[公告]天康生物(002100)将节余募集资金用于补充保荐意见书

时间：2008年12月10日 17:20:44 中财网

宏源证券股份有限公司关于
新疆天康畜牧生物技术股份有限公司
将节余募集资金用于补充流动资金的保荐意见

新疆天康畜牧生物技术股份有限公司（以下简称“天康生物”、“公司”）召开第三届董事会第十次会议，审议将部分首次公开发行股票募集资金投资项目实施完毕后节余资金用于补充流动资金的议案，具体情况如下：
经中国证监会证监发行字[2006]144号文核准，天康生物于2006年12月11日完成了首次公开发行股票，并于2006年12月26日在深圳证券交易所上市。公司首次公开发行募集资金拟投资于牛羊专用饲料生产线建设项目、专业浮性水产饲料厂建设项目、酶制剂建设项目和益绿素纯植物饲料添加剂建设项目，四个项目计划总投资额为13,393万元。2007年8月14日，经公司2007年第三次临时董事会会议批准，牛羊专用饲料生产线建设项目的实施地址进行了变更；2008年1月11日，经公司2008年第一次临时股东大会批准，原募集资金投资项目“酶制剂建设项目”变更为“兽用生物制品GMP五车间建设项目”。
截至目前，牛羊专用饲料生产线建设项目、专业浮性水产饲料厂建设项目和兽用生物制品GMP五车间建设项目均建成投产，公司已于2008年11月对三个募集资金投资项目进行了竣工结算，并聘请西安希格玛有限责任会计师事务所对三个项目募集资金的使用情况进行了审核鉴证。三个募集资金投资项目原计划使用募集资金10,435万元，实际使用7,332.63万元，较原计划节余3102.37万元，其中牛羊专用饲料生产线建设项目计划使用募集资金4,980万元，实际使用3,372.89
万元，较原计划节余1,607.11万元；专业浮性水产饲料厂建设项目计划使用募集资金2,980万元，实际使用1,484.74万元，较原计划节余1,495.26万元；兽用生物制品GMP五车间建设项目计划使用募集资金2,475万元，实际使用2,475万元。
牛羊专用饲料生产线建设项目募集资金出现节余的主要原因是：该项目原实施地点为乌鲁木齐市新市区百园路公司饲料事业部生产区东侧，经公司2007年第三次临时董事会会议审议批准，将该项目的实施地点变更为乌鲁木齐市新市区安宁渠路2号乌鲁木齐分公司厂区内和伊宁县伊东工业园，其中乌鲁木齐分公司是
2006年在收购原乌鲁木齐市饲料公司资产的基础上组建的，该公司饲料生产车间设计安装两条饲料生产线，而原乌鲁木齐市饲料公司实际只安装了一条饲料生产线，另一条作为预留一直空置。牛羊专用饲料生产线建设项目部分实施地点变更至乌鲁木齐分公司厂区内后，该项目生产线在乌鲁木齐分公司生产车间预留的空间安装，不需再投资建设新的生产车间，节省了生产车间的建设投资，同时乌鲁木齐分公司具有完备的办公、质检、生活设施以及完善的道路、水、电、暖汽供应系统，牛羊专用饲料生产线建设项目均可与之共用，原项目计划拟投资建设的研发质检楼、道路、水、电、暖汽供应系统等设施不需再投资建设，也节省了项目建设投资，从而出现了募集资金的节余。
专业浮性水产饲料厂建设项目募集资金出现节余的主要原因是：一方面乌鲁木齐分公司现有的仓储设施比较完善，牛羊专用饲料生产线建设项目部分实施地点变更至伊宁县伊东工业园后，随着公司伊宁原料收储基地已建设完工，乌鲁木齐分公司的原料仓储前移至原料收储基地伊宁，其现有的仓储设施已经能够满足专业浮性水产饲料厂建设项目生产所需，专业浮性水产饲料厂建设项目可以充分利用乌鲁木齐分公司现有的仓储设施，同时其原料仓储也可以充分利用伊宁原料收储基地的设施，因此该项目原计划拟投资建设的成品库、原料库、原料大棚不再建设，节省了项目建设投资；另一方面乌鲁木齐分公司现有的水、电、暖汽系统等公用工程经过改造后，也能够满足专业浮性水产饲料厂建设项目的需要，因此原项目计划中拟投资建设的公用工程也不再投资建设，从而出现了募集资金的节余。
另外在项目工程建设过程中，公司严格执行多供方采购制度及项目招投标方式，较好的控制了设备的采购成本，同时公司本着厉行节约的原则，在保证使用功能不受影响的情况下，通过降低建造成本，进一步加强工程费用控制、监督和管理，减少了工程总开支，使募集资金有所节余。
本公司作为天康生物首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司募集资金管理细则》、《深圳证券交易所中小企业板块保荐工作指引》等规定，对天康生物上述三个募集资金投资项目的募集资金使用情况进行了现场检查，对天康生物有关高级管理人员就相关情况进行了询问，查阅了公司关于募集资金使用情况的有关书面说明及西安希格玛有限责任会计师事务所出具的专项鉴证报告。
本保荐机构认为，天康生物首次公开发行股票募集资金投资的牛羊专用饲料生产线建设项目、专业浮性水产饲料厂建设项目和兽用生物制品GMP五车间建设项目均建成投产并完成了竣工结算，公司募集资金的使用与项目建设情况相符并经西安希格玛有限责任会计师事务所审核鉴证，上述三个募集资金投资项目共计节余募集资金 3,102.37 万元，占天康生物首次公开发行股票募集资金净额
（15,867.90万元）的19.55%，本保荐机构同意将三个项目的节余募集资金用于补充流动资金。
本保荐机构提请投资者关注天康生物独立董事和监事会对本次将募集资金投资项目节余资金用于补充流动资金之事项出具的意见，天康生物本次将募集资金投资项目节余资金用于补充流动资金之事项需经股东大会批准后方可实施。
保荐人：宏源证券股份有限公司
保荐代表人：刘宏 赵文远
2008 年 12 月9 日