[年报]方圆支承:2013年年度报告

时间:2014年02月24日 18:04:51 中财网


马鞍山方圆回转支承股份有限公司
2013年度报告

2014年02月


第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

公司负责人钱森力、主管会计工作负责人徐国平及会计机构负责人(会计主
管人员)王文明声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介 ......................................................................................................... 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 8
第四节 董事会报告 ................................................................................................... 10
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 29
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 37
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 41
第八节 公司治理 ....................................................................................................... 46
第九节 内部控制 ....................................................................................................... 50
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 52
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 150
释义

释义项



释义内容

报告期



2013年1月1日至2013年12月31日

本公司/公司/母公司



马鞍山方圆回转支承股份有限公司

《公司法》



《中华人民共和国公司法》

《证券法》



《中华人民共和国证券法》

会计师事务所



瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)

《公司章程》



《马鞍山方圆回转支承股份有限公司章程》




重大风险提示

2014年,因宏观经济、中央围绕改革的措施落实等情况存在很多不确定性,
市场形势不甚明朗。公司存在行业竞争风险、原材料价格波动风险、公司及产
品转型风险等,敬请广大投资者注意风险。详见本报告“第四节董事会报告(八)
公司未来发展的展望”。


第二节 公司简介

一、公司信息

股票简称

方圆支承

股票代码

002147

股票上市证券交易所

深圳证券交易所

公司的中文名称

马鞍山方圆回转支承股份有限公司

公司的中文简称

方圆支承

公司的外文名称(如有)

Maanshan Fangyuan Slewing Ring CO.,Ltd.

公司的外文名称缩写(如有)

Fangyuan Slewing Ring

公司的法定代表人

钱森力

注册地址

安徽省马鞍山市经济技术开发区超山西路

注册地址的邮政编码

243041

办公地址

安徽省马鞍山市经济技术开发区超山西路

办公地址的邮政编码

243041

公司网址

http://www.masfy.com

电子信箱

dsh@masfy.com



二、联系人和联系方式



董事会秘书

证券事务代表

姓名

王春琦

姚妮娜

联系地址

安徽省马鞍山市经济技术开发区超山西


安徽省马鞍山市经济技术开发区超山西


电话

0555-3506107

0555-3506900

传真

0555-3506930

0555-3506930

电子信箱

wcq@masfy.com

dsh@masfy.com



三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称

《证券时报》、《中国证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址

http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点

证券投资部(董事会办公室)




四、注册变更情况



注册登记日期

注册登记地点

企业法人营业执照
注册号

税务登记号码

组织机构代码

首次注册

2003年07月25日

马鞍山市工商行政
管理局

340500000003667

340502752955344

75295534-4

报告期末注册

2012年12月13日

马鞍山市工商行政
管理局

340500000003667

340502752955344

75295534-4

公司上市以来主营业务的变化情况(如
有)

无变更

历次控股股东的变更情况(如有)

2013年4月23日,公司原控股股东、实际控制人及一致行动人钱森力先生、余
云霓先生和王亨雷先生,签署共同控制关系解除的声明。截至2013年12月31
日,公司第一大股东钱森力先生持股比例为18.26%,未超过50%,可以实际支配
公司表决权也未超过30%,对公司股东大会决议不足以产生重大影响。根据上述
情况经审慎判断,公司不存在对公司有实际控制权的自然人、法人或其他组织。
因此公司暂无控股股东,也无实际控制人。



五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称

瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址

北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层

签字会计师姓名

梅月欣、李瑶



公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用


第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否



2013年

2012年

本年比上年增减(%)

2011年

营业收入(元)

366,792,337.01

344,778,489.17

6.38%

608,223,715.60

归属于上市公司股东的净利润(元)

-34,831,543.38

5,588,091.38

-723.32%

94,425,766.58

归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益的净利润(元)

-44,990,518.61

-5,659,472.43

-694.96%

84,702,214.38

经营活动产生的现金流量净额(元)

3,803,505.13

38,119,207.00

-90.02%

-37,702,951.01

基本每股收益(元/股)

-0.13

0.02

-750%

0.37

稀释每股收益(元/股)

-0.13

0.02

-750%

0.37

加权平均净资产收益率(%)

-4.08%

0.62%

-4.7%

10.77%



2013年末

2012年末

本年末比上年末增减
(%)

2011年末

总资产(元)

1,468,126,370.58

1,211,343,462.60

21.2%

1,191,927,464.67

归属于上市公司股东的净资产(元)

825,715,430.02

886,399,154.40

-6.85%

915,624,271.72



二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位:元



归属于上市公司股东的净利润

归属于上市公司股东的净资产

本期数

上期数

期末数

期初数

按中国会计准则

-34,831,543.38

5,588,091.38

825,715,430.02

886,399,154.40

按国际会计准则调整的项目及金额



2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位:元



归属于上市公司股东的净利润

归属于上市公司股东的净资产

本期数

上期数

期末数

期初数

按中国会计准则

-34,831,543.38

5,588,091.38

825,715,430.02

886,399,154.40




按境外会计准则调整的项目及金额



3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

三、非经常性损益项目及金额

单位:元

项目

2013年金额

2012年金额

2011年金额

说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减
值准备的冲销部分)

-284,088.58

5,290.73

31,653.35



计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外)

6,360,780.04

11,501,264.42

11,961,308.56



对外委托贷款取得的损益

6,105,833.33







根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响



2,132,509.43





除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-23,234.31

-539,325.41

-573,164.51



减:所得税影响数

1,888,355.39

1,846,418.14

1,708,499.28



少数股东权益影响额(税后)

111,959.86

5,757.22

-12,254.08



合计

10,158,975.23

11,247,563.81

9,723,552.20

--



对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,
以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用


第四节 董事会报告

一、概述

2013年,是我国产业结构调整的关键年。一年来,全球经济持续低迷导致我国经济外需下降,内生增长动力疲弱。
整个工程机械行业延续了去年的收入下降、固定费用上涨、应收账款增加、资金周转困难、利润下滑的态势,全行业景
气度始终处于低谷。
面对持续低迷的工程机械大环境,公司董事会及经营层适时调整经营策略,内抓管理,外抓机遇,扎实深入开展各
项工作,夯实了公司二次创业的基石。公司经营层积极转变思路,以“质量提升、工艺改进、成本控制”为中心,优化质
量管控体系、固化工艺流程、全方位控制成本,提升基础管理,全面推进公司稳健发展。
1、内控体系日臻完善,组织机构进一步优化
2013年,公司根据战略发展规划进一步优化了组织结构。为进一步推动事业部转型,公司在原方圆机械制造事业部
的基础上成立方圆传动机械事业部,配备除财务结算以外的产、供、销、研发等全部职能,并参照控股子公司管理模式
模拟独立运营,作为独立的经济主体参与市场竞争;增加了重装事业部销售职能,以产品生产、销售为事业部运营主线,
充分参与市场竞争。为提高公司热处理及材料的研究和工艺水平,成立了热处理及材料研究中心,加强热处理工艺设计
和过程控制能力,提升了产品质量和核心竞争力。2013年,公司以总经理授权制为原则重新梳理明确了各管理要素的责
任主体,完善了公司内控体系的制度建设,为公司组织结构的良性运行奠定了基础。
2、技术创新成果斐然,核心竞争力持续提升
技术创新是公司实现快速发展、提升核心竞争力的灵魂所在。公司充分发挥“回转支承工程技术研究院”的技术研发
优势,把研发项目和市场需求精密结合,以工艺流程固化、自动化检测为重要手段,研发实力日益增强,工艺质量逐步
提升。2013年,公司完成回转支承密封性能试验方法研究、回转支承滚道失效模式的研究等10项科技研发项目;完成200
吨圆盘机配套剖分式回转支承研发、回转支承加工工艺成本控制等公司内部项目4项;实现7个品种五家单位新军品项目,
17个品种小型风机配套回转支承新产品开发,多个型号回转机构产品开发并应用。2013年公司成功取得4项发明专利,7
项实用新型专利;共同完成了1个国家重点产业振兴项目、3个省级项目、3个市级项目的验收;完成了1个国家级项目、
5个省级项目、6个市级项目的申报。
3、营销多方位推进,新兴领域持续开拓
面对传统建筑工程机械市场日趋饱和、竞争日趋严峻的市场形势,公司积极调整市场开发重心,确立了以港口机械、
新型风电、海洋工程、特种装备、军事装备等为目标市场的开发策略,借助公司回转支承工程技术研究院的雄厚实力为
各新兴领域提供包含回转支承产品在内的全套解决方案,积极参与到新领域终端产品的开发过程中,以产品和服务的差
异化为公司未来的持续发展提供动力。2013年,通过不断的调整开发策略和销售机制,公司在雷达、冶金装备、盾构机、
游乐设备、灌装设备、海洋海缆设备等新兴行业了取得了市场突破。
4、战略投资稳步推进,丰富公司经营结构
2013年,公司进一步迈出了对外投资的坚实步伐。投资控股安徽同盛环件股份有限公司,向产业链上游延伸,形成
了新的业务增长点;参股安徽惊天液压智控股份有限公司、参股马鞍山农村商业银行股份有限公司、参与发起成立了五
家新华村镇银行,进一步充实了公司多元化投资战略,丰富了公司的经营结构,提升了公司的综合竞争力。
受房地产调控和基础建设投资增速驱缓等因素影响,下游建筑工程机械市场整体需求持续低迷;新项目投产后固定
费用大幅增加;公司应收账款和营销成本上升,导致财务费用支出增加。种种不利因素影响导致公司经营业绩在2013
年度出现较大滞增,未能实现年初制定的经营目标。2013年公司实现营业收入36679.23万元,同比增长6.38%,归属于
上市公司净利润-3483.15万元。
展望2014年经济形势,中央政府继续推行稳步增长的经济发展路线,国家将继续重点推进新型城镇化建设、城市群
和经济规划圈建设,重大基建项目开工、公路、铁路投资回暖、农田水利投资加速、地方投资热情有望成为中国经济新
的增长点,这些都将推动工程机械行业的稳步回升,也必将会带动回转支承配套件的需求增长。


二、主营业务分析

1、概述

(1)营业收入:报告期公司实现营收入366792337.01元,同比上升6.38%,在国内市场持续萧条的环境下,公司加
大营销力度,注重产品质量,在回转支承领域基本保持了与2013年持平的市场份额。同时依靠子公司多元化产品结构的
优势,通过子公司的销售增量带动了整体销售的上升。
(2)营业成本:报告期发生营业成本290168527.07元,同比增长9.88%,主要是公司的募集资金项目基本于本期转
入固定资产,产能上升和固定费用总额上升的同时,销售市场的滞后性带来了单位成本的增加,所以营业成本增长高于
销售收入的增长。
(3)期间费用:报告期销售费用18511124.68元,同比上升8.92个百分点,主要是加大销售服务频次,增加售后服务
费用,提升到货时间的及时性,提高运输趟次,运输成本上升;管理费用62839706.35元,同比上升6.91个百分点,主要
是受工资费用、折旧费用和为引进新技术而发生的技术转入费的上升所致;财务费用21173000.31元,同比增加235.69
个百分点,主要是报告期流动资金贷款的需求增加和随着募集资金的投资到位,募集资金存款利息减少所致。
(4)经营活动现金流净额:报告期内经营活动现金流净额为3803505.13元,较去年同期减少90.02%,主要是本年度
为了加强和供应商的合作,加大了对货款的支付力度,以及受其他与经营活动有关的现金流出的增加所致。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
报告期公司实际经营业绩与2013年经营目标偏差较大,主要原因是由于国内、外宏观经济政策的持续影响,没有得
到有效改善;国家坚持稳健紧缩的财政政策,国家能源与重点建设领域从紧,致使国内外工程机械行业持续低迷。公司
订单实际需求与年度计划有较大落差,公司募集资金项目转入固定资产后,产能上升和固定资产总额上升的同时,销售
市场的滞后性带来了单位固定成本的增加,从而影响整体经营业绩的目标实现。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因
√ 适用 □ 不适用
(1)基于宏观经济及市场环境的影响,2013年四季度公司业务拓展低于预期。
(2)产能规模效应未能体现,单位固定成本增加,单位成品库存成本上升,计提存货跌价准备增加。
(3)市场资金面较紧,公司对客户信用额度适当调整,应收账款增加,计提坏账准备金增加。

2、收入

说明 单位:元

行业

本期金额

上期金额

营业收入

营业成本

营业收入

营业成本

工程机械

344,400,015.50

288,220,360.51

329,895,110.99

262,394,479.44

合计

344,400,015.50

288,220,360.51

329,895,110.99

262,394,479.44



公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否

行业分类

项目

2013年

2012年

同比增减(%)

机械制造业

销售量(套)

56,235

55,019

2.21%

生产量(套)

56,794

55,806

1.77%

库存量(套)

18,396

17,837

3.13%




相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)

73,056,323.02

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(%)

19.92%



公司前5大客户资料
√ 适用 □ 不适用

序号

客户名称

销售额(元)

占年度销售总额比例(%)

1

客户1

19,401,908.27

5.29%

2

客户2

14,299,978.63

3.9%

3

客户3

13,084,521.51

3.57%

4

客户4

13,244,164.12

3.61%

5

客户5

13,025,750.49

3.55%

合计

——

73,056,323.02

19.92%



3、成本

行业分类 单位:元

行业分类

项目

2013年

2012年

同比增减(%)

金额

占营业成本比重
(%)

金额

占营业成本比重
(%)

工程机械

主营业务成本

288,220,360.51

99.33%

262,394,479.44

99.37%

9.84%

合计



288,220,360.51

99.33%

262,394,479.44

99.37%

9.84%



产品分类 单位:元

产品分类

项目

2013年

2012年

同比增减(%)

金额

占营业成本比重
(%)

金额

占营业成本比重
(%)

回转支承

主营业务成本

225,304,808.84

77.65%

224,443,457.60

84.99%

0.38%

液压油缸

主营业务成本

29,687,116.77

10.23%

19,675,065.51

7.45%

50.89%

专用设备

主营业务成本

4,676,580.26

1.61%

2,379,183.02

0.9%

96.56%

涡轮增压器

主营业务成本

16,778,468.84

5.78%

10,067,101.53

3.81%

66.67%

环形锻造件

主营业务成本

2,009,672.02

0.69%

0

0%

100%




其他

主营业务成本

9,763,713.78

3.36%

5,829,671.78

2.21%

67.48%

合计



288,220,360.51

99.33%

262,394,479.44

99.37%

9.84%



说明
主营业务成本占总业务成本的比重无较大变化,回转支承产品的成本比重下降7.35%,是由于回转支承的主营业务
收入占营业收入比重的小幅下降所致。
公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)

132,075,731.52

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(%)

63.98%



公司前5名供应商资料
√ 适用 □ 不适用

序号

供应商名称

采购额(元)

占年度采购总额比例(%)

1

供应商一

54,020,669.87

26.17%

2

供应商二

50,133,320.35

24.29%

3

供应商三

10,837,616.73

5.25%

4

供应商四

10,560,736.88

5.12%

5

供应商五

6,523,387.69

3.15%

合计

——

132,075,731.52

63.98%



4、费用 单位:元

项目名称

2013年发生额

2012年发生额

增减

销售费用

18,511,124.68

16,995,391.67

8.92%

管理费用

62,839,706.35

58,775,856.30

6.91%

财务费用

21,173,000.31

6,307,217.68

235.69%



5、研发支出

(1)近三年研发投入情况

项目

2013年

2012年

2011年

研发投入(万元)

1148.54

1189.27

1898.09

占销售收入比重

3.13%

3.45%

3.12%




(2)报告期内,实施并完成的研发项目

序号

项目名称

项目来源

成果形式

1

大型风电回转支承研发项目

省科技攻关计划项目

新产品

2

数字式多功能大型试验台研究与开发

市科技计划项目

试验装备

3

回转支承校核计算软件开发

自主研发项目

新技术

4

回转支承参数化有限元分析软件开发

自主研发项目

新技术

5

回转支承替代轴承技术研究与应用

自主研发项目

新技术




6

回转支承基体材料热处理状态对产品性能影响的研究

自主研发项目

新工艺

7

临近空间装置智能转向机构研发

自主研发项目

新产品

8

太阳能热发电系统配套回转机构研发

自主研发项目

新产品

9

200T圆盘机配套剖分式回转支承研发

自主研发项目

新产品




(3)公司专利情况
报告期内,公司取得了国家知识产权局授予的11项专利证书,其中发明专利4项、实用新型专利7项。

序号

专利名称

专利类型

专利号

授权公告日

有效期限

1

回转支承齿圈圆度的检测校正装置

发明

ZL 2011 1 0173343.4

2013-5-1

20年

2

回转支承孔的加工装置

发明

ZL 2011 1 0198419.9

2013-1-9

20年

3

一种丝锥修磨装置

发明

ZL 2011 1 0258411.7

2013-4-17

20年

4

回转支承滚珠带式定位保持架

发明

ZL2011 1 0258494.X

2013-1-9

20年

5

回转支承密封性能检测装置

实用新型

ZL 2013 2 0080715.3

2013-10-9

10年

6

六排滚锥式回转支承

实用新型

ZL 2012 2 0149808.2

2013-1-9

10年

7

空间叠加双回转单排球式回转支承

实用新型

ZL 2012 2 0153078.3

2013-2-13

10年

8

回转支承滚道接触角和球中心高的检测装置

实用新型

ZL 2013 2 0025833.4

2013-7-31

10年

9

手推式钢包带运转车

实用新型

ZL2013 2 0174271.X

2013-10-9

10年

10

带轮传动式回转支承

实用新型

ZL2013 2 0313202.2

2013-12-4

10年

11

带回转支承的内齿轮驱动式回转机构

实用新型

ZL2013 2 0327651.2

2013-12-4

10年




(4)目前处于受理中的专利
尚有11项专利处于受理中,其中发明专利6项、实用新型专利5项。

序号

专利名称

申请号

专利类型

1

一种回转支承齿轮倒角翻身装置

2012 1 0031226.9

发明

2

一种数控钻90度转换夹头

2012 1 0056278.1

发明

3

大型回转支承间隙检测装置

2012 1 0489591.4

发明

4

大型回转支承齿圈径向综合误差检测装置

2012 1 0489721.4

发明

5

带回转支承的内齿轮驱动式回转机构

2013 1 0225518.0

发明

6

回转支承试验检测台

2013 1 0292751.0

发明

7

平面剖分式回转支承

2013 2 0581714.7

实用新型

8

一种间隙可调的回转支承

2013 2 0761180.6

实用新型

9

一种试样断后测量夹具

2013 2 08410503

实用新型

10

高精回转机构

2014 2 00294532

实用新型

11

一种人字型齿回转支承

2014 2 00296152

实用新型



6、现金流

单位:元

项目

2013年

2012年

同比增减(%)

经营活动现金流入小计

273,710,094.25

229,115,939.15

19.46%




经营活动现金流出小计

269,906,589.12

190,996,732.15

41.31%

经营活动产生的现金流量净额

3,803,505.13

38,119,207.00

-90.02%

投资活动现金流入小计

6,227,130.78

10,000.00

62,171.31%

投资活动现金流出小计

286,016,372.81

116,988,091.85

144.48%

投资活动产生的现金流量净额

-279,789,242.03

-116,978,091.85

-139.18%

筹资活动现金流入小计

555,042,028.31

154,750,000.00

258.67%

筹资活动现金流出小计

301,005,250.16

164,638,556.70

82.83%

筹资活动产生的现金流量净额

254,036,778.15

-9,888,556.70

2,669%

现金及现金等价物净增加额

-21,948,958.75

-88,747,441.55

75.27%



相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
(1)经营活动产生的现金流出较上年同期增加41.31%,主要是受购买商品支付劳务款项的增加和支付其他经营活动现
金的增加所致。
(2)经营活动产生现金流量净额较去年同期减少90.02%,主要是受经营活动现金流出增加的影响。
(3)投资活动产生的现金流入较去年同期增加62171.31%,主要由于收到投资收益增加的现金流入量。
(4)投资活动现金流出较去年同期上升144.48%,主要是报告期新增的不构成重大影响的股权和债权性投资所产生的现
金流出。
(5)投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少139.18%,主要受投资活动现金流出量增加所致。
(6)筹资活动现金流入小计较去年同期增加258.67%,主要是报告期新增银行短期借款所致。
(7)筹资活动现金流出较去年同期增加82.83%,主要是报告期增加银行短期借款的同时,归还短期银行借款的金额随
之增加。
(8)筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加2669%,主要是由于报告期新增的短期银行借款所致。
(9)现金及现金等价物的增加额同比增长75.27%,主要是受筹资活动产生现金流量的净增加所致。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
现金流量表中未考虑票据收支的影响;前期固定资产投资所带来本期固定费用的增加,降低了公司盈利水平。

三、主营业务构成情况

单位:元



营业收入

营业成本

毛利率(%)

营业收入比上年
同期增减(%)

营业成本比上年
同期增减(%)

毛利率比上年同
期增减(%)

分行业

工程机械

344,400,015.50

288,220,360.51

16.31%

4.4%

9.84%

-4.15%

分产品

回转支承

280,178,847.31

225,304,808.84

19.59%

-2.97%

0.38%

-2.69%

液压油缸

38,142,068.62

29,687,116.77

22.17%

67.72%

50.89%

8.68%

专用设备

2,937,094.00

4,676,580.26

-59.22%

-9.37%

96.56%

-85.81%




涡轮增压器

14,593,478.97

16,778,468.84

-14.97%

42.76%

66.67%

-16.49%

环形锻造件

2,106,820.92

2,009,672.02

4.61%







其他

6,441,705.68

9,763,713.78

-51.57%

30.47%

67.48%

-33.5%

分地区

内销

327,854,290.28

276,735,037.23

15.59%

3.35%

8.74%

-4.18%

外销

16,545,725.22

11,485,323.28

30.58%

30.56%

45.47%

-7.11%



公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用

四、资产、负债状况分析

1、资产项目重大变动情况

单位:元



2013年末

2012年末

比重增减
(%)

重大变动说明

金额

占总资产比
例(%)

金额

占总资产比
例(%)

货币资金

48,213,958.23

3.28%

64,312,916.98

5.31%

-2.03%



应收账款

215,270,616.86

14.66%

187,785,607.81

15.5%

-0.84%



存货

140,113,005.30

9.54%

154,786,333.60

12.78%

-3.24%



长期股权投资

146,989,158.51

10.01%



0%

10.01%



固定资产

582,201,415.29

39.66%

584,870,973.71

48.28%

-8.62%



在建工程

66,965,203.29

4.56%

71,645,854.91

5.91%

-1.35%





2、负债项目重大变动情况

单位:元



2013年

2012年

比重增减
(%)

重大变动说明

金额

占总资产比
例(%)

金额

占总资产比
例(%)

短期借款

462,500,000.00

31.5%

133,000,000.00

10.98%

20.52%





3、以公允价值计量的资产和负债


报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否


五、核心竞争力分析

公司在技术、研发、品牌及管理方面具有较强的竞争力。公司的产能、规模、装备及技术实力均位于行业前列,是
国内回转支承行业的领军企业。
1.技术创新优势
2013年,公司充分发挥“回转支承工程技术研究院”的技术创新优势,把研发项目和市场需求紧密结合,以工艺
流程固化、自动化检测为重要手段,研发实力日益增强,工艺质量逐步提升。2013年,公司完成科技研发项目10
项、内部项目4项,完成7个新军品项目、17个品种小型风机配套回转支承新产品以及多个型号回转机构的产品开发。
同时,公司还积极完成了1个国家重点产业振兴项目、3个省级项目、3个市级项目的验收;完成了1个国家级项目、
5个省级项目、6个市级项目的申报。
公司坚持走科技创新、持续发展道路,致力于研发智能型、精密型回转支承的研发,每年投入的研发经费均占当年
销售收入的3%以上,硬件设施在国内外同行业中也达到先进水平。2013年,公司获批成为博士后科研工作站的设站单
位。为提高公司热处理及材料的研究和工艺水平,成立了热处理及材料研究中心,加强热处理工艺设计和过程控制能力,
提升产品质量。同时公司积极开展产学研合作,与国内多所知名院校签订产学研合作协议,不断优化生产工艺。报告期
内,公司共取得专利证书11项,其中发明专利4项、实用新型专利7项。目前,公司累计拥有专利证书49项,其中发明专
利9项,实用新型专利40项;尚在受理中的专利证书共计11项。产品应用领域涉及建筑机械、工程机械、港口机械、冶
金机械、轻工机械和军事装备、风力发电、太阳能发电等行业。
2.管理创新优势
公司注重团队意识,不断推进管理创新。公司创造性的将质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系、
卓越绩效管理体系、企业内部控制规范以及国军标体系、船级社体系认证进行有机融合,形成了适合方圆自身实际,具
有方圆特点的综合管理体系,全面提升了公司的管理水平;生产现场积极推行班组管理、设立班委会、推行精细化管理,
在国内同行业率先建立和采用了MES生产制造执行系统管理;公司成立了由党政工团联合授权的民主管理委员会,民主
管理委员会下设提案改进、权益保障、监督考评三个专业小组。民主管理委员会将民主决策和公众监督进行了有效融合,
为员工主动参与公司管理、建言献策、寻求自我发展,实现自我价值提供了一个开放、广泛的平台。
3.品牌战略优势
公司重视品牌建设,积极发挥品牌战略优势。公司自2007年8月上市以来,回转支承的产能大幅提升,规模化效应增
强,产品结构更趋合理,工艺保证和质量控制能力不断加强,市场竞争力大大增强。方圆品牌在美国、日本、加拿大、
德国等目标市场国家进行了注册,有较高的知名度,增强了公司核心竞争力,为实现公司产品高端领域全球化配套,实
现可持续发展,进一步巩固回转支承行业领军企业的地位奠定了坚实基础。
4.多元化发展优势
加强对外投资,提升资金运用水平。2013年是公司对外投资硕果累累的一年,公司迈出了对外投资的坚实步伐。投
资控股安徽同盛环件股份有限公司,向上游产业链延伸,形成了新的业务增长点;参股安徽惊天液压智控股份有限公司、
马鞍山农村商业银行股份有限公司、发起成立了五家新华村镇银行,进一步充实了公司多元化投资战略,丰富了公司的
经营结构,提升了公司的综合竞争力。
六、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况

对外投资情况

报告期投资额(元)

上年同期投资额(元)

变动幅度(%)




75,560,000.00

1,240,000.00

5,993.55%

被投资公司情况

公司名称

主要业务

上市公司占被投资公司权益比例(%)

安徽同盛环件股份有限公司

生产、制造环件、锻件、机械设备、液压设备及机
械加工。

76.72%

安徽惊天液压智控股份有限公司

研发、生产、销售工程机械液压属具、多功能作业
机器人、液压破碎设备、建筑工程用机械和矿山设
备、机电一体化产品;经营本企业产品所需的原材
料、产成品进出口业务(国家限定公司经营或禁止
进出口的商品的技术除外);液压系统设备制造与工
程施工。

11.76%



(2)持有金融企业股权情况

公司名称

公司类别

最初投资
成本(元)

期初持股
数量(股)

期初持股
比例(%)

期末持股
数量(股)

期末持股
比例(%)

期末账面
值(元)

报告期损
益(元)

会计核算
科目

股份来源

马鞍山农村商业银
行股份有限公司

商业银行

90,000,000.00

0

0%

45,000,000

3%

90,000,000.00

0.00

长期股权
投资

参与马鞍山农
商行对外增资
扩股

兰州七里河新华村
镇银行股份有限公


商业银行

6,000,000.00

0

0%

6,000,000

7.5%

6,000,000.00

0.00

长期股权
投资

投资参股

兰州永登新华村镇
银行股份有限公司

商业银行

4,000,000.00

0

0%

4,000,000

8%

4,000,000.00

0.00

长期股权
投资

投资参股

兰州皋兰新华村镇
银行股份有限公司

商业银行

1,800,000.00

0

0%

1,800,000

9%

1,800,000.00

0.00

长期股权
投资

投资参股

沧州海兴新华村镇
银行股份有限公司

商业银行

2,500,000.00

0

0%

2,500,000

5%

2,500,000.00

0.00

长期股权
投资

投资参股

江门新会新华村镇
银行股份有限公司

商业银行

4,900,000.00

0

0%

4,900,000

4.9%

4,900,000.00

0.00

长期股权
投资

投资参股

合计

109,200,000.00

0

--

64,200,000

--

109,200,000.00

0.00

--

--



(3)证券投资情况

报告期内公司无证券投资事项。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用


2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

单位:万元

受托人名称

关联关系

是否关联
交易

产品类型

委托理财
金额

起始日期

终止日期

报酬确定
方式

本期实际
收回本金
金额

计提减值
准备金额
(如有)

预计收益

报告期实
际损益金


徽商银行马鞍山
幸福路支行





保证收益


1,000

2013年03月
27日

2013年05月
09日

3.6%/年

1,000



4.24

4.24

徽商银行马鞍山
幸福路支行





保证收益


1,000

2013年03月
28日

2013年06月
28日

“3M”
SHIBOR-
0.4%/年

1,000



8.78

8.78

徽商银行马鞍山
幸福路支行





保证收益


2,000

2013年03月
28日

2014年03月
28日

“1Y”
SHIBOR-
0.4%/年

0



85

0

徽商银行马鞍山
幸福路支行





保证收益


1,000

2013年05月
16日

2013年07月
05日

3.8%/年

1,000



5.21

5.21

徽商银行马鞍山
幸福路支行





保证收益


1,000

2013年07月
05日

2013年08月
16日

“1W”
SHIBOR-
0.4%

1,000



4.08

4.08

徽商银行马鞍山
幸福路支行





保证收益


1,000

2013年08月
21日

2013年09月
25日

“1W”
SHIBOR-
0.4%

1,000



2.57

2.57

徽商银行马鞍山
幸福路支行





保证收益


1,000

2013年09月
27日

2013年11月
22日

“2W”
SHIBOR-
0.4%

1,000



7.42

7.42

徽商银行马鞍山
幸福路支行





保证收益


1,000

2013年11月
27日

2013年12月
25日

“2W”
SHIBOR-
0.4%

1,000



3.73

3.73

合计

9,000

--

--

--

7,000



121.03

36.03

委托理财资金来源

公司闲置募集资金

逾期未收回的本金和收益累计金额

0

委托理财审批董事会公告披露日期(如有)

2013年03月20日

委托理财审批股东会公告披露日期(如有)





(2)衍生品投资情况

报告期内公司无衍生品投资事项。


(3)委托贷款情况

单位:万元

贷款对象

是否关联


贷款金额

贷款利率

担保人或抵押物

贷款对象资金用


马鞍山市世荣房地产开发有限公司



3,000

16%

马鞍山市世荣房地产开发有限
公司提供足额的房地产作为抵
押担保。

资金周转

马鞍山市浩润小额贷款股份有限公司



3,000

14.5%

马鞍山市浩润小额贷款股份有
限公司提供足额的商业房地产
作为抵押担保。

资金周转

合计

--

6,000

--

--

--

委托贷款审批董事会公告披露日期(如有)

2013年03月25日

2013年05月07日

委托贷款审批股东会公告披露日期(如有)

2013年05月23日



3、募集资金使用情况

(1)募集资金总体使用情况

单位:万元

募集资金总额

38,979.75

报告期投入募集资金总额

2,862.63

已累计投入募集资金总额

36,290.93

报告期内变更用途的募集资金总额

0

累计变更用途的募集资金总额

0

累计变更用途的募集资金总额比例(%)

0%





(2)募集资金承诺项目情况

单位:万元

承诺投资项目和超募
资金投向

是否已变
更项目
(含部分
变更)

募集资金
承诺投资
总额

调整后投
资总额
(1)

本报告期
投入金额

截至期末
累计投入
金额(2)

截至期末
投资进度
(%)(3)=
(2)/(1)

项目达到
预定可使
用状态日


本报告期
实现的效


是否达到
预计效益

项目可行
性是否发
生重大变


承诺投资项目

1、重型装备、清洁能
源设备用大型回转支



38,979.75



2,862.63

36,290.93

93.1%

2012年
11月01

-1,691.06








承生产线及检测、试验
中心建设项目



承诺投资项目小计

--

38,979.75



2,862.63

36,290.93

--

--

-1,691.06

--

--

超募资金投向

合计

--

38,979.75

0

2,862.63

36,290.93

--

--

-1,691.06

--

--

未达到计划进度或预
计收益的情况和原因
(分具体项目)

重型装备、清洁能源设备用大型回转支承生产线,该项目所需关键高精端设备主要依靠进口,由于
设备交货期较长,部分关键设备延期交付使用,导致项目建设期延长至2012年11月才正式投入使
用。

项目可行性发生重大
变化的情况说明



超募资金的金额、用途
及使用进展情况

不适用



募集资金投资项目实
施地点变更情况

不适用





募集资金投资项目实
施方式调整情况

不适用





募集资金投资项目先
期投入及置换情况

适用

截至2010 年10月31日止,公司募集资金投资项目实际预先投入资金112,571,170.48元。并已
使用募集资金112,571,170.48元置换上述预先已投入募集资金项目的自筹资金。

用闲置募集资金暂时
补充流动资金情况

适用

2011年3月3日公司第二届董事会第十三次会议,审议通过了《关于运用募集资金暂时补充流
动资金的议案》,公司使用3,800万元人民币闲置募集资金暂时补充流动资金(即2011年3月4日
至2011年9月3日),2011年9月1日已归还。2011年9月5日公司第二届董事会第二十次会议,
审议通过了《关于运用募集资金暂时补充流动资金的议案》,公司使用3,800万元人民币闲置募集资
金暂时补充流动资金(即2011年9月6日至2012年3月5日),2012年2月29日已归还。2012
年3月6日公司第二届董事会第二十三次会议,审议通过了《关于运用募集资金暂时补充流动资金
的议案》,公司使用3,800万元人民币闲置募集资金暂时补充流动资金(即2012年3月7日至2012
年9月6日)。2012年9月4日已归还募集资金账户。2012年9月11日,公司第二届董事会第三十
次会议审议通过了《关于运用募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司使用3,800万元人民币闲置
募集资金暂时补充流动资金,使用期限不超过6个月,从2012年9月12日至2013年3月11日止,
2013年3月8日已归还至募集资金专户。

项目实施出现募集资
金结余的金额及原因

不适用



尚未使用的募集资金
用途及去向

尚未使用的募集资金部分存放于募集资金专户,部分用于购买保证收益型理财产品。尚未使用的募
集资金将继续用于募集资金投资项目的建设。






(3)募集资金变更项目情况

报告期内公司未变更募集资金投资项目。

4、主要子公司、参股公司分析

主要子公司、参股公司情况
单位:元

公司名称

公司类型

所处行业

主要产品或服务

注册资本

总资产

净资产

营业收入

营业利润

净利润

长沙方圆回转支承
有限公司

子公司

机械制造

回转支承及相关产
品的生产与销售

70,000,000

97,314,515.92

75,101,018.95

42,047,411.38

1,747,680.00

2,189,005.19

浏阳方圆液压有限
公司

子公司

机械制造

液压油缸及其相关
产品的研发、生产
销售

35,000,000

54,597,149.54

38,155,595.59

39,546,892.07

1,822,915.90

1,906,371.05

马鞍山方圆动力科
技有限公司

子公司

汽车发动
机关键零
部件

涡轮增压器及零部
件的研发、制造、
销售、维修和技术
服务

60,000,000

81,741,492.34

35,267,358.13

19,032,068.01

-15,637,681.78

-16,292,586.49

安徽同盛环件股份
有限公司

子公司

机械制造

生产、制造环件、
锻件、机械设备、
液压设备及机械加


50,000,000

95,450,166.62

50,256,764.36

45,289,767.39

442,304.66

531,228.50



主要子公司、参股公司情况说明
(1)控股子公司-----长沙方圆回转支承有限公司
长沙方圆回转支承有限公司注册地为湖南浏阳制造产业基地,经营范围为回转支承及相关产品的生产与销售,技术
咨询服务,经营企业自产产品及技术的进出口业务。
2014年长沙方圆将充分利用自身地域优势,积极开拓桩机工程机械用回转支承的市场占有率,加大焊接机器人用回
转支承开发力度,拓展蜗轮蜗杆回转支承的应用领域,确保投资收益目标顺利完成。
(2)控股子公司-----浏阳方圆液压有限公司
浏阳方圆液压有限公司注册地为湖南浏阳制造产业基地,经营范围为液压油缸及其相关产品的研发、生产销售,机
械制造,承接外揽机械零部件加工,技术咨询,经营企业自产产品及技术的进出口业务。
2014年公司管理团队将积极开拓油缸应用领域,开发盾构机油缸等高端应用领域,强化挖机油缸、主油缸、环保设
备油缸等市场的开拓,努力做好油缸再制造项目的推进。加强信息化建设,规范和加强基础管理工作。积极推行目标绩
效评价管理,通过建立关键业绩指标的方式对公司经营和管理结果进行业绩评价,努力实现公司经营目标。
(3)控股子公司---- 马鞍山方圆动力科技有限公司
马鞍山方圆动力科技有限公司注册地为马鞍山市慈湖经济开发区,经营范围为涡轮增压器及零部件、通用机械汽车
零部件、塑料及塑料合金制品、金属制品、耐火保温材料的研发与制造等。
报告期内动力科技被认定为高新技术企业。2014年,动力科技将针对市场情况进一步强化管理意识,注重科学管理,
完善内部管理制度,强化质量管理和技术管理工作,完善质量控制程序,优化人力资源配置,提升员工素养。特别是要
努力做好涡轮增压器五轴加工叶轮项目的推进工作,使国内首条涡轮增压器五轴加工叶轮专业化生产线早日投入使用并
实现量产。
(4)控股子公司---- 安徽同盛环件股份有限公司


2013年4月,公司通过股权转让、增资扩股的方式参与投资安徽同盛环件股份有限公司,其注册资本5000万元,公司
占注册资本的70%。2013年7月公司投资336万元购入同盛环件股东江少鹏部分股份,购入后公司占同盛环件注册资本的
76.72%。
安徽同盛环件股份有限公司注册地为马鞍山市和县经济开发区,经营范围为生产、制造环件、锻件、机械设备、液
压设备及机械加工。
2014年,同盛环件将在重点分析市场经济形势的基础上,夯实内部管理,加强对环件、锻件等产品的钻研力度,努
力开拓新市场,提升公司综合竞争力,实现经济效益的新增长。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

公司名称

报告期内取得和处置子公司
目的

报告期内取得和处置子公司
方式

对整体生产和业绩的影响

安徽同盛环件股份有限公司

促进本公司产能结构调整,加
强公司对回转支承行业上游
把控。

股权转让

有利于公司开发新的业务增
长点,延伸产业链,扩大经营
规模,促进公司发展。



5、非募集资金投资的重大项目情况

报告期内公司无非募集资金投资的重大项目。

七、公司控制的特殊目的主体情况



八、公司未来发展的展望

1.行业竞争格局和发展趋势
受全球经济复苏乏力、经济增长持续放缓的影响,国内宏观经济形势低迷,工程机械行业整体销量大幅度下滑,供
大于求的矛盾非常突出,行业处于过剩状态。与2013年各主机厂商均在不同程度消耗存货不同的是,尽管市场仍有较大
规模的社会存量设备,在设备有效小时利用数仍有一定提升空间的背景下,下游领域对新产品需求的拉动作用已初显端
倪,预计2014年行业市场有望温和回升,总体将维持回暖态势。
近年来,随着工程机械行业的快速发展,回转支承企业明显增多,行业竞争异常激烈。高利润、低库存、低欠款的
时代一去不复返,取而代之的是针对产品质量、服务等方面综合实力的比拼。而工程机械行业在连续三年的下滑过程中,
部分企业已经出现关、停、并、转等现象,对行业产能过剩会有一些缓解。而行业市场经过优胜劣汰的洗礼,摒弃盲目
注重规模的发展模式,转型升级,追求可持续发展。
目前,就国内市场而言,国家城镇化建设、保障房建设、水利建设、高速铁路以及核电建设等基础设施的投资兴建
将是拉动工程机械行业今后5-10年实现增长的主要动力来源。相比国内市场,国际市场有所改变。世界主要经济体逐步
恢复,新兴市场经济体开始稳定增长;欧美市场呈现明显复苏,将带动出口需求;南美、俄罗斯市场受到体育基础设施
建设需要,近期会带来增长。在国内外经济环境影响下,市场机遇与挑战并存,只有抓住机遇,才能摆脱困局。
公司已经建立了较为完备的研发体系、销售网络和客户服务体系,在生产规模、研发创新、品牌知名度以及市场服
务等方面,稳居国内行业领先地位,可以为客户提供售前、售中及售后等全方位服务;公司在保障原有市场的基础上,
不断向高精端市场拓展,在外资品牌的本土化过程中,提供了大量的市场空间;并且,公司在市场开拓、技术革新、产
品质量以及管理上具有较强的综合竞争力,可在未来进一步为市场、客户提供更多差异化的产品、个性化的服务。

2.公司发展战略


保持国内回转支承行业领先地位,努力跻身世界前三强,成为世界先进的回转支承制造商是公司未来发展的战略目
标。公司将在大力发展回转支承核心业务的同时,加大对新产品、新工艺、新技术的研发创新,努力向高端、精密、智
能化方向发展,为市场、客户提供高附加值产品。同时,公司将持续拓展回转支承产业链,不断降低原材料及生产成本,
持续提升产品质量,扩大主营范围,进一步提升盈利能力和抗风险能力。
公司将继续秉承“方正做人,圆满做事”的经营理念,强化管理团队的创新能力,持续提升企业经营管理水平,通过
进一步优化组织结构调整,加强对控股子公司全面管理,努力实现整体经营目标,并将有效整合资金、市场、品牌等各
资源优势,大力实施多元化和集团化发展战略。
3.2014年的经营计划和主要的目标
公司根据2013年国内宏观经济、行业市场形势及公司经营实际情况,综合考虑公司现有资源的投入,费用、成本的
波动趋势,以及产品售价、盈利能力,预计2014年实现营业收入同比增长15%,归属上市公司净利润预计扭亏。2014年
的经营计划和重点工作为:
(1)认真分析经济形势,准确把握行业发展趋势。工程机械行业自2012年下半年开始出现明显回落后,行业景气
度一直处于低位徘徊。尽管2014年行业存有很多不确定因素,但从目前来看,工程机械行业复苏势头十分明显,随着下
游市场保有量的改变和细分行业新增需求扩张,工程机械行业将逐步恢复正常增长,未来有一定的上升空间。
(2)努力抓住市场机遇,实现新的销售增长点。《机械基础件、基础制造工艺和基础材料产业“十二五”发展规划》
明确将带动性强、辐射作用大的高速、精密、重载支承等机械基础件作为“十二五”发展的重点行业,以提高性能、可靠
性和寿命为主攻方向,力争使其达到或接近国际先进水平。公司“重型装备、清洁能源设备用大型回转支承生产线及检
测、试验中心”将为公司在风电、港口机械、军工等其他领域提供高精端、高性能、高寿命产品的提升拓展空间,使其
达到或接近国际先进水平,为市场拓展提供有效保障。
(3)加大市场营销力度,强化营销服务理念。2014年,公司将紧紧围绕“品质、市场、服务”三大年度目标,创新
管理方法,提升产品品质,优化服务方式,充分利用现有优势资源,发挥“回转支承工程技术研究院”的技术优势,把研
发项目与市场需求紧密结合,努力体现产品产异化、需求个性化的服务优势。
4.资金需求和使用计划
若公司对市场判断准确,且公司经营团队经过努力,达到年度预期目标,公司在经营活动中产生的净现金流量将保
持优良状态。公司偿债能力较强,信贷信誉良好,融资渠道畅通,资金来源有充足保障。为充分利用资金使用效率,减
少机会成本,公司将充分考虑母子公司的资金互补优势,综合考虑融资规模及融资方式,灵活调剂资金杠杆,降低融资
成本。
5、公司面临的风险
(1)行业与产品的市场风险
目前,国内回转支承行业总体技术水平明显提高,已具备同国际高精端品质回转支承生产厂家竞争能力。方圆支承
依托公司检测试验中心先进的检测试验设备,检测技术已经达到国际先进水平;同时,行业产品在提升质量基础上,产
能已有大幅度提高,可以全面满足国内外客户需求。
但目前国内宏观经济层面不明朗,市场预期不明确,给公司的生产经营带来一定困难;工程机械行业处于供大于求
的市场形态,部分企业可能面临兼并、关停和转行的困境,应收账款存在较大风险;随着主机厂质量提升,客户对公司
产品质量要求更高,必须不断改进、提高,才能满足市场需求,存在潜在质量成本风险;随着市场竞争加剧,服务、价
格将成为左右订单的重要依据,公司内部必须多渠道降低生产成本,提升服务质量和服务水平,提高竞争优势。
(2)原材料供应对成本与市场的影响及相关风险
2013年我国钢铁行业总体运营形势依旧严峻,受经济大环境低迷及钢铁行业产能过剩的影响,钢材价格一直在低位
维持震荡。2014年随着国家产业结构调整初见成效,受道路及城市群投资建设、新型城镇化建设等政策的影响,预计将
会推动钢材市场价格稳步回升,原材料供应成本将小幅上扬,公司产品获利能力将受到一定影响。
(3)产品技术及研发风险

2013年度,公司顺利通过了国家重点产业振兴项目“重型装备用大型回转支承生产线及检测、试验中心建设项目”、
省科技攻关计划项目“大型风电回转支承研发项目”、“安徽省回转支承工程技术研究中心”建设项目等10个项目的验收,
新增了“医疗CT机回转支承”和“鼓形齿回转支承”两项安徽省高新技术产品,参与制定了“热轧环件”国家标准,并新建了


安徽省级博士后科研工作站,增加了公司开展科研工作的实力。与此同时,2013年度,公司还承担了国家火炬计划项目、
省科技攻关计划自筹经费项目、市科技计划项目等多项科技项目。通过项目的实施,不仅为企业开发了新技术、研制了
新产品,而且拓宽了产品的应用领域、提升了企业的装备水平、创造了新的技术平台等优势。
2014年,公司根据市场需求及总体战略规划,确定了十余个研发项目,作为科研攻关重点,持续为企业及回转支承
行业创造新产品、新技术、新工艺,开拓新市场,带来经济效益和社会效益。公司在进行高端产品的研发过程中不可避
免会面临一些新课题,技术要求较高,研发难度较大,存在一定的不确定性,若不能有效解决相应的技术难题,则可能
存在研发失败的风险。
(4)人力资源需求及风险
2013年,全球经济环境依然不容乐观,工程机械企业几乎无一例外的都面临着成长的压力和瓶颈。提升人力资源管
控,提升高级管理人员,高级研发人员,高技能技术人员甚至复合型高级人才的储备,可能将成为人力资源需求风险。
公司通过战略转型,调整组织架构,组建适应于市场发展的、具备工程技术研发、战略投资及内部综合管控等多方面能
力的核心团队。在实现战略目标时,短期内可能存在高级专业技术人才和高级管理人才与之不匹配的风险。

九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

不适用

十、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

1.变更的原因、内容及适用时点
公司募集项目投资的主厂房及天井内辅房、生活间等建筑结构形式为钢筋混凝土排架和框架结构,办公楼及其他附
属楼类型均为钢筋混凝土结构,建筑分类较历史建筑层次高,预计使用年限较长,且公司结合新增国内高尖端,进口数
控化操作水平较高设备的使用及行业技术进步状况,根据《企业会计准则第4号——固定资产》的相关规定,对固定资
产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行了复核,为了能够使公司会计估计更符合固定资产的实际情况,并且更加公
允、恰当地反映本公司的财务状况和经营成果,遵循会计核算谨慎性原则,促进稳健经营,公司自2013年12月1日起对
固定资产折旧年限进行变更。具体变更明细如下:

类别

变更前

变更后

折旧年限(年)

残值率(%)

年折旧率(%)

折旧年限(年)

残值率(%)

年折旧率(%)

房屋及建筑物

20

5

4.75

20-40

5

4.75-2.375

机器设备

2-10

5

47.5-9.5

2-15

5

47.5-6.33




2.审批程序
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板信息披露业务备忘录第13号——会计政策及会计
估计变更》以及《公司章程》的有关规定,本次会计估计变更经公司第三届董事会第十次会议及第三届监事会第四次会
议审议通过后执行,独立董事对此发表同意的独立意见。
本次会计估计变更对公司2013年所有者权益、净利润的影响比例不超过50%,根据相关规定,无需提交股东大会审议。
具体内容详见刊登于2013年10月26日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于固
定资产折旧年限会计估计变更的公告》。
3.受影响的报表项目名称及影响金额 单位:元

报表科目

影响金额

存货

-458,421.48

管理费用

-153,262.40

累计折旧

-611,683.88




净利润

153,262.40





十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

不适用

十二、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

与2012年财务报告相比,本年度对安徽同盛环件股份有限公司注资3836万元,拥有其76.72%的股份,可对其实施控
制,将该公司纳入合并报表范围内。

十三、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用



公司近3年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
2011年现金分红3877.83万元,占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率为41.07% ;2012年现金分红
2585.22万元,占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率为462.63%。2013年公司计划不派发现金红利,不送红
股,不以公积金转增股本。
公司近三年现金分红情况表 单位:


分红年度

现金分红金额(含税)

分红年度合并报表中归属于
上市公司股东的净利润

占合并报表中归属于上市公
司股东的净利润的比率(%)

2013年

0.00

-34,831,543.38

0%

2012年

25,852,181.00

5,588,091.38

462.63%

2011年

38,778,271.50

94,425,766.58

41.07%



公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用

十四、社会责任情况

公司一直重视社会责任的履行,通过开展全面质量管理工作,将产品质量和品牌提升工作落到实处,2013年,公司
先后获得“安徽省自主创新品牌示范企业”、“安徽省著名商标”等荣誉。通过技术创新工作的持续开展,公司还获得了“安
徽省.十一五.技术创新优秀项目奖”,获批“国家火炬计划--回转支承产业技术升级改造项目”,获准设立“安徽省博士后科
研工作站”,为公司进一步产业升级奠定了坚实的基础。
公司注重企业文化建设,将“关心方圆、关爱员工”作为公司文化建设的宗旨,鼓励员工和公司共同发展。公司成立
的以基层员工为主的民主管理委员会,在公司内部广泛参与提案改进、权益保障、监督考评等工作,取得显著效果。公
司部分内部改进提案得到了业界的肯定,并获得“安徽省重大合理化建议项目和技术改进成果奖”、“2013年全国建机与
电梯优秀质量管理小组---精密事业部精益QC小组成果优等奖”等荣誉。


公司坚持以“方正做人、圆满做事”作为公司经营理念,规范公司和员工行为,追求客户、股东、员工及其他利益相
关者的共赢。公司充分尊重债权人、供应商、顾客和社区及其他利益相关者的合法权益,在经济活动中秉承诚实守信、
公平公正的原则,树立了良好的企业形象,多次被评为“优秀供应商”、“安徽省守合同重信用单位”、“纳税 A 级企业”。
公司积极参与社会公益事业,资助设立的“方圆希望小学”、“方圆慈善阳光村”等慈善办学机构,获得“爱心慈善企
业”、“慈善捐赠模范企业”、“十佳道德模范集体”等多项荣誉称号。2013年,公司持续参与社会公益事业,由公司资助
设立的和县绰庙方圆光彩希望小学一期工程已经竣工投入使用,得到社会各界的好评。
公司已建立较为完备的质量、环境、职业健康安全管理体系,并且通过了国际ISO体系认证。公司设有专门的综合
管理部,在日常生产经营中,全面贯彻落实质量、环境、职业健康安全管理体系,实施适应的纠正预防措施保障体系的
有效运行,取得了良好的效果,多次被评为“安全生产先进集体”、“安徽省劳动保障诚信示范单位”,还获得“全国五一
劳动奖状”、“全国模范劳动关系和谐企业”等殊荣,2013年,公司还荣获“马鞍山市绿色企业”称号。
公司正逐步建立将社会责任的履行与生产经营相结合的机制,通过定期开展体系运行分析与自我评价,实施持续改
进,确保公司发展的可持续性,避免丧失发展动力和后劲,在发展壮大公司的同时也回报了社会。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 √ 否
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□ 是 √ 否
报告期内是否被行政处罚
□ 是 √ 否

十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

接待时间

接待地点

接待方式

接待对象类型

接待对象

谈论的主要内容及提供的资料

2013年01月21日

证券投资部

电话沟通

个人

个人投资者

询问公司经营情况,未提供资料

2013年01月23日

证券投资部

电话沟通

个人

个人投资者

询问公司经营情况,未提供资料

2013年02月26日

证券投资部

电话沟通

个人

个人投资者

询问公司产品情况,未提供资料

2013年03月01日

证券投资部

电话沟通

个人

个人投资者

询问公司产品情况,未提供资料

2013年03月06日

证券投资部

电话沟通

个人

个人投资者

询问公司季报发布情况,未提供资料

2013年03月07日

证券投资部

电话沟通

个人

个人投资者

询问公司经营情况,未提供资料

2013年03月19日

证券投资部

电话沟通

个人

个人投资者

询问公司经营情况,未提供资料

2013年04月01日

证券投资部

电话沟通

个人

个人投资者

询问公司权益分派情况,未提供资料

2013年04月03日

证券投资部

电话沟通

个人

个人投资者

询问公司经营情况,未提供资料

2013年04月09日

证券投资部

电话沟通

个人

个人投资者

询问公司权益分派情况,未提供资料

2013年05月08日

证券投资部

电话沟通

个人

个人投资者

询问公司对外投资情况,未提供资料

2013年05月23日

证券投资部

电话沟通

个人

个人投资者

询问公司经营情况,未提供资料

2013年06月24日

证券投资部

电话沟通

个人

个人投资者

询问公司半年报情况,未提供资料

2013年07月31日

证券投资部

电话沟通

个人

个人投资者

询问公司半年报情况,未提供资料

2013年08月07日

证券投资部

电话沟通

个人

个人投资者

询问公司半年报情况,未提供资料

2013年08月27日

证券投资部

电话沟通

个人

个人投资者

询问公司经营情况,未提供资料




2013年08月27日

证券投资部

实地调研

机构

机构投资者

询问行业发展及公司生产经营情况,
提供公司宣传册及产品样本宣传册

2013年09月10日

证券投资部

电话沟通

个人

个人投资者

询问公司产品情况,未提供资料

2013年09月12日

证券投资部

电话沟通

个人

个人投资者

询问公司经营情况,未提供资料

2013年09月25日

证券投资部

电话沟通

个人

个人投资者

询问公司经营情况及发展前景,未提
供资料

2013年10月28日

证券投资部

电话沟通

个人

个人投资者

询问公司经营情况,未提供资料

2013年10月29日

证券投资部

电话沟通

个人

个人投资者

询问公司股票情况,未提供资料

2013年12月23日

证券投资部

电话沟通

个人

个人投资者

询问公司年报情况,未提供资料




第五节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、媒体质疑情况

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

报告期内公司未发生股东及其关联方占用公司非经营性资金情况。

四、破产重整相关事项

本报告期内,公司无破产重整相关事项.

五、资产交易事项

1、收购资产情况

交易对方
或最终控
制方

被收购或
置入资产

交易价格
(万元)

进展情况

对公司经
营的影响

对公司损
益的影响
(万元)

该资产为
上市公司
贡献的净
利润占净
利润总额
的比率(%)

是否为关
联交易

与交易对
方的关联
关系(适用
关联交易
情形

披露日期

披露索引

马鞍山方
圆回转支
承股份有
限公司

安徽同盛
环件股份
有限公司

3,500

所涉及的
资产产权
已全部过
户,所涉及
的债权债
务已全部
转移

未对公司
业务连续
性及管理
层稳定性
造成影响

37.20

1.06%





2013年04
月16日

公告编号:
2013-021; 公告
名称:关于向安
徽同盛环件股份
有限公司投资的
公告;
公告披露网站:
巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)



2、出售资产情况

报告期内公司无出售资产事项。


3、企业合并情况



六、公司股权激励的实施情况及其影响

2011年6月21日,公司召开第二届董事会第十七次会议,审议通过了《马鞍山方圆回转支承股份有限公司2010年股票期
权激励计划(草案)修订稿》等相关事项。
2011年7月8日,公司召开了2011年第一次临时股东大会,审议通过了前述股票期权激励计划相关议案。
2011年7月12日,公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划授予人数、授予数量及确定
激励对象名单的议案》、《关于对<股票期权激励计划>涉及股票期权的行权价格进行调整的议案》和《关于确定公司股票
期权激励计划授予相关事项的议案》。
报告期内,公司股权激励实施情况如下:
2013年2月23日,公司收到杨畅生书面声明,鉴于其被提名为公司监事候选人,自愿放弃公司股票期权激励计划已授予
期权的第三期期权,合计3.2万份。放弃本期期权后,杨畅生将不再持有公司股票期权。
2013年4月11日公司实施了2012年度利润分配方案,即以公司现有总股本258,521,810股为基数,向全体股东每10股派1.00
元人民币现金。根据公司《股票期权激励计划》“第八节 股票期权激励计划的调整方法和程序”规定,公司将对《股票期权
激励计划》股票期权的行权价格进行调整,调整后的行权价格为:13.98元。
截至报告期末,激励对象张福友、张玉平、赵玮、沈秀敏、胡传军、徐英发已辞职,激励对象朱雪梅、何秋旺、蔡治福、
洪海蛟、黄成学已办理退休手续,均不在公司任职,根据公司《股票期权激励计划》“第十二节 股票期权激励计划变更、终
止”规定,公司取消其参与本次股票期权激励计划的资格及注销其获授的股票期权共计11.36万份。
因上述原因,截至报告期末,公司已授予的股票期权人数由75人调整为63人,数量由136万份调整为121.44万份,行权
价格由14.08元调整为13.98元。

七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

报告期内公司未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产收购、出售发生的关联交易

报告期内公司未有因资产收购、出售发生的关联交易。

3、共同对外投资的重大关联交易

报告期内公司未发生共同对外投资的重大关联交易。

4、关联债权债务往来

报告期内公司未发生关联债权债务往来。
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否


5、其他重大关联交易

2013年4月14日,公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于投资参股安徽惊天液压智控股份有限公司的议案》,
同意公司以现金投入3720万元,认购安徽惊天液压智控股份有限公司新增股本600万股(惊天液压增资扩股后总股本为5100
万股),占其增资后总股本11.76%。惊天液压独立董事茅仲文先生自2013年3月23日起兼任我公司第三届董事会的独立董事,
根据《深圳证券交易所股票上市规则》有关规定,此次投资构成了关联交易。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称

临时公告披露日期

临时公告披露网站名称

第三届董事会第二次会议决议公告

2013年04月16日

巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

关于投资参股安徽惊天液压智控股份有限
公司的公告

2013年04月16日

巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

方圆支承对外投资补充公告

2013年04月17日

巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

关于投资参股安徽惊天液压智控股份有限
公司的进展公告

2013年05月06日

巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)



八、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

报告期内,公司无托管事项

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用

(2)承包情况

报告期内,公司无承包事项
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用

(3)租赁情况

报告期内,公司无租赁事项
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用

2、担保情况




单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保对象名称

担保额度
相关公告
披露日期

担保额度

实际发生日期
(协议签署
日)

实际担保金额

担保类型

担保期

是否履行
完毕

是否为关
联方担保
(是或
否)

浏阳方圆液压有限
公司

2012年03
月07日

500

2013年08月
26日

20

抵押

2011年12月
5日-2016年
12月5日





报告期内审批的对外担保额度
合计(A1)

0

报告期内对外担保实际发生
额合计(A2)

20

报告期末已审批的对外担保额
度合计(A3)

500

报告期末实际对外担保余额
合计(A4)

20

公司对子公司的担保情况

担保对象名称

担保额度
相关公告
披露日期

担保额度

实际发生日期
(协议签署
日)

实际担保金额

担保类型

担保期

是否履行
完毕

是否为关
联方担保
(是或
否)

长沙方圆回转支承
有限公司

2013年05
月18日

1,000



0

连带责任保


自协议生效
之日起一年





浏阳方圆液压有限
公司

2013年05
月18日

1,000



0

连带责任保


自协议生效
之日起一年





安徽同盛环件股份
有限公司

2013年06
月07日

3,000

2013年06月
20日

500

连带责任保


自协议生效
之日起一年











2013年06月
28日

1,000

连带责任保


自协议生效
之日起一年











2013年11月
04日

500

连带责任保


自协议生效
之日起一年





马鞍山方圆动力科
技有限公司

2013年06
月24日

2,000

2013年06月
25日

500

连带责任保


自协议生效
之日起一年











2013年07月
29日

500

连带责任保


自协议生效
之日起一年











2013年08月
27日

1,000

连带责任保


自协议生效
之日起一年





报告期内审批对子公司担保额
度合计(B1)

7,000

报告期内对子公司担保实际
发生额合计(B2)

4,000

报告期末已审批的对子公司担
保额度合计(B3)

7,000

报告期末对子公司实际担保
余额合计(B4)

4,000

公司担保总额(即前两大项的合计)




报告期内审批担保额度合计
(A1+B1)

7,000

报告期内担保实际发生额合
计(A2+B2)

4,020

报告期末已审批的担保额度合
计(A3+B3)

7,500

报告期末实际担保余额合计
(A4+B4)

4,020

实际担保总额(即A4+B4)占公司净资产的比例(%)

4.87%

其中:



注:报告期内,公司于2013年8月30日接受控股子公司长沙方圆回转支承有限公司提供连带责任保证担保,担保金额为5,000
万元,期限为担保协议签署之日起一年。
采用复合方式担保的具体情况说明


(1) 违规对外担保情况



3、其他重大合同



4、其他重大交易



九、承诺事项履行情况

1、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

承诺事项

承诺方

承诺内容

承诺时间

承诺期限

履行情况

股改承诺











收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺











资产重组时所作承诺











首次公开发行或再融资时
所作承诺

公司股东钱
森力先生、余
云霓先生、王
亨雷先生

公司股东钱森力先生、余云霓先生、王亨雷先生承诺:本
人作为发行人的董事及主要股东,自公司股票上市交易之
日起三十六个月内和离职后半年内,不转让或者委托他人
管理本人已持有的公司股份,也不由公司收购该部分股份;
三十六个月锁定期满后在任职期间,每年转让的股份不得
超过持有公司股份总数的25%,并且在卖出后六个月内不
得再行买入公司股份,买入后六个月内不得再行卖出公司
股份。离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交
易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数(包括

2007年
08月08


持续

已履行




有限售条件和无限售条件的股份)的比例不超过50%。在
行使股东表决权时,将按照有关法律法规、《公司章程》的
要求,严格执行,不做出有损于公司和其他股东合法权益
的决定;在持有公司股份期间及转让完所持所有股份之日
起三年内不从事与公司相同、相似的业务,以避免与公司
的同业竞争。

在公司担任
董事、监事、
高级管理人


在公司担任董事、监事、高级管理人员承诺:自公司股票
上市交易之日起十二个月内和离职后半年内,不转让或者
委托他人管理本人已持有的公司股份,也不由公司收购该
部分股份;十二个月锁定期满后在任职期间,每年转让的
股份(在满足2006年12月30日增资扩股新增股份自公司
完成该次增资工商登记之日起锁定三十六个月的前提下)
不得超过持有的公司股份总数的25%,并且在卖出后六个
月内不得再行买入公司股份,买入后六个月内不得再行卖
出公司股份。离任六个月后的十二个月内通过证券交易所
挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数
(包括有限售条件和无限售条件的股份)的比例不超过
50%。

2007年
08月08


持续

已履行

公司核心技
术人员王汉
东、戴永奋先


核心技术人员王汉东、戴永奋先生承诺:本人作为公司的
核心技术人员,自公司股票上市交易之日起十二个月内和
离职后半年内,不转让或者委托他人管理本人已持有的公
司股份,也不由公司收购该部分股份;十二个月锁定期满
后在任职期间,每年转让的股份(在满足2006年12月30
日增资扩股新增股份自公司完成该次增资工商登记之日起
锁定三十六个月的前提下)不得超过持有的公司股份总数
的25%,并且在卖出后六个月内不得再行买入公司股份,
买入后六个月内不得再行卖出公司股份。

2007年
08月08


持续

已履行

其他对公司中小股东所作
承诺











承诺是否及时履行



未完成履行的具体原因及
下一步计划(如有)

不适用



2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明



十、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称

瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)




境内会计师事务所报酬(万元)

48

境内会计师事务所审计服务的连续年限

2年

境内会计师事务所注册会计师姓名

梅月欣、李瑶



当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用

十一、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

不适用

十二、处罚及整改情况


整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况
□ 适用 √ 不适用

十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

不适用

十四、其他重大事项的说明

1.公司投资参股沧州海兴新华村镇银行股份有限公司的进展情况

2013年12月9日,公司投资参股的沧州海兴新华村镇银行股份有限公司收到了中国银行业监督管理委员会沧州监管分局
(银监沧局复【2013】135号)下发的《关于核准沧州海兴新华村镇银行开业及董事和高级管理人员任职资格的批复》:同
意沧州海兴新华村镇银行股份有限公司开业。并于2013年12月10日取得了该局下发的《金融许可证》。
2013年12月11日,沧州海兴新华村镇银行股份有限公司完成了相关工商登记手续并领取了由沧州市工商行政管理局颁发
的《企业法人营业执照》,基本情况如下:
注册号:130900000016008
名 称:沧州海兴新华村镇银行股份有限公司
住 所:海兴县海政路北兴盛街西
法定代表人:王学辉
注册资本:人民币伍仟万元
实收资本:人民币伍仟万元
公司类型:其他股份有限公司(非上市)
经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银
行卡业务(借记卡);代理发行、代理兑付、承销政府债券;代理收付款项业务;经银行业监督管理机构批准的其他业务。
营业期限:二〇一三年十二月十一日至长期


此次工商登记完成后,本公司持有沧州海兴新华村镇银行股份有限公司5%的股权。
2.公司投资参股江门新会新华村镇银行股份有限公司的进展情况
2013年12月30日,公司投资参股的江门新会新华村镇银行股份有限公司收到了中国银行业监督管理委员会江门监管分局
(江银监复【2013】130号)下发的《关于江门新会新华村镇银行股份有限公司开业的批复》:同意江门新会新华村镇银行
股份有限公司开业。并于2014年1月2日取得了该局下发的《金融许可证》。
2014年1月3日,江门新会新华村镇银行股份有限公司完成了相关工商登记手续并领取了由江门市工商行政管理局颁发的
《企业法人营业执照》,基本情况如下:
注册号:440700000035383
名 称:江门新会新华村镇银行股份有限公司
住 所:江门市新会区双水镇双水村大冲
法定代表人:虞越飞
注册资本:人民币壹亿元
实收资本:人民币壹亿元
公司类型:股份有限公司
经营范围:吸收人民币公众存款;发放人民币短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业
拆借;从事银行卡(借记卡)业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;代理收付款项;经银行业监督管理机构批准的其
他业务(凭有效的《金融许可证》经营)。
营业期限:二〇一四年一月三日至长期
此次工商登记完成后,本公司持有江门新会新华村镇银行股份有限公司4.9%的股权。

十五、公司子公司重要事项

公司控股子公司马鞍山方圆动力科技有限公司获得高新技术企业证书,到主管税务机关办理企业所得税涉税事项的备案
后,三年内享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率缴纳企业所得税。
详见2013年3月29日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于公司控股子公司被认定为高新技术企业的公
告》.(公告编号:2013-018)

十六、公司发行公司债券的情况

不适用


第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

单位:股



本次变动前

本次变动增减(+,-)

本次变动后

数量

比例(%)

发行新股

送股

公积金转


其他

小计

数量

比例(%)

一、有限售条件股份

55,393,352

21.43%







-1,986,122

-1,986,122

53,407,230

20.66%

3、其他内资持股

55,393,352

21.43%







-1,986,122

-1,986,122

53,407,230

20.66%

境内自然人持股

55,393,352

21.43%







-1,986,122

-1,986,122

53,407,230

20.66%

二、无限售条件股份

203,128,458

78.57%







1,986,122

1,986,122

205,114,580

79.34%

1、人民币普通股

203,128,458

78.57%







1,986,122

1,986,122

205,114,580

79.34%

三、股份总数

258,521,810

100%











258,521,810

100%



股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2013年3月12日,公司第三届董事会第一次会议审议通过了新一届董事会换届选举议案,第三届监事会第一次会议审议
通过了新一届监事会换届选举议案,上述两项议案于2013年3月23日公司2012年度股东大会审议通过。故报告期内其他内资
持股变动为公司董事会、监事会人员组成发生变化及高管离任满半年有限售条件股份按50%解锁所致。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期末近三年历次证券发行情况


前三年历次证券发行情况的说明



2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

不适用。

3、现存的内部职工股情况



三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末股东总数

24,775

年度报告披露日前第5个交易日末股东总数

24,040

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况

股东名称

股东性质

持股比例
(%)

报告期末持
股数量

报告期内
增减变动
情况

持有有限
售条件的
股份数量

持有无限
售条件的
股份数量

质押或冻结情况

股份状态

数量

钱森力

境内自然人

18.26%

47,194,675



35,396,006

11,798,669





余云霓

境内自然人

4.4%

11,376,050



10,032,037

1,344,013





上海宝杉实业有限公司

境内非国有法人

2.71%

7,000,000



0

7,000,000





安徽国元创投有限责任公司

境内非国有法人

1.82%

4,713,618



0

4,713,618





沈泰来

境内自然人

1.62%

419,565



0

4,195,652





高海军

境内自然人

1.35%

3,499,153



1,749,577

1,749,576





孙岳江

境内自然人

1.19%

3,070,394



2,302,795

767,599





上海金力方股权投资合伙企
业(有限合伙)

境内非国有法人

1.16%

3,000,000



0

3,000,000





吕绍之

境内自然人

0.82%

2,117,675



0

2,117,675





吉华

境内自然人

0.8%

2,060,000



0

2,060,000





上述股东关联关系或一致行动的说明

上述股东之间,未知是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人。

前10名无限售条件股东持股情况

股东名称

报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类

股份种类

数量

钱森力

11,798,669

人民币普
通股

11,798,669

上海宝杉实业有限公司

7,000,000

人民币普

7,000,000




通股

安徽国元创投有限责任公司

4,713,618

人民币普
通股

4,713,618

沈泰来

4,195,652

人民币普
通股

4,195,652

上海金力方股权投资合伙企业(有限合伙)

3,000,000

人民币普
通股

3,000,000

吕绍之

2,117,675

人民币普
通股

2,117,675

吉华

2,060,000

人民币普
通股

2,060,000

唐志勤

2,059,173

人民币普
通股

2,059,173

高海军

1,749,576

人民币普
通股

1,749,576

陈莉一

1,505,000

人民币普
通股

1,505,000

前10名无限售流通股股东之间,以及前10名
无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系
或一致行动的说明

前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之
间,未知是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管
理办法》规定的一致行动人。



公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否

2、公司控股股东情况

不存在
公司不存在控股股东情况的说明
公司原控股股东、实际控制人及一致行动人为自然人钱森力先生、余云霓先生和王亨雷先生,经沟通,三人于2013年4
月23日签署共同控制关系解除的声明。截至2013年12月31日,公司第一大股东钱森力先生持股比例为18.26%,未超过50%,
可以实际支配公司表决权也未超过30%,对公司股东大会决议不足以产生重大影响。钱森力先生和余云霓先生虽仍为公司董
事,但由于公司董事会总人数为7人,且表决方式为表决票表决,故他们对公司董事会无实际控制权。根据上述情况经审慎
判断,公司不存在对公司有实际控制权的自然人、法人或其他组织。因此公司暂无控股股东,也无实际控制人。
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用

新控股股东名称



变更日期

2013年04月23日

指定网站查询索引

http://www.cninfo.com.cn

指定网站披露日期

2013年04月25日




3、公司实际控制人情况

不存在
公司不存在实际控制人情况的说明
公司原控股股东、实际控制人及一致行动人为自然人钱森力先生、余云霓先生和王亨雷先生,经沟通,三人于2013年4
月23日签署共同控制关系解除的声明。截至2013年12月31日,公司第一大股东钱森力先生持股比例为18.26%,未超过50%,
可以实际支配公司表决权也未超过30%,对公司股东大会决议不足以产生重大影响。钱森力先生和余云霓先生虽仍为公司董
事,但由于公司董事会总人数为7人,且表决方式为表决票表决,故他们对公司董事会无实际控制权。根据上述情况经审慎
判断,公司不存在对公司有实际控制权的自然人、法人或其他组织。因此公司暂无控股股东,也无实际控制人。
公司最终控制层面是否存在持股比例在10%以上的股东情况
√ 是 □ 否
自然人
最终控制层面持股情况

最终控制层面股东姓名

国籍

是否取得其他国家或地区居留权

钱森力

中国



最近5年内的职业及职务

钱森力先生自2009年起历任马鞍山方圆回转支承股份有限公司董事长、总经
理、浏阳方圆液压有限公司董事长、马鞍山方圆动力科技有限公司董事长;现
任本公司董事长、总经理,浏阳方圆液压有限公司董事长,马鞍山方圆动力科
技有限公司董事长,安徽同盛环件股份有限公司董事长,安徽惊天液压智控股
份有限公司董事。

过去10年曾控股的境内外上市公司情况

马鞍山方圆回转支承有限责任公司成立于2003年7月25日,2006年12月整
体变更为马鞍山方圆回转支承股份有限公司,2007年8月,公司在深圳证券交
易所挂牌上市,证券简称方圆支承,证券代码002147。



实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用

新实际控制人名称



变更日期

2013年04月23日

指定网站查询索引

http://www.cninfo.com.cn

指定网站披露日期

2013年04月25日



实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东

四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况


其他情况说明


第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名

职务

任职状态

性别

年龄

任期起始
日期

任期终止
日期

期初持股
数(股)

本期增持
股份数量
(股)

本期减持
股份数量
(股)

期末持股
数(股)

余云霓

副董事长

现任



50

2006年12
月31日



13,376,050

0

2,000,000

11,376,050

胡光信

监事

离任



49

2009年12
月12日

2013年03
月23日

762,122

0

381,061

381,061

董金山

监事会主


离任



53

2006年12
月31日

2013年03
月23日

1,109,473

0

299,400

810,073

合计

--

--

--

--

--

--

15,247,645

0

2,680,461

12,567,184



二、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历
钱森力:自2009年起历任马鞍山方圆回转支承股份有限公司董事长、总经理、浏阳方圆液压有限公司董事长、马鞍山方
圆动力科技有限公司董事长;现任本公司董事长、总经理,浏阳方圆液压有限公司董事长,马鞍山方圆动力科技有限公司董
事长,安徽同盛环件股份有限公司董事长,安徽惊天液压智控股份有限公司董事。
余云霓:自2009年起历任马鞍山方圆回转支承股份有限公司副董事长、常务副总经理、总工程师、回转支承工程技术研
究院院长,长沙方圆回转支承有限公司董事长;现任本公司副董事长、总工程师、回转支承工程技术研究院院长,长沙方圆
回转支承有限公司董事长。
鲍治国:自2009年起历任马鞍山方圆回转支承股份有限公司总经理助理、副总经理、长沙方圆回转支承有限公司总经理、
本公司董事、总经理;现任本公司董事、副总经理,安徽同盛环件股份有限公司董事。
葛怀伟:自2009年起历任马鞍山方圆回转支承股份有限公司储运部经理、办公室主任、集团管理部经理、长沙方圆回转
支承有限公司总经理;现任本公司董事、总经理助理、长沙方圆回转支承有限公司董事。
杨畅生:自2009年起历任马鞍山方圆回转支承股份有限公司审计监察部部长,长沙方圆回转支承有限公司监事、浏阳方
圆液压有限公司监事、马鞍山方圆动力科技有限公司监事;现任本公司审计监察部经理、监事会主席、长沙方圆回转支承有
限公司监事、浏阳方圆液压有限公司监事、马鞍山方圆动力科技有限公司监事、安徽同盛环件股份有限公司监事。
胡 闯:自2009年起历任马鞍山方圆回转支承股份有限公司齿钻车间副主任、制造二部副经理、锻压制造部经理、生产
安全部经理、浏阳方圆液压有限公司总经理;现任本公司监事、浏阳方圆液压有限公司董事、总经理。
余梅祖:自2009年起历任马鞍山方圆回转支承股份有限公司制造三部作业长、精密事业部生产计划员、精密事业部工艺
质量主管;现任本公司监事、精密事业部工艺质量主管。
王春琦:自2009年起历任马鞍山方圆回转支承股份有限公司副总经理、马鞍山方圆动力科技有限公司副总经理;现任本
公司副总经理、董事会秘书。
孙岳江:自2009年起历任马鞍山方圆回转支承股份有限公司董事、总经理助理、长沙方圆回转支承有限公司总经理、浏
阳方圆液压有限公司董事、副总经理;现任本公司副总经理、综合管理部经理,浏阳方圆液压有限公司董事。


童建国:自2009年起历任马鞍山方圆回转支承股份有限公司董事、总经理助理兼制造二部总经理、副总经理兼运营控制
部经理;现任本公司副总经理、安徽同盛环件股份有限公司董事、总经理。
徐国平:自2009年起历任马鞍山方圆回转支承股份有限公司审计监察部副部长、财务部部长、财务总监,马鞍山方圆动
力科技有限公司财务负责人、董事,长沙方圆回转支承有限公司财务负责人,浏阳方圆液压有限公司财务负责人、董事;现
任本公司财务总监、马鞍山方圆动力科技有限公司董事、浏阳方圆液压有限公司董事。
茅仲文:自2009年起历任中国工程机械工业协会副秘书长、机械工业第一设计研究院院长顾问、晋江市装备制造业协会
高级顾问、四川省招商引资局特聘顾问、中国液压、气动、密封工业协会专家委员会委员、国家开发银行装备制造业项目投
资顾问及评估专家、中国内燃机工业年鉴编委会委员、内蒙古北方重型汽车股份有限公司独立董事、安徽马鞍山惊天液压智
控股份有限公司独立董事;现任本公司独立董事、国家开发银行装备制造业项目投资顾问、中国工程机械工业协会行业管理
专家、晋江市装备制造业协会高级顾问、中国液压、气动、密封工业协会专家委员会委员、中国内燃机工业年鉴编委会委员、
内蒙古北方重型汽车股份有限公司独立董事。
郝淑红:自2009年起历任上海左券律师事务所律师、税务顾问,上海海洋大学外聘讲师,上海管博商务咨询有限公司执
行董事,上海诚信之旅旅行社联合体会长助理,上海管博律师事务所负责人、主任律师、税务顾问;现任本公司独立董事、
上海管博律师事务所负责人、主任律师、税务顾问,上海诚信之旅旅行社联合体会长助理。
周逢满:自2009年至今担任安徽华洲会计师事务所所长;现任本公司独立董事、安徽华洲会计师事务所所长、安徽桑乐
金股份有限公司独立董事。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名

其他单位名称

在其他单位担任的
职务

任期起始日期

任期终止日期

在其他单位是否领
取报酬津贴

郝淑红

上海诚信之旅旅行社联合体

会长助理

2011年07月01日





郝淑红

上海管博律师事务所

负责人、主任律师、
税务顾问

2011年02月01日





周逢满

安徽华洲会计师事务所

所长

2006年07月01日





周逢满

安徽桑乐金股份有限公司

独立董事

2013年12月23日

2016年12月22日



茅仲文

中国工程机械工业协会

行业管理专家

1993年03月01日





茅仲文

机械工业第一设计研究院

院长顾问

2011年01月01日

2013年12月31日



茅仲文

晋江市装备制造业协会

高级顾问

2009年05月05日





茅仲文

四川省招商引资局

特聘顾问

2011年12月01日

2013年12月31日



茅仲文

中国液压、气动、密封工业协会

专家委员会委员

2010年01月01日

2014年12月31日



茅仲文

中国内燃机工业年鉴编委会

委员

2000年01月01日





茅仲文

国家开发银行

装备制造业项目投
资顾问及评估专家

2006年01月01日





茅仲文

内蒙古北方重型汽车股份有限公司

独立董事

2010年05月27日

2016年05月27日



茅仲文

安徽马鞍山惊天液压智控股份有限公司

独立董事

2010年05月23日

2013年05月03日






三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事及高级管理人员报酬根据公司年度经营目标的完成情况和在公司担任的职务及公司相关经营绩效奖励办法
确定。除独立董事按季度支付完毕外,其余董事、监事、高级管理人员均按月支付完毕。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位:万元

姓名

职务

性别

年龄

任职状态

从公司获得的
报酬总额

从股东单位获
得的报酬总额

报告期末实际
所得报酬

钱森力

董事长、总经理



56

现任

31.84

0

31.84

余云霓

副董事长



50

现任

23.91

0

23.91

鲍治国

董事、副总经理



36

现任

25.58

0

25.58

葛怀伟

董事



33

现任

15.38

0

15.38

茅仲文

独立董事



75

现任

3.75

0

3.75

郝淑红

独立董事



38

现任

3.75

0

3.75

周逢满

独立董事



46

现任

3.75

0

3.75

杨畅生

监事会主席



35

现任

10.55

0

10.55

胡闯

监事



33

现任

18.57

0

18.57

余梅祖

监事



26

现任

5.41

0

5.41

孙岳江

副总经理



51

现任

16.21

0

16.21

王春琦

董秘、副总经理



40

现任

15.44

0

15.44

童建国

副总经理



43

现任

21.23

0

21.23

徐国平

财务总监



44

现任

17.29

0

17.29

高海军

董事



61

离任

16.7

0

16.7

张建设

独立董事



46

离任

1.25

0

1.25

夏维剑

独立董事



47

离任

1.25

0

1.25

黄筱调

独立董事



62

离任

1.25

0

1.25

马传伟

独立董事



74

离任

1.25

0

1.25

董金山

监事



53

离任

14.67

0

14.67

胡光信

监事



49

离任

6.35

0

6.35

岳世忠

监事



52

离任

4.94

0

4.94

合计

--

--

--

--

260.32

0

260.32



公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用

姓名

职务

报告期内可
行权股数

报告期内已
行权股数

报告期内已
行权股数行

报告期末市
价(元/股)

期初持有限
制性股票数

报告期新授
予限制性股

限制性股票
的授予价格

期末持有限
制性股票数




权价格(元/
股)



票数量

(元/股)



鲍治国

董事、副总经理

80,000

0

0

5.45

0

0

0

0

王春琦

董秘、副总经理

120,000

0

0

5.45

0

0

0

0

徐国平

财务总监

32,000

0

0

5.45

0

0

0

0

合计

--

232,000

0

--

--

0

0

--

0



四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名

担任的职务

类型

日期

原因

高海军

董事、高管

任期满离任

2013年03月23日

换届选举

孙岳江

董事

任期满离任

2013年03月23日

换届选举

童建国

董事

任期满离任

2013年03月23日

换届选举

董金山

监事

任期满离任

2013年03月23日

换届选举

胡光信

监事

任期满离任

2013年03月23日

换届选举

岳世忠

职工监事

任期满离任

2013年02月23日

换届选举

张建设

独立董事

任期满离任

2013年03月23日

换届选举

夏维剑

独立董事

任期满离任

2013年03月23日

换届选举

黄筱调

独立董事

任期满离任

2013年03月23日

换届选举

马传伟

独立董事

任期满离任

2013年03月23日

换届选举

钱森力

董事长

被选举

2013年03月23日

换届选举

余云霓

副董事长

被选举

2013年03月23日

换届选举

鲍治国

董事

被选举

2013年03月23日

换届选举

葛怀伟

董事

被选举

2013年03月23日

换届选举

鲍治国

高管

聘任

2013年03月23日

换届选举

王春琦

高管

聘任

2013年03月23日

换届选举

孙岳江

高管

聘任

2013年03月23日

换届选举

童建国

高管

聘任

2013年03月23日

换届选举

徐国平

高管

聘任

2013年03月23日

换届选举

杨畅生

监事会主席

被选举

2013年03月23日

换届选举

胡闯

监事

被选举

2013年03月23日

换届选举

余梅祖

职工监事

被选举

2013年02月26日

换届选举

茅仲文

独立董事

被选举

2013年03月23日

换届选举

周逢满

独立董事

被选举

2013年03月23日

换届选举

郝淑红

独立董事

被选举

2013年03月23日

换届选举




钱森力

高管

聘任

2013年10月25日

公司第三届董事会第十次会议选聘钱森力
先生担任公司总经理职务。

鲍治国

高管

任免

2013年10月25日

鲍治国先生辞去总经理职务后,公司第三届
董事会第十次会议选聘鲍治国先生担任公
司副总经理职务。



五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)



六、公司员工情况

截至2013年12月31日,公司及控股子公司在职员工总数为1238人,没有需承担费用的离退休职工。
薪酬政策:公司根据经营业绩,结合当年当地劳动力市场人才薪酬的指导价、当地物价的上涨指数,制定富有竞争性的
薪酬政策;根据公司的战略目标和当年度公司工作的重点,结合员工职业发展制定培训计划,分步骤执行。
培训工作:根据目前公司员工的学历结构及能力水平,结合公司战略发展规划,公司制定了较为完善的培训体系。在
重点加强对核心技术人员、关键岗位人员以及专业技能人员的培训基础上,更加注重对员工的企业文化培训、职业生涯规划
培训、管理技能培训,以及面向产品、技术、市场需求的多层次培训,为公司的生产发展培养人才、储备人才。
(一)按员工学历结构划分
(二)按员工专业结构划分





第八节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,本公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范
运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司的法人治理结构,提高公
司质量,规范公司运作。截至报告期末,公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
2013年2月23日,公司第二届董事会三十二次会议修订并审议通过了《对外担保管理办法》。2013年3月23日,修订后的
《对外担保管理办法》经2012年度股东大会审议通过。报告期内,公司按照制度要求,规范公司对外担保行为,严格对外担
保程序,未发生违规担保事项,确保了公司的资产安全。
为规范公司及其控股子公司对外投资业务的管理,有效控制投资风险,公司依据《证券法》、《深圳证券交易所股票上
市规则》及《公司章程》等法律、法规、规范性文件的有关规定,结合公司的实际情况,制定了《对外投资管理制度》。2013
年3月20日,该制度经公司第二届董事会三十三次会议审议通过。报告期内,公司按照《对外投资管理制度》的要求,执行
严格的决策程序、报告制度和监控措施,对对外投资事项的审批权限与风险控制进行严格把控,及时、准确做好对外投资事
项的信息披露,提高了投资效益,维护了公司和股东利益。
2013年8月10日,公司第三届董事会第八次会议修订并审议通过了《公司控股子公司管理办法》、《总经理工作细则》。
修订后的《控股子公司管理办法》及《总经理工作细则》适应了公司集团化发展的需求,进一步细化了管理中涉及的组织结
构、工作职责以及工作程序等重要事项,保证了制度文件的有效性和实用性。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□ 是 √ 否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
2012年3月6日,公司第二届董事会第二十三次会议根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制
度的规定》(证监会公告[2011]30号)的要求,重新修订了《公司内幕信息知情人登记管理制度》。在报告期内,公司对定期
报告等重大内幕信息进行严格管理,做好内幕信息知情人的登记备案工作。公司未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重
大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情况,也未受到监管部门的查处。没有发生对内幕信息知情人买卖本公司股
票及其衍生品种的自查情况及其责任追究。公司及相关人员没有发生因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被
监管部门采取监管措施及行政处罚。

二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期年度股东大会情况

会议届次

召开日


会议议案名称

决议情况

披露日期

披露索引

2012年度股东大会

2013年
03月23


1.审议《公司2012年度董事会工作报告》;2.审
议《公司2012年度监事会工作报告》;3.审议《公
司2012年度财务决算报告》;4.审议《公司2012

议案1至议案11,均以
同意105,017,189股,
占出席会议所有股东

2013年03月
25日

公告编号:
2013-012; 公告名
称:2012年度股东




年度利润分配预案》;5.审议《公司2013年度财
务预算报告》;6.审议《公司2012年年度报告及
其摘要》;7.审议《关于公司2012年度募集资金
年度存放与使用情况专项报告》;8.审议《关于
公司2013年度申请银行贷款额度及授权办理有
关贷款事宜的议案》;9.审议《关于续聘国富浩
华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2013
年度审计机构的议案》;10.审议《关于修改<马
鞍山方圆回转支承股份有限公司对外担保管理
办法>的议案》;11.审议《关于修改<马鞍山方圆
回转支承股份有限公司章程>的议案》;12.审议
《关于董事会换届选举的议案》;13.审议《关于
监事会换届选举的议案》。

所持股份的100%;反
对0股;弃权0股表决
通过。
议案12、议案13中各
董事、监事候选人表决
同意票皆超过出席本
次股东大会的股东(代
理人)所持有表决权股
份数的50%。

大会决议公告;
公告披露网站:巨潮
资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)



2、本报告期临时股东大会情况

会议届次

召开日期

会议议案名称

决议情况

披露日期

披露索引

2013年第一次临时
股东大会

2013年05月22日

1.审议《关于参与安
徽马鞍山农村商业
银行股份有限公司
增资扩股的议案》;
2.审议《关于对外提
供委托贷款的议
案》;

议案1:同意96,567,575股,占
出席会议股东所持有效表决权股
份总数的100%;反对0股;弃权
0股。 议案
2:同意93,497,181股,占出席会
议股东所持有效表决权股份总数
的96.82%;反对3,070,394股,
占出席会议股东所持有效表决权
股份总数的3.18%;弃权0股。

2013年05月23日

公告编号:
2013-034; 公告名
称:2013年第一次
临时股东大会决议
公告;
公告披露网站:巨潮
资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)



三、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

独立董事姓名

本报告期应参加
董事会次数

现场出席次数

以通讯方式参加
次数

委托出席次数

缺席次数

是否连续两次未
亲自参加会议

张建设

2

1

1

0

0



马传伟

2

1

1

0

0



黄筱调

2

1

1

0

0



夏维剑

2

1

1

0

0



茅仲文

10

2

8

0

0



郝淑红

10

2

8

0

0



周逢满

10

2

8

0

0






独立董事列席股东大会次数

2



连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
独立董事恪尽职守、廉洁自律、忠实勤勉、依法严格履行了职责,出席了公司的历次董事会会议并独立、客观的发表意
见。定期了解和听取公司经营情况的汇报,不定期到公司办公现场调研查看,与公司董事、监事、高级管理人员、内审部门
及会计师进行了良好的沟通,对公司发展战略、内部控制、重大投资等提供了专业意见,对公司生产经营活动进行了有效监
督,保证了公司决策的科学性。同时对公司投资、续聘会计师事务所、关联方资金占用情况、募集资金使用情况等重大事项
进行审核并发表了独立意见,为完善公司监督机制、维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有作用。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1.报告期内董事会薪酬与考核委员会履职情况报告
董事会薪酬与考核委员会依照法律、法规以及《公司章程》、《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定,对公
司2013年度定期报告中披露的关于公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况履行了考核程序。经评审,董事会薪酬与考核
委员会认为:公司定期报告中披露的关于公司董事、监事和高级管理人员的薪酬符合岗位评估要求。
2.报告期内董事会提名委员会履职情况报告
董事会提名委员会依照法律、法规以及《公司章程》、《公司董事会提名委员会工作条例》的规定,对公司的董事、高
级管理人员的人选、选择标准和程序等事项进行选择并提出了建议。
3.报告期内董事会战略与投资决策委员会履职情况报告
战略与投资决策委员会在董事会的领导下,依照《公司战略与投资决策委员会工作条例》的规定,对公司长期发展战略
和重大投资进行研究并提出建议,就发展战略、产品战略、技术与创新战略、投资战略等问题为董事会决策提供了有力的参
考意见。
4.报告期内董事会审计与监督委员会履职情况报告
审计与监督委员会在2013年度严格按上市公司监管部门规范要求,履行《公司审计与监督委员会工作条例》所规定职责,
监督指导内部审计部门开展内部审计工作,定期召开会议审议内部审计报告,并向董事会报告工作,每期审计委员会均形成
了书面记录并存档。
年报编制过程中,审计与监督委员会在年审会计师进场前审阅财务报表初稿,在年审会计师进场后与年审会计师沟通审
计进度情况,并督促年审会计师在约定时限内提交审计报告,年审计会计师出具初步意见后再次审阅财务报表,年审结束后
召开专题会议讨论年审会计师工作情况形成是否续聘决议并提交董事会审议。


五、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。

七、同业竞争情况

公司与公司股东之间不存在同业竞争情况。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了公正、合理、有效的高级管理人员绩效考核评价体系,将公司年度经营目标分解落实,明确责任,量化指标,
实行按季度考评,年度平衡的原则,根据高级管理人员的考评情况进行绩效兑现和年度奖励,必要时依据公司《责任追究制
度》给予经济处罚和行政处罚。


第九节 内部控制

一、内部控制建设情况

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系),公
司建立了《马鞍山方圆回转支承股份有限公司内部控制手册》,在此基础上,公司根据自身发展与管理需求,将 ISO 质量
管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系等国际认证标准与企业内部控制规范体系的基本要求进行了整合,并导入
卓越绩效管理模式形成了综合管理体系。随着业务发展或组织结构的调整,2013 年,公司修订了《对外担保管理办法》、《控
股子公司管理办法》、《总经理工作细则》,建立了《对外投资管理制度》等,加强了相关内务的管控。

二、董事会关于内部控制责任的声明

公司董事会对 2013年度公司内部控制设计与运行的有效性进行了全面评价,并出具了《马鞍山方圆回转支承股份有限
公司2013年度内部控制评价报告》,评价报告已于 2014年 2 月 25 日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告,评
价结论:
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,截至内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷。
董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根
据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,截至内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发布日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
公司董事会及其全体成员保证本报告中的全部内容不存在任何的虚假信息、误导性陈述或重大遗漏,并且对于内容的准
确性、真实性承担个别及连带责任。

三、建立财务报告内部控制的依据

公司根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及监管部门的相关规范性文件要求,建立了财务报告
内部控制,本年度的财务报告内部控制不存在重大缺陷。

四、内部控制自我评价报告

内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

报告期内未发现内部控制重大缺陷。

内部控制自我评价报告全文披露
日期

2014年02月25日

内部控制自我评价报告全文披露
索引

巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)



五、内部控制审计报告

□ 适用 √ 不适用
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否


会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否

六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

公司已按照中国证监会、深圳证券交易所等监管部门的要求,制定了《马鞍山方圆回转支承股份有限公司年报信息披露
重大差错责任追究制度》并严格执行,报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况。


第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型

标准无保留审计意见

审计报告签署日期

2014年02月22日

审计机构名称

瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号

瑞华审字[2014]48020002号

注册会计师姓名

梅月欣、李瑶



审计报告正文
马鞍山方圆回转支承股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的马鞍山方圆回转支承股份有限公司(以下简称“方圆股份公司”)的财务报表,包括2013年12月31日合
并及公司的资产负债表,2013年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务
报表附注。
1.管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是方圆股份公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,
并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
2.注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在
重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
3.审计意见
我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了方圆股份公司2013年12月31日合并
及公司的财务状况以及2013年度合并及公司的经营成果和现金流量。


瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)



中国注册会计师







中国·北京



梅月欣







二〇一四年二月二十二日



中国注册会计师











李瑶
















二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:马鞍山方圆回转支承股份有限公司 单位:元

项目

期末余额

期初余额

流动资产:





货币资金

48,213,958.23

64,312,916.98

结算备付金





拆出资金





交易性金融资产





应收票据

25,730,535.82

28,499,707.89

应收账款

215,270,616.86

187,785,607.81

预付款项

46,602,816.89

17,434,896.98

应收保费





应收分保账款





应收分保合同准备金





应收利息





应收股利





其他应收款

2,669,851.34

2,155,133.64

买入返售金融资产





存货

140,113,005.30

154,786,333.60

一年内到期的非流动资产





其他流动资产

80,254,166.66



流动资产合计

558,854,951.10

454,974,596.90

非流动资产:





发放委托贷款及垫款





可供出售金融资产





持有至到期投资





长期应收款





长期股权投资

146,989,158.51



投资性房地产





固定资产

582,201,415.29

584,870,973.71

在建工程

66,965,203.29

71,645,854.91




工程物资





固定资产清理

100,190.34

19,273.45

生产性生物资产





油气资产





无形资产

98,068,094.99

94,755,138.66

开发支出





商誉





长期待摊费用

5,097,717.30

881,283.27

递延所得税资产

9,849,639.76

4,196,341.70

其他非流动资产





非流动资产合计

909,271,419.48

756,368,865.70

资产总计

1,468,126,370.58

1,211,343,462.60

流动负债:





短期借款

462,500,000.00

133,000,000.00

向中央银行借款





吸收存款及同业存放





拆入资金





交易性金融负债





应付票据

12,700,000.00

1,000,000.00

应付账款

75,525,083.77

124,418,059.07

预收款项

1,954,024.08

1,828,077.36

卖出回购金融资产款





应付手续费及佣金





应付职工薪酬

22,823,316.24

22,755,210.69

应交税费

1,605,377.12

-17,469,730.90

应付利息

80,583.33



应付股利





其他应付款

2,396,553.57

1,866,344.21

应付分保账款





保险合同准备金





代理买卖证券款





代理承销证券款





一年内到期的非流动负债





其他流动负债








流动负债合计

579,584,938.11

267,397,960.43

非流动负债:





长期借款





应付债券





长期应付款





专项应付款





预计负债





递延所得税负债





其他非流动负债

9,273,333.29

10,413,333.33

非流动负债合计

9,273,333.29

10,413,333.33

负债合计

588,858,271.40

277,811,293.76

所有者权益(或股东权益):





实收资本(或股本)

258,521,810.00

258,521,810.00

资本公积

401,433,863.32

401,433,863.32

减:库存股





专项储备





盈余公积

37,922,024.28

37,922,024.28

一般风险准备





未分配利润

127,837,732.42

188,521,456.80

外币报表折算差额





归属于母公司所有者权益合计

825,715,430.02

886,399,154.40

少数股东权益

53,552,669.16

47,133,014.44

所有者权益(或股东权益)合计

879,268,099.18

933,532,168.84

负债和所有者权益(或股东权益)总计

1,468,126,370.58

1,211,343,462.60



法定代表人:钱森力 主管会计工作负责人:徐国平 会计机构负责人:王文明

2、母公司资产负债表

编制单位:马鞍山方圆回转支承股份有限公司 单位:元

项目

期末余额

期初余额

流动资产:





货币资金

31,239,946.46

58,739,736.95

交易性金融资产





应收票据

18,174,460.82

23,272,907.10

应收账款

160,978,962.53

143,654,909.14




预付款项

7,486,715.49

8,381,259.27

应收利息





应收股利





其他应收款

12,385,608.90

6,941,561.36

存货

101,204,487.35

105,239,084.34

一年内到期的非流动资产





其他流动资产

80,254,166.66



流动资产合计

411,724,348.21

346,229,458.16

非流动资产:





可供出售金融资产





持有至到期投资





长期应收款





长期股权投资

300,109,158.51

114,760,000.00

投资性房地产





固定资产

470,434,176.30

501,185,872.95

在建工程

59,886,595.39

70,931,013.85

工程物资





固定资产清理

100,190.34

19,273.45

生产性生物资产





油气资产





无形资产

74,510,492.70

76,105,934.43

开发支出





商誉





长期待摊费用

3,801,493.36



递延所得税资产

5,830,947.87

3,356,056.74

其他非流动资产





非流动资产合计

914,673,054.47

766,358,151.42

资产总计

1,326,397,402.68

1,112,587,609.58

流动负债:





短期借款

397,500,000.00

115,000,000.00

交易性金融负债





应付票据





应付账款

58,026,423.73

90,592,846.07

预收款项

1,320,677.38

1,540,511.29




应付职工薪酬

20,833,005.73

21,284,484.82

应交税费

2,967,202.10

-15,655,777.46

应付利息





应付股利





其他应付款

1,807,724.33

1,841,225.61

一年内到期的非流动负债





其他流动负债





流动负债合计

482,455,033.27

214,603,290.33

非流动负债:





长期借款





应付债券





长期应付款





专项应付款





预计负债





递延所得税负债





其他非流动负债

9,273,333.29

10,413,333.33

非流动负债合计

9,273,333.29

10,413,333.33

负债合计

491,728,366.56

225,016,623.66

所有者权益(或股东权益):





实收资本(或股本)

258,521,810.00

258,521,810.00

资本公积

401,433,863.32

401,433,863.32

减:库存股





专项储备





盈余公积

37,922,024.28

37,922,024.28

一般风险准备





未分配利润

136,791,338.52

189,693,288.32

外币报表折算差额





所有者权益(或股东权益)合计

834,669,036.12

887,570,985.92

负债和所有者权益(或股东权益)总计

1,326,397,402.68

1,112,587,609.58



法定代表人:钱森力 主管会计工作负责人:徐国平 会计机构负责人:王文明

3、合并利润表

编制单位:马鞍山方圆回转支承股份有限公司 单位:元

项目

本期金额

上期金额




一、营业总收入

366,792,337.01

344,778,489.17

其中:营业收入

366,792,337.01

344,778,489.17

利息收入





已赚保费





手续费及佣金收入





二、营业总成本

413,798,941.98

353,705,149.86

其中:营业成本

290,168,527.07

264,066,944.35

利息支出





手续费及佣金支出





退保金





赔付支出净额





提取保险合同准备金净额





保单红利支出





分保费用





营业税金及附加

1,553,651.69

827,128.10

销售费用

18,511,124.68

16,995,391.67

管理费用

62,839,706.35

58,775,856.30

财务费用

21,173,000.31

6,307,217.68

资产减值损失

19,552,931.88

6,732,611.76

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)





投资收益(损失以“-”号填列)

589,158.51



其中:对联营企业和合营企业的投资收益





汇兑收益(损失以“-”号填列)





三、营业利润(亏损以“-”号填列)

-46,417,446.46

-8,926,660.69

加:营业外收入

8,676,434.42

12,087,167.32

减:营业外支出

2,622,977.27

1,119,937.58

其中:非流动资产处置损失





四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

-40,363,989.31

2,040,569.05

减:所得税费用

-1,586,564.79

-308,197.76

五、净利润(净亏损以“-”号填列)

-38,777,424.52

2,348,766.81

其中:被合并方在合并前实现的净利润





归属于母公司所有者的净利润

-34,831,543.38

5,588,091.38

少数股东损益

-3,945,881.14

-3,239,324.57

六、每股收益:

--

--




(一)基本每股收益

-0.13

0.02

(二)稀释每股收益

-0.13

0.02

七、其他综合收益





八、综合收益总额

-38,777,424.52

2,348,766.81

归属于母公司所有者的综合收益总额

-34,831,543.38

5,588,091.38

归属于少数股东的综合收益总额

-3,945,881.14

-3,239,324.57



法定代表人:钱森力 主管会计工作负责人:徐国平 会计机构负责人:王文明

4、母公司利润表

编制单位:马鞍山方圆回转支承股份有限公司 单位:元

项目

本期金额

上期金额

一、营业收入

272,062,976.96

281,015,253.17

减:营业成本

213,855,342.06

208,436,923.79

营业税金及附加

960,635.05

571,300.61

销售费用

13,830,626.88

13,925,105.42

管理费用

46,301,426.18

46,421,972.65

财务费用

18,930,428.00

5,709,903.65

资产减值损失

13,504,669.17

4,083,806.66

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)





投资收益(损失以“-”号填列)

589,158.51



其中:对联营企业和合营企业的投资收益





二、营业利润(亏损以“-”号填列)

-34,730,991.87

1,866,240.39

加:营业外收入

7,224,686.02

12,032,692.26

减:营业外支出

1,840,595.48

1,074,876.95

其中:非流动资产处置损失





三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

-29,346,901.33

12,824,055.70

减:所得税费用

-2,297,132.53

798,498.49

四、净利润(净亏损以“-”号填列)

-27,049,768.80

12,025,557.21

五、每股收益:

--

--

(一)基本每股收益





(二)稀释每股收益





六、其他综合收益





七、综合收益总额

-27,049,768.80

12,025,557.21




法定代表人:钱森力 主管会计工作负责人:徐国平 会计机构负责人:王文明

5、合并现金流量表

编制单位:马鞍山方圆回转支承股份有限公司 单位:元

项目

本期金额

上期金额

一、经营活动产生的现金流量:





销售商品、提供劳务收到的现金

247,815,177.53

209,126,455.48

客户存款和同业存放款项净增加额





向中央银行借款净增加额





向其他金融机构拆入资金净增加额





收到原保险合同保费取得的现金





收到再保险业务现金净额





保户储金及投资款净增加额





处置交易性金融资产净增加额





收取利息、手续费及佣金的现金





拆入资金净增加额





回购业务资金净增加额





收到的税费返还

1,356,567.45

1,799,646.08

收到其他与经营活动有关的现金

24,538,349.27

18,189,837.59

经营活动现金流入小计

273,710,094.25

229,115,939.15

购买商品、接受劳务支付的现金

130,014,016.37

76,577,884.70

客户贷款及垫款净增加额





存放中央银行和同业款项净增加额





支付原保险合同赔付款项的现金





支付利息、手续费及佣金的现金





支付保单红利的现金





支付给职工以及为职工支付的现金

73,420,019.56

76,039,701.64

支付的各项税费

11,445,564.37

14,613,886.35

支付其他与经营活动有关的现金

55,026,988.82

23,765,259.46

经营活动现金流出小计

269,906,589.12

190,996,732.15

经营活动产生的现金流量净额

3,803,505.13

38,119,207.00

二、投资活动产生的现金流量:





收回投资收到的现金





取得投资收益所收到的现金

6,219,130.78






处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额

8,000.00

10,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额





收到其他与投资活动有关的现金





投资活动现金流入小计

6,227,130.78

10,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金

49,425,431.75

115,748,091.85

投资支付的现金

230,760,000.00

1,240,000.00

质押贷款净增加额





取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

5,830,941.06



支付其他与投资活动有关的现金





投资活动现金流出小计

286,016,372.81

116,988,091.85

投资活动产生的现金流量净额

-279,789,242.03

-116,978,091.85

三、筹资活动产生的现金流量:





吸收投资收到的现金

11,040,000.00



其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金





取得借款收到的现金

543,500,000.00

153,000,000.00

发行债券收到的现金





收到其他与筹资活动有关的现金

502,028.31

1,750,000.00

筹资活动现金流入小计

555,042,028.31

154,750,000.00

偿还债务支付的现金

249,700,000.00

118,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

44,821,750.16

46,138,556.70

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润





支付其他与筹资活动有关的现金

6,483,500.00

500,000.00

筹资活动现金流出小计

301,005,250.16

164,638,556.70

筹资活动产生的现金流量净额

254,036,778.15

-9,888,556.70

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响





五、现金及现金等价物净增加额

-21,948,958.75

-88,747,441.55

加:期初现金及现金等价物余额

63,812,916.98

152,560,358.53

六、期末现金及现金等价物余额

41,863,958.23

63,812,916.98



法定代表人:钱森力 主管会计工作负责人:徐国平 会计机构负责人:王文明

6、母公司现金流量表

编制单位:马鞍山方圆回转支承股份有限公司 单位:元


项目

本期金额

上期金额

一、经营活动产生的现金流量:





销售商品、提供劳务收到的现金

203,448,792.03

176,569,144.75

收到的税费返还

1,356,567.45

1,799,646.08

收到其他与经营活动有关的现金

8,090,178.90

16,465,415.70

经营活动现金流入小计

212,895,538.38

194,834,206.53

购买商品、接受劳务支付的现金

95,809,207.01

51,480,742.46

支付给职工以及为职工支付的现金

55,184,389.49

60,528,206.22

支付的各项税费

5,378,973.91

10,832,020.60

支付其他与经营活动有关的现金

34,140,853.67

20,613,527.88

经营活动现金流出小计

190,513,424.08

143,454,497.16

经营活动产生的现金流量净额

22,382,114.30

51,379,709.37

二、投资活动产生的现金流量:





收回投资收到的现金





取得投资收益所收到的现金

6,219,130.78



处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

8,000.00



处置子公司及其他营业单位收到的现金净额





收到其他与投资活动有关的现金





投资活动现金流入小计

6,227,130.78



购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

31,396,604.07

107,839,033.12

投资支付的现金

264,760,000.00

1,240,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额





支付其他与投资活动有关的现金





投资活动现金流出小计

296,156,604.07

109,079,033.12

投资活动产生的现金流量净额

-289,929,473.29

-109,079,033.12

三、筹资活动产生的现金流量:





吸收投资收到的现金





取得借款收到的现金

472,500,000.00

135,000,000.00

发行债券收到的现金





收到其他与筹资活动有关的现金





筹资活动现金流入小计

472,500,000.00

135,000,000.00

偿还债务支付的现金

190,000,000.00

115,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

42,452,431.50

45,697,072.97

支付其他与筹资活动有关的现金








筹资活动现金流出小计

232,452,431.50

160,697,072.97

筹资活动产生的现金流量净额

240,047,568.50

-25,697,072.97

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响





五、现金及现金等价物净增加额

-27,499,790.49

-83,396,396.72

加:期初现金及现金等价物余额

58,739,736.95

142,136,133.67

六、期末现金及现金等价物余额

31,239,946.46

58,739,736.95



法定代表人:钱森力 主管会计工作负责人:徐国平 会计机构负责人:王文明

7、合并所有者权益变动表

编制单位:马鞍山方圆回转支承股份有限公司
本期金额 单位:元

项目

本期金额

归属于母公司所有者权益

少数股东
权益

所有者权
益合计

实收资
本(或股
本)

资本公


减:库存


专项储


盈余公


一般风
险准备

未分配
利润

其他

一、上年年末余额

258,521,810.00

401,433,863.32





37,922,024.28



188,521,456.80



47,133,014.44

933,532,168.84

加:会计政策变更





















前期差错更正





















其他





















二、本年年初余额

258,521,810.00

401,433,863.32





37,922,024.28



188,521,456.80



47,133,014.44

933,532,168.84

三、本期增减变动金额(减少
以“-”号填列)













-60,683,724.38



6,419,654.72

-54,264,069.66

(一)净利润













-34,831,543.38



-3,945,881.14

-38,777,424.52

(二)其他综合收益





















上述(一)和(二)小计













-34,831,543.38



-3,945,881.14

-38,777,424.52

(三)所有者投入和减少资本

















10,365,535.86

10,365,535.86

1.所有者投入资本

















10,365,535.86

10,365,535.86

2.股份支付计入所有者权益
的金额
























3.其他





















(四)利润分配













-25,852,181.00





-25,852,181.00

1.提取盈余公积





















2.提取一般风险准备





















3.对所有者(或股东)的分














-25,852,181.00





-25,852,181.00

4.其他





















(五)所有者权益内部结转





















1.资本公积转增资本(或股
本)





















2.盈余公积转增资本(或股
本)





















3.盈余公积弥补亏损





















4.其他





















(六)专项储备





















1.本期提取





















2.本期使用





















(七)其他





















四、本期期末余额

258,521,810.00

401,433,863.32





37,922,024.28



127,837,732.42



53,552,669.16

879,268,099.18




上年金额 单位:元

项目

上年金额

归属于母公司所有者权益

少数股东
权益

所有者权
益合计

实收资
本(或
股本)

资本公


减:库存


专项储


盈余公


一般风
险准备

未分配
利润

其他

一、上年年末余额

258,521,810.00

397,468,800.52





36,719,468.56



222,914,192.64



51,612,339.01

967,236,610.73

加:同一控制下企业合并
产生的追溯调整





















加:会计政策变更





















前期差错更正





















其他





















二、本年年初余额

258,521,810.00

397,468,800.52





36,719,468.56



222,914,192.64



51,612,339.01

967,236,610.73




三、本期增减变动金额(减少
以“-”号填列)



3,965,062.80





1,202,555.72



-34,392,735.84



-4,479,324.57

-33,704,441.89

(一)净利润













5,588,091.38



-3,239,324.57

2,348,766.81

(二)其他综合收益





















上述(一)和(二)小计













5,588,091.38



-3,239,324.57

2,348,766.81

(三)所有者投入和减少资本



3,965,062.80













-1,240,000.00

2,725,062.80

1.所有者投入资本

















-1,240,000.00

-1,240,000.00

2.股份支付计入所有者权益
的金额



3,965,062.80















3,965,062.80

3.其他





















(四)利润分配









1,202,555.72



-39,980,827.22





-38,778,271.50

1.提取盈余公积









1,202,555.72



-1,202,555.72







2.提取一般风险准备





















3.对所有者(或股东)的分














-38,778,271.50





-38,778,271.50

4.其他





















(五)所有者权益内部结转





















1.资本公积转增资本(或股
本)





















2.盈余公积转增资本(或股
本)





















3.盈余公积弥补亏损





















4.其他





















(六)专项储备





















1.本期提取





















2.本期使用





















(七)其他





















四、本期期末余额

258,521,810.00

401,433,863.32





37,922,024.28



188,521,456.80



47,133,014.44

933,532,168.84



法定代表人:钱森力 主管会计工作负责人:徐国平 会计机构负责人:王文明


8、母公司所有者权益变动表

编制单位:马鞍山方圆回转支承股份有限公司
本期金额 单位:元

项目

本期金额

实收资本
(或股本)

资本公积

减:库存股

专项储备

盈余公积

一般风险
准备

未分配利


所有者权
益合计

一、上年年末余额

258,521,810.00

401,433,863.32





37,922,024.28



189,693,288.32

887,570,985.92

加:会计政策变更

















前期差错更正

















其他

















二、本年年初余额

258,521,810.00

401,433,863.32





37,922,024.28



189,693,288.32

887,570,985.92

三、本期增减变动金额(减少
以“-”号填列)













-52,901,949.80

-52,901,949.80

(一)净利润













-27,049,768.80

-27,049,768.80

(二)其他综合收益

















上述(一)和(二)小计













-27,049,768.80

-27,049,768.80

(三)所有者投入和减少资本

















1.所有者投入资本

















2.股份支付计入所有者权益的
金额

















3.其他

















(四)利润分配













-25,852,181.00

-25,852,181.00

1.提取盈余公积

















2.提取一般风险准备

















3.对所有者(或股东)的分配













-25,852,181.00

-25,852,181.00

4.其他

















(五)所有者权益内部结转

















1.资本公积转增资本(或股本)

















2.盈余公积转增资本(或股本)

















3.盈余公积弥补亏损




















4.其他

















(六)专项储备

















1.本期提取

















2.本期使用

















(七)其他

















四、本期期末余额

258,521,810.00

401,433,863.32





37,922,024.28



136,791,338.52

834,669,036.12




上年金额 单位:元

项目

上年金额

实收资本
(或股本)

资本公积

减:库存股

专项储备

盈余公积

一般风险
准备

未分配利


所有者权
益合计

一、上年年末余额

258,521,810.00

397,468,800.52





36,719,468.56



217,648,558.33

910,358,637.41

加:会计政策变更

















前期差错更正

















其他

















二、本年年初余额

258,521,810.00

397,468,800.52





36,719,468.56



217,648,558.33

910,358,637.41

三、本期增减变动金额(减少以
“-”号填列)



3,965,062.80





1,202,555.72



-27,955,270.01

-22,787,651.49

(一)净利润













12,025,557.21

12,025,557.21

(二)其他综合收益

















上述(一)和(二)小计













12,025,557.21

12,025,557.21

(三)所有者投入和减少资本



3,965,062.80











3,965,062.80

1.所有者投入资本

















2.股份支付计入所有者权益的
金额



3,965,062.80











3,965,062.80

3.其他

















(四)利润分配









1,202,555.72



-39,980,827.22

-38,778,271.50

1.提取盈余公积









1,202,555.72



-1,202,555.72



2.提取一般风险准备




















3.对所有者(或股东)的分配













-38,778,271.50

-38,778,271.50

4.其他

















(五)所有者权益内部结转

















1.资本公积转增资本(或股本)

















2.盈余公积转增资本(或股本)

















3.盈余公积弥补亏损

















4.其他

















(六)专项储备

















1.本期提取

















2.本期使用

















(七)其他

















四、本期期末余额

258,521,810.00

401,433,863.32





37,922,024.28



189,693,288.32

887,570,985.92



法定代表人:钱森力 主管会计工作负责人:徐国平 会计机构负责人:王文明

三、公司基本情况

1.公司概况
公司名称:马鞍山方圆回转支承股份有限公司
英文名称:Maanshan Fangyuan Slewing Ring Company Limited
注册地址:安徽省马鞍山经济技术开发区超山西路
办公地址:安徽省马鞍山经济技术开发区超山西路
注册资本:25,852.181万元
法人营业执照号码:340500000003667
法定代表人:钱森力
2.公司行业性质、经营范围及主营业务
公司行业性质:生产制造行业。
经营范围为:生产、销售回转支承、机械设备、锻压设备;销售金属制品、建材;技术咨询服务;劳动服务;经营本
企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务,但国家限定公司经营或
禁止进出口的商品及技术除外。本公司主要产品为各种型号的回转支承。
公司主营从事生产、销售回转支承。
3.公司历史沿革
(1)马鞍山方圆回转支承有限责任公司成立于2003年7月25日,由钱森力等49名自然人以现金出资组建,注册资本500
万元人民币。
(2)2007年7月13日公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]182号核准,首次公开发行人民币普通股(A股)
2400万股,发行价8.12元/股,发行后总股本为9400万股。2007年8月8日,公司股票在深圳证券交易所挂牌交易。

(3)2008年4月8日召开的股东大会通过了2007年度利润分配预案:按净利润的10%提取法定盈余公积金,以2007年末




的总股本94,000,000.00股为基数,每10股分配现金股利2.7元(含税),同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股,已
于2008年4月30日实施,转增后的股本为188,000,000.00元。
(4)2009年4月25日召开的股东大会通过了2008年利润分配预案:按净利润10%提取法定盈余公积金,以2008年末的总
股本188,000,000.00股为基数,每10股分配现金股利2元(含税),同时以资本公积金向全体股东每10股转增2股,已于2009
年5月8日实施,转增后的股本为225,600,000.00元。
(5)2010年3月18日召开的2010年第一次临时股东大会决议并经中国证券监督管理委员会2010年9月20日“证监许可
【2010】1325号”文核准公司非公开募集股份32,921,810股;发行后的股本为258,521,810.00元。
4.公司的基本组织架构及分支机构







四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业
会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以
下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一
般规定》(2010年修订)的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为


计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的财务状况及2013年度的
经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

3、会计期间

本公司以公历年度为会计期间,即每年自1月1日起至12月31日止。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并
日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业
合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方
实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生
时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确
认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进
一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公
允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当
期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12
个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况
以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。


通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕
19号)关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、4(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的,参考本部分前面各段描述及本附注四、10“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和
合并财务报表进行相关会计处理:
在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的
初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入
当期投资收益。
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益
应当转为购买日所属当期投资收益。

6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策

(1)“一揽子交易”的判断原则

(2)“一揽子交易”的会计处理方法

(3)非“一揽子交易”的会计处理方法

7、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表的编制方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日
起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表
中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及
现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合
并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表
和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财
务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,冲减少数股
东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失
控制权时一并转为当期投资收益。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准
则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、10“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的
各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些
交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下


部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注四、10、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。

(2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法



8、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

本公司对于发生的外币业务,按交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为记账本位币金额。
在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算,因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前
一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额计入财务费用;以历史成本计量的外币非货币性项目,仍按交易发生日的即
期汇率折算;以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原账面
记账本位币金额的差额,作为公允价值变动收益计入当期损益,但与可供出售外币非货币性项目相关的汇兑差额应计入资本
公积。

(2)外币财务报表的折算

本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,
股东权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日
的即期汇率的近似汇率折算;现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影
响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于外币财务报表折算产生的差额,在合并资产负债表的股东权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。

10、金融工具

(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的,本
公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构
等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定
其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融
工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(2)金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产,以公允价值计量。


对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产,相
关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售或回购;B.属于
进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于
衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允
价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
交易性金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收
入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计
入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入
或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资
产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信
用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及
折价或溢价等。
因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,本公司将其重分类为可供出售金融资产,
并以公允价值进行后续计量。如持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大,且不属于《企业会计准则第22号—金融工具
确认和计量》第十六条规定的例外情况,使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的,本公司将该投资的剩余部
分重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入股
东权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计
入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际
利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出
售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产
与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益并计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当
期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。

因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量,或根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第
十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度,使金融资产不再适合按照公允
价值计量时,本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日,该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允


价值或账面价值。
该金融资产有固定到期日的,与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失,在该金融资产的剩余期限内,采
用实际利率法摊销,计入当期损益;该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额,在该金融资产的剩余期限内,采用实
际利率法摊销,计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的,原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中,在
该金融资产被处置时转出,计入当期损益。
(3)金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进
行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资
产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期
损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,
原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的
摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发
生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月,持
续下跌期间的确定依据为考虑证券价格的历史波动性为依据。
可供出售金融资产发生减值时,将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转
出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确
认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计
入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;② 该金融资产已转移,
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继
续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产
价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的
公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与
分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。


(5)金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金
融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以
及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按
照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当
期损益。
③ 财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变
动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或
有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高
者进行后续计量。
(6)金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签
订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存
金融负债,并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债)之间的差额,计入当期损益。
(7)衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有
效的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余
衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍
生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义
的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生
工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
对已在初始确认时分拆的混合工具,若之后混合工具合同条款发生变化,且发生的变化将对原混合工具合同现金流量
产生重大影响,则重新评价嵌入衍生工具是否应当分拆。
对于首次执行日前持有的混合工具合同,本公司在首次执行日与前述合同条款变化所要求的重新评价日两者较后者,
评价是否将嵌入衍生工具从主合同分拆并单独处理。
① 可转换债券
公司发行的同时包含负债和转换选择权成分的可转换债券,初始确认时进行分拆,分别予以确认。其中,以固定金额
的现金或其他金融资产换取固定数量的自身权益工具结算的转换选择权,作为权益进行核算。
初始确认时,负债部分的公允价值按类似不具有转换选择权债券的现行市场价格确定。可转换债券的整体发行价格扣
除负债部分的公允价值的差额,作为债券持有人将债券转换为权益工具的转换选择权的价值,计入“资本公积-其他资本公
积(股份转换权)”。
公司发行的认股权和债券分离交易的可转换公司债券,认股权持有人到期没有行权的,在到期时将原计入“资本公积
——其他资本公积”的部分转入“资本公积——股本溢价”。


公司发行的同时含负债和转换选择权的可转换债券,初始确认时进行分拆,分别予以确认。其中,不通过以固定金额
的现金或其他金融资产换取固定数量本身权益工具的方式结算的转换选择权确认为一项转换选择权衍生工具。于可转换债券
发行时,负债和转换选择权衍生工具均按公允价值进行初始确认。
初始确认后,可转换债券的负债部分采用实际利率法按摊余成本计量。转换选择权衍生工具按公允价值计量,且公允
价值变动计入损益。
发行可转换债券发生的交易费用,在负债和权益/转换选择权衍生工具成分之间按照发行收入的分配比例/各自的相对公
允价值进行分摊。与权益部分相关的交易费用直接计入权益/与转换选择权衍生工具相关的交易费用计入损益。与负债部分
相关的交易费用计入负债部分的账面价值,并按实际利率法于可转换债券的期间内进行摊销。
(8)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算
或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金
融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
(9)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生
的交易费用抵减权益工具的溢价收入,不足抵减的,冲减留存收益。其余权益工具,在发行时收到的对价扣除交易费用后增
加股东权益。
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

(1)金融工具的分类

金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以
及可供出售金融资产。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。初始确认金融资产,以公允价值计量。对于以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入
初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售或回购;B.属于
进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于
衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允
价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
交易性金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入
计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入
当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用


损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,本公司将其重分类为可供出售金融资产,
并以公允价值进行后续计量。如持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大,且不属于《企业会计准则第22号—金融工具
确认和计量》第十六条规定的例外情况,使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的,本公司将该投资的剩余部
分重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入股
东权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入
当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益并计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期
损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量,或根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第
十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度,使金融资产不再适合按照公允
价值计量时,本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日,该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允
价值或账面价值。
该金融资产有固定到期日的,与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失,在该金融资产的剩余期限内,
采用实际利率法摊销,计入当期损益;该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额,在该金融资产的剩余期限内,采用
实际利率法摊销,计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的,原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中,
在该金融资产被处置时转出,计入当期损益。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;② 该金融资产已转移,
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。


本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

(4)金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签
订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存
金融负债,并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的,本
公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构
等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定
其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融
工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

(6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资
产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原
确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月,持续
下跌期间的确定依据为考虑证券价格的历史波动性为依据。
可供出售金融资产发生减值时,将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出
的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认
的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失,不予转回。


各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发
生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月,持
续下跌期间的确定依据为考虑证券价格的历史波动性为依据。

11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
(2)按组合计提坏账准备应收款项
(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
(4)本公司对有客观证据表明无法回收的合并范围内子公司的应收款项计提坏账准备,否则不计提坏账准备。

(1)单项金额重大的应收款项坏账准备

单项金额重大的判断依据或金额标准

本公司将在资产负债表日单个客户欠款余额在100
万元(含)以上的应收账款和30万以上的其他应收款确
定为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

有客观证据表明发生了减值的单项金额重大的应收
款项单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备;否则按
账龄组合计提坏账准备。



(2)按组合计提坏账准备的应收款项

组合名称

按组合计提坏账准备的计
提方法

确定组合的依据

账龄组合

账龄分析法

单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后不需要单独计
提坏账准备的单项金额重大的应收款项,以账龄为信用风险
特征进行组合并结合现实的实际损失率确定不同账龄应计提
坏账准备的比例。

其他组合

其他方法

对有客观证据证明不存在减值的应收款不计提坏账准备



组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用

账龄

应收账款计提比例(%)

其他应收款计提比例(%)

1年以内(含1年)

5%

5%

1-2年

10%

10%

2-3年

20%

20%

3-4年

50%

50%

4-5年

50%

50%

5年以上

100%

100%




组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用

组合名称

方法说明

其他组合

对有客观证据证明不存在减值的应收款不计提坏账准备



(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由

有确凿证据表明可收回性存在明显差异

坏账准备的计提方法

根据应收款项未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。



12、存货

(1)存货的分类

本公司将存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、低值易耗品、修理用备件、委托加工物资等。

(2)发出存货的计价方法

计价方法:加权平均法
发出存货时按月末一次加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

产成品、商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为计算基础,若持有存货的数量多于销售合同订
购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础;没有销售合同约定的存货(不包括用于出售的材料),其
可变现净值以一般销售价格(即市场销售价格)作为计算基础;用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算
基础。
本公司于资产负债表日对存货进行全面清查,按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。通常按照单个存
货项目计提存货跌价准备;对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的
产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。若以前减记
存货价值的影响因素已经消失,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度

盘存制度:永续盘存制
存货盘存制度为永续盘存制。


(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品
摊销方法:一次摊销法
低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。
包装物
摊销方法:一次摊销法
包装物在领用时采用一次摊销法摊销

13、长期股权投资

(1)投资成本的确定

①通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资,以本公司在被合并方于合并日按本公司会计政策调整后的账面净资产
中所享有的份额作为初始投资成本。
②非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
通过非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资,以购买日确定的合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增
投资成本之和作为该项投资的初始投资成本。
③其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照所发行权益性证券的公允价值(不包括自被投资单位收取的已宣告但未发
放的现金股利或利润)作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定的价值不公允的除
外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满
足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(2)后续计量及损益确认

本公司对子公司的投资,以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时:
①长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初
始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当
期损益,同时调整长期股权投资的成本。

②取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的
账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价
值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵消与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例
计算归属于本公司的部分(但未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后
确认。


③确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记
至零为限,但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,本公司在其收益分享额弥补未
确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
④被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应冲减长期股权投资的账面价值。
⑤对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,本公司按照持股比例计算应享有或
承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积。
持股比例减少后被投资单位仍然是本公司的联营企业或合营企业时,本公司应当继续采用权益法核算剩余投资,并按处
置投资的比例将以前在其他综合收益(资本公积)中确认的利得或损失结转至当期损益。
持股比例增加后被投资单位仍然是本公司的联营企业或合营企业时,本公司应当按照新的持股比例对投资继续采用权益
法进行核算。在新增投资日,新增投资成本与按新增持股比例计算的被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额按照前述
原则处理;该项长期股权投资取得新增投资时的原账面价值与按增资后持股比例扣除新增持股比例后的持股比例计算应享有
的被投资单位可辨认净资产公允价值份额之间的差额,应当调整长期股权投资账面价值和资本公积。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

①共同控制的判断依据:
共同控制,是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动,涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合
营方一致同意等。
②重大影响的判断依据:
重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,除非有明确证
据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策从而不形成重大影响外,均确定对被投资单位具有重大影响;本公司
拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况
下能够参与被投资单位的生产经营决策,能够形成重大影响。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资,本公司按照附注四、25所述方法计提减值准备。

对持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,
本公司按照附注四、10(6)的方法计提资产减值准备。

14、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司对投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期计提折旧或摊
销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见本附注四、25。


15、固定资产

(1)固定资产确认条件

固定资产,是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理,使用寿命超过一个会计年度而持有的有形资产。固定资产在
满足下列条件时予以确认:
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司;
②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法

(3)各类固定资产的折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待
售非流动资产时停止计提折旧(已提足折旧仍继续使用的固定支持和单独计价入账的土地除外)。在不考虑减值准备的情况
下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:

类别

折旧年限(年)

残值率(%)

年折旧率

房屋及建筑物

20-40年

5%

4.75-2.375

机器设备

2-15年

5%

47.5-6.33

电子设备

2-5年

5%

47.5--19

运输设备

4-10年

5%

23.75--9.5



(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

计提固定资产减值方法见本附注四、25。

(5)其他说明

①每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差
异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。
②固定资产发生的修理费用,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本,不符合规定的固定资产确认条件的在发生时
直接计入当期成本、费用。
③符合资本化条件的固定资产装修费用:在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均
法单独计提折旧。

16、在建工程

(1)在建工程的类别

本公司在建工程按实际成本计量,按立项项目分类核算。


(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程达到预定可使用状态时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态,但尚
未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计
提的折旧额。

(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

计提在建工程减值准备的计提方法见本附注四、25。

17、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;
其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出;
②借款费用已经发生;
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用,在该资产达到预定可使用或者可销售状态前发生的,计入该资
产的成本;在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的,计入当期损益。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的,借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

(4)借款费用资本化金额的计算方法

本公司按季度计算借款费用资本化金额。
专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,应当予以资本化,计入符合资本化条件的资产成本。


18、生物资产



19、油气资产



20、无形资产

(1)无形资产的计价方法

本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,
无形资产的成本为购买价款的现值。通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其
入账价值;在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换
换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不
满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的,本公司估计该使用寿命的年限或者构
成使用寿命的产量等类似计量单位数量。

(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据

无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

(4)无形资产减值准备的计提

计提无形资产减值准备的计提方法见本附注四、25。

(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

开发阶段:是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实
质性改进的材料、装置,产品等。
研究阶段:未来是否形成成果具有不确定性,企业无法证明其研究活动一定能形成带来未来经济利益的无形资产。

(6)内部研究开发项目支出的核算

研究阶段的支出全部费用化;
开发阶段符合条件的才能资本化,不符合资本化条件的计入当期损益。

21、长期待摊费用

长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本年和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内


平均摊销,其中:
(1)预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。
(2)经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
(3)融资租赁方式租入的固定资产,其符合资本化条件的装修费用,在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚
可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

22、附回购条件的资产转让

23、预计负债

因未决诉讼、产品质量保证、亏损合同等形成的现实义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务的金额能够可
靠计量时,确认为预计负债。

(1)预计负债的确认标准

①该义务是企业承担的现时义务;
③履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
②该义务的金额能够可靠计量。

(2)预计负债的计量方法

①预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑或有事项有关的风险、不确定性和货币
时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
②不符合预计负债确认条件的,在废弃时发生的拆卸、搬移、场地清理等支出在实际发生时作为清理费用计入当期损益。

24、股份支付及权益工具

(1)股份支付的种类

本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)权益工具公允价值的确定方法

对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期权等权益工具不存
在活跃市场的,采用期权定价模型等确定其公允价值。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的
权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。


(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量,计算截至当期累计应确认的成本费用金额,再减去前期累
计已确认金额,作为当期应确认的成本费用金额。

25、 资产减值

本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建
工程、生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等(存货、按公允价值模式计量的投资
性房地产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
(1)本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,
进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减
值迹象,每年都进行减值测试。
(2)可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本
公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资
产组的可收回金额。
(3)资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产
组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资
产减值准备。
(4)就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产
组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效
应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价
值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
(5)资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

26、回购本公司股份



27、收入

(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准

销售商品收入,同时满足下列条件时予以确认:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;相关的经济利益很可能流入本公司;相关的收入和成本
能够可靠的计量。主要交易方式的具体销售确认的时间为:
①内销:将货物交付到买方指定地点,经客户签收后确认销售收入。
②出口:货物已经报关并办理了出口清关手续后确认销售收入。

(2)确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入本公司,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:


①利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(3)确认提供劳务收入的依据

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认。按照从接受劳务方已收或应收的合同或
协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成
本。
②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

(4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法



28、政府补助

(1)类型

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与
资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与
资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补
助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:①政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目
的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复
核,必要时进行变更;②政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

(2)会计政策

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不
能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持
政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:
①应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测
算,且预计其金额不存在重大不确定性;
②所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管
理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;
③相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可
在规定期限内收到;
④根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,
用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相
关费用和损失的,直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存


在相关递延收益的,直接计入当期损益。

29、递延所得税资产和递延所得税负债

(1)确认递延所得税资产的依据

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得
税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,递延
所得税均作为所得税费用计入当期损益。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是
在以下交易中产生的:
①商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
②具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不
影响应纳税所得额;
③对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性
差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、
可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易
中产生的:
①该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资
产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,
并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以
抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值,减记的金额计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者
权益的递延所得税资产部分,其减记金额也应计入所有者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时,减记的递延所得税资
产账面价值可以恢复。

(2)确认递延所得税负债的依据



30、经营租赁、融资租赁

(1)经营租赁会计处理

①本公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。本公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时,本公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费
用在租赁期内分摊,计入当期费用。

②本公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。本公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确
认相同的基础分期计入当期收益。


本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费
用在租赁期内分配。

(2)融资租赁会计处理

①融资租入资产:本公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。
本公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
②融资租出资产:本公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,
在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入,本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计
量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

(3)售后租回的会计处理



31、持有待售资产

(1)持有待售资产确认标准



(2)持有待售资产的会计处理方法



32、资产证券化业务



33、套期会计



34、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
√ 是 □ 否
(1)公司本期无会计政策变更
(2)会计估计变更

(1)会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否


(2)会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更
√ 是 □ 否
变更的原因、内容及适用时点
公司募集项目投资的主厂房及天井内辅房、生活间等建筑结构形式为钢筋混凝土排架和框架结构,办公楼及其他附属楼类
型均为钢筋混凝土结构,建筑分类较历史建筑层次高,预计使用年限较长,且公司结合新增国内高尖端,进口数控化操作水
平较高设备的使用及行业技术进步状况,根据《企业会计准则第 4 号——固定资产》的相关规定,对固定资产的使用寿命、
预计净残值和折旧方法进行了复核,为了能够使公司会计估计更符合固定资产的实际情况,并且更加公允、恰当地反映本公
司的财务状况和经营成果,遵循会计核算谨慎性原则,促进稳健经营,公司自2013年12月1日起对固定资产折旧年限进行变
更。
详细说明
单位: 元

会计估计变更的内容和原因

审批程序

受影响的报表项目名称

影响金额

房屋及建筑物、机器设备

根据《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所中小板信息披露业务
备忘录第13号——会计政策及会计估计
变更》以及《公司章程》的有关规定,本
次会计估计变更经公司董事会、监事会审
议通过后执行,独立董事对此发表独立意
见。

存货

458,421.48

房屋及建筑物、机器设备

根据《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所中小板信息披露业务
备忘录第13号——会计政策及会计估计
变更》以及《公司章程》的有关规定,本
次会计估计变更经公司董事会、监事会审
议通过后执行,独立董事对此发表独立意
见。

管理费用

153,262.40

房屋及建筑物、机器设备

根据《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所中小板信息披露业务
备忘录第13号——会计政策及会计估计
变更》以及《公司章程》的有关规定,本
次会计估计变更经公司董事会、监事会审
议通过后执行,独立董事对此发表独立意
见。

累计折旧

611,683.88

房屋及建筑物、机器设备

根据《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所中小板信息披露业务
备忘录第13号——会计政策及会计估计
变更》以及《公司章程》的有关规定,本
次会计估计变更经公司董事会、监事会审
议通过后执行,独立董事对此发表独立意

净利润

-153,262.40




见。



35、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否

(1)追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否

(2)未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否

36、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法



五、税项

1、公司主要税种和税率

税种

计税依据

税率

增值税

销售收入、加工及修理修配劳务收入以
及进口货物金额

17%

营业税

应税劳务收入

5%

城市维护建设税

应纳增值税及营业税额

7%

企业所得税

应纳税所得额

15%、25%

教育费附加

应纳增值税及营业税额

3%

地方教育费附加

应纳增值税及营业税额

1%、2%



各分公司、分厂执行的所得税税率
本公司控股子公司浏阳方圆液压有限公司(以下简称“浏阳液压公司”)、 安徽同盛环件股份有限公司(以下简称“同盛
环件公司”)企业所得税税率为25%。

2、税收优惠及批文

根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定办法》及指引,本公司2008年11月19日获得安徽省科学技
术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR200844001023),
认定有效期为3年。2011年10月14日本公司复审通过了高新技术企业认定,证书编号:GF201134000228;本公司子公司


长沙方圆回转支承有限公司2011年9月30日通过了高新技术企业认定,证书编号:GR201143000021;本公司子公司马鞍
山方圆动力科技有限公司2012年11月5日通过了高新技术企业认定,证书编号:GR201234000286。
根据《中华人民共和国企业所得税法》的第二十八条第二款规定:国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率
征收企业所得税。本公司及其子公司长沙方圆回转支承有限公司按15%缴纳所得税。

3、其他说明



六、企业合并及合并财务报表

1、子公司情况

(1)通过设立或投资等方式取得的子公司

单位: 元

子公司
全称

子公司
类型

注册地

业务性


注册资


经营范


期末实
际投资


实质上
构成对
子公司
净投资
的其他
项目余


持股比
例(%)

表决权
比例
(%)

是否合
并报表

少数股
东权益

少数股
东权益
中用于
冲减少
数股东
损益的
金额

从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额

长沙方
圆回转
支承有
限公司

控股子
公司

浏阳市

工业生


7,000

生产、
销售回
转支承

5,407.00

0.00

77.24%

77.24%



17,087,404.38

0.00

0.00

马鞍山
方圆动
力科技
有限公


控股子
公司

马鞍山


工业生


6,000

涡轮增
压器及
零部件
的研
发、制

4,020.00

0.00

67%

67%



11,621,660.17

8,178,339.83

0.00




造、批
发零售


浏阳方
圆液压
有限公


控股子
公司

浏阳市

工业生


3,500

研发、
生产、
销售液
压油缸
及相关
液压件
产品

2,049.00

0.00

58.54%

58.54%



13,318,831.72

191,168.28

0.00



通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明

(2) 同一控制下企业合并取得的子公司


通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明


(3)非同一控制下企业合并取得的子公司

单位: 元

子公司
全称

子公司
类型

注册地

业务性


注册资


经营范


期末实
际投资


实质上
构成对
子公司
净投资
的其他
项目余


持股比
例(%)

表决权
比例
(%)

是否合
并报表

少数股
东权益

少数股
东权益
中用于
冲减少
数股东
损益的
金额

从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额

安徽同
盛环件
股份有
限公司

控股子
公司

安徽省
马鞍山
市和县
经济开

工业生


5000

生产、
制造环
件、锻
件、机

38,360,000.00

0.00

76.72%

76.72%



11,524,772.89

0.00

0.00




发区

械设
备、液
压设备
及机械
加工



2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体



3、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明
2013年4月14日,本公司向江少鹏、蔡京培收购了其拥有的安徽同盛环件股份有限公司(以下简称“同盛环件公司”)70%
的股权。本次交易的购买日为2013年4月,系本公司已支付全部收购款并取得对同盛环件公司控制权的日期,本次收购按公
允价值购入未产生商誉。
(1)合并成本的确认情况如下:
单位:人民币 万元

项目

金额

合并成本:



支付的现金

924.00

合并成本合计

924.00

减:取得的可辨认净资产的公允价值

924.00

商誉(或可辨认净资产公允价值份额超出合并成本计入损益的金额)

0



被合并净资产公允价值以经芜湖徽瑞资产评估事务所按成本估值方法确定的估值结果确定。
(2)同盛环件公司于购买日的资产、负债及与收购相关的现金流量情况列示如下: 单位:人民币 元

项目

购买日公允价值

购买日账面价值

上年末账面价值

现金及现金等价物

3,409,058.94

3,409,058.94

77,403.72

应收款项

21,254,207.10

21,883,300.10

18,919,619.95

存货

4,260,770.78

4,260,770.78

2,700,922.58

其他流动资产

-

136,140.76

-

固定资产

28,917,111.57

31,898,760.34

10,959,060.82

在建工程

5,080,031.23

5,080,031.23

11,337,533.04

无形资产

9,508,805.67

5,487,266.67

1,000,000.00

递延所得税资产

3,486,187.74

3,486,187.74

-

减: 短期借款

35,700,000.00

35,700,000.00

6,000,000.00

应付款项

26,573,285.07

26,573,285.08

19,067,113.92

应付职工薪酬

250,000.00

250,000.00

-

其他流动负债

192,695.62

192,695.62

-

净资产

13,200,192.34

12,925,535.86

19,927,426.19




减:少数股东权益

3,960,057.70

3,877,660.76



取得的净资产

9,240,134.64

9,047,875.10

-









以现金支付的对价

9,240,000.00



-

减:取得的被收购子公司的现金及现金等
价物

3,409,058.94



-

取得子公司支付的现金净额

5,830,941.06



-



被购买方在上一资产负债表日的可辨认资产、负债的公允价值无法可靠取得。
(3)同盛环件公司自购买日至当年末止期间的收入、净利润和现金流量列示 单位:人民币 元

项 目

金 额

营业收入

45,289,767.39

净利润

531,228.50

经营活动现金流量

-26,054,829.47

现金流量净额

3,058,758.53



√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年(期)新增合并单位1家,原因为
安徽同盛环件股份有限公司为本年非同一控制下企业合并取得的子公司,其本年净利润为该公司自购买日至本年年末止
期间的净利润。
与上年相比本年(期)减少合并单位0家,原因为


4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位: 元

名称

期末净资产

本期净利润

安徽同盛环件股份有限公司

50,256,764.36

531,228.50



5、报告期内发生的同一控制下企业合并



6、报告期内发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被合并方

商誉金额

商誉计算方法

安徽同盛环件股份有限公司

0.00

按公允价值购入



是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□ 适用 √ 不适用


7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司


是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□ 适用 √ 不适用

8、报告期内发生的反向购买

报告期内公司未发生反向购买事项。

9、本报告期发生的吸收合并

本报告期未发生吸收合并事项。

10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

七、合并财务报表主要项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目

期末数

期初数

外币金额

折算率

人民币金额

外币金额

折算率

人民币金额

现金:

--

--

21,900.31

--

--

45,452.24

人民币

--

--

21,900.31

--

--

45,452.24

银行存款:

--

--

41,842,057.92

--

--

63,767,464.74

人民币

--

--

41,842,057.92

--

--

63,767,464.74

其他货币资金:

--

--

6,350,000.00

--

--

500,000.00

人民币

--

--

6,350,000.00

--

--

500,000.00

合计

--

--

48,213,958.23

--

--

64,312,916.98



2、交易性金融资产

(1)交易性金融资产




(2)变现有限制的交易性金融资产



(3)套期工具及对相关套期交易的说明



3、应收票据

(1)应收票据的分类

单位: 元

种类

期末数

期初数

银行承兑汇票

10,667,241.02

25,934,707.89

商业承兑汇票

15,063,294.80

2,565,000.00

合计

25,730,535.82

28,499,707.89



(2)期末已质押的应收票据情况



(3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况

本报告期无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位: 元

出票单位

出票日期

到期日

金额

备注

徐州重型机械有限公司

2013年07月12日

2014年01月12日

2,000,000.00



山东大汉建设机械有限公司

2013年09月25日

2014年03月25日

1,467,700.00



广西建工集团建筑机械制造
有限责任公司

2013年07月29日

2014年01月29日

1,400,000.00



山东大汉建设机械有限公司

2013年07月17日

2014年01月17日

1,367,150.00



山东大汉建设机械有限公司

2013年10月22日

2014年04月22日

1,277,450.00



合计

--

--

7,512,300.00

--



4、应收股利




5、应收利息

(1)应收利息



(2)逾期利息



(3)应收利息的说明



6、应收账款

(1)应收账款按种类披露

单位: 元

种类

期末数

期初数

账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备

金额

比例(%)

金额

比例(%)

金额

比例(%)

金额

比例(%)

单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款

3,038,281.12

1.3%

2,565,277.91

84.43%

1,127,834.00

0.56%

563,917.00

50%

按组合计提坏账准备的应收账款

组合

















(组合一)按账龄分析组
合计提坏账准备的应收
账款

230,126,029.69

98.27%

15,742,150.04

6.84%

199,652,104.75

99.31%

12,558,708.94

6.29%

(组合二)应收子孙公司
组合不计提坏账准备的
应收账款

















组合小计

230,126,029.69

98.27%

15,742,150.04

6.84%

199,652,104.75

99.31%

12,558,708.94

6.29%

单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款

1,014,803.00

0.43%

601,069.00

59.23%

256,590.00

0.13%

128,295.00

50%

合计

234,179,113.81

--

18,908,496.95

--

201,036,528.75

--

13,250,920.94

--



应收账款种类的说明
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为100万元。


期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位: 元

应收账款内容

账面余额

坏账准备

计提比例(%)

计提理由

上海泰极传动机械有限公司

1,910,447.12

1,719,402.41

90%

已胜诉但基本无财
产可执行

天津天泰重型机械有限责任公司

1,127,834.00

845,875.50

75%

已胜诉但执行较为
困难

合计

3,038,281.12

2,565,277.91

--

--



组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位: 元

账龄

期末数

期初数

账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备

金额

比例(%)

金额

比例(%)

1年以内

其中:

--

--

--

--

--

--

1年以内小计

182,714,796.51

79.4%

9,131,989.72

162,974,892.16

81.63%

8,148,744.61

1至2年

34,931,000.79

15.18%

3,493,100.08

33,314,265.04

16.69%

3,331,426.50

2至3年

11,038,427.17

4.8%

2,207,685.43

2,403,703.15

1.2%

480,740.63

3至4年

921,260.82

0.4%

460,630.41

211,680.00

0.11%

105,840.00

4至5年

143,600.00

0.06%

71,800.00

511,214.40

0.26%

255,607.20

5年以上

376,944.40

0.16%

376,944.40

236,350.00

0.11%

236,350.00

合计

230,126,029.69

--

15,742,150.04

199,652,104.75

--

12,558,708.94



组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位: 元

应收账款内容

账面余额

坏账准备

计提比例(%)

计提理由

浙江军联机械电子控股有限公司

207,000.00

186,300.00

90%

已胜诉但基本无财产可执行

湖南天一工程机械有限公司

256,590.00

192,442.50

75%

已胜诉,处于停产清算阶段

宜春跃华建筑机械有限公司

177,600.00

35,520.00

20%

诉讼中公司已停业




无锡佳顺增压器厂

87,156.00

43,578.00

50%

在诉讼中回款存在困难

无锡市四季春金属制品厂

48,157.00

24,078.50

50%

在诉讼中回款存在困难

江苏森鑫动力有限公司

238,300.00

119,150.00

50%

在诉讼中回款存在困难

合计

1,014,803.00

601,069.00

--

--



(2)本报告期转回或收回的应收账款情况

无。

(3)本报告期实际核销的应收账款情况

单位: 元

单位名称

应收账款性质

核销时间

核销金额

核销原因

是否因关联交易产


共计31家客户

货款

2013年12月31日

1,359,204.87

经公司清理无法收回



合计

--

--

1,359,204.87

--

--





(4)本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况



(5)应收账款中金额前五名单位情况

单位: 元

单位名称

与本公司关系

金额

年限

占应收账款总额的比例
(%)

徐州徐工物资供应有限
公司及其关联公司

非关联方

23,101,337.30

1年以内

9.86%

山河智能装备股份有限
公司

非关联方

16,858,724.24

2年以内

7.2%

广西玉柴重工有限公司
及其关联公司

非关联方

11,863,929.52

3年以内

5.07%

浙江建机起重机械有限
公司

非关联方

8,438,875.18

2年以内

3.6%

广西建工集团建筑机械
制造有限责任公司

非关联方

7,072,709.70

1年以内

3.02%

合计

--

67,335,575.94

--

28.75%




(6)应收关联方账款情况



(7)终止确认的应收款项情况



(8)以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额



7、其他应收款

(1)其他应收款按种类披露

单位: 元

种类

期末数

期初数

账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备

金额

比例(%)

金额

比例(%)

金额

比例(%)

金额

比例(%)

按组合计提坏账准备的其他应收款

(组合一)按账龄分析
组合计提坏账准备的其
他应收款

2,942,885.72

98.88%

273,034.38

9.28%

2,308,356.39

100%

153,222.75

6.64%

(组合二)其他应收子
公司组合不计提坏账准
备的其他应收款

















组合小计

2,942,885.72

98.88%

273,034.38

9.28%

2,308,356.39

100%

153,222.75

6.64%

单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款

33,268.00

1.12%

33,268.00

100%









合计

2,976,153.72

--

306,302.38

--

2,308,356.39

--

153,222.75

--



其他应收款种类的说明
本公司根据公司经营规模及业务性质确定单项金额重大的其他应收款标准为30万元,单项金额重大的其他应收款期末
不存在减值,按账龄分析法计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位: 元


账龄

期末数

期初数

账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备

金额

比例
(%)

金额

比例
(%)

1年以内

其中:













1年以内小计

1,691,027.24

57.46%

86,761.64

2,005,197.59

86.87%

100,245.35

1至2年

1,028,783.78

34.96%

102,878.39

188,170.00

8.15%

18,817.00

2至3年

115,000.00

3.91%

23,000.00

77,780.00

3.37%

15,556.00

3至4年

73,530.70

2.5%

36,765.35

24,494.80

1.06%

12,247.40

4至5年

21,830.00

0.74%

10,915.00

12,714.00

0.55%

6,357.00

5年以上

12,714.00

0.43%

12,714.00







合计

2,942,885.72

--

273,034.38

2,308,356.39

--

153,222.75



组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位: 元

其他应收款内容

账面余额

坏账准备

计提比例(%)

计提理由

陶志勇

24,000.00

24,000.00

100%

员工离职

赵进度

9,268.00

9,268.00

100%

员工离职

合计

33,268.00

33,268.00

--

--



(2)本报告期转回或收回的其他应收款情况



(3)本报告期实际核销的其他应收款情况



(4)本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况




(5)金额较大的其他应收款的性质或内容

无。

(6)其他应收款金额前五名单位情况

单位: 元

单位名称

与本公司关系

金额

年限

占其他应收款总额的比
例(%)

马鞍山市瑞龙沃克设备
系统工程有限公司

非关联方

821,855.96

2年以内

27.61%

周美玲

非关联方

176,071.12

2年以内

5.92%

廖巨林

非关联方

100,000.00

1年以内

3.36%

王圣平

非关联方

82,450.60

1年以内

2.77%

吕金东

非关联方

72,866.99

1年以内

2.45%

合计

--

1,253,244.67

--

42.11%



(7)其他应收关联方账款情况



(8)终止确认的其他应收款项情况



(9)以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额



(10)报告期末按应收金额确认的政府补助



8、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄

期末数

期初数

金额

比例(%)

金额

比例(%)

1年以内

27,277,166.64

58.53%

11,926,556.61

68.41%




1至2年

14,299,158.75

30.68%

4,455,387.08

25.55%

2至3年

4,130,097.22

8.86%

1,046,931.29

6%

3年以上

896,394.28

1.93%

6,022.00

0.04%

合计

46,602,816.89

--

17,434,896.98

--



(2)预付款项金额前五名单位情况

单位: 元

单位名称

与本公司关系

金额

时间

未结算原因

供应商一

非关联方

15,933,563.68

2年以内

预付设备款

供应商二

非关联方

3,724,120.00

2年以内

预付设备款

供应商三

非关联方

3,109,914.51

1年以内

预缴税金

供应商四

子公司股东

3,069,825.64

3年以内

预付设备款

供应商五

非关联方

2,957,389.00

2年以内

预付设备款

合计

--

28,794,812.83

--

--



(3)本报告期预付款项中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况



(4)预付款项的说明

一年以上的预付账款主要是未正式交付的设备及工程款。

9、存货

(1)存货分类

单位: 元

项目

期末数

期初数

账面余额

跌价准备

账面价值

账面余额

跌价准备

账面价值

原材料

29,175,103.07

1,310,894.90

27,864,208.17

36,965,380.57

1,072,835.24

35,892,545.33

在产品

15,897,520.74

3,892,847.28

12,004,673.46

12,424,415.63

1,064,824.29

11,359,591.34

库存商品

99,595,525.17

11,495,023.77

88,100,501.40

101,012,248.84

3,072,066.17

97,940,182.67

发出商品

4,366,545.49



4,366,545.49

1,229,649.72



1,229,649.72

低值易耗品

7,724,883.38



7,724,883.38

7,660,506.43



7,660,506.43

修理用备件







658,949.77



658,949.77

委托加工物资

52,193.40



52,193.40

44,908.34



44,908.34




合计

156,811,771.25

16,698,765.95

140,113,005.30

159,996,059.30

5,209,725.70

154,786,333.60



(2)存货跌价准备

单位: 元

存货种类

期初账面余额

本期计提额

本期减少

期末账面余额

转回

转销

原材料

1,072,835.24

251,892.93



13,833.27

1,310,894.90

在产品

1,064,824.29

2,908,535.04



80,512.05

3,892,847.28

库存商品

3,072,066.17

9,222,643.40



799,685.80

11,495,023.77

合 计

5,209,725.70

12,383,071.37



894,031.12

16,698,765.95



(3)存货跌价准备情况

项目

计提存货跌价准备的依据

本期转回存货跌价准备的原


本期转回金额占该项存货期
末余额的比例(%)

原材料

废损





库存商品

废损





在产品

售价低于成本、废损







10、其他流动资产

单位: 元

项目

期末数

期初数

银行理财产品

20,000,000.00



委托贷款

60,254,166.66



合计

80,254,166.66





其他流动资产说明
(1)公司银行理财产品系委托徽商银行马鞍山幸福路支行购买的徽商银行智慧理财“本利盈”组合投资类理财产品,
该产品为保本理财产品产品,产品到期日2014年3月28日。
(2)委托贷款明细如下: 单位:元

借款人

受托人

贷款金额

利率

开始日

到期日

抵押物

马鞍山市世荣房地产开发有限
公司

光大银行马鞍山
分行

30,000,000.00

16.00%

2013-4-11

2014年4月10


马鞍山市世荣房地
产开发有限公司提
供足额房产抵押

安徽马鞍山市浩润小额贷款股
份有限公司

中国银行马鞍山
分行

30,000,000.00

14.50%

2013-5-31

2014年5月30


马鞍山市浩润小额
贷款股份有限公司
提供足额房产抵押

合计



60,000,000.00












11、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

本报告期公司无可供出售金融资产。

(2)可供出售金融资产中的长期债权投资

本报告期公司无可供出售金融资产的长期债权投资。

(3)可供出售金融资产的减值情况

本报告期公司未发生可供出售金融资产的减值事项。

(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

本报告期公司未发生可供出售金融资产减值的变动事项。

(5)可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明



12、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

本报告期公司未有持有至到期投资事项。

(2)本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况

本报告期公司无出售但尚未到期的持有至到期投资事项。

13、长期应收款



14、对合营企业投资和联营企业投资

本报告期公司未发生对合营企业投资和联营企业投资事项。

15、长期股权投资

(1)长期股权投资明细情况

单位: 元


被投资单


核算方法

投资成本

期初余额

增减变动

期末余额

在被投资
单位持股
比例(%)

在被投资
单位表决
权比例
(%)

在被投资单位
持股比例与表
决权比例不一
致的说明

减值
准备

本期计提
减值准备

本期现金
红利

沧州海兴
新华村镇
银行股份
有限公司

成本法

2,500,000.00



2,500,000.00

2,500,000.00

5%

5%









兰州永登
新华村镇
银行股份
有限公司

成本法

4,000,000.00



4,000,000.00

4,000,000.00

8%

8%









兰州皋兰
新华村镇
银行股份
有限公司

成本法

1,800,000.00



1,800,000.00

1,800,000.00

9%

9%









兰州七里
河新华村
镇银行

成本法

6,000,000.00



6,000,000.00

6,000,000.00

7.5%

7.5%









江门新会
新华村镇
银行股份
有限公司

成本法

4,900,000.00



4,900,000.00

4,900,000.00

4.9%

4.9%









马鞍山农
村商业银
行股份有
限公司

成本法

90,000,000.00



90,000,000.00

90,000,000.00

3%

3%









安徽惊天
液压智控
股份有限
公司

权益法

37,200,000.00



37,789,158.51

37,789,158.51

11.76%

11.76%









合计

--

146,400,000.00



146,989,158.51

146,989,158.51

--

--

--









(2)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况




16、投资性房地产

(1)按成本计量的投资性房地产



(2)按公允价值计量的投资性房地产



17、固定资产

(1)固定资产情况

单位: 元

项目

期初账面余额

本期增加

本期减少

期末账面余额

一、账面原值合计:

761,151,659.63

62,577,858.99

2,494,761.75

821,234,756.87

其中:房屋及建筑物

235,795,101.47

29,670,262.88

27,438.68

265,437,925.67

机器设备

493,319,157.27

30,912,424.35

1,780,974.63

522,450,606.99

运输工具

8,458,597.07

1,355,236.50

575,000.00

9,238,833.57

办公及其他设备

23,578,803.82

639,935.26

111,348.44

24,107,390.64

--

期初账面余额

本期新增

本期计提

本期减少

本期期末余额

二、累计折旧合计:

176,280,685.92

1,592,944.02

61,975,643.92

815,932.28

239,033,341.58

其中:房屋及建筑物

28,213,494.43



11,804,859.35

0.00

40,018,353.78

机器设备

138,532,919.42

1,302,741.01

48,011,985.41

569,979.11

187,277,666.73

运输工具

5,840,591.88

177,218.21

884,813.04

140,436.27

6,762,186.86

办公及其他设备

3,693,680.19

112,984.80

1,273,986.12

105,516.90

4,975,134.21

--

期初账面余额

--

本期期末余额

三、固定资产账面净值合计

584,870,973.71

--

582,201,415.29

其中:房屋及建筑物

207,581,607.04

--

225,419,571.89

机器设备

354,786,237.85

--

335,172,940.26

运输工具

2,618,005.19

--

2,476,646.71

办公及其他设备

19,885,123.63

--

19,132,256.43

四、减值准备合计

0.00

--

0.00

其中:房屋及建筑物

0.00

--

0.00

机器设备

0.00

--

0.00

运输工具

0.00

--

0.00

办公及其他设备

0.00

--

0.00




五、固定资产账面价值合计

584,870,973.71

--

582,201,415.29

其中:房屋及建筑物

207,581,607.04

--

225,419,571.89

机器设备

354,786,237.85

--

335,172,940.26

运输工具

2,618,005.19

--

2,476,646.71

办公及其他设备

19,885,123.63

--

19,132,256.43



本期折旧额61,975,643.92元;本期由在建工程转入固定资产原价为30,279,503.23元。

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面净值

备注

房屋及建筑物

2,824,723.18

356,102.60



2,468,620.58



机器设备

5,069,789.74

1,178,801.13



3,890,988.61



合计

7,894,512.92

1,534,903.73



6,359,609.19





(3)通过融资租赁租入的固定资产

单位: 元

项目

账面原值

累计折旧

账面净值

机器设备

713,931.60

90,431.36

623,500.24



(4)通过经营租赁租出的固定资产



(5)期末持有待售的固定资产情况



(6)未办妥产权证书的固定资产情况

项目

未办妥产权证书原因

预计办结产权证书时间

南区办公楼

尚未办理竣工结算

2014-6

检测试验中心

尚未办理竣工结算

2014-6

南区综合楼

尚未办理竣工结算

2014-6

重装事业部厂房

尚未办理竣工结算

2014-6

长沙方圆公司-2#厂房

办理过程中

2014-2

长沙方圆公司-2#综合楼

办理过程中

2014-2



固定资产说明


A、2011年12月5日本公司子公司长沙方圆公司以其1#综合楼(原值2,756,355.70元,净值1,929,683.19元)作抵押向长沙
银行浏阳支行申请2011年12月5日至2016年12月4日本金最高余额不超过人民币1000万元债务,截止2013年12月31日长沙方圆
公司获得该银行借款余额300万元,银行承兑汇票150万元。
B、房屋建筑物中2011年本公司子公司长沙方圆公司以其1#厂房(原值5,492,169.20元,净值3,814,311.20元)为本公司
子公司浏阳液压公司2011年12月5日至2016年12月4日向长沙银行浏阳支行的借款作抵押担保,最高担保额为500万元,截止
2013年12月31日浏阳液压公司银行承兑汇票20万元。
C、房屋建筑物及无形资产-土地中2012年10月本公司子公司方圆动力公司以公司的房屋建筑物及土地(房屋原值
9,094,904.00元,净值7,677,132.58元;土地原值9,687,772.00元,净值9,066,102.28元)作抵押向农业银行马鞍山慈湖支行申请
2012年10月28日至2015年10月27日最高余额不超过人民币1600万元的贷款和商业汇票承兑,截止2013年12月31日方圆动力公
司获得银行借款余额1200万元。

18、在建工程

(1)在建工程情况

单位: 元

项目

期末数

期初数

账面余额

减值准备

账面价值

账面余额

减值准备

账面价值

重型装备、清洁能源设备用
大型回转支承生产线及检
测、试验中心建设项目

32,592,369.97



32,592,369.97

30,092,369.97



30,092,369.97

其他自建项目

34,270,048.34



34,270,048.34

41,510,749.90



41,510,749.90

锻压项目设备安装工程

102,784.98



102,784.98

42,735.04



42,735.04

合计

66,965,203.29



66,965,203.29

71,645,854.91



71,645,854.91



(2)重大在建工程项目变动情况

单位: 元

项目名称

预算数

期初数

本期增加

转入固定
资产

其他减少

工程投
入占预
算比例
(%)

工程
进度

利息资
本化累
计金额

其中:本
期利息
资本化
金额

本期利
息资本
化率(%)

资金来源

期末数

一、重型装备、
清洁能源设备
用大型回转支
承生产线及检
测、试验中心建
设项目

























1、重装事业部
设备安装工程

361,020,000.00

30,092,369.97

2,500,000.00















募集资金

32,592,369.97

二、其他自建项






























1、园区成品库



1,230,380.50



1,230,380.50













自有资金



2、大线厂房改
造工程



6,275,523.48



6,275,523.48













自有资金



3、北区办公楼
改造工程



80,000.00

731,469.99



811,469.99











自有资金



4、设备安装



33,924,845.92

2,182,622.77

6,301,283.74

2,614,744.51











自有资金

27,191,440.44

5、2.5米轧机大
修理工程





3,550,981.02















自有资金

3,550,981.02

6、五轴铣机加
工叶轮项目





2,441,263.71















自有资金

2,441,263.71

合计

361,020,000.00

71,603,119.87

11,406,337.49

13,807,187.72

3,426,214.50

--

--





--

--

65,776,055.14



(3)在建工程减值准备



(4)重大在建工程的工程进度情况



(5)在建工程的说明



19、工程物资



20、固定资产清理

单位: 元

项目

期初账面价值

期末账面价值

转入清理的原因

办公设备及其他设备

2,712.20

3,999.97

报废

机器设备

16,561.25

96,190.37

报废

合计

19,273.45

100,190.34

--



说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况


21、生产性生物资产

(1)以成本计量



(2)以公允价值计量



22、油气资产



23、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目

期初账面余额

本期增加

本期减少

期末账面余额

一、账面原值合计

103,458,482.57

6,303,132.34



109,761,614.91

土地使用权

102,563,161.20

5,920,000.00



108,483,161.20

软件

895,321.37

383,132.34



1,278,453.71

二、累计摊销合计

8,703,343.91

2,990,176.01



11,693,519.92

土地使用权

8,019,034.10

2,524,333.97



10,543,368.07

软件

684,309.81

465,842.04



1,150,151.85

三、无形资产账面净值合计

94,755,138.66

3,312,956.33



98,068,094.99

土地使用权

94,544,127.10





97,939,793.13

软件

211,011.56





128,301.86

土地使用权









软件









无形资产账面价值合计

94,755,138.66

3,312,956.33



98,068,094.99

土地使用权

94,544,127.10





97,939,793.13

软件

211,011.56





128,301.86



本期摊销额2,542,117.44元。

(2)公司开发项目支出

本报告期公司无开发项目支出。
公司开发项目的说明,包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的,应披露评估机构名称、评估方法。




24、商誉



25、长期待摊费用

单位: 元

项目

期初数

本期增加额

本期摊销额

其他减少额

期末数

其他减少的原因

装修费

458,206.39

4,905,546.78

1,233,785.36



4,129,967.81



软件服务费

7,122.49



7,122.49



0.00



修理费

249,287.75



59,829.06



189,458.69



横向科研费

166,666.64

831,104.80

219,480.64



778,290.80



合计

881,283.27

5,736,651.58

1,520,217.55



5,097,717.30

--



26、递延所得税资产和递延所得税负债

(1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位: 元

项目

期末数

期初数

递延所得税资产:

资产减值准备

4,506,748.95

2,874,632.22

可抵扣亏损

5,342,890.81



股份支付



1,321,709.48

小计

9,849,639.76

4,196,341.70

递延所得税负债:



未确认递延所得税资产明细

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位: 元

项目

暂时性差异金额

期末

期初

应纳税差异项目




可抵扣差异项目

坏账准备

18,491,862.01



存货跌价准备

11,408,755.80



可抵扣亏损

26,939,349.71



小计

56,839,967.52





(2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位: 元

项目

报告期末互抵后的
递延所得税资产或
负债

报告期末互抵后的
可抵扣或应纳税暂
时性差异

报告期初互抵后的
递延所得税资产或
负债

报告期初互抵后的
可抵扣或应纳税暂
时性差异

递延所得税资产

9,849,639.76



4,196,341.70





递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细

递延所得税资产和递延所得税负债的说明


27、资产减值准备明细

单位: 元

项目

期初账面余额

本期增加

本期减少

期末账面余额

转回

转销

一、坏账准备

13,404,143.69

7,169,860.51



1,359,204.87

19,214,799.33

二、存货跌价准备

5,209,725.70

12,383,071.37



894,031.12

16,698,765.95

七、固定资产减值准备

0.00







0.00

合计

18,613,869.39

19,552,931.88



2,253,235.99

35,913,565.28



28、其他非流动资产



29、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目

期末数

期初数




抵押借款

25,000,000.00

18,000,000.00

保证借款

90,000,000.00



信用借款

347,500,000.00

115,000,000.00

合计

462,500,000.00

133,000,000.00



短期借款分类的说明
(A)期末抵押借款2500万元,其中(a)300万元为本公司之子公司长沙方圆有限公司向长沙银行浏阳支行的借款(借
款期限自2013年10月22日至2014年10月22日),为获得该借款长沙方圆公司以其1#厂房作为抵押。(b)1000万为本公
司之子公司同盛环件公司向民生银行马鞍山分行的借款(借款期限2013年10月23日至2014年10月23日),为获得该借
款公司以位于和县的61666平方米工业土地作为抵押。(c)1200万元为本公司之子公司方圆动力公司向农业银行马鞍山慈
湖支行借款(其中500万元借款期限2013年12月25日至2014年12月25日,另外700万元借款期限2013年9月27日至
2014年9月27日),该借款由方圆动力公司名下的房地产作抵押。
(B)期末担保借款9000万元,(a)5000万元为本公司向马鞍山农商银行借款,借款期限2013年8月30日至2014年8
月29日,该借款由子公司长沙方圆公司提供连带责任保证,保证期限为债务履行期限届满之日后两年。(b)2000万元为
本公司之子公司同盛环件公司向中国银行和县支行借款500万元及向安徽省马鞍山农村商业银行借款1500万元。向中国银
行和县支行借款500万元(借款期限2013年12月4至2014年12月4日)由本公司提供最高额1500万元连带责任担保,
股东江少鹏提供最高额700万元连带责任担保,股东江少鹏及妻子周伟阳提供担保最高额1500万元的连带责任担保,担保
期限为主债权发生期间届满之日起两年;向安徽省马鞍山农村商业银行借款1500万元(借款期限2013年6月20日至2014
年6月19日)由本公司提供连带责任保证担保,担保期限自担保合同生效之日起至借款合同履行期限届满之日后两年。(c)
2000万元为本公司之子公司方圆动力公司向银行的担保借款,其中向徽商银行幸福路支行借款1000万元(其中500万元借
款期限2013年6月25日至2014年6月25日,另500万元借款期限2013年7月29日至2014年7月29日),该借款由本
公司为其提供连带责任担保,担保期限自担保合同生效之日起至借款合同履行期限届满之日后两年。另外方圆动力公司向招
商银行马鞍山分行借款1000万元(2013年8月29日至2014年8月28日),该借款由本公司提供连带责任担保,担保期
限自担保合同生效之日起至借款合同履行期限届满之日后两年。

(2)已到期未偿还的短期借款情况


短期借款的说明,包括已到期短期借款获展期的,说明展期条件、新的到期日。


30、交易性金融负债



31、应付票据

单位: 元

种类

期末数

期初数

银行承兑汇票

12,700,000.00

1,000,000.00

合计

12,700,000.00

1,000,000.00



下一会计期间将到期的金额12,700,000.00元。




32、应付账款

(1)应付账款情况

单位: 元

项目

期末数

期初数

1年以内

52,496,799.06

113,038,168.90

1至2年

22,573,858.02

10,222,998.17

2至3年

428,548.35

138,334.06

3年及以上

25,878.34

1,018,557.94

合计

75,525,083.77

124,418,059.07



(2)本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项



(3)账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

账龄超过1年的大额应付账款主要单位: 单位:元

单位名称

与本公司
关系

长期挂账金额

时间

占应付账款
余额比例(%)

未结算原因

供应商一

非关联方

4,218,000.00

1-2年

5.43%

设备尚未完成验收

供应商二

非关联方

2,560,000.00

1-2年

3.30%

未到付款期

供应商三

非关联方

1,520,000.00

1-2年

1.96%

设备尚未完成验收

供应商四

非关联方

1,298,000.00

2-3年

1.67%

设备尚未完成验收

供应商五

非关联方

972,240.00

1-2年

1.25%

设备尚未完成验收

合计



10,568,240.00



13.61%





33、预收账款

(1)预收账款情况

单位: 元

项目

期末数

期初数

1年以内

1,733,305.58

1,637,668.86

1至2年

104,180.00

103,504.50

2至3年

93,304.50

23,205.00

3年以上

23,234.00

63,699.00

合计

1,954,024.08

1,828,077.36




(2)本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项



(3)账龄超过一年的大额预收账款情况的说明



34、应付职工薪酬

单位: 元

项目

期初账面余额

本期增加

本期减少

期末账面余额

一、工资、奖金、津贴和补贴

2,794,485.11

55,308,599.12

53,521,782.19

4,581,302.04

二、职工福利费



3,804,002.99

3,804,002.99

0.00

三、社会保险费

4,670,649.43

12,109,317.31

12,746,838.03

4,033,128.71

四、住房公积金

5,018,017.61

2,333,162.28

2,456,507.00

4,894,672.89

五、辞退福利



4,100.00

4,100.00

0.00

六、其他

10,272,058.54

1,060,462.90

2,018,308.84

9,314,212.60

退养职工退养期间生活费等

9,787,379.79

230,524.22

1,195,086.48

8,822,817.53

工会经费和职工教育经费

484,678.75

829,938.68

823,222.36

491,395.07

合计

22,755,210.69

74,619,644.60

74,551,539.05

22,823,316.24



应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额491,395.07元,非货币性福利金额0.00元,因解除劳动关系给予补偿4,100.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
公司每月25日发放上月工资。

35、应交税费

单位: 元

项目

期末数

期初数

增值税

-1,293,112.49

-16,930,282.75

消费税

0.00

0.00

营业税

294,413.33

690.00

企业所得税

-286,845.54

-766,931.97

个人所得税

38,523.66

41,467.38

城市维护建设税

54,220.86

6,053.30

印花税

16,633.23

12,837.92

房产税

1,559,464.77

134,642.20




土地使用税

1,154,997.38

0.00

教育费附加及地方教育费附加

39,315.30

6,053.30

水利基金

14,983.62

25,739.72

河道工程管护费

12,783.00

0.00

合计

1,605,377.12

-17,469,730.90



36、应付利息

单位: 元

项目

期末数

期初数

短期借款应付利息

80,583.33



合计

80,583.33





37、应付股利



38、其他应付款

(1)其他应付款情况

单位: 元

项目

期末数

期初数

1年以内

2,181,539.57

681,525.47

1至2年

209,505.00

415,290.94

2至3年



769,327.80

3年以上

5,509.00

200.00

合计

2,396,553.57

1,866,344.21



(2)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项



(3)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明



(4)金额较大的其他应付款说明内容




39、预计负债



40、一年内到期的非流动负债

(1)一年内到期的非流动负债情况



(2)一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款。

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。


(3)一年内到期的应付债券



(4)一年内到期的长期应付款



41、其他流动负债



42、长期借款

(1)长期借款分类



(2)金额前五名的长期借款



43、应付债券




44、长期应付款

(1)金额前五名长期应付款情况



(2)长期应付款中的应付融资租赁款明细



45、专项应付款



46、其他非流动负债

单位: 元

项目

期末账面余额

期初账面余额

重型装备用大型回转支承生产线及检测、试验中心建设项目

9,273,333.29

10,313,333.33

硬层无损检测装置开发研究



100,000.00

合计

9,273,333.29

10,413,333.33



其他非流动负债说明 单位:元

负债项目

年初余额

本年新增补助
金额

本年计入营业外
收入金额

其他
变动

年末
余额

与资产相关/与收益
相关

重型装备用大型回转支承生产线
及检测、试验中心建设项目

10,313,333.33


0.00

1,040,000.04



9,273,333.29

与资产相关

淬硬层无损检测装置开发研究

100,000.00



100,000.00





与收益相关

合计

10,413,333.33



1,140,000.04



9,273,333.29



(1)重型装备用大型回转支承生产线及检测、试验中心建设项目从2012年12月份起开始按照设备的折旧年限逐步确认营业
外收入,本期该项目确认营业外收入1,040,000.04元。



(2) 淬硬层无损检测装置开发研究于2013年10月16日完成验收。

47、股本

单位:元



期初数

本期变动增减(+、-)

期末数

发行新股

送股

公积金转股

其他

小计

股份总数

258,521,810.00











258,521,810.00




48、库存股



49、专项储备



50、资本公积

单位: 元

项目

期初数

本期增加

本期减少

期末数

资本溢价(股本溢价)

392,622,466.72

8,811,396.60



401,433,863.32

其他资本公积

8,811,396.60



8,811,396.60



合计

401,433,863.32

8,811,396.60

8,811,396.60

401,433,863.32



51、盈余公积

单位: 元

项目

期初数

本期增加

本期减少

期末数

法定盈余公积

37,922,024.28





37,922,024.28

合计

37,922,024.28





37,922,024.28



52、一般风险准备



53、未分配利润

单位: 元

项目

金额

提取或分配比例

调整前上年末未分配利润

188,521,456.80

--

调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)

188,521,456.80

--

调整后年初未分配利润

188,521,456.80

--

加:本期归属于母公司所有者的净利润

-34,831,543.38

--

应付普通股股利

25,852,181.00



期末未分配利润

127,837,732.42

--



调整年初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响年初未分配利润元。


3)、由于重大会计差错更正,影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明,对于首次公开发行证券的公司,如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有,应明确予以
说明;如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有,公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数。


54、营业收入、营业成本

(1)营业收入、营业成本

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

主营业务收入

344,400,015.50

329,895,110.99

其他业务收入

22,392,321.51

14,883,378.18

营业成本

290,168,527.07

264,066,944.35



(2)主营业务(分行业)

单位: 元

行业名称

本期发生额

上期发生额

营业收入

营业成本

营业收入

营业成本

工程机械

344,400,015.50

288,220,360.51

329,895,110.99

262,394,479.44

合计

344,400,015.50

288,220,360.51

329,895,110.99

262,394,479.44



(3)主营业务(分产品)

单位: 元

产品名称

本期发生额

上期发生额

营业收入

营业成本

营业收入

营业成本

回转支承

280,178,847.31

225,304,808.84

288,752,787.93

224,443,457.60

液压油缸

38,142,068.62

29,687,116.77

22,741,897.98

19,675,065.51

专用设备

2,937,094.00

4,676,580.26

3,240,827.01

2,379,183.02

涡轮增压器

14,593,478.97

16,778,468.84

10,222,297.02

10,067,101.53

环形锻造件

2,106,820.92

2,009,672.02





其他

6,441,705.68

9,763,713.78

4,937,301.05

5,829,671.78




合计

344,400,015.50

288,220,360.51

329,895,110.99

262,394,479.44



(4)主营业务(分地区)

单位: 元

地区名称

本期发生额

上期发生额

营业收入

营业成本

营业收入

营业成本

内销

327,854,290.28

276,735,037.23

317,222,447.72

254,499,279.28

外销

16,545,725.22

11,485,323.28

12,672,663.27

7,895,200.16

合计

344,400,015.50

288,220,360.51

329,895,110.99

262,394,479.44



(5)公司来自前五名客户的营业收入情况

单位: 元

客户名称

主营业务收入

占公司全部营业收入的比例(%)

客户1

19,401,908.27

5.29%

客户2

14,299,978.63

3.9%

客户3

13,084,521.51

3.57%

客户4

13,244,164.12

3.61%

客户5

13,025,750.49

3.55%

合计

73,056,323.02

19.92%



55、合同项目收入

单位: 元

固定造价合同

合同项目

金额

累计已发生成本

累计已确认毛利(亏
损以“-”号表示)

已办理结算的金额

成本加成合同

合同项目

金额

累计已发生成本

累计已确认毛利(亏
损以“-”号表示)

已办理结算的金额



56、营业税金及附加

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

计缴标准

消费税

0.00

0.00



营业税

392,285.88

86,788.81

应税劳务的5%

城市维护建设税

476,272.72

177,941.56

应交流转税额的7%

教育费附加

344,987.17

121,941.56

教育费附加的3%




资源税

0.00

0.00



地方教育费附加

53,985.80

28,000.00

应交流转税额的1%、2%

水利基金

180,161.42

311,297.32

销售收入万分之六

河道费

105,958.70

101,158.85

销售收入分级征收

合计

1,553,651.69

827,128.10

--



57、销售费用

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

工资

3,999,404.67

4,084,829.97

办公费

164,801.44

384,922.06

业务招待费

1,467,738.57

1,476,939.00

差旅费

1,977,974.51

2,048,099.13

广告及业务宣传费

436,300.03

774,460.20

出口费用

329,916.16

48,338.93

会务费

216,750.28

65,772.00

包装费

1,232,603.53

1,361,464.18

公积金

109,443.00

136,391.00

售后服务费

1,330,637.05

298,992.61

运输费

6,327,824.22

5,943,260.33

其他

917,731.22

371,922.26

合计

18,511,124.68

16,995,391.67



58、管理费用

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

工资

10,453,498.29

8,968,611.87

福利费

4,243,042.50

4,192,781.10

社会保险费

12,473,054.73

12,177,480.61

折旧费

7,258,250.16

3,943,691.48

业务招待费

974,123.60

837,465.60

差旅费

723,874.92

653,973.88

办公费

2,335,053.01

1,748,224.35

残疾人保险金

200,190.00

338,454.29




会务费

556,443.67

488,835.45

年终奖

200,000.00

0.00

咨询、中介机构业务费

1,032,405.85

934,030.70

汽车费用

1,538,635.75

1,997,130.58

车辆保险费

135,532.50

173,667.06

劳务费

1,369,504.18

901,511.56

住房公积金

776,031.00

648,620.00

职工教育费

214,230.65

894,422.99

工会经费

534,237.63

586,497.25

无形资产摊销

2,551,565.17

2,351,329.63

印花税

144,733.67

120,686.65

房产税

3,093,989.51

1,274,020.66

土地使用税

2,609,954.64

2,609,954.72

修理费

292,637.80

446,657.24

研究与开发费

6,089,927.95

7,417,884.48

董事会会费

240,790.47

284,819.04

技术转让费

1,010,430.84

0.00

股权激励

0.00

3,965,062.80

其他

1,787,567.86

820,042.31

合计

62,839,706.35

58,775,856.30



59、财务费用

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

利息支出

21,921,582.37

7,329,261.03

利息收入

-1,348,407.56

-1,566,016.21

汇兑损益

183,493.44

37,001.46

银行手续费及其他

46,318.47

132,466.62

票据贴现手续费

370,013.59

374,504.78

合计

21,173,000.31

6,307,217.68



60、公允价值变动收益




61、投资收益

(1)投资收益明细情况

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益

589,158.51



合计

589,158.51





(2)按成本法核算的长期股权投资收益

单位: 元

被投资单位

本期发生额

上期发生额

本期比上期增减变动的原因

安徽惊天液压智控股份有限公司

589,158.51



按享有的权益相应增加投资收益

合计

589,158.51



--



(3)按权益法核算的长期股权投资收益



62、资产减值损失

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

一、坏账损失

7,169,860.51

4,596,270.33

二、存货跌价损失

12,383,071.37

2,136,341.43

合计

19,552,931.88

6,732,611.76



63、营业外收入

(1)营业外收入情况

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

计入当期非经常性损益的
金额

非流动资产处置利得合计

174,130.32

5,335.06

174,130.32

其中:固定资产处置利得

174,130.32

5,335.06

174,130.32

无形资产处置利得

0.00

0.00

0.00

债务重组利得

0.00

0.00

0.00




非货币性资产交换利得

0.00

0.00

0.00

接受捐赠

0.00

0.00

0.00

政府补助

6,360,780.04

11,501,264.42

6,360,780.04

违约金及罚款

299,663.24

351,400.00

299,663.24

无法支付的应付款

1,650,839.51

0.00

1,650,839.51

其他

191,021.31

229,167.84

191,021.31

合计

8,676,434.42

12,087,167.32

6,360,780.04



(2)计入当期损益的政府补助

单位: 元

补助项目

本期发生额

上期发生额

与资产相关/与收益相关

是否属于非经常性损


递延收益项目验收合格转入

100,000.00

0.00

与收益相关



重型装备用大型回转支承生产线
及检测、试验中心建设项目转递延
收益

1,040,000.04

86,666.67

与资产相关



经济技术开发区建设投资公司12
年工业和软件业政策扶持补贴款

2,100,000.00

0.00

与收益相关



市稳定就业岗位补贴款

952,800.00

0.00

与收益相关



稳定就业补贴

30,000.00

0.00

与收益相关



收到财政局2013年国家中小企业
发展专项资金拨款

600,000.00

0.00

与收益相关



专利补贴

35,500.00

0.00

与收益相关



冶金标准补助经费

40,000.00

0.00

与收益相关



知识产权局发明专利资助

10,000.00

0.00

与收益相关



财政局2013年市科技计划项目财
政补贴款

100,000.00

0.00

与收益相关



财政技术创新款

250,000.00

0.00

与收益相关



进口产品贴息补助

448,600.00

0.00

与收益相关



开发区专利资助款

11,500.00

0.00

与收益相关



2012年科技创新类专项资金奖励

75,000.00

0.00

与收益相关



专利资助款

5,000.00

0.00

与收益相关



财政中小企业发展专项拨款

250,000.00

0.00

与收益相关



安监局奖励资金

2,000.00

0.00

与收益相关



新型挖掘机液压缸关键技术研究
及产业化

200,000.00

0.00

与收益相关






管委会技术创新奖

10,000.00

0.00

与收益相关



浏阳市制造产业园管委会现金奖


400.00

0.00

与收益相关



税收返还

99,980.00

0.00

与收益相关



合计

6,360,780.04

86,666.67

--

--





64、营业外支出

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

计入当期非经常性损益
的金额

非流动资产处置损失合计





458,218.90

其中:固定资产处置损失

458,218.90

44.33

458,218.90

无形资产处置损失

0.00

0.00

0.00

债务重组损失

0.00

0.00

0.00

非货币性资产交换损失

0.00

0.00

0.00

对外捐赠

1,799,107.00

1,029,081.00

1,799,107.00

质量赔款

232,253.72

0.00

232,253.72

赞助支出

0.00

13,000.00

0.00

罚款支出

61,991.87

15,254.12

61,991.87

非常损失

0.00

22,288.13

0.00

滞纳金

0.00

7,458.05

0.00

其他

71,405.78

32,811.95

71,405.78

合计

2,622,977.27

1,119,937.58

2,622,977.27



65、所得税费用

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

按税法及相关规定计算的当期所得税

580,545.53

1,789,412.37

递延所得税调整

-2,167,110.32

-2,097,610.13

合计

-1,586,564.79

-308,197.76



66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

单位:元


项目

本期金额

上期金额

报告期归属于公司普通股股东的净利润

P1

-34,477,329.40

5,588,091.38

报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益

F

10,158,975.23

11,247,563.81

报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润

P2=P1-F

-44,636,304.63

-5,659,472.43

稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响

P3



-

稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利润的影响

P4



-

期初股份总数

S0

258,521,810.00

258,521,810.00

报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数

S1



-

报告期因发行新股或债转股等增加股份数

Si



-

增加股份下一月份起至报告期年末的月份数

Mi

12

12

报告期因回购等减少股份数

Sj



-

减少股份下一月份起至报告期年末的月份数

Mj



-

报告期缩股数

Sk



-

报告期月份数

M0

12

12

发行在外的普通股加权平均数

S=S0+S1+Si*Mi/M0
-Sj*Mj/M0-Sk

258,521,810.00

258,521,810.00

加:假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通
股加权平均数

X1



-

计算稀释每股收益的普通股加权平均数

X2=S+X1

258,521,810.00

258,521,810.00

其中:可转换公司债转换而增加的普通股加权数





-

认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数





-

回购承诺履行而增加的普通股加权数





-

归属于公司普通股股东的基本每股收益

Y1=P1/S

-0.1334

0.0216

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益

Y2=P2/S

-0.1727

-0.0219

归属于公司普通股股东的稀释每股收益

Y3=(P1+P3)/X2

-0.1334

0.0216

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益

Y4=(P2+P4)/X2

-0.1727

-0.0219



67、其他综合收益



68、现金流量表附注

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目

金额




其中:政府补贴收入

4,331,223.55

利息收入

1,348,407.56

往来款

18,461,277.16



397,441.00

合计

24,538,349.27



(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目

金额

运输及汽车费用

7,866,459.97

差旅费

2,701,849.43

咨询、中介机构业务费

1,032,405.85

办公费

2,499,854.45

捐赠及赞助支出

1,799,107.00

研发费

653,668.05

广告宣传费

227,175.30

业务招待费

2,441,862.17

出口费用

329,916.16

董事会会费

240,790.47

会务费

216,750.28

售后服务费

1,330,637.05

银行手续费

370,013.59

往来款

24,229,751.04

其他

9,086,748.01

合计

55,026,988.82



(3)收到的其他与投资活动有关的现金



(4)支付的其他与投资活动有关的现金



(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元


项目

金额

收回银行承兑保证金

502,028.31

合计

502,028.31



(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目

金额

融资租赁费

133,500.00

银行承兑保证金

6,350,000.00

合计

6,483,500.00



69、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料

本期金额

上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

--

--

净利润

-38,777,424.52

2,348,766.81

加:资产减值准备

19,552,931.88

6,732,611.76

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

61,975,643.92

38,470,501.25

无形资产摊销

2,542,117.44

2,351,329.64

长期待摊费用摊销

1,520,217.55

206,450.72

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)

-150,159.74

5,290.73

财务费用(收益以“-”号填列)

21,554,118.26

7,329,261.03

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)

-5,653,298.06

-2,097,610.13

存货的减少(增加以“-”号填列)

10,187,213.25

8,861,783.08

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)

-27,738,442.43

75,799,406.26

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)

-35,103,579.09

-101,888,584.15

其他

-6,105,833.33



经营活动产生的现金流量净额

3,803,505.13

38,119,207.00

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

--

--

3.现金及现金等价物净变动情况:

--

--

现金的期末余额

41,863,958.23

63,812,916.98

减:现金的期初余额

63,812,916.98

152,560,358.53




现金及现金等价物净增加额

-21,948,958.75

-88,747,441.55



(2)本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

单位: 元

补充资料

本期发生额

上期发生额

一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:

--

--

3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

-3,409,058.94



二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:

--

--



(3)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目

期末数

期初数

一、现金

41,863,958.23

63,812,916.98

其中:库存现金

21,900.31

45,452.24

可随时用于支付的银行存款

41,842,057.92

63,767,464.74

三、期末现金及现金等价物余额

41,863,958.23

63,812,916.98



70、所有者权益变动表项目注释



八、资产证券化业务的会计处理

1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款



2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况



九、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况


本公司暂无控股股东,也无实际控制人。


2、本企业的子公司情况

子公司全称

子公司类型

企业类型

注册地

法定代表人

业务性质

注册资本

持股比例
(%)

表决权比例
(%)

组织机构代


长沙方圆回
转支承有限
公司

控股子公司

有限责任

浏阳市

余云霓

工业生产

7,000万元

77.24%

77.24%

67558732-1

马鞍山方圆
动力科技有
限公司

控股子公司

有限责任

马鞍山市

钱森力

工业生产

6,000万元

67%

67%

57574961-0

浏阳方圆液
压有限公司

控股子公司

有限责任

浏阳市

钱森力

工业生产

3,500万元

58.54%

58.54%

55764746-9

安徽同盛环
件股份有限
公司

控股子公司

股份公司

马鞍山市

钱森力

工业生产

5,000万元

76.72%

76.72%

67586916-9



3、本企业的合营和联营企业情况

被投资单
位名称

企业类型

注册地

法定代表


业务性质

注册资本

本企业持股
比例(%)

本企业在被
投资单位表
决权比例
(%)

关联关系

组织机构代


一、合营企业

二、联营企业

安徽惊天
液压智控
股份有限
公司

股份有限
公司

安徽省马鞍
山市经济技
术开发区红
旗南路5号

罗铭

工业生产

5100万元

11.76%

11.76%

一名董事为
本公司人员

71399571-4



4、本企业的其他关联方情况



5、关联方交易

(1)采购商品、接受劳务情况表


出售商品、提供劳务情况表



(2)关联托管/承包情况



(3)关联租赁情况



(4)关联担保情况



(5)关联方资金拆借



(6)关联方资产转让、债务重组情况



(7)其他关联交易



6、关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项

上市公司应付关联方款项


十、股份支付

1、股份支付总体情况



2、以权益结算的股份支付情况

单位: 元

授予日权益工具公允价值的确定方法

选择布莱克-斯科尔斯模型来计算期权的理论价值

对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法

按实际授予股票期权登记人数进行估计

本期估计与上期估计有重大差异的原因






资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额

8,811,396.60

以权益结算的股份支付确认的费用总额

0.00



公司第一期股份支付于2013年7月到期但无人行权,第二批及第三批期权未满足行权条件不计提股份支付费用。

3、以现金结算的股份支付情况



4、以股份支付服务情况

单位: 元

以股份支付换取的职工服务总额

8,811,396.60



5、股份支付的修改、终止情况



十一、或有事项

1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响



2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响



十二、承诺事项

1、重大承诺事项

本报告期内公司无重大承诺事项。

2、前期承诺履行情况

详见2014年2月13日刊登于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于公司及相
关主体承诺履行情况的公告》。

十三、资产负债表日后事项

1、重要的资产负债表日后事项说明




2、资产负债表日后利润分配情况说明



3、其他资产负债表日后事项说明



十四、其他重要事项

1、非货币性资产交换



2、债务重组



3、企业合并



4、租赁



5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具



6、以公允价值计量的资产和负债



7、外币金融资产和外币金融负债



8、年金计划主要内容及重大变化



9、其他




十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款

单位: 元

种类

期末数

期初数

账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备

金额

比例
(%)

金额

比例
(%)

金额

比例
(%)

金额

比例
(%)

单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款

1,910,447.12

1.09%

1,719,402.41

90%









按组合计提坏账准备的应收账款

(组合一)按账龄分析组
合计提坏账准备的应收
账款

170,713,341.12

97.58%

12,061,805.73

7.07%

150,597,665.04

98.26%

9,608,739.69

6.38%

(组合二)应收子公司组
合不计提坏账准备的应
收账款

2,115,682.43

1.21%





2,665,983.79

1.74%





组合小计

172,829,023.55



12,061,805.73



153,263,648.83



9,608,739.69



单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款

207,000.00

0.12%

186,300.00

90%









合计

174,946,470.67

--

13,967,508.14

--

153,263,648.83

--

9,608,739.69

--



应收账款种类的说明
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为100万元,单项金额重大的
应收账款期末不存在减值情形,按账龄分析法计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位: 元

应收账款内容

账面余额

坏账准备

计提比例(%)

计提理由

上海泰极传动机械有限公司-西班牙TGB

1,910,447.12

1,719,402.41

90%



合计

1,910,447.12

1,719,402.41

--

--



组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位: 元

账龄

期末数

期初数




账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备

金额

比例
(%)

金额

比例
(%)

1年以内

其中:

--

--

--

--

--

--

1年以内小


132,263,051.41

77.48%

6,613,152.57

123,312,297.75

81.88%

6,165,614.89

1至2年

27,988,035.47

16.39%

2,798,803.55

24,179,469.74

16.06%

2,417,946.97

2至3年

9,232,499.02

5.41%

1,846,499.80

2,153,153.15

1.43%

430,630.63

3年以上









0.14%

102,590.00

3至4年

709,210.82

0.42%

354,605.41

205,180.00

0.14%

102,590.00

4至5年

143,600.00

0.08%

71,800.00

511,214.40

0.34%

255,607.20

5年以上

376,944.40

0.22%

376,944.40

236,350.00

0.16%

236,350.00

合计

170,713,341.12

--

12,061,805.73

150,597,665.04

--

9,608,739.69



组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位: 元

应收账款内容

账面余额

坏账准备

计提比例(%)

计提理由

浙江军联机械电子控股有限公司

207,000.00

186,300.00

90%



合计

207,000.00

186,300.00

--

--



(2)本报告期转回或收回的应收账款情况

本报告期公司无转回或收回的应收账款事项。

(3)本报告期实际核销的应收账款情况

本报告期公司无实际核销的应收账款事项。


(4)本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况



(5)金额较大的其他的应收账款的性质或内容



(6)应收账款中金额前五名单位情况

单位: 元

单位名称

与本公司关系

金额

年限

占应收账款总额的比例
(%)

客户1

非关联方

23,101,337.30

1年以内

13.2%

客户2

非关联方

16,509,050.24

2年以内

9.44%

客户3

非关联方

11,863,929.52

3年以内

6.78%

客户4

非关联方

8,438,875.18

2年以内

4.82%

客户5

非关联方

5,105,290.00

1年以内

2.92%

合计

--

65,018,482.24

--

37.16%



(7)应收关联方账款情况

单位: 元

单位名称

与本公司关系

金额

占应收账款总额的比例(%)

长沙方圆回转支承有限公司

控股子公司

2,115,682.43

1.21%

合计

--

2,115,682.43

1.21%



(8)以应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排

2、其他应收款

(1)其他应收款

单位: 元

种类

期末数

期初数

账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备

金额

比例
(%)

金额

比例
(%)

金额

比例
(%)

金额

比例
(%)

按组合计提坏账准备的其他应收款

(组合一)按账龄分析组合

1,110,558.95

8.88%

114,314.41

10.29

1,647,989.17

100%

114,804.48

6.97%




计提坏账准备的其他应收


%

(组合二)其他应收子公司
组合不计提坏账准备的其
他应收款

11,389,364.36

91.12%





5,408,376.67







组合小计

12,499,923.31



114,314.41



7,056,365.84



114,804.48



合计

12,499,923.31

--

114,314.41

--

7,056,365.84

--

114,804.48

--



其他应收款种类的说明
本公司根据公司经营规模及业务性质确定单项金额重大的其他应收款标准为30万元。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位: 元

账龄

期末数

期初数

账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备

金额

比例
(%)

金额

比例
(%)

1年以内

其中:

--

--

--

--

--

--

1年以内小计

896,561.79

80.73%

44,828.09

1,390,830.17

84.4%

69,526.98

1至2年

39,173.16

3.53%

3,917.32

167,170.00

10.14%

16,717.00

2至3年

94,000.00

8.46%

18,800.00

54,780.00

3.32%

10,956.00

3年以上

80,824.00

7.28%

46,769.00

35,209.00

2.14%

17,604.50

合计

1,110,558.95

--

114,314.41

1,647,989.17

--

114,804.48



组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用

(2)本报告期转回或收回的其他应收款情况




(3)本报告期实际核销的其他应收款情况



(4)本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况



(5)金额较大的其他应收款的性质或内容



(6)其他应收款金额前五名单位情况

单位: 元

单位名称

与本公司关系

金额

年限

占其他应收款总额
的比例(%)

长沙方圆回转支承有限公司

关联方

8,374,865.67

1年以内

67%

马鞍山方圆动力科技有限公司

关联方

3,014,498.69

2年以内

24.12%

吕金东

非关联方

72,866.99

1年以内

0.58%

何师源

非关联方

68,970.00

1年以内

0.55%

马鞍山市建筑垃圾管理所

非关联方

50,000.00

2-3年以

0.4%

合计

--

11,581,201.35

--

92.65%



(7)其他应收关联方账款情况

单位: 元

单位名称

与本公司关系

金额

占其他应收款总额的比例(%)

长沙方圆回转支承有限公司

控股子公司

8,374,865.67

67%

马鞍山方圆动力科技有限公司

控股子公司

3,014,498.69

24.12%

合计

--

11,389,364.36

91.12%




(8)不符合终止确认条件的其他应收款项转移金额



(9)以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排



3、长期股权投资

单位: 元

被投资单


核算方法

投资成本

期初余额

增减变动

期末余额

在被投资
单位持股
比例(%)

在被投资
单位表决
权比例
(%)

在被投资
单位持股
比例与表
决权比例
不一致的
说明

减值准备

本期计提
减值准备

本期现金
红利

长沙方圆
回转支承
有限公司

成本法

54,070,000.00

54,070,000.00



54,070,000.00

77.24%

77.24%









浏阳方圆
液压有限
公司

成本法

20,490,000.00

20,490,000.00



20,490,000.00

58.54%

58.54%









马鞍山方
圆动力科
技有限公


成本法

40,200,000.00

40,200,000.00



40,200,000.00

67%

67%









安徽同盛
环件股份
有限公司

成本法

38,360,000.00



38,360,000.00

38,360,000.00

76.72%

76.72%









沧州海兴
新华村镇
银行股份
有限公司

成本法

2,500,000.00



2,500,000.00

2,500,000.00

5%

5%









兰州永登
新华村镇
银行股份
有限公司

成本法

4,000,000.00



4,000,000.00

4,000,000.00

8%

8%









兰州皋兰
新华村镇
银行股份
有限公司

成本法

1,800,000.00



1,800,000.00

1,800,000.00

9%

9%












兰州七里
河新华村
镇银行

成本法

6,000,000.00



6,000,000.00

6,000,000.00

7.5%

7.5%









江门新会
新华村镇
银行股份
有限公司

成本法

4,900,000.00



4,900,000.00

4,900,000.00

4.9%

4.9%









马鞍山农
村商业银
行股份有
限公司

成本法

90,000,000.00



90,000,000.00

90,000,000.00

3%

3%









安徽惊天
液压智控
股份有限
公司

权益法

37,200,000.00



37,789,158.51

37,789,158.51

11.76%

11.76%









合计

--

299,520,000.00

114,760,000.00

185,349,158.51

300,109,158.51

--

--

--









长期股权投资的说明

(1)本报告期无向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。




(2)本报告期无以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况。




4、营业收入和营业成本

(1)营业收入

单位: 元

项目

本期发生额

上期发生额

主营业务收入

256,117,307.74

270,536,505.04

其他业务收入

15,945,669.22

10,478,748.13

合计

272,062,976.96

281,015,253.17

营业成本

213,855,342.06

208,436,923.79



(2)主营业务(分行业)

单位: 元

行业名称

本期发生额

上期发生额

营业收入

营业成本

营业收入

营业成本

工程机械

256,117,307.74

212,432,963.28

270,536,505.04

208,115,151.17




合计

256,117,307.74

212,432,963.28

270,536,505.04

208,115,151.17



(3)主营业务(分产品)

单位: 元

产品名称

本期发生额

上期发生额

营业收入

营业成本

营业收入

营业成本

回转支承

249,684,505.37

204,038,268.56

263,001,701.19

201,408,287.65

专用设备

3,629,743.59

5,298,136.69

3,240,827.01

2,379,183.02

其他

2,803,058.78

3,096,558.03

4,293,976.84

4,327,680.50

合计

256,117,307.74

212,432,963.28

270,536,505.04

208,115,151.17



(4)主营业务(分地区)

单位: 元

地区名称

本期发生额

上期发生额

营业收入

营业成本

营业收入

营业成本

内销

239,571,582.52

200,947,640.00

257,863,841.77

200,219,951.01

外销

16,545,725.22

11,485,323.28

12,672,663.27

7,895,200.16

合计

256,117,307.74

212,432,963.28

270,536,505.04

208,115,151.17



(5)公司来自前五名客户的营业收入情况

单位: 元

客户名称

营业收入总额

占公司全部营业收入的
比例(%)

客户1

19,401,908.27

7.13%

客户2

14,299,978.63

5.26%

客户3

13,084,521.51

4.81%

客户4

12,884,030.79

4.74%

客户5

7,463,717.95

2.74%

合计

67,134,157.15

24.68%



营业收入的说明

5、投资收益

(1)投资收益明细

单位: 元


项目

本期发生额

上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益

589,158.51



合计

589,158.51





(2)按成本法核算的长期股权投资收益



(3)按权益法核算的长期股权投资收益



6、现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料

本期金额

上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

--

--

净利润

-27,049,768.80

12,025,557.21

加:资产减值准备

13,504,669.17

4,083,806.66

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

50,176,037.62

28,179,081.54

无形资产摊销

1,938,702.28

1,846,404.08

长期待摊费用摊销

1,104,053.42



处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)

-150,159.74



财务费用(收益以“-”号填列)

19,654,488.87

6,911,277.30

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)

-2,474,891.13

-1,771,784.35

存货的减少(增加以“-”号填列)

-2,287,626.60

8,926,495.65

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)

-21,133,389.25

82,629,569.53

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)

-4,794,168.21

-91,450,698.25

其他

-6,105,833.33



经营活动产生的现金流量净额

22,382,114.30

51,379,709.37

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

--

--

3.现金及现金等价物净变动情况:

--

--

现金的期末余额

31,239,946.46

58,739,736.95

减:现金的期初余额

58,739,736.95

142,136,133.67

现金及现金等价物净增加额

-27,499,790.49

-83,396,396.72




7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况



反向购买形成长期股权投资的情况



十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

单位: 元

项目

金额

说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)

-284,088.58



计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一
标准定额或定量享受的政府补助除外)

6,360,780.04



对外委托贷款取得的损益

6,105,833.33



除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-23,234.31



减:非经常性损益的所得税影响数

1,888,355.39



少数股东权益影响额(税后)

111,959.86



合计

10,158,975.23

--



计入当期损益的政府补助为经常性损益项目,应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用

2、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位: 元



归属于上市公司股东的净利润

归属于上市公司股东的净资产

本期数

上期数

期末数

期初数

按中国会计准则

-34,831,543.38

5,588,091.38

825,715,430.02

886,399,154.40

按国际会计准则调整的项目及金额



(2)同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位: 元




归属于上市公司股东的净利润

归属于上市公司股东的净资产

本期数

上期数

期末数

期初数

按中国会计准则

-34,831,543.38

5,588,091.38

825,715,430.02

886,399,154.40

按境外会计准则调整的项目及金额



(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明



3、净资产收益率及每股收益

单位:元

报告期利润

加权平均净资产收益率
(%)

每股收益

基本每股收益

稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润

-4.04%

-0.1334

-0.1334

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润

-5.23%

-0.1727

-0.1727





4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

单位:元

项目

增减变动金额

变动比率

增减变动原因

货币资金

-16,098,958.75

-25.03%

主要系本期对外投资增加所致

预付款项

29,167,919.91

167.30%

主要系方圆动力公司预付的工程及设备款

其他流动资产

80,254,166.66

本期新增

系公司委托银行贷款及购入的保本理财产
产品

长期股权投资

146,989,158.51

本期新增

系公司增加的对外股权投资

长期待摊费用

4,216,434.03

478.44%

主要系装修费增加所致

递延所得税资产

6,007,512.04

143.16%

主要系可抵扣亏损增加所致

短期借款

329,500,000.00

247.74%

系本期增加的银行借款

应付票据

11,700,000.00

1170.00%

主要系本期支付工程及设备款增加需大量
资金支付故相应增加应付票据

应付账款

-46,777,132.48

-37.60%

主要支付了工程及设备款导致应付款下降

应交税费

19,075,108.02

-109.19%

主要系募投项目结束进项税额减少所致

财务费用

14,865,782.63

235.69%

主要是贷款增加利息支出增加及存款下降
利息收入降低所致。

资产减值损失

12,820,320.12

190.42%

主要由于应收款增加导致计提坏账准备增
加及部分存货补提跌价准备所致。




投资收益

589,158.51

本期新增

本期投资联营企业产生的收益

所得税费用

-1,632,581.01

529.72%

主要系公司利润严重下降及计提了递延所
得税资产所致。




法定代表人:_____________ 主管会计工作负责人:_____________ 会计机构负责人:_____________
日 期: 日 期: 日 期:




第十一节 备查文件目录

一、载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管签名并盖章的财务报表。
二、载有瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有本公司文件的正本及公告的原稿。
董事长:钱森力
马鞍山方圆回转支承股份有限公司
二〇一四年二月二十五日


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