[公告]成霖股份(002047)审计委员会工作制度

时间：2008年10月28日 09:10:19 中财网

深圳成霖洁具股份有限公司
审计委员会工作制度
第一章 总 则第一条 为强化公司董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对
经营管理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公
司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定，特设立董
事会审计委员会，并制定本工作制度。第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内、外
部审计的沟通、监督和核查工作。
第二章 人员组成第三条 审计委员会由三名董事组成，委员会成员由董事长、二分之一以上独立
董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。审计委员会
中独立董事应占多数并担任召集人，并且其中至少有一名独立董事是会
计专业人士。
第四条 审计委员会设召集人一名，由独立董事委员担任，负责主持委员会工作；
召集人在委员内选举，并报请董事会批准产生。第五条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。期
间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根
据上述第三条及第四条的规定选举新的委员，以补足委员人数。
第三章 职责权限第六条 审计委员会的主要职责：
1．提议聘请或更换外部审计机构；
2．监督公司的内部审计制度及其实施；
3．负责内部审计与外部审计机构之间的沟通；
4．审核公司的财务信息及其披露；
5．审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计；
6．公司董事会授予的其它事宜。
第七条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定，审计委
员会应配合监事会的监督审计活动。
第四章 决策程序第八条 董事会秘书负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方
面的资料：
1．公司相关财务报告；
2．内外部审计机构的工作报告；
3．外部审计合同及相关工作报告；
4．公司对外披露信息情况；
5．其他相关事宜。第九条 审计委员会根据相关资料，召开会议，进行讨论，并将讨论结果提交董
事会。
第五章 议事规则第十条 审计委员会召开会议，应于会议召开前三天通知全体委员，会议由召集
人主持，召集人不能出席时可委托其他一名委员主持。第十一条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委
员有一票的表决权；会议做的出会议记录，必须经全体委员的过半数通
过。第十二条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；会议可采取通讯
表决的方式召开。第十三条 审计委员会会议必要时可邀请公司董事、监事及其他高级管理人员
列席会议，亦可邀请相关知情人士列席会议。第十四条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，
费用由公司支付。第十五条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循
有关法律、法规、公司章程及本办法的规定。第十六条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上签
名；会议记录由董事会秘书保存。保存期限为十年以上。
第六章 附 则第十七条 本制度自董事会通过之日起试行。第十八条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行；
本制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的公司章程
相抵触时，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行，并相应修改
本制度，报董事会审议通过。第十九条 本制度由公司董事会负责解释。