[公告]御银股份(002177)关于内部控制自我评价的报告
广州御银科技股份有限公司董事会 审计委员会关于内部控制自我评价的报告 根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》的通知精神，公司需对内部控制及所属生产、经营和管理的监督控制的合理性、有效性进行评价。公司董事会审计委员会在查阅各项内部控制制度、了解内部控制工作成效后，对公司内控制度情况进行了认真评估，并出具了《公司关于2008年度内部控制自我评价报告》。现公司对2008 年度公司内部控制自我评价情况报告如下： 一、公司的基本情况 公司经广州市经济委员会穗经[2003]88 号《关于同意设立广州御银科技股份有限公司的批复》批准，以公司截至 2003 年 2 月 28 日经审计净资产 3,0200,000.00 元按 1：1 比例折股，整体变更为股份有限公司，业经广东康元会计师事务所有限公司审验，并于2003 年 6 月 6 日出具了粤康元验字 （2003）第 80216 号验资报告。 根据公司 2005 年年度股东大会决议，公司申请增加注册资本人民币 19,811,200.00元，以2005年12月31日总股本30,200,000股为基数，根据2005 年 12 月 31 日审定未分配利润向全体股东每 10 股送股票红利6.56 股，共送股票股利 19,811,200 股(每股面值 1 元)，共计 19,811,200.00 元。变更后的公司的实收股本为人民币 50,011,200.00 元。业经广东康元会计师事务所有限公司审验，并于 2006 年 5 月 24 日出具了粤康元验字 （2006）第 80226 号验资报告。 根据公司 2006 年度第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司通过了增资扩股议案，以每股2.88 元的发行价格，增发5,556,800 股新股，上海中路实业有限公司、吴彪、罗灿裕、高永坚、吴宁、李云峰、闵祥玲、苏瑞斌及林名伟以现金方式投入 16,003,584.00 元，由此增加注册资本 5,556,800.00 元增加资本公积 10,446,784.00 元。更后的注册资本55,568,000.00 元。股东认购新股现金投入的实收资本业经广东康元会计师事务所有限公司审验，并于 2006 年 6 月 30 日出具了粤康元验字 （2006）第 80296 号验资报告。 经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]号 350 文核准，本公司股票已于 2007 年 11 月 1 日在深圳证券交易所上市。股票简称 “御银股份”，股票代码“002177”。 根据 2008 年 4 月 2 日公司召开的 2007 年度股东大会通过的 2007 年度利润分配方案为：以 2007 年年末总股本7,456.80 万股为基数向全体股东按每 10 股转增 10 股。公司资本转增股本业经深圳大华天诚会计师事务所审验，并于 2008 年 4 月 15 日出具了深华验字[2008]第 37 号验资报告。分配实施完毕后，截止 2008 年 12 月 31 日公司的股本总额为 149,136,000.00 元。 本公司属制造及运营服务行业，主要的经营业务包括：电子产品、通讯产品、电脑软件、金融机具网络、自动柜员机及点钞机设备系统的研究、开发、生产（限分公司生产）。维修、维护、租赁：计算机及其配件、金融机具设备及配件。安全技术防范工程设计、施工、维修。商品信息咨询、技术咨询。批发和零售贸易 （国家专营专控商品除外）。 二、公司建立内控制度的基本原则 1、内部控制制度的制定应符合国家有关的法律、法规和政策性规定； 2、内部控制制度的制定应根据公司的实际情况，针对各个业务循环中的关键控制点，将制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； 3、内部控制制度应保证公司各机构、岗位的合理设置及其职权的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位权责分明、相互制约、相互监督； 4、内部控制制度的制定应遵循成本与效益原则，尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果。 三、公司内部控制建立健全和执行情况 为规范公司生产经营、财务管理以及信息披露等工作，保证公司日常工作正常有序开展，公司结合自身实际以及发展需要，严格按照 《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求，制定了一整套贯穿于公司生产经营管理各个层面的内部控制制度体系，并及时根据最新的法律、法规不断完善，在日常工作中严格遵照执行，使公司的内部控制制度体系更加健全，法人治理结构更加完善。 1、组织管理控制 公司能严格按照 《公司法》相关法律法规和现代企业制度要求，完善股东大会、董事会、监事会、经理管理层制度和相应的议事规则、工作细则和工作制度。形成权力机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。通过机构的运行规则、相互间的协调约束和内部监督及控制机制，使公司成为产权明晰、权责明确、管理科学的法人实体和市场竞争主体。 2、生产经营控制 公司针对各体系、各层级、各岗位制定了明确的工作职责和权限，并在生产、经营等各个环节实行标准化管理，建立了一整套制度体系，同时，公司严格按照ISO9001:2000 质量管理体系执行，公司的工厂内部制定了完善的质量检验标准，使得企业的质量方针目标得到深入贯彻和实施。公司定期开展质量体系内图审核公司定期开展质量体系内部审核和管理评审，及时纠正解决体系运行中出现的问题，保证了质量体系不断完善和持续有效，形成了企业自我完善机制。 3、财务管理控制 公司根据 《企业会计制度》、《企业会计准则》、《会计法》等有关规定建立健 全会计核算体系和财务管理制度，以此规范财务行为，明确财务责任。《公司财 务管理制度》包括 《流动资产管理》、《固定资产管理》、《无形资产及其他资产 的管理》、《投资管理》、《筹资管理》、《成本与费用管理》、《营业收入管理》、《利 润和利润分配管理》、《外币业务管理》、《收支预算管理》等，财务部人员严格 按照 《财务管理制度》履行相应职责，主要负责公司的财务预算、会计账务处 理、内部经济核算和资金运作管理等。公司财务管理工作如实反映和监督企业 财务状况和经营成果，维护企业资产的安全与完整，保证资产的保值增值。 4、信息披露控制制度 公司严格按照证监会和证券交易所的有关法律法规和公司制定的《信息披露制度》规定的信息披露范围、事宜及格式，详细编制披露报告，将公司信息真实、准确、及时、完整地在指定的报纸和网站上进行披露；做好信息披露机构及相关人员的培训和保密工作，未出现信息泄密事件；督促并指导下属子公司严格按制度的规定做好信息披露和保密工作。为让投资者更便捷的了解公司情况，建立了公司网站并开设了投资者专区，在信息公司网站开设了投资者互动平台。 四、内部控制监督检查 公司董事会下设审计委员会，为公司内部控制检查监督机构。审计委员会由三名董事组成，其中二名为独立董事。为规范公司运作，加强内部审计，公司设立了审计部，审计部为公司内部控制日常检查监督部门，向董事会负责并向审计委员会报告工作。 公司制定了 《内部审计制度》。审计部配备专职审计人员，对公司各内部机构、控股子公司内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估；对公司各内部机构、控股子公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计。 五、改进和完善内部控制制度建立及其实施的措施 公司现有内部控制制度基本能够适应公司经营管理的要求，能够为编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证，能够为公司各项业务活动的正常开展提供保证，能够保护公司资产的安全、完整。对于目前公司内部控制在实施过程中存在的不足，公司拟采取以下措施加以改进提高： （一）公司董事、监事、高级管理人员和业务人员加强对法律、法规、规章及相关规定的学习，不断提高风险管理意识。 （二）加强控股子公司管理，加大内控制度执行检查力度，改进子公司经营绩效。 （三）对部分已不适应公司现阶段生产经营特点的管理制度按法律法规规定进行修订和完善，使之满足公司业务发展需要。 六、公司内部控制的自我评估 公司目前已建立起一套相对完整、且符合公司实际情况的内部控制制度，特别是2008年通过开展公司治理专项活动，使公司的内控制度进一步完善、合理。在公司经营管理的各个过程、各个关键环节，各项制度均能够得到有效执行，对公司的生产经营管理起到了良好的指导和规范作用，保证了公司各项工作的有序开展。 随着国家法律法规的逐步深化完善和公司的不断发展的需要，以及经营环境、情况的改变，内部控制的有效性可能发生变化，公司将继续强化和细化内部控制制度，并加强制度的执行和检查工作，杜绝因为管理不到位等原因造成损失，促进公司更快更好的发展。 广州御银科技股份有限公司 审计委员会成员：刘国常、徐印州、吴彪 2009年3月17日 中财网
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