

-

-

应付利息

-

-

-

-

-

应付利润

-

-

-

-

-

递延所得税负债

-

-

-

-

-

其他负债

-

-

-

361,107.26

361,107.26

负债总计

-

-

-

7,544,930.62

7,544,930.62

利率敏感度缺口

13,141,120.30

-

-

198,283,059.93

211,424,180.23



注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。


7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析












于 2016年12 月31 日,本基金未持有交易性债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响。



7.4.13.4.2 外汇风险










外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债,因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理
人每日对本基金的外汇头寸进行监控。


7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口












单位:人民币元

项目

本期末

2016年12月31日

美元

折合人民币

港币

折合人民币

其他币种

折合人民币

合计

以外币计价的资产









银行存款

8,915,496.71

-

-

8,915,496.71

交易性金融资产

199,868,707.17

-

-

199,868,707.17

应收股利

236,221.01

-

-

236,221.01

应收利息

15.33

-

-

15.33

应收申购款

100,461.70

-

-

100,461.70

资产合计

209,120,901.92

-

-

209,120,901.92

以外币计价的负债









应付赎回款

20,852.97

-

-

20,852.97

应付证券清算款

6,028,217.21

-

-

6,028,217.21

其它负债

197,643.94

-

-

197,643.94

负债合计

6,246,714.12

-

-

6,246,714.12

资产负债表外汇风险敞口净额

202,874,187.80

-

-

202,874,187.80





7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析












假设

除汇率以外的其他市场变量保持不变



分析

相关风险变量的
变动

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额(单位:人民币元)

本期末(2016年12月31日)

1.所有外币相对
人民币升值5%

10,143,709.39



2.所有外币相对
人民币贬值5%

-10,143,709.39





7.4.13.4.3 其他价格风险










其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场


交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。




本基金采用指数化投资策略,股票资产跟踪的标的指数为标普美国品质消费股票指数,通过
指数化分散投资降低其他价格风险。本基金投资于标普美国品质消费股票指数成份股、备选成份
股的比例不低于基金资产净值的80%,投资于跟踪标普美国品质消费股票指数的公募基金、上市
交易型基金的比例不超过基金资产净值的10%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有
的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)指
标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。




7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口












金额单位:人民币元

项目

本期末

2016年12月31日

公允价值

占基金资产净值比例(%)

交易性金融资产-股票投资

199,800,946.55

94.50

交易性金融资产-基金投资

67,760.62

0.03

交易性金融资产-债券投资

-

-

交易性金融资产-贵金属投


-

-

衍生金融资产-权证投资

-

-

其他

-

-

合计

199,868,707.17

94.53





7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析












于2016年12月31日,本基金成立尚未满一年,无足够历史经验数据计算其他价格风险对基金
资产净值的影响。


7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项






(1)公允价值

(a)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允
价值相差很小。



(b)以公允价值计量的金融工具

(i) 各层次金融工具公允价值

于2016年12月31日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人
民币199,868,707.17元,无属于第二层次和第三层次的余额。




(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于本基金投资的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、
或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售
期间根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关证券公允价值应
属第二层次或第三层次。




(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。


(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。






§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号

项目

金额

占基金总资产
的比例(%)

1

权益投资

199,800,946.55

91.25



其中:普通股

199,800,946.55

91.25



存托凭证

-

0.00



优先股

-

0.00



房地产信托凭证

-

0.00

2

基金投资

67,760.62

0.03

3

固定收益投资

-

0.00



其中:债券

-

0.00



资产支持证券

-

0.00

4

金融衍生品投资

-

0.00



其中:远期

-

0.00



期货

-

0.00






期权

-

0.00



权证

-

0.00

5

买入返售金融资产

-

0.00



其中:买断式回购的买入返售金融资


-

0.00

6

货币市场工具

-

0.00

7

银行存款和结算备付金合计

13,089,457.70

5.98

8

其他各项资产

6,010,945.98

2.75

9

合计

218,969,110.85

100.00





8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布

金额单位:人民币元

国家(地区)

公允价值

占基金资产净值比列(%)

美国

199,800,946.55

94.50

合计

199,800,946.55

94.50





8.3 期末按行业分类的权益投资组合

8.3.1 指数投资按行业分类的权益投资组合






金额单位:人民币元

行业类别

公允价值

占基金资产净值比列(%)

能源

-

-

材料

-

-

工业

-

-

非日常生活消费品

199,800,946.55

94.50

日常消费品

-

-

保健

-

-

金融

-

-

信息技术

-

-

电信服务

-

-

公用事业

-

-

合计

199,800,946.55

94.50





8.3.2 积极投资按行业分类的权益投资组合






本基金本报告期末未持有积极投资。


8.4 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细

金额单位:人民币元



公司名称(英文)

公司名称(中文)

证券



所属

数量

公允价值

占基






代码







国家
(地
区)

(股)

金资
产净
值比
列(%)

1

AMAZON.COM INC

亚马逊公司

AMZN
US






美国

4,906

25,520,267.22

12.07

2

COMCAST
CORP-CLASS A

康卡斯特

CMCSA
US






美国

29,648

14,201,387.55

6.72

3

HOME DEPOT INC

家得宝

HD US




美国

15,154

14,094,931.80

6.67

4

WALT DISNEY
CO/THE

华特迪士尼

DIS
US




美国

18,213

13,167,528.01

6.23

5

MCDONALDS CORP

麦当劳

MCD
US




美国

10,330

8,722,359.04

4.13

6

STARBUCKS CORP

星巴克

SBUX
US






美国

18,105

6,973,000.26

3.30

7

TIME WARNER INC

时代华纳

TWX
US




美国

9,592

6,423,077.63

3.04

8

PRICELINE GROUP
INC/THE

Priceline集团

PCLN
US






美国

614

6,244,415.75

2.95

9

NIKE INC -CL B

耐克公司

NKE
US




美国

16,622

5,861,045.36

2.77

10

CHARTER
COMMUNICATIONS
INC-A

Charter
Communications
公司

CHTR
US






美国

2,694

5,380,729.00

2.54

11

LOWES COS INC

劳氏公司

LOW
US




美国

10,821

5,338,642.50

2.53

12

NETFLIX INC

奈飞公司

NFLX
US






美国

5,339

4,585,136.40

2.17

13

TJX COMPANIES INC

TJX公司

TJX
US




美国

8,109

4,226,222.75

2.00

14

GENERAL MOTORS CO

通用汽车公司

GM US



美国

17,256

4,170,517.74

1.97






15

FORD MOTOR CO

福特汽车

F US




美国

48,550

4,085,279.08

1.93

16

TARGET CORP

塔吉特公司

TGT
US




美国

6,987

3,500,902.80

1.66

17

TWENTY-FIRST
CENTURY FOX-A

新闻集团

FOXA
US






美国

13,171

2,561,937.05

1.21

18

MARRIOTT
INTERNATIONAL
-CL A

万豪国际

MAR
US






美国

3,983

2,284,454.27

1.08

19

OREILLY
AUTOMOTIVE INC

OReilly 汽车股
份有限公司

ORLY
US






美国

1,175

2,269,312.95

1.07

20

ROSS STORES INC

Ross 商店有限
公司

ROST
US






美国

4,933

2,244,846.50

1.06

21

CBS CORP-CLASS B
NON VOTING

哥伦比亚广播公


CBS
US




美国

4,876

2,151,934.54

1.02

22

AUTOZONE INC

AutoZone公司

AZO
US




美国

359

1,966,879.59

0.93

23

CARNIVAL CORP

嘉年华公司

CCL
US




美国

5,217

1,884,068.53

0.89

24

NEWELL BRANDS INC

纽威尔品牌公司

NWL
US




美国

6,001

1,858,732.04

0.88

25

YUM! BRANDS INC

百胜全球餐饮

YUM
US




美国

4,202

1,846,023.52

0.87

26

OMNICOM GROUP

奥姆尼康

OMC
US




美国

2,935

1,732,847.69

0.82

27

DOLLAR GENERAL
CORP

达乐公司

DG US




美国

3,162

1,624,710.19

0.77

28

DELPHI
AUTOMOTIVE PLC

德尔福汽车公司

DLPH
US




美国

3,369

1,574,020.21

0.74

29

DOLLAR TREE INC

Dollar Tree公


DLTR
US






美国

2,937

1,572,462.93

0.74

30

VF CORP

VF公司

VFC
US




美国

3,988

1,475,914.73

0.70

31

L BRANDS INC

L Brands股份有

LB US



美国

2,988

1,364,715.46

0.65




限公司



32

ULTA BEAUTY INC

Ulta Beauty公


ULTA
US






美国

707

1,250,342.78

0.59

33

GENUINE PARTS CO

原配部件

GPC
US




美国

1,850

1,226,107.81

0.58

34

ROYAL CARIBBEAN
CRUISES LTD

皇家加勒比海游
轮有限公司

RCL
US




美国

2,082

1,184,890.10

0.56

35

EXPEDIA INC

艾派迪公司

EXPE
US






美国

1,502

1,180,306.69

0.56

36

TWENTY-FIRST
CENTURY FOX - B

新闻集团

FOX
US






美国

6,059

1,145,352.46

0.54

37

WHIRLPOOL CORP

惠而浦

WHR
US




美国

905

1,141,149.33

0.54

38

MOHAWK
INDUSTRIES INC

Mohawk 工业股
份有限公司

MHK
US




美国

784

1,085,981.25

0.51

39

ADVANCE AUTO
PARTS INC

领先汽车配件公


AAP
US




美国

917

1,075,811.05

0.51

40

CARMAX INC

CarMax 股份有
限公司

KMX
US




美国

2,368

1,057,722.68

0.50

41

VIACOM INC-CLASS
B

维亚康姆公司

VIAB
US






美国

4,186

1,019,243.70

0.48

42

BEST BUY CO INC

百思买

BBY
US




美国

3,396

1,005,222.08

0.48

43

MACYS INC

梅西百货

M US




美国

3,803

944,718.33

0.45

44

CHIPOTLE MEXICAN
GRILL INC

Chipotle
Mexican Grill
股份

CMG
US




美国

360

942,288.78

0.45

45

HARLEY-DAVIDSON
INC

哈雷摩托车

HOG
US




美国

2,199

889,945.37

0.42

46

TRACTOR SUPPLY
COMPANY

拖拉机供应公司

TSCO
US






美国

1,633

858,784.85

0.41

47

COACH INC

Coach公司

COH
US




美国

3,488

847,352.89

0.40




48

FOOT LOCKER INC

富乐客公司

FL US




美国

1,684

828,130.46

0.39

49

LKQ CORP

LKQ 公司

LKQ
US






美国

3,825

813,267.87

0.38

50

MATTEL INC

美泰

MAT
US






美国

4,255

813,191.56

0.38

51

INTERPUBLIC
GROUP OF COS INC

Interpublic 集


IPG
US




美国

4,939

802,069.74

0.38

52

DR HORTON INC

霍顿房屋公司

DHI
US




美国

4,222

800,441.42

0.38

53

DARDEN
RESTAURANTS INC

达登饭店

DRI
US




美国

1,531

772,326.18

0.37

54

HASBRO INC

孩之宝

HAS
US






美国

1,397

753,862.03

0.36

55

KOHLS CORP

Kohls 公司

KSS
US




美国

2,196

752,237.74

0.36

56

LENNAR CORP-A

Lennar公司

LEN
US




美国

2,444

727,836.42

0.34

57

TIFFANY & CO

蒂芙尼

TIF
US




美国

1,332

715,459.70

0.34

58

HANESBRANDS INC

汉佰有限公司

HBI
US




美国

4,702

703,565.39

0.33

59

GOODYEAR TIRE &
RUBBER CO

固特异轮胎橡胶

GT US






美国

3,247

695,329.43

0.33

60

WYNDHAM
WORLDWIDE CORP

Wyndham 公司

WYN
US




美国

1,298

687,652.74

0.33

61

BORGWARNER INC

博格华纳股份有
限公司

BWA
US




美国

2,491

681,525.84

0.32

62

HARMAN
INTERNATIONAL

哈曼国际工业公


HAR
US




美国

867

668,558.37

0.32

63

PVH CORP

PVH 公司

PVH
US




美国

986

617,230.95

0.29

64

MICHAEL KORS
HOLDINGS LTD

迈克高仕控股有
限公司

KORS
US




美国

2,043

609,125.07

0.29

65

SCRIPPS NETWORKS
INTER-CL A

斯克利普斯网络
互动公司

SNI
US




美国

1,185

586,686.02

0.28







66

WYNN RESORTS LTD

永利度假村有限
公司

WYNN
US






美国

956

573,714.60

0.27

67

SIGNET JEWELERS
LTD

英国西格尼珠宝
有限公司

SIG
US




美国

866

566,261.48

0.27

68

LEGGETT & PLATT
INC

礼恩派

LEG
US




美国

1,663

563,890.97

0.27

69

BED BATH & BEYOND
INC

Bed Bath &
Beyond

BBBY
US






美国

1,892

533,392.03

0.25

70

DISCOVERY
COMMUNICATIONS-C

探索传播公司

DISCK
US






美国

2,744

509,760.73

0.24

71

STAPLES INC

史泰博公司

SPLS
US






美国

8,093

508,077.33

0.24

72

GARMIN LTD

佳明有限公司

GRMN
US






美国

1,430

481,016.44

0.23

73

NORDSTROM INC

诺德斯特龙公司

JWN
US




美国

1,445

480,448.64

0.23

74

PULTEGROUP INC

Pulte集团公司

PHM
US




美国

3,703

472,140.13

0.22

75

TRIPADVISOR INC

TripAdvisor公


TRIP
US






美国

1,421

457,091.21

0.22

76

UNDER ARMOUR
INC-CLASS A

安德玛公司

UAA
US




美国

2,214

446,164.95

0.21

77

RALPH LAUREN CORP

Ralph Lauren公


RL US




美国

701

439,211.44

0.21

78

GAP INC/THE

Gap 公司

GPS
US




美国

2,729

424,813.28

0.20

79

H&R BLOCK INC

H&R Block 公司

HRB
US




美国

2,576

410,824.68

0.19

80

UNDER ARMOUR
INC-CLASS C

安德玛公司

UA US




美国

2,299

401,415.26

0.19




81

TEGNA INC

TEGNA股份有限
公司

TGNA
US




美国

2,667

395,735.94

0.19

82

NEWS CORP - CLASS
A

新闻集团

NWSA
US






美国

4,751

377,695.09

0.18

83

DISCOVERY
COMMUNICATIONS-A

探索传播公司

DISCA
US






美国

1,890

359,370.59

0.17

84

AUTONATION INC

AutoNation公


AN US




美国

817

275,725.29

0.13

85

URBAN OUTFITTERS
INC

Urban
Outfitters 公


URBN
US






美国

1,064

210,209.97

0.10

86

NEWS CORP - CLASS
B

新闻集团

NWS
US






美国

1,490

121,966.33

0.06





8.4.1 积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细






本基金本报告期末未持有积极投资.

8.5 报告期内权益投资组合的重大变动

8.5.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的权益投资明细






金额单位:人民币元

序号

公司名称(英文)

证券代码

本期累计买入金额

占期末基金
资产净值比
例(%)

1

HOME DEPOT INC

HD US

31,824,179.59

15.05

2

AMAZON.COM INC

AMZN US

29,331,705.17

13.87

3

COMCAST CORP-CLASS A

CMCSA US

14,624,616.07

6.92

4

WALT DISNEY CO/THE

DIS US

13,373,604.13

6.33

5

MCDONALDS CORP

MCD US

9,495,057.85

4.49

6

STARBUCKS CORP

SBUX US

7,588,429.96

3.59

7

PRICELINE GROUP
INC/THE

PCLN US

6,653,081.92

3.15

8

NIKE INC -CL B

NKE US

6,618,634.53

3.13

9

TIME WARNER INC

TWX US

6,027,951.54

2.85

10

LOWES COS INC

LOW US

5,828,402.22

2.76




11

CHARTER
COMMUNICATIONS INC-A

CHTR US

5,394,852.62

2.55

12

TJX COMPANIES INC

TJX US

4,582,122.01

2.17

13

FORD MOTOR CO

F US

4,494,908.79

2.13

14

NETFLIX INC

NFLX US

4,389,938.78

2.08

15

GENERAL MOTORS CO

GM US

4,249,463.41

2.01

16

TARGET CORP

TGT US

3,936,163.17

1.86

17

TWENTY-FIRST CENTURY
FOX-A

FOXA US

2,750,421.71

1.30

18

OREILLY AUTOMOTIVE
INC

ORLY US

2,377,772.88

1.12

19

YUM! BRANDS INC

YUM US

2,323,880.05

1.10

20

ROSS STORES INC

ROST US

2,302,382.77

1.09



注:买入金额不包括相关交易费用。


8.5.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的权益投资明细






金额单位:人民币元

序号

公司名称(英文)

证券代码

本期累计卖出金额

占期末基金
资产净值比
例(%)

1

HOME DEPOT INC

HD US

18,933,589.74

8.96

2

AMAZON.COM INC

AMZN US

5,691,250.09

2.69

3

JOHNSON CONTROLS
INTERNATION

JCI US

1,738,305.19

0.82

4

COMCAST CORP-CLASS A

CMCSA US

1,399,275.01

0.66

5

WALT DISNEY CO/THE

DIS US

1,316,054.48

0.62

6

TIME WARNER CABLE

TWC US

1,242,531.73

0.59

7

MCDONALDS CORP

MCD US

1,121,636.27

0.53

8

STARBUCKS CORP

SBUX US

738,380.09

0.35

9

NIKE INC -CL B

NKE US

684,980.07

0.32

10

LOWES COS INC

LOW US

655,654.65

0.31

11

PRICELINE GROUP
INC/THE

PCLN US

597,486.87

0.28

12

TIME WARNER INC

TWX US

533,072.53

0.25

13

CHARTER
COMMUNICATIONS INC-A

CHTR US

505,717.91

0.24

14

TJX COMPANIES INC

TJX US

465,621.55

0.22

15

FORD MOTOR CO

F US

443,069.49

0.21

16

TARGET CORP

TGT US

399,981.17

0.19

17

GENERAL MOTORS CO

GM US

396,250.56

0.19

18

STARWOOD HOTELS &
RESORTS WO

HOT US

395,361.86

0.19

19

YUM! BRANDS INC

YUM US

366,149.49

0.17




20

NETFLIX INC

NFLX US

355,949.30

0.17



注:卖出金额不包括相关交易费用。


8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额






单位: 人民币元

买入成本(成交)总额

235,850,057.79

卖出收入(成交)总额

45,572,747.71



注:买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。


8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。


8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。


8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细

本基金本报告期末未持有金融衍生品。


8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

金额单位:人民币元

序号

基金名称

基金类型

运作方式

管理人

公允价值

占基金资产
净值比例
(%)

1

SPDR-CONS
DISCRE

ETF基金

开放式

SSGA Funds
Management
Inc

67,760.62

0.03





8.11 投资组合报告附注

8.11.1






基金管理人没有发现本基金投资的前十名证券的发行主体在报告期内被监管部门立案调查,
也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚,无证券投资决策程序需特别说明。


8.11.2






基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。



8.11.3 期末其他各项资产构成






单位:人民币元

序号

名称

金额

1

存出保证金

-

2

应收证券清算款

-

3

应收股利

236,221.01

4

应收利息

1,503.65

5

应收申购款

5,773,221.32

6

其他应收款

-

7

待摊费用

-

8

其他

-

9

合计

6,010,945.98





8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细






本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。


8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明








本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。


8.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明








本基金本报告期末未持有积极投资股票。


§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

持有人户数
(户)

户均持有的
基金份额

持有人结构

机构投资者

个人投资者

持有份额

占总份
额比例

持有份额

占总份
额比例

2,374

80,923.25

131,869,455.97

68.64%

60,242,340.68

31.36%





9.2 期末上市基金前十名持有人

序号

持有人名称

持有份额(份)

占上市总份额比例

1

嘉实资本-建设银行-嘉
实资本绝对收益策略1号专

5,376,016.00

2.80%




项资产管理

2

郑瑛

5,001,583.00

2.60%

3

裴长江

3,918,000.00

2.04%

4

嘉实资本-民生银行-嘉
实资本惠金33号专项资产
管理计划

3,368,868.00

1.75%

5

陈敏鹤

1,456,800.00

0.76%

6

嘉实资本-工商银行-嘉
实资本套利1号专项资产管
理计划

1,235,792.00

0.64%

7

赵艳美

818,500.00

0.43%

8

赵艳丽

781,593.00

0.41%

9

嘉实资本-工商银行-嘉
实资本套利2号专项资产管
理计划

447,255.00

0.23%

10

赵兴

442,400.00

0.23%





9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目

持有份额总数(份)

占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员
持有本基金

57,637.24

0.0300%





9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目

持有基金份额总量的数量区间(万份)

本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金

0~10

本基金基金经理持有本开放式基金

0







§10 开放式基金份额变动

单位:份

基金合同生效日(2016年3月18日)基金份额总额

258,353,634.47

基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额

201,251,893.21

减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额

267,493,731.03

基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额(份
额减少以"-"填列)

-




本报告期期末基金份额总额

192,111,796.65





§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。




11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、基金管理人的重大人事变动

本报告期内,基金管理人无重大人事变动。


2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。






11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及基金管理人、基金资产和基金托管业务的诉讼事项。




11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未发生变更。




11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

基金管理人为本基金聘任的会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为:本基金合同
生效之日起至本报告期末。




11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内,基金管理人、托管人及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情况。




11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况






金额单位:人民币元

券商名称

交易单元
数量

股票交易

应支付该券商的佣金

备注

成交金额

占当期股票

成交总额的比

佣金

占当期佣金

总量的比例






JPMSAPHK

-

157,159,954.71

56.45%

65,254.71

55.38%

-

DAIWASGP

-

121,238,957.40

43.55%

52,584.20

44.62%

-



注:1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下:

(1)选择标准: 资力雄厚,信誉良好;财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;经
营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国人民银行处罚;内部管理规范、
严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;具备基金运作所需要的高效、
安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息
服务;研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询
服务,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告;适当的地域分散化。


(2)选择程序:(a)服务评价;(b)拟定备选交易单元;(c)签约。


2、本报告期交易单元均为新增。




11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况






金额单位:人民币元

券商名称

债券交易

债券回购交易

权证交易

基金交易

成交金额

占当期
债券

成交总
额的比


成交金额

占当期债券
回购

成交总额的
比例

成交金额

占当期权


成交总额
的比例

成交金额

占当期基


成交总额
的比例

JPMSAPHK

-

-

-

-

-

-

5,976,022.93

36.89%

DAIWASGP

-

-

-

-

-

-

10,221,767.17

63.11%





11.8 其他重大事件

序号

公告事项

法定披露方式

法定披露日期

1

关于华宝兴业标普美国品质消费
股票指数证券投资基金(LOF)2017
年开放日的提示性公告

《上海证券报》和基
金管理人网站

2016年12月30日

2

华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金增加第一创
业证券股份有限公司为代销机构
的公告

《上海证券报》、《中
国证券报》、《证券时
报》和基金管理人网


2016年12月22日

3

华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加交通银
行手机银行申购及定期定额申购
费率优惠活动的公告

《上海证券报》、《中
国证券报》、《证券时
报》和基金管理人网


2016年12月22日

4

华宝兴业标普美国品质消费股票
指数证券投资基金(LOF)因美国纽
约证券交易所、美国纳斯达克证券

《上海证券报》和基
金管理人网站

2016年12月21日




交易所休市暂停申购赎回及定期
定额投资业务的公告

5

华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加交通银
行手机银行申购及定期定额申购
费率优惠活动的公告

《上海证券报》、《中
国证券报》、《证券时
报》和基金管理人网


2016年11月30日

6

华宝兴业标普美国品质消费股票
指数证券投资基金(LOF)因美国
纽约证券交易所、美国纳斯达克
券交易所休市暂停申购、赎回及定
期定额投资业务的公告

《上海证券报》和基
金管理人网站

2016年11月21日

7

华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金增加北京创
金启富投资管理有限公司及费率
优惠的公告

《上海证券报》、《中
国证券报》、《证券时
报》和基金管理人网


2016年10月25日

8

华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金增加北京肯
特瑞财富投资管理有限公司为代
销机构及费率优惠的公告

《上海证券报》、《中
国证券报》、《证券时
报》和基金管理人网


2016年10月13日

9

华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加交通银
行手机银行申购及定期定额申购
费率优惠活动的公告

《上海证券报》、《中
国证券报》、《证券时
报》和基金管理人网


2016年9月20日

10

华宝兴业标普美国品质消费股票
指数证券投资基金(LOF)因美国
纽约证券交易所、美国纳斯达克
券交易所休市暂停申购、赎回及定
期定额投资业务的公告

《上海证券报》和基
金管理人网站

2016年8月31日

11

华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加中信证
券、中信证券(山东)基金申购费
率优惠活动的公告

《上海证券报》、《中
国证券报》、《证券时
报》和基金管理人网


2016年7月22日

12

华宝兴业标普美国品质消费股票
指数证券投资基金(LOF)美元份
额净值计算位数变更及修改基金
合同、托管协议的公告

《上海证券报》和基
金管理人网站

2016年7月14日

13

关于调整华宝兴业资源优选、美国
消费基金网上直销购买费率优惠
的公告

《上海证券报》、《中
国证券报》、《证券时
报》和基金管理人网


2016年7月14日

14

华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加兴业证
券基金申购费率优惠活动的公告

《上海证券报》、《中
国证券报》、《证券时
报》和基金管理人网


2016年7月11日




15

华宝兴业标普美国品质消费股票
指数证券投资基金(LOF)资产净值
公告

基金管理人网站

2016年7月1日

16

华宝兴业标普美国品质消费股票
指数证券投资基金(LOF)基金合


基金管理人网站

2016年2月24日

17

华宝兴业标普美国品质消费股票
指数证券投资基金(LOF)托管协


基金管理人网站

2016年2月24日

18

华宝兴业标普美国品质消费股票
指数证券投资基金(LOF)基金份额
发售公告

《上海证券报》和基
金管理人网站

2016年2月24日

19

华宝兴业标普美国品质消费股票
指数证券投资基金(LOF)基金合
同摘要

《上海证券报》和基
金管理人网站

2016年2月24日

20

华宝兴业标普美国品质消费股票
指数证券投资基金(LOF)招募说明


《上海证券报》和基
金管理人网站

2016年2月24日

21

华宝兴业基金管理有限公司关于
华宝兴业标普美国品质消费股票
指数证券投资基金(LOF)人民币份
额增加代销机构的公告

《上海证券报》和基
金管理人网站

2016年2月26日

22

关于调整华宝兴业美国消费基金
网上直销和官方淘宝店认购费率
优惠的公告

《上海证券报》和基
金管理人网站

2016年2月27日

23

华宝兴业标普美国品质消费股票
指数证券投资基金(LOF)人民币份
额上网发售提示性公告

《上海证券报》和基
金管理人网站

2016年2月29日

24

华宝兴业标普美国品质消费股票
指数证券投资基金(LOF)基金合
同生效公告

《上海证券报》和基
金管理人网站

2016年3月19日

25

华宝兴业标普美国品质消费股票
指数证券投资基金(LOF)之人民
币份额上市交易公告书

《上海证券报》和基
金管理人网站

2016年3月31日

26

华宝兴业标普美国品质消费股票
指数证券投资基金(LOF)人民币
份额开通转托管业务的公告

《上海证券报》和基
金管理人网站

2016年3月31日

27

华宝兴业标普美国品质消费股票
指数证券投资基金(LOF)开放日
常申购、赎回及定期定额投资业务
的公告

《上海证券报》和基
金管理人网站

2016年3月31日

28

华宝兴业标普美国品质消费股票
指数证券投资基金(LOF)之人民
币份额上市交易提示性公告

《上海证券报》和基
金管理人网站

2016年4月6日




29

华宝兴业标普美国品质消费股票
指数证券投资基金(LOF)参加部
分代销机构定期定额投资及电子
渠道申购费率优惠活动的提示性
公告

《上海证券报》和基
金管理人网站

2016年4月6日

30

关于华宝兴业标普美国品质消费
股票指数证券投资基金(LOF)2016
年开放日的提示性公告

《上海证券报》和基
金管理人网站

2016年5月4日

31

华宝兴业标普美国品质消费股票
指数证券投资基金(LOF)因美国
纽约证券交易所、美国纳斯达克
券交易所休市暂停申购、赎回及定
期定额投资业务的公告

《上海证券报》和基
金管理人网站

2016年5月25日

32

华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金增加珠海盈
米财富管理有限公司为代销机构
及费率优惠的公告

《上海证券报》、《中
国证券报》、《证券时
报》和基金管理人网


2016年5月31日

33

华宝兴业标普美国品质消费股票
指数证券投资基金(LOF)因美国主
要交易所休市暂停申购赎回及定
期定额投资业务的公告

《上海证券报》、《中
国证券报》、《证券时
报》和基金管理人网


2016年6月29日

34

华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加交通银
行网上银行、手机银行申购费率优
惠活动的公告

《上海证券报》、《中
国证券报》、《证券时
报》和基金管理人网


2016年6月30日











§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

中国证监会批准基金设立的文件;

华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)基金合同;

华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)招募说明书;

华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)托管协议;

基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程;

基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告;

基金托管人业务资格批件和营业执照。



12.2 存放地点

以上文件存于基金管理人及基金托管人办公场所备投资者查阅。


12.3 查阅方式

投资者可以通过基金管理人网站,查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各
种定期和临时公告。






华宝兴业基金管理有限公司

2017年3月28日


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