[公告]景兴纸业(002067)使用5.5亿闲置募集资金暂时补充核查意见

时间：2008年11月18日 15:08:16 中财网

中信建投证券有限责任公司
关于浙江景兴纸业股份有限公司
继续使用5.5 亿闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见

中信建投证券有限责任公司（简称“中信建投证券”或“我们”）作为浙江景兴纸业股份有限公司（简称 “景兴纸业”或“公司”）2007 年向不特定对象公开增发股票并上市的保荐机构，对公司继续使用 5.5 亿元闲置募集资金暂时用于补充流动资金的合规性进行了核查。有关核查情况及意见如下：
一、本次募集资金的基本情况
浙江景兴纸业股份有限公司（以下简称“景兴纸业”、“公司”或“发行人”）增发不超过 12,000 万股人民币普通股的申请已经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]370 号文核准，景兴纸业 93,000,000 股社会公众股已于 2007 年 11
月 1 日通过网上、网下定价发行。本次发行价格为 13.09 元/股，募集资金总额 1,217,370,000.00元(含发行费用)，扣除发行费用46,839,308.10元，募集资金净额为 1,170,530,691.90 元。大信会计师事务有限公司已对上述资金进行了验证，并出具了大信京验字(2007)第0024号《验资报告》。
二、公司募集资金使用情况
截止2008年11月12日,公司募集资金专户存款余额合计为9,266.55万元，募集资金账户具体收支情况如下:
单位：人民币万元
项 目 金 额
募集资金净额 117,053.07
存款利息(+) 660.05
直接投入募集资金项目（-） 24,946.18
用于暂时补充流动资金（-） 55,000.00
银行手续费支付（-） 0.39
用于进口设备信用证保证金（-） 3,500.00
转存定期存款 25,000.00
募集资金专户余额 9,266.55
截至2008年11月12日，募集资金余额为89,266.55万元。其中：募集资金专户余额为 9,266.55 万元、补充流动资金 55,000 万元、转存定期存款 25,000
万元。
1、将部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金
根据 2008 年 4 月 16 日景兴纸业第三届董事会第八次会议及 2008年 4 月 29
日2007年度股东大会决议，在确保筹集资金项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下,将部分闲置募集资金用于补充公司流动资金，总额不超过人民币5.5亿元，使用期限不超过6个月，即不超过2008年12月5日。
2、继续使用5.5亿元闲置募集资金补充流动资金
景兴纸业三届董事会第十四次会议于2008年11月17日召开，会议审议并以全票赞同通过《关于继续使用5.5亿闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。该议案的内容为：
“为提高募集资金使用效率，降低财务费用，公司拟在确保募集资金项目建设需要和不影响项目资金使用计划的前提下，在前次用于暂时补充流动资金的募集资金到期并归还至募集资金专户后，继续使用 5.5 亿元人民币闲置募集资金暂时补充流动资金。经股东大会批准后，本次使用期限为自前次使用募集资金补充流动资金到期并归还至募集资金专户之日起的 6 个月内，即自 2008 年 12 月 6 日至2009年6月5日。”
二、公司独立董事对此事项的意见
公司独立董事就上述事项发表了独立意见，认为：
“随着公司经营规模扩大同时也形成公司流动资金的紧张和不足的局面。公司在确保募集资金项目建设和不影响募集资金使用计划的情况下，将部分闲置募集资金暂时补充流动资金，将有助于提高募集资金的使用效率，降低公司的财务费用，维护公司和投资者的利益。公司此次继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金履行了必要的程序，符合公司章程和公司募集资金管理办法的有关规定，同时，公司承诺在闲置流动资金用于补充流动资金到期或募集资金的使用进度加快时，公司将以自有资金或向银行融资及时归还募集资金。
因此，我们同意公司继续使用5.5亿元人民币闲置募集资金暂时补充流动资金。”
三、将部分募集资金暂时用于补充流动资金的合规性核查意见
1、本次募集资金将投资于“年产60万吨高档包装纸板技术改造工程”项目，该项目预计的建设期为两年。根据本次募集资金项目的建设情况，截至 2008 年
11 月 12 日，项目直接投入募集资金总额为 24,946.18 万元，公司募集资金余额为89,266.55万元。2008年以来，由于宏观经济不景气、通货膨胀高企带来的企业原料成本大幅上升、造纸行业竞争程度加剧带来市场销售环境恶化等原因，使得公司募集资金投资项目的投资进程与投资计划不完全相符。目前，公司募集资金闲置金额较大，将 5.5 亿元暂时闲置募集资金用于补充流动资金，期限不超过
6个月，即自2008年12月6日起至2009年6月5日，尚未影响募集资金投资计划的正常进行。
2、截至 2008 年 9 月 30 日，公司的短期借款余额为 131,765.38 万元，2008
年 1－9 月份，公司的财务费用为 7,951.77 万元，财务费用支出较大。将闲置募集资金暂时用于补充流动资金有助于减轻短期借款压力，降低财务费用，优化财务指标。
本保荐机构认为：
景兴纸业将部分闲置募集资金补充流动资金可以缓解公司流动资金压力，降低财务费用，不存在变相改变募集资金用途的情况；公司在确保募集资金项目建设需要和不影响项目资金使用计划的前提下，在前次用于暂时补充流动资金的募集资金归还至募集资金专户后，经股东大会批准后，继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，金额不超过 5.5 亿元，使用期限为自前次使用募集资金补充流动资金到期并归还至募集资金专户之日起的 6 个月内，即自 2008 年 12 月 6 日至2009年6月5日。以上安排不违反中国证券监督管理委员会《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》（证监公司字[2007]25号）、深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则（2007年修订）》和公司《募集资金管理办法》等相关规定。
2007 年 11 月 6 日募集资金到位以后，按照募集资金项目的投资计划，应在资金使用的第一个年度使用44,860万元；截至目前，由于宏观经济环境恶化，特别是下游出口企业的包装需求大幅下滑，为谨慎起见，公司的投资节奏有所减缓，对此本保荐机构认为是恰当、审慎的。但需要注意的是，到2008年底如果募集资金投资项目的实际投入金额达不到计划进度的70％以上，则公司需要根据《中小企业板上市公司募集资金管理细则（2008年修订）》的规定，在年度报告中对募集资金使用情况、与投资计划的差异以及后续调整计划进行详细说明。并尽早作出规划。
本保荐机构同意景兴纸业将部分闲置募集资金 5.5 亿元暂时用于补充公司流动资金，使用期限不超过6个月，即自2008年12月6日至2009年6月5日。本次使用募集资金补充流动资金的金额超过本次募集资金总额的10％，根据中国证券监督管理委员会《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》的相关规定，该议案须提交公司股东大会审议批准，并提供网络投票表决方式。
特此核查。
（本页仅为《中信建投证券有限责任公司关于浙江景兴纸业股份有限公司继续使用5.5亿闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签字盖章页）
保荐机构盖章：
中信建投证券有限责任公司
保荐代表人签字：
徐炯炜 孙林
二〇〇八年十一月十七日