[中报]鞍钢股份：2012年半年度报告
二 二二零 零零一 一一二 二二年 年年半 半半年 年年度 度度报 报报告 告告 Interim Report 2012 1 目录 第一节重要提示及释义 __________________________________________________ 3 第二节公司基本情况 ____________________________________________________ 3 第三节股本变动和主要股东持股情况 ______________________________________ 6 第四节董事、监事、高级管理人员情况 ____________________________________ 9 第五节董事会报告 _____________________________________________________ 10 第六节重要事项 _______________________________________________________ 19 第七节财务报告 _______________________________________________________ 26 第八节备查文件 _______________________________________________________ 96 2 第一节重要提示及释义 （一）重要提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 公司独立董事李世俊、邝志杰因公未能亲自出席本次会议，均授权委托独立董事 马国强代为出席并表决。 公司董事长张晓刚先生、主管会计工作负责人兼会计机构负责人总会计师马连勇 先生保证本报告中财务报告的真实、完整。 公司 2012年度中期财务报告未经审计。 公司 2012年度中期财务报告按《中国企业会计准则》编制。 （二）释义： 除非另有说明，以下简称在本报告中的含义如下： 本公司、公司：鞍钢股份有限公司 本集团：本公司及本公司控制的子公司 本公司控制的子公司：截至 2012年 6月 30日，本公司拥有控制权的子公司有鞍 钢钢材配送（武汉）有限公司、天津鞍钢天铁冷轧薄板有限公司、鞍钢冷轧钢板（莆 田）有限公司、鞍钢钢材配送（合肥）有限公司、广州鞍钢钢材加工有限公司。 第二节公司基本情况 一、公司简介 （一）公司法定中文名称: 鞍钢股份有限公司 公司法定英文名称：Angang Steel Company Limited 英文名称缩写：ANSTEEL 3 （二）股票上市证券交易所： A股：深圳证券交易所 H股：香港联合交易所 A股股票简称：鞍钢股份 H股股票简称：鞍钢股份 A股股票代码：000898 H股股票代码：0347 （三）公司注册地址：中国辽宁省鞍山市铁西区鞍钢厂区 公司办公地址：中国辽宁省鞍山市铁西区鞍钢厂区 邮政编码：114021 公司网址：http://www.ansteel.com.cn 公司电子信箱：ansteel@ansteel.com.cn （四）法定代表人：张晓刚 （五）公司董事会秘书：付吉会 董事会证券事务代表：靳毅民 联系电话：0412-8419192 0412-8417273 传真：0412-6727772 电子信箱：ansteel@ansteel.com.cn 联系地址：中国辽宁省鞍山市千山区千山西路 1号 （六）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定的半年报登载网址：http://www.cninfo.com.cn 本公司境外信息披露网址： http://www.hkex.com.hk及 http://angang.wspr.com.hk 公司半年报备置地点：中国辽宁省鞍山市千山区千山西路 1号 4 二、本集团主要会计资料和财务指标 单位：人民币百万元 本报告期末上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减（％） 总资产 106,709 102,988 3.61 归属于上市公司股东的所有 者权益（或股东权益） 48,796 50,751 -3.85 归属于上市公司股东的每股 净资产（人民币元） 6.74 7.01 -3.85 资产负债率（ %） 52.63 49.21 上升 3.42个百分点 报告期 （1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期 增减（％） 营业收入 39,378 46,334 -15.01 营业利润 -2,816 50 -5,732.00 利润总额 -2,779 133 -2,189.47 归属于上市公司股东的净利 润 -1,976 220 -998.18 扣除非经常性损益后的归属 于上市公司股东的净利润 -2,004 158 -1,368.35 基本每股收益（人民币元） -0.273 0.030 -1,010.00 稀释每股收益（人民币元） -0.273 0.030 -1,010.00 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（人民币元） -0.277 0.022 -1,359.09 全面摊薄净资产收益率（ %） -4.05 0.41 下降 4.46个百分点 加权平均净资产收益率（ %） -3.97 0.41 下降 4.38个百分点 扣除非经常性损益后全面摊 薄净资产收益率（ %） -4.11 0.30下降 4.41个百分点 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（ %） -4.03 0.29 下降 4.32个百分点 经营活动产生的现金流量净 额 1,720 3,458 -50.26 每股经营活动产生的现金流 量净额（人民币元） 0.238 0.478 -50.21 5 非经常性损益项目： 序号项目影响利润金额（人民币百万元） 1 非流动性资产处置损益 19 2 计入当期损益的政府补助 (与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 18 3 小计 37 4 所得税影响额 -9 5 合计 28 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益或收入，“-”表示损失或支出。 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9号）》要求计 算本集团 2012年半年度利润的净资产收益率和每股收益 报告期利润 净资产收益率（ %）每股收益（人民币元 /股） 全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益 归属于公司普通 股股东的净利润 -4.05 -3.97 -0.273 -0.273 扣除非经常性损 益后的归属于公 司普通股股东的 净利润 -4.11 -4.03 -0.277 -0.277 第三节股本变动和主要股东持股情况 一、股本结构情况 截至 2012年 6月 30日，公司股权结构如下： 数量单位：股 本期变动前本期变动增减(+ -) 本期变动后 发 数量 比例 (%) 行 新 其他小计数量 比例 (%) 股 一、有限售条件股份 21,777 0.00 --15,372 -15,372 6,405 0.00 1、国家持股 ------ 2、国有法人持股 ------- 3、其他内资持股 ------- 4、外资持股 ------ 6 其中：境外法人持股 ------ 境外自然人持 股 ------ 5、高管股份 21,777 0.00 --15,372 -15,372 6,405 0.00 二、无限售条件股份 7,234,786,070 100.00 -+15,372 +15,372 7,234,801,442 100.00 1、人民币普通股 6,148,986,070 84.99 -+15,372 +15,372 6,149,001,442 84.99 2、境内上市的外资股 ------ 3、境外上市的外资股 1,085,800,000 15.01 --- 1,085,800,000 15.01 4、其他 ------ 三、股份总数 7,234,807,847 100.00 -0 0 7,234,807,847 100.00 说明：报告期内，公司原高级管理人员付伟先生离任期满六个月，其持有的公司 股份解除限售，导致有限售条件股份和无限售条件股份发生变动。 限售股份变动情况表 数量单位：股 股东名称期初限售股数 本年解除限售 股数 本年增加 限售股数 期末限售 股数 限售原因 解除限售日 期 付伟 15,372 15,372 -0 离任期满六个 月，其所持有的 股份解除限售 - 付吉会 6,405 --6,405 -- 合计 21,777 15,372 -6,405 -- 二、股东情况 1、截至 2012年 6月 30日本公司股东数量和持股情况 股东总数股东总数 194,286户，其中 H股股东 611户。 前 10名股东持股情况 股东名称股东性质 持股比例 （%） 持股总数（股） 持有有限售条 件股份数量 （股） 质押或冻 结的股份 数量 鞍山钢铁集团公司国有股东 67.29 4,868,547,330 -- 香港中央结算（代理人） 有限公司 外资股东 14.73 1,065,962,169 -未知 中国银行－易方达深证 100交易型开放式指数证 券投资基金 其他 0.33 23,628,726 -未知 中国建设银行－银华中 证等权重 90指数分级证 券投资基金 其他 0.26 18,589,330 -未知 中国工商银行－融通深 证 100指数证券投资基金 其他 0.22 15,658,430 -未知 兴业证券股份有限公司 客户信用交易担保证券 账户 其他 0.15 11,069,997 -未知 安邦保险集团股份有限其他 0.15 10,962,000 -未知 7 公司－传统保险产品 申银万国证券股份有限 公司客户信用交易担保 证券账户 其他 0.14 10,125,510 -未知 中国民生银行－银华深 证 100指数分级证券投资 基金 其他 0.14 10,011,008 -未知 中国工商银行－易方达 价值精选股票型证券投 资基金 其他 0.14 10,009,964 -未知 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 （股） 股份种类 鞍山钢铁集团公司 4,868,547,330 A股 香港中央结算（代理人）有限公司 1,065,962,169 H股 中国银行－易方达深证 100交易型开 放式指数证券投资基金 23,628,726 A股 中国建设银行－银华中证等权重 90 指数分级证券投资基金 18,589,330 A股 中国工商银行－融通深证 100指数证 券投资基金 15,658,430 A股 兴业证券股份有限公司客户信用交易 担保证券账户 11,069,997 A股 安邦保险集团股份有限公司－传统保 险产品 10,962,000 A股 申银万国证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户 10,125,510 A股 中国民生银行－银华深证 100指数分 级证券投资基金 10,011,008 A股 中国工商银行－易方达价值精选股票 型证券投资基金 10,009,964 A股 上述股东关联关系或 一致行动的说明 本公司第一大股东鞍山钢铁集团公司与前 10名股东及前 10名无限售条件股东中的其它股东之间无关联关系，也不 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动人。中国银行－易方达深证 100交易型开放式指 数证券投资基金和中国工商银行－易方达价值精选股票 型证券投资基金同属于易方达基金管理有限公司管理。中 国建设银行－银华中证等权重 90指数分级证券投资基金 和中国民生银行－银华深证 100指数分级证券投资基金同 属于银华基金管理有限公司管理。本公司未知其他股东之 间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况 公司控股股东为鞍山钢铁集团公司 法人代表：张晓刚 成立日期：1948年 8 经营范围：钢材、金属制品（不含专营）、铸铁管、金属结构、金属丝绳及制品、 炼焦及焦化产品、水泥、电力生产、冶金机械设备及零部件、电机、输配电及控制设 备仪器仪表、铁矿锰矿采选、耐火土石开采。 主要产品：钢压延制品、金属制品 注册资本：人民币 10,794百万元 股权结构：国有独资 4、其它持股在 10%以上的法人股东 香港中央结算（代理人）有限公司持有公司股份的 14.73%，香港中央结算（代 理人）有限公司为代理人。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况 单位：股 姓名职务 期初持 股数 本期增持 股份数量 本期减持 股份数量 期末持 股数 其中：限 售股份 变动 原因 张晓刚董事长 0 --0 -- 杨华副董事长 0 --0 -- 陈明副董事长、总经理 610 --610 - 于万源董事 16,317 --16,317 -- 付吉会董事、董事会秘书 8,540 --8,540 6,405 - 马国强独立非执行董事 0 --0 -- 李世俊独立非执行董事 0 --0 -- 邝志杰独立非执行董事 0 --0 -- 苏文生监事会主席 0 --0 -- 单明一监事 5,124 --5,124 -- 白海监事 0 --0 -- 王义栋副总经理 0 --0 -- 刘宝山副总经理 0 --0 -- 9 张立芬副总经理 0 --0 -- 马连勇总会计师 0 --0 -- 任子平总工程师 0 --0 -- 以上人士所持均为本公司 A股股票，除付吉会先生是其个人以实益拥有人的身 份持有外，其他人均以家族权益（由其配偶持有）方式拥有。 二、董事、监事和高级管理人员在股东单位任职情况 1、本公司董事长张晓刚先生自 2007年 1月至今任鞍山钢铁集团公司的总经理。 2、本公司董事于万源先生自 2001年 12月至今任鞍山钢铁集团公司副总经理。 3、本公司监事会主席苏文生先生自 2009年 8月至今任鞍山钢铁集团公司纪委书 记。 三、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况 2012年 5月 29日，本公司 2011年度股东大会选举苏文生先生为公司第五届监 事会监事。 2012年 6月 20日，本公司第五届董事会第三十六次会议批准聘任王义栋先生担 任公司副总经理职务。 2012年 6月 20日，本公司第五届监事会第十六次会议选举苏文生先生为公司第 五届监事会主席。 第五节董事会报告 一、报告期内经营成果及财务状况的简要分析： （一）本集团经营成果简要分析： 单位：人民币百万元 项目 2012年 1-6月 2011年 1-6月增减比率% 营业收入 39,378 46,334 -15.01 10 营业利润 -2,816 50 -5,732.00 归属于上市公司股东的净利润 -1,976 220 -998.18 现金及现金等价物净增加额 255 -1,222 120.87 说明： 1）营业收入较上年同期有所减少，主要原因一是由于产品价格下降影响，二是 由于产品销量减少影响。 2）营业利润和归属于上市公司股东的净利润较上年同期有较大幅度下降，主要 原因是受钢材市场环境变化，钢材产品价格下降幅度远大于原燃料价格下降幅度影 响。 3）现金及现金等价物净增加额较上年同期有所增加，主要原因一是由于购建固 定资产、无形资产及对外投资支付的现金减少，使投资活动产生的现金净流出额较上 年减少影响；二是由于取得借款收到的现金大于偿还债务支付的现金，本期分配股利、 利润或偿付利息支付的现金少于上年同期，使筹资活动产生现金流量净流入较上年同 期增加影响。 （二）本集团财务状况简要分析： 单位：人民币百万元 项目 2012年 6月 30日 2011年 12月 31日增减比率% 总资产 106,709 102,988 3.61 总负债 56,163 50,683 10.81 股东权益 50,546 52,305 -3.36 应收票据 11,364 5,914 92.15 应收账款 2,516 1,879 33.90 工程物资 61 132 -53.79 短期借款 16,303 10,630 53.37 应付票据 9,406 5,565 69.02 应付利息 3 232 -98.71 应交税费 -1,252 -1,914 34.59 一年内到期的非流动负债 6,616 4,201 57.49 其他流动负债 3,010 6,005 -49.88 长期借款 9,129 13,135 -30.50 说明： 1）总资产比上年末有所增加，项目上主要体现在应收票据、应收账款余额较上 11 年末有所增加。 2）总负债比上年末有所增加，主要是由于应付票据、银行借款增加影响。 3）股东权益比上年末有所减少，主要是由于公司本期经营亏损影响。 4）应收票据比上年末增加人民币 5,450百万元，主要原因一是公司本期销售产 品收到票据增加影响，二是公司加大票据开出量，票据背书减少影响。 5）应收账款比上年末增加人民币 637百万元，主要原因是由于本期销售先货后 款单位结算款增加影响。 6）工程物资比上年末减少人民币 71百万元，主要原因是工程领用影响。 7）短期借款比上年末增加人民币 5,673百万元，主要原因是公司流动资金借款 增加影响。 8）应付票据比上年末增加人民币 3,841百万元，主要原因本期采购原燃料所开 出的应付票据增加影响。 9）应付利息比上年末减少人民币 229百万元，主要原因是上年末计提的短期融 资券利息在本期支付影响。 10）应交税费比上年末增加人民币 662百万元，主要原因是本期实现增值税抵顶 前期留抵的进项税额影响。 11）一年内到期的非流动负债比上年末增加人民币 2,415百万元，主要原因是一 年内到期的长期借款转入影响。 12）其他流动负债比上年末减少人民币 2,995百万元，主要原因是本公司本期发 行短期融资券人民币 3,000百万元，比上年少发行短期融资券人民币 3,000百万元影 响。 13）长期借款比上年末减少人民币 4,006百万元，主要原因是将一年内到期的长 期借款转入一年内到期的非流动负债影响。 12 （三）报告期内经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况： 公司的主营业务：黑色金属冶炼及钢压延加工等。 上半年，面对钢铁市场的严峻形式，公司全体员工苦练内功，深挖潜力，灵活应 对多变的市场形势，加大降本增效力度。 （1）顺应市场变化，稳定生产运行 1-6月份，本集团共生产铁 997.82万吨，较上年同期减少 3.55%；钢 964.60万吨， 较上年同期减少 3.77%；钢材 938.82万吨，较上年同期减少 2.95%；销售钢材 903.50 万吨，较上年同期减少 4.00%。 （2）大力降低成本，努力提升效益 上半年，公司加大降本增效力度，通过建立进口铁矿石择机采购机制、积极与鞍 钢集团公司商讨新的铁精矿定价机制，优化配煤配矿结构、努力降低铁前成本、压缩 库存、提高能源利用效率、加强废钢回收管理、压缩管理费用等一系列措施，努力降 低成本，提高公司盈利能力。 （3）推进科技创新，提升研发能力 上半年，公司完成国家受理专利申请共 318件，其中发明专利 101件，实用新型 专利 217件。积极开展对外交流，“低碳低硅无铝（低铝）相变诱发塑性钢的开发” 等 4项重大科技成果应用案例，推广到全行业学习借鉴。 加大推进产销研工作力度，主要开发的新产品有高级别管线钢、高级别桥梁用钢、 救生舱用钢、油井管用钢、轴承用钢、核电用钢、高级别帘线用钢、铁路耐侯用钢等。 （4）注重能源环保，推进可持续发展 上半年公司通过加强能源平衡管理，提高煤气、余热蒸汽、高炉 TRT等余能余 热回收利用效率等一系列措施，吨钢综合能耗、吨钢耗新水等节能技术指标分别比上 年同期降低 0.65%和 1.65%，均创历史最好水平。 13 环境空气指标 SO2、NO2、PM10均达到国家标准，大气污染源排放达标率 100%。 （5）倡导营销服务增值理念，持续提升客户满意度 面对困难的经济形势，公司一方面加强营销渠道和目标市场管理，提高战略产品、 主导产品的销售比例，扩大北方地区市场占有率；另一方面建立并完善客户管理机制， 实施产、销、研一体化功能，紧跟各地区和行业中领先企业的需求，大力提高直供产 品比例及高附加值、高技术含量产品的比例。 稳定钢材出口，1-6月份出口结算量为 76万吨，比上年同期减少了 8万吨。 （6）以经济效益为中心，推进鲅鱼圈钢铁分公司全面建设绿色样板工厂 坚持效益优先，根据品种边际利润确定产量规模，适时安排集约生产，实现系统 经济性最优。上半年鲅鱼圈钢铁分公司生产铁、钢、材分别为 285.37万吨、275.83 万吨、262.90万吨，综合焦比、钢铁料消耗等指标达到行业领先水平。 坚持并深化绿色钢铁制造理念，吨钢综合能耗、吨钢耗新水等主要能源指标达到 行业一流水平，余能余热高效回收利用，自发电比例达到 72%，实现煤气、蒸汽零放 散，达到国内同行业领先水平。 2、占本集团营业收入 10%以上的产品情况如下： 本集团主营业务分行业、产品情况表 单位：人民币百万元 主营业务分行业情况 营业收入营业成本毛利率% 营业收入比 上年同期增 减% 营业成本比 上年同期增 减% 毛利率比上年 同期增减 （个百分点） 钢压延加 工业 39,263 38,191 2.73 -15.06 -10.39 -5.07 主营业务分产品情况 热轧薄板 系列产品 13,701 13,213 3.56 1.10 5.13 -3.70 冷轧薄板 系列产品 15,020 14,658 2.41 -21.41 -12.23 -10.21 中厚板 5,087 4,833 4.99 -33.57 -34.49 1.33 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金 14 额为人民币 4,421百万元。 说明： 1）热轧薄板系列产品营业收入、营业成本较上年同期略有上升，主要是由于产 品销量增加影响；毛利率下降主要是由于产品价格下降幅度大于原燃料价格下降幅度 影响。 2）冷轧薄板系列产品营业收入减少一是由于受国内钢材市场影响，产品价格下 降影响；二是由于产品销量减少影响。营业成本下降一是由于产品销量减少影响；二 是由于原燃料价格下降影响；三是由于加大节能降耗力度等措施降成本影响。毛利率 下降主要是由于产品价格下降幅度大于原燃料价格下降幅度影响。 3）中厚板产品营业收入减少一是由于钢材产品价格下降影响；二是由于产品销 量减少影响。营业成本下降，一是由于产品销量减少影响；二是由于原燃料价格下降 影响；三是由于加大节能降耗力度等措施降成本影响。 本集团主营业务按销往地区分布的构成情况 单位：人民币百万元 本报告期主营业务收入上年同期主营业务收入 主营业务收入比上年同 期增减（%） 东北地区 14,057 17,900 -21.47 华北地区 4,976 5,558 -10.47 华东地区 8,850 10,104 -12.41 华南地区 7,074 7,085 -0.16 中南地区 483 820 -41.10 西北地区 212 292 -27.40 西南地区 118 144 -18.06 出口 3,493 4,321 -19.16 合计 39,263 46,224 -15.06 3、主营业务及其结构与上年度相比无重大变化。 4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比有所下降，主要是由于钢材产品 销售价格大幅下降影响。 5、利润构成与上年度同口径相比无重大变化。 15 （四）经营中的问题与困难 上半年，钢材价格呈下降趋势，公司钢材平均价格比上年同期下降约 12%，7月 份以后钢材价格继续出现下滑。矿石价格虽呈下降趋势，但降幅远远低于钢材价格下 降幅度，严重挤压了钢铁企业的利润空间。 钢材市场需求萎缩，导致公司产能不能充分释放，加大了钢铁企业的成本压力。 二、公司投资情况 1、对外投资情况 2012年上半年度，本公司对外投资总额为人民币 60百万元，比上年同期对外投 资总额人民币 551百万元减少 89.11%。 其中向大连船舶重工集团船务工程有限公司投资人民币 52百万元，向鞍钢沈阳 钢材加工配送有限公司投资人民币 5百万元，向国汽（北京）汽车轻量化技术研究院 有限公司投资人民币 3百万元。 2、非募集资金的投资及进度情况 单位：人民币百万元 项目名称预算项目金额项目进度（%）项目收益情况 高性能冷轧硅钢生产线 3,400 99% -65 线材改造工程 755 94% -65 合计 4,155 --130 三、下半年经营计划 1、降低采购成本，创新工作方式，深入推进功能承包工作。 2、加大市场开发力度，提高直供用户比例，积极开拓国内外市场。 3、深挖节能降耗潜力，优化工艺流程，拓宽降本增效空间。 4、调整产品结构，优化资源配置，提高产品质量和服务质量。 5、加大创新变革力度，推进商业模式创新，提升企业竞争力。 16 四、本集团流动资金情况、财政资源与资本结构 截至 2012年 6月 30日，本集团长期借款（不含一年内到期部分）为人民币 9,129 百万元，主要用于补充流动资金及项目资金。借款期限 3-25年，主要借款年利率为 5.76%—7.05%。 截至 2012年 6月 30日，本集团的货币资金为人民币 2,596百万元，2011年末为 人民币 2,341百万元。 本集团 2012年 6月 30日总资产减流动负债为人民币 60,415百万元，2011年末 为人民币 66,165百万元。 本集团 2012年 6月 30日股东权益为人民币 50,546百万元，2011年末为人民币 52,305百万元。 五、资产抵押 本报告期本集团无资产抵押。 六、资本承诺及或有负债 本集团截至 2012年 6月 30日，资本承诺为人民币 3,812百万元，主要为已签订 尚未履行或尚未完全履行的建设改造合同及对外投资合同。 本集团截至 2012年 6月 30日，无或有负债。 七、资本负债的比率 本集团股东权益与负债比率 2012年 6月 30日为 0.90倍，2011年 12月 31日为 1.03倍。 八、外汇风险 本集团在出口销售产品、进口采购生产用原材料以及工程用设备等主要外币交易 采用锁定的固定汇率与进出口代理进行结算。因此，本集团并无交易方面的重大外币 17 风险。 九、员工情况 截至 2012年 6月 30日，本公司拥有员工数量 28,288人，其中，生产人员 20,469 人，销售人员 268人，技术人员 3,322人，财务人员 266人，行政管理人员 1,648人。 本公司员工中，博士后 11人，占员工人数的 0.04%；博士 36人，占员工人数的 0.13%； 硕士 386人，占员工人数的 1.36%；本科 6241人，占员工人数的 22.06%；专科 6,897 人，占员工人数的 24.38％，中专 11,747人，占员工人数的 41.53％。 公司对高级管理人员实行岗薪和风险年薪的分配形式，对科研岗位实行岗薪和新 产品开发利润提成奖的分配方式，对销售岗位实行与销售利润挂钩的分配形式，对其 他岗位实行岗薪工资的分配方式。 2012年上半年，公司组织职工参加各种培训 27,400人次。其中：组织高级管理 人员参加经营管理及特殊困难时期应对策略培训 63人次；组织专业技术人员参加中 青班、高校技术专项培训、攻读硕士学位、赴 TAGAL挂职锻炼 387人次；组织高技 能人才专项技术及创新能力培训 416人次；组织其他职工参加岗位知识及操作技能培 训 26,534人次。 通过开展一系列的培训活动，员工队伍整体素质不断提高，为公司生产经营，为 技术改造项目顺利实施提供了有力保障。 十、本公司现金分红政策的制定及执行情况 1、公司现行的现金分红政策及执行情况 本公司于 2005年 12月 28日召开的 2005年第二次临时股东大会审议批准了《关 于调整公司现金股息分配政策的议案》，现金股息分配政策调整为公司每年分配的现 金股息不低于当年实现净利润的 50%。该现金股息分配政策调整的程序是合规和透明 的。公司自 2005年度至 2011年度，始终严格按照该股息分配政策执行。 18 本公司现金分红政策的制定和执行的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并 发挥了应有的作用。该现金分红政策的制定使中小股东的合法权益得到充分维护。 2、2011年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红方案的情况说明 2011年度期末母公司累计未分配利润余额为人民币 8,748百万元。 相关未分配资金留存公司的用途：用于公司生产经营。 第六节重要事项 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定以及香港联合交易所 有限公司（“香港联交所”）《证券上市规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上 市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，规范运作，建 立了较完善的法人治理制度和运行有效的内部控制体系。 自香港联交所颁发《企业管治常规守则》（「守则」）以来，本公司即按《守则》 规定的原则来完善企业管治。在报告期内，本公司遵守了《守则》所列的所有守则条 文，并遵循了大部分建议最佳常规。 二、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 公司中期不分配利润，也不进行公积金转增股本。 三、利润分配方案的执行情况 2012年 5月 29日，公司在鞍山召开了 2011年度股东大会，审议通过了 2011年 度利润分配方案。因为公司 2011年度亏损，根据中国法规及本公司章程， 2011年度 本公司不提取盈余公积金，不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 19 四、重大诉讼及仲裁事项 本报告期内，公司无重大诉讼及仲裁事项发生。 五、重大资产收购、出售及资产重组事项 本报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。 六、报告期内公司重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易 本集团在报告期内向鞍山钢铁集团公司及其子公司（以下简称“鞍钢控股集团”） 和攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司及其子公司（以下简称 “攀钢钒钛集团”）购买大部 分生产所需原料、能源动力及服务，又向鞍钢控股集团销售部分本集团产品，交易方 式及价格均按双方签订的原材料和服务供应协议执行。 1、鞍钢控股集团向本集团提供的主要项目： 项目定价原则 价格 （人民币） 金额 （人民币百万元） 占同类交易 金额比例 （%） 铁精矿 不高于（T-2）月的中国铁精矿 进口到岸的海关平均报价加上 从鲅鱼圈港到鞍钢股份的铁路 运费再加上品位调价后的价格。 其中品位调价以鞍钢股份（ T-2） 月的进口铁精矿加权平均品位 为基准，铁精矿品位每上升或下 降一个百分点，价格上调或下调 人民币 10元/吨。并在此基础上 给予金额为（T-2）月的中国铁 精矿进口到岸海关平均报价 5％ 的优惠。（其中 T为当前月）。 903元/吨 3,261 35.66 球团矿市场价格 996元/吨 2,680 100.00 烧结矿 铁精矿价格加上（T-2）月的工 序成本。（其中：工序成本不高 于鞍钢股份生产同类产品的工 序成本） 979元/吨 1,458 100.00 废钢 -145 61.34 钢坯 市场价格 -114 98.93 合金和有 色金属 -50 3.51 20 项目定价原则 价格 （人民币） 金额 （人民币百万元） 占同类交易 金额比例 （%） 小计 --7,708 51.20 电国家定价 0.55元/千瓦时 882 32.68 水国家定价 3.25元/吨 37 32.42 蒸汽生产成本加 5%毛利 43.31元/吉焦 22 100.00 小计 --941 33.19 石灰石不高于鞍钢控股的有关成员公 53元/吨 77 72.88 白灰司售予独立第三方的价格 391元/吨 361 92.18 耐火材料 -185 25.71 其他辅助 材料 -72 7.85 备件备品-190 15.31 小计 --885 26.25 合计 --9,534 - 2、鞍钢控股集团向本集团提供的主要服务项目： 项目定价原则 金额 （人民币百万元） 占同类交易 金额比例 （%） 铁路运输服务国家定价 310 54.92 道路运输服务市场价格 200 82.09 代理服务（原材料设 备备件和辅料进口、出 口、内销） 佣金不高于 1.5%(不超过主要的 中国国家进出口公司所征收的佣 金) 79 100.00 设备检修及服务 544 72.77 设计及工程服务 710 59.12 教育设施、职业技术 教育、在职职工培训、 翻译工作 市场价格 1 19.62 报纸及其他出版物国家定价 0 18.08 电讯业务、电讯服务、 信息系统 国家定价或折旧费 +维护费 12 78.26 生产协力及维护 按市场价格支付劳务费、材料费592 75.96 生活协力及维护及管理费 84 72.44 公务车服务市场价格 1 100.00 环保、安全检测服务国家定价 1 100.00 业务招待、会议费用市场价格 1 54.65 取暖费国家定价 -- 绿化服务 按市场价格支付劳务费、材料费11 100.00 保卫服务及管理费 14 67.78 小计 -2,560 67.62 注：其中，截至 2012年 6月 30日 6个月期间，鞍钢国贸公司提供国内代理销售及出口代理销售 的钢材产品数量分别为 295万吨和 76万吨。 21 3、鞍钢控股集团向本集团提供的金融服务： 项目定价原则 金额 （人民币百万元） 占同类交易 金额比例 （%） 存款利息国家定价 5 27.21 最高存款每日余额 （包括应计利息） -5,418 - 贷款金额 -5,600 20.07 贷款及贴现利息国家定价 167 18.58 委托贷款金额 -4,150 100.00 委托贷款利息 不高于本集团在商业银行同期的 借款利率 87 100.00 4、本集团向鞍钢控股集团提供的主要项目： 项目定价原则 价格 （人民币） 金额 （人民币百万元） 占同类交易金 额比例（%） 冷轧板 鞍钢股份集团售4,400元/吨 1,079 8.86 厚板 予独立第三方的3,569元/吨 399 9.49 线材 价格；就为对方开3,622元/吨 66 3.46 大型材 发新产品所提供4,450元/吨 1 0.18 热轧卷板 的上述产品而言，3,509元/吨 2,067 15.09 中板 定价基准则为如3,612元/吨 76 8.64 镀锌板 有市场价格，按市4,073 元/吨 64 2.86 彩涂板 场价格定价，如无5,139元/吨 5 0.79 无缝管 市场价格，按成本3,887元/吨 15 1.93 铁水 加合理利润原则，2,460元/吨 9 100.00 钢坯 所加合理利润率3,582元/吨 4 15.20 焦炭 不高于提供有关1,059元/吨 39 100.00 化工副产品 产品成员单位平 均毛利率 - 207 19.31 小计 --4,031 10.49 废钢料 市场价格 -65 99.74 废旧物资-4 56.90 报废资产或闲置资 产 市场价格或评估 价格 -26 100.00 小计 --95 96.29 合计 --4,126 - 5、本集团向鞍钢控股集团提供的综合性服务： 项目定价原则 价格 （人民币） 金额 （人民币百万元） 占同类交易 金额比例 （%） 新水国家定价 2.94元/吨 21 97.73 净环水 生产成本加 0.74元/吨 10 99.98 软水 5%的毛利 4.90元/吨 0.2 100.00 煤气60.31元/吉焦 190 75.82 22 高炉煤气 4.00元/吉焦 14 100.00 蒸汽 47.50元/吉焦 21 98.22 氮气 214.07元/千立方米 1 21.85 氧气 413.78元/千立方米 1 13.29 氩气 879.5元/千立方米 0.3 3.95 压缩空气 106.1元/千立方米 0.2 100.00 余热水 22.98元/吉焦34 95.56 产品测试服务 市场价格 -2 74.02 运输服务0.2 100.00 合计 --294.9 38.24 6、攀钢钒钛集团向本集团提供原材料： 项目定价原则 价格 （人民币） 金额 （人民币百万 元） 占同类交易 金额比例 （%） 铁精矿 不高于（T-2）月的中国铁精矿 进口到岸的海关平均报价加上 从鲅鱼圈港到本公司的铁路运 费再加上品位调价后的价格。其 中品位调价以本公司（T-2）月 的进口铁精矿加权平均品位为 基准，铁精矿品位每上升或下降 一个百分点，价格上调或下调人 民币 10元/吨。并在此基础上给 予金额为（T-2）月的中国铁精 矿进口到岸海关平均报价 5％的 优惠。（其中 T为当前月） 930元/吨 349 3.82 合金市场价格 -26 1.83 合计 375 - 公司上述交易的结算方式全部为货币付款。 七、公司与关联方非经营性债权、债务往来 报告期内，公司无与关联方非经营性债权、债务往来。 截至 2012年 6月 30日，本集团银行借款人民币 2,893百万元由鞍山钢铁集团公 司提供担保。 八、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生重大交易、托管、承包、租赁其它公司资产或其它公 司托管、承包、租赁公司资产的事项。 23 2、报告期内，本公司无重大担保事项； 3、报告期内公司无委托资产管理事项； 4、报告期内公司无其它重大合同； 5、报告期内公司无委托理财事项。 九、独立董事对公司累计和当期对外担保情况及控股股东及其他关联方占用公司 资金情况的独立董事意见： 根据中国证监会发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及对外担保 若干问题的通知》（以下简称“通知”）精神，我们本着实事求是的态度，对鞍钢股份 有限公司（以下简称 “公司”）对外担保的情况及上市公司与关联方资金往来情况进行 了认真负责的核查和落实，现就有关问题说明如下： （1）报告期内公司未发生为控股股东及其他关联方、任何法人单位或个人提供 的对外担保事项。 （2）报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。 （3）公司严格遵守有关规定，在公司《章程》中就对外担保的相关程序和要求 做了明确规定。同时公司还制定了《对外担保管理办法》，加强对外担保的管理。《章 程》、《对外担保管理办法》中的各项条款均符合境内外的相关规定。 十、承诺事项 报告期内，没有承诺事项的情况。 十一、持有其他上市公司股权情况 单位：人民币百万元 证券代码证券简称 初始投资金 额 占该公司股 权比例 期末账面值 报告期 损益 报告期所 有者权益 变动 600961 株冶集团 81 1.9% 96 0 3 24 十二、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 公司在 2012上半年共接待境内外投资者、基金经理、行业分析师来访 9次；应 邀参加境外投资者、基金经理、分析师举行的电话会议多达几十次。公司以上行为所 提供的资料和沟通的问题都基于公司已经公告的内容，严格遵循《上市公司公平信息 披露指引》的要求。 序 号 接待时间接待地点接待方式接待对象 谈论的主要 内容及提供 的资料 1 2012年 1月 11日法国里昂证券 1、公司生产 经营状况 2、公司发展 趋势 3、国内外钢 铁行业状况 2 2012年 2月 17日友利环亚投资咨询有限公司 3 2012年 2月 20日法国巴黎资本证券（亚洲）有限公司 4 2012年 4月 11日 Japaninvest(Hong Kong)Ltd 5 2012年 4月 13日 董事会 秘书室 实地 调研 汇丰银行 6 2012年 4月 19日法国里昂证券 7 2012年 4月 26日德意志银行 8 2012年 5月 22日德意志银行 9 2012年 6月 15日摩根斯坦利 十三、重要事项索引 序号重要事项公告名称公告刊登日期刊登报纸及网站 1 鞍钢股份有限公司关于管理层计划买 入本公司股份的公告 2012年 1月 11日 《中国证券报》、 《证券时报》、 巨潮资讯网 http://www.cninfo.co m.cn 2 鞍钢股份有限公司业绩预告 2012年 1月 31日 3 鞍钢股份有限公司第五届董事会第三 十二次会议决议公告 2012年 2月 25日 4 鞍钢股份有限公司关于鞍钢冷轧钢板 （莆田）有限公司增资的公告 2012年 2月 25日 5 鞍钢股份有限公司第五届董事会第三 十三次会议决议公告 2012年 3月 28日 6 鞍钢股份有限公司第五届监事会第十 六次会议决议公告 2012年 3月 28日 7 鞍钢股份有限公司 2012年 1-2月份日 常关联交易公告 2012年 3月 28日 8 鞍钢股份有限公司关于召开 2011年度 股东大会的通知 2012年 3月 28日 25 9 鞍钢股份有限公司 2011年度报告摘要 2012年 3月 28日 10 鞍钢股份有限公司 2012年第一季度业 绩预告 2012年 4月 14日 11鞍钢股份有限公司第五届董事会第三 十四次会议决议公告 2012年 4月 17日 12 鞍钢股份有限公司 2012-2013年度日常 关联交易预测公告 2012年 4月 17日 13 鞍钢股份有限公司关于鞍钢集团财务 有限责任公司为本公司提供金融服务 的关联交易公告 2012年 4月 17日 14 鞍钢股份有限公司关于召开 2012年第 一次临时股东大会的通知 2012年 4月 17日 15 鞍钢股份有限公司 2012年第一季度报 告正文 2012年 4月 26日 16 鞍钢股份有限公司关于召开 2012年第 一次临时股东大会的催告通知 2012年 5月 30日 17 鞍钢股份有限公司 2011年度股东大会 决议公告 2012年 5月 30日 18 鞍钢股份有限公司第五届监事会第十 六次会议决议公告 2012年 6月 21日 19 鞍钢股份有限公司第五届董事会第三 十六次会议决议公告 2012年 6月 21日 20 鞍钢股份有限公司 2012年第一次临时 股东大会决议公告 2012年 6月 29日 21 鞍钢股份有限公司业绩预告 2012年 7月 7日 22 鞍钢股份有限公司关于收到辽宁证监 局行政监管措施决定书的公告 2012年 7月 14日 23 鞍钢股份有限公司关于管理层购买本 公司股票情况的公告 2012年 7月 21日 第七节财务报告 （未经审计） 26 编制单位：鞍钢股份有限公司 合并资产负债表 2012年 6月 30日 2012年半年度财务报表 金额单位：人民币百万元 项目附注 2012年 6月 30日 2011年 12月 31日 流动资产： 货币资金七、1 2,596 2,341 交易性金融资产 应收票据七、2 11,364 5,914 应收账款七、3 2,516 1,879 预付款项七、5 3,215 3,860 应收利息 其他应收款七、4 64 34 存货七、6 12,763 14,242 一年内到期的非流动资产 其他流动资产七、7 94 94 流动资产合计 32,612 28,364 非流动资产： 可供出售金融资产七、8 96 92 长期股权投资七、9 2,515 2,483 投资性房地产 固定资产七、10 52,526 53,566 在建工程七、11 9,063 9,136 工程物资七、12 61 132 无形资产七、13 6,746 6,824 递延所得税资产七、14 3,090 2,391 其他非流动资产 非流动资产合计 74,097 74,624 资产总计 106,709 102,988 公司法定代表人：张晓刚主管会计工作的负责人：马连勇会计机构负责人：马连勇 27 2012年半年度财务报表 合并资产负债表（续） 2012年 6月 30日 编制单位：鞍钢股份有限公司金额单位：人民币百万元 项目附注 2012年 6月 30日 2011年 12月 31日 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 七、17 七、18 七、19 七、20 七、21 七、22 七、23 七、24 七、25 七、26 16,303 9,406 5,341 4,191 332 (1,252) 3 2,344 6,616 3,010 46,294 10,630 5,565 4,687 4,396 318 (1,914) 232 2,703 4,201 6,005 36,823 非流动负债： 长期借款 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 七、27 七、14 七、28 9,129 40 700 9,869 56,163 13,135 39 686 13,860 50,683 股东权益： 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 少数股东权益 股东权益合计 负债和股东权益总计 七、29 七、30 七、31 七、32 七、33 7,235 31,461 65 3,570 6,465 48,796 1,750 50,546 106,709 7,235 31,458 47 3,570 8,441 50,751 1,554 52,305 102,988 公司法定代表人：张晓刚主管会计工作的负责人：马连勇会计机构负责人：马连勇 28 编制单位：鞍钢股份有限公司 合并利润表 截至 2012年 6月 30日止 6个月期间 2012年半年度财务报表 金额单位：人民币百万元 项目附注 截至 6月 30日止 6个月期间 2012年 2011年 一、营业总收入 39,378 46,334 其中：营业收入七、34 39,378 46,334 二、营业总成本 42,395 46,515 其中：营业成本七、34 38,325 42,723 营业税金及附加七、35 67 68 销售费用七、36 658 753 管理费用七、37 1,473 1,573 财务费用七、38 856 817 资产减值损失七、40 1,016 581 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以 “－”号填列）七、39 201 231 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 201 229 三、营业利润（亏损以 “－”号填列） (2,816) 50 加：营业外收入七、41 50 106 减：营业外支出七、42 13 23 其中：非流动资产处置损失 13 22 四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列) (2,779) 133 减：所得税费用七、43 (699) (11) 五、净利润（净亏损以 “－”号填列） (2,080) 144 归属于母公司所有者的净利润 (1,976) 220 少数股东损益 (104) (76) 六、每股收益: （一）基本每股收益七、44 (0.273) 0.030 （二）稀释每股收益七、44 (0.273) 0.030 七、其他综合收益七、45 3 (8) 八、综合收益总额 (2,077) 136 归属于母公司所有者的综合收益总额 (1,973) 212 归属于少数股东的综合收益总额 (104) (76) 公司法定代表人：张晓刚主管会计工作的负责人：马连勇会计机构负责人：马连勇 29 编制单位：鞍钢股份有限公司 合并现金流量表 截至 2012年 6月 30日止 6个月期间 2012年半年度财务报表 金额单位：人民币百万元 项目附注 截至 6月 30日止 6个月期间 2012年 2011年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 37,151 47,025 收到的税费返还 262 132 收到其他与经营活动有关的现金七、46 40 220 经营活动现金流入小计 37,453 47,377 购买商品、接受劳务支付的现金 33,516 41,101 支付给职工以及为职工支付的现金 1,284 1,341 支付的各项税费 348 887 支付其他与经营活动有关的现金七、46 585 590 经营活动现金流出小计 35,733 43,919 经营活动产生的现金流量净额七、47 1,720 3,458 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 204 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1 2 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金七、46 18 26 投资活动现金流入小计 223 28 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,692 3,012 投资支付的现金 61 105 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,753 3,117 投资活动产生的现金流量净额 (1,530) (3,089) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 300 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 300 取得借款收到的现金 38,161 14,391 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 38,461 14,391 偿还债务支付的现金 37,091 14,045 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,305 1,863 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金七、46 74 筹资活动现金流出小计 38,396 15,982 筹资活动产生的现金流量净额 65 (1,591) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额七、47 255 (1,222) 加：期初现金及现金等价物余额七、47 2,341 3,651 六、期末现金及现金等价物余额七、47 2,596 2,429 公司法定代表人：张晓刚主管会计工作的负责人：马连勇会计机构负责人：马连勇 30 2012年半年度财务报 合并股东权益变动 表 2012 年 6 月 30日 编制单位：鞍钢股份有限公司金额单位：人民币百万 项目 2012 年 6 月 30日 归属于母公司股东权益 少数股东权益股东权益合计 股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他 一、上期期末余 额 7,235 31,458 47 3,570 8,441 1,554 52,305 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本期期初余 额 7,235 31,458 47 3,570 8,441 1,554 52,305 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 3 18 (1,976) 196 (1,759) （一）净利 润 (1,976) (104) (2,080) （二）其他综合收益 3 3 上述（一）和（二）小计 3 (1,976) (104) (2,077) （三）股东投入和减少股 本 1.股东投入股 本 300 300 2.股份支付计入股东权益的金 额 3.其他 （四）利润分 配 1.提取盈余公 积 2.提取一般风险准 备 3.股东的分 配 4.其他 （五）股东权益内部结 转 1.资本公积转增股 本 2.盈余公积转增股 本 3.盈余公积弥补亏 损 4.其他 （六）专项储备提取和使 用 18 18 1.本期提 取 19 19 2.本期使 用 (1) (1) 四、本期期末余 额 7,235 31,461 65 3,570 6,465 1,750 50,546 公司法定代表人：张晓刚主管会计工作的负责人：马连勇会计机构负责人：马连勇 31 2012年半年度财务报 合并股东权益变动表（续 ） 2012 年 6 月 30 日 编制单位：鞍钢股份有限公司金额单位：人民币百万 项目 2011 年 12 月 31日 归属于母公司股东权益 少数股东权益股东权益合计 股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他 一、上期期末余 额 7,235 31,521 70 3,570 11,672 1,277 55,345 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本期期初余 额 7,235 31,521 70 3,570 11,672 1,277 55,345 三、本期增减变动金额（减少 以 “－”号填列） (63) (23) (3,231) 277 (3,040) （一）净利 润 (2,146) (186) (2,332) （二）其他综合收益 (63) (63) 上述（一）和（二）小计 (63) (2,146) (186) (2,395) （三）股东投入和减少股 本 463 463 1.股东投入股 本 463 463 2.股份支付计入股东权益的金 额 3.其他 （四）利润分 配 (1,085) (1,085) 1.提取盈余公 积 2.提取一般风险准 备 3.股东的分 配 (1,085) (1,085) 4.其他 （五）股东权益内部结 转 1.资本公积转增股 本 2.盈余公积转增股 本 3.盈余公积弥补亏 损 4.其他 （六）专项储备提取和使 用 (23) (23) 1.本期提 取 33 33 2.本期使 用 (56) (56) 四、本期期末余 额 7,235 31,458 47 3,570 8,441 1,554 52,305 法定代表人：张晓刚主管会计工作负责人:马连勇会计机构负责人:马连勇 32 编制单位：鞍钢股份有限公司 母公司资产负债表 2012年 6月 30日 2012半年度财务报表 金额单位：人民币百万元 项目附注 2012年 6月 30日 2011年 12月 31日 流动资产： 货币资金 1,312 1,183 交易性金融资产 应收票据 11,241 5,719 应收账款十五、1 2,518 1,924 预付款项 2,404 3,176 应收利息 应收股利 其他应收款十五、2 62 34 存货 11,824 13,120 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 94 94 流动资产合计 29,455 25,250 非流动资产： 可供出售金融资产 96 92 长期股权投资十五、3 5,786 5,754 固定资产 49,413 50,337 在建工程 4,452 5,037 工程物资 46 116 无形资产 6,229 6,305 递延所得税资产 2,651 2,014 其他非流动资产 非流动资产合计 68,673 69,655 资产总计 98,128 94,905 公司法定代表人：张晓刚主管会计工作的负责人：马连勇会计机构负责人：马连勇 33 2012年半年度财务报表 母公司利润表 截至 2012年 6月 30日止 6个月期间 编制单位：鞍钢股份有限公司金额单位：人民币百万元 项目附注 截至 6月 30日止 6个月期间 2012年 2011年 一、营业收入十五、 4 38,421 45,338 减：营业成本十五、 4 37,196 41,655 营业税金及附加 67 68 销售费用 633 721 管理费用 1,400 1,542 财务费用 776 728 资产减值损失 1,012 581 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以 “－”号填列）十五、 5 201 231 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 201 229 二、营业利润（亏损以 “－”号填列） (2,462) 274 加：营业外收入 50 106 减：营业外支出 13 23 其中：非流动资产处置损失 13 22 三、利润总额（亏损总额以 “－”号填列) (2,425) 357 减：所得税费用 (637) 35 四、净利润（净亏损以 “－”号填列） (1,788) 322 五、其他综合收益 3 (8) 六、综合收益总额 (1,785) 314 公司法定代表人：张晓刚主管会计工作的负责人：马连勇会计机构负责人：马连勇 35 2012年半年度财务报表 母公司现金流量表 截至 2012年 6月 30日止 6个月期间 编制单位：鞍钢股份有限公司金额单位：人民币百万元 项目附注 截至 6月 30日止 6个月期间 2012年 2011年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 36,133 45,013 收到的税费返还 262 132 收到其他与经营活动有关的现金 38 219 经营活动现金流入小计 36,433 45,364 购买商品、接受劳务支付的现金 32,161 39,020 支付给职工以及为职工支付的现金 1,243 1,311 支付的各项税费 340 878 支付其他与经营活动有关的现金 569 583 经营活动现金流出小计 34,313 41,792 经营活动产生的现金流量净额十五、6 2,120 3,572 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 204 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1 2 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 6 18 投资活动现金流入小计 211 20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,208 2,385 投资支付的现金 61 533 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,269 2,918 投资活动产生的现金流量净额 (1,058) (2,898) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 35,668 12,746 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 35,668 12,746 偿还债务支付的现金 35,480 12,840 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,121 1,712 支付其他与筹资活动有关的现金 72 筹资活动现金流出小计 36,601 14,624 筹资活动产生的现金流量净额 (933) (1,878) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额十五、6 129 (1,204) 加：期初现金及现金等价物余额十五、6 1,183 2,542 六、期末现金及现金等价物余额十五、6 1,312 1,338 公司法定代表人：张晓刚主管会计工作的负责人：马连勇会计机构负责人：马连勇 36 2012年半年度财务报 母公司股东权益变动 表 2012 年 6 月 30日 编制单位：鞍钢股份有限公司金额单位：人民币百万 项目 2012 年 6 月 30日 股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计 一、上期期末余 额 7,235 31,458 47 3,570 8,748 51,058 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本期期初余 额 7,235 31,458 47 3,570 8,748 51,058 三、本期增减变动金额（减少 以 “－”号填列） 3 18 (1,788) (1,767) （一）净利 润 (1,788) (1,788) （二）其他综合收益 3 3 上述（一）和（二）小计 3 (1,788) (1,785) （三）股东投入和减少股 本 1.股东投入股 本 2.股份支付计入股东权益的金 额 3.其他 （四）利润分 配 1.提取盈余公 积 2.提取一般风险准 备 3.股东的分 配 4.其他 （五）股东权益内部结 转 1.资本公积转增股 本 2.盈余公积转增股 本 3.盈余公积弥补亏 损 4.其他 （六）专项储备提取和使 用 18 18 1.本期提 取 19 19 2.本期使 用 (1) (1) 四、本期期末余 额 7,235 31,461 65 3,570 6,960 49,291 法定代表人：张晓刚主管会计工作负责人:马连勇会计机构负责人:马连勇 37 2012年半年度财务报 母公司股东权益变动表（续 ） 2012 年 6 月 30 日 编制单位：鞍钢股份有限公司金额单位：人民币百万 项目 2011 年 12 月 31日 股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计 一、上期期末余 额 7,235 31,521 70 3,570 11,801 54,197 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本期期初余 额 7,235 31,521 70 3,570 11,801 54,197 三、本期增减变动金额（减少 以 “－”号填列） (63) (23) (3,053) (3,139) （一）净利 润 (1,968) (1,968) （二）其他综合收益 (63) (63) 上述（一）和（二）小计 (63) (1,968) (2,031) （三）股东投入和减少股 本 1.股东投入股 本 2.股份支付计入股东权益的金 额 3.其他 （四）利润分 配 (1,085) (1,085) 1.提取盈余公 积 2.提取一般风险准 备 3.股东的分 配 (1,085) (1,085) 4.其他 （五）股东权益内部结 转 1.资本公积转增股 本 2.盈余公积转增股 本 3.盈余公积弥补亏 损 4.其他 （六）专项储备提取和使 用 (23) (23) 1.本期提 取 33 33 2.本期使 用 (56) (56) 四、本期期末余 额 7,235 31,458 47 3,570 8,748 51,058 法定代表人：张晓刚主管会计工作负责人:马连勇会计机构负责人:马连勇 38 2012年半年度财务报表 鞍钢股份有限公司 财务报表附注 2012年 6月 30日 （除特别说明外，金额单位为人民币百万元） 一、公司基本情况 鞍钢股份有限公司（前身为 “鞍钢新轧钢股份有限公司”）（以下简称“本公司”或“公 司”）是于 1997年 5月 8日正式成立的股份有限公司。 本公司是依据《中华人民共和国公司法》经由原中华人民共和国国家经济体制改 革委员会（体改生[1997]62号文件）《关于同意设立鞍钢新轧钢股份有限公司的批复》 的批准，以鞍山钢铁集团公司为唯一发起人，以发起方式设立的股份有限公司。本公 司是在鞍山钢铁集团公司所拥有的线材厂、厚板厂、冷轧厂（“三个厂”）基础上组建 而成的。根据自 1997年 1月 1日起生效的分立协议，鞍山钢铁集团公司已将与上述 三个厂有关的生产、销售、技术开发、管理业务连同有关 1996年 12月 31日的资产、 负债全部转入本公司。有关净资产折为本公司股本 1,319,000,000股，每股面值人民币 1元。 本公司于 1997年 7月 22日发行了 890,000,000股每股面值人民币 1元的 H股普通 股股票（“H股”），并于 1997年 7月 24日在香港联合交易所有限公司上市交易。1997 年 11月 16日，本公司发行 300,000,000股每股面值人民币 1元的人民币普通股，并于 1997年 12月 25日在深圳证券交易所上市交易。 本公司于 2000年 3月 15日在境内发行人民币 15亿元 A股可转换公司债券，2005 年 3月 14日 A 股可转换公司债券到期还本付息，共转换 A股 453,985,697股。 本公司于 2006年 1月 26日向鞍山钢铁集团公司以每股人民币 4.29元定向增发 2,970,000,000股每股面值人民币 1元的人民币普通股（共计人民币 127.4亿元），用于 支付收购鞍山钢铁集团公司子公司—鞍钢集团新钢铁有限责任公司（以下简称“新钢铁 公司”）100%股权的部分收购价款。本公司完成收购新钢铁公司 100%股权后，新钢铁 公司立即将其所有业务及资产、负债划入本公司，同时向工商行政管理部门申请注销。 2006年 6月 20日，公司年度股东大会通过特别决议，本公司更名为 “鞍钢股份有 限公司”，并于 2006年 9月 29日取得了变更后的企业法人营业执照。 本公司于 2007年 10月以原有股份 5,932,985,697股为基数，按每 10股配 2.2股的 比例向全体股东配售每股面值人民币 1元的普通股，配股价格每股人民币 15.40元（H 股价格每股港币 15.91元）。本公司实际配股数量为 1,301,822,150股，其中人民币普通 股 1,106,022,150股，H股 195,800,000股。并分别于 2007年 10月 25日和 2007年 11月 14日在深圳证券交易所和香港联合交易所有限公司上市交易。本公司已于 2008年 3 月 31日领取了变更后的营业执照。 39 2012年半年度财务报表 资产负债表日，本公司法定代表人：张晓刚；注册资本：7,234,807,847元；营业 执照注册号为 210000400006026；注册地址：中国辽宁省鞍山市铁西区鞍钢厂区。 本公司及其子公司（以下简称“本集团”）的主要业务为黑色金属冶炼及钢压延加 工。 本集团财务报表于 2012年 8月 27日已经公司董事会批准报出。 二、财务报表的编制基础 本集团财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则 ——基本准则》和 38项具体会计准 则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合 称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第 15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金 融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规 定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团 2012年 6月 30日的财务状况及截至 2012年 6月 30日止 6个月期间的经营成果和现金 流量等有关信息。此外，本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委 员会 2011年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号－财务报告的一 般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 四、主要会计政策和会计估计 1、会计期间 本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1月 1日起至 12月 31日止。 2、记账本位币 人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币，本集团以人民币为记账本位 币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 3、企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事 40 2012年半年度财务报表 项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂 时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参 与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指 合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的 净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资 本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制 下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权 的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得 对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的 控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业 合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当（未完）  |