[中报]北人股份2007年年度中期报告（三）

时间：2007年08月23日 11:56:59 中财网

接(二)
北人印刷机械股份有限公司2007年半年度报告(三)

公司股份变动情况如下：
期初数本期增加额本期减少额期末数
人民币元人民币元人民币元人民币元
(注)(注)
一、有限售条件的流通股份
1、发起人股份
- 境内法人持有股份222,640,000.00-(21,100,000.00)201,540,000.00
______________________________________
未上市流通股合计222,640,000.00-(21,100,000.00)201,540,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股99,360,000.0021,100,000.00-120,460,000.00
2、境外上市H股100,000,000.00--100,000,000.00
______________________________________
已上市流通股合计199,360,000.0021,100,000.00-220,460,000.00
______________________________________
______________________________________
合计422,000,000.0021,100,000.00(21,100,000.00)422,000,000.00
______________________________________
______________________________________
上述股份每股面值为人民币1元。
注：本期公司控股股东北人集团所持有限售条件的流通股份中的21,100,000股符合《上市公司股权分置改革管理办法》等有关规定，自上市。
有限售条件股份可上市交易时间
限售期满新增有限售条件无限售条件
预计可上市交易时间可上市交易股份股份余额股份余额
21,100,000.00180,440,000.00241,560,000.00
180,440,000.00-422,000,000.00
_______________________________________
_______________________________________
资本公积
本期本期
期初数增加数减少数期末数
人民币元人民币元人民币元人民币元
股本溢价517,305,478.93--517,305,478.93
其他资本公积5,714,792.13--5,714,792.13
其中：被投资单位除净损益外
所有者权益其他变动2,303,753.71--2,303,753.71
______________________________________
523,020,271.06--523,020,271.06
______________________________________
______________________________________
盈余公积
法定任意
盈余公积金盈余公积金合计
人民币元人民币元人民币元
期初余额154,686,504.7642,979,710.17197,666,214.93
本期计提---
本期转出---
______________________________________
期末余额154,686,504.7642,979,710.17197,666,214.93
______________________________________
______________________________________
法定盈余公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转增公司资本。
未分配利润
本期累计数上期累计数
人民币元人民币元
期初未分配利润(调整前)22,474,593.24139,909,389.09
_________________________
会计政策变更影响(14,810,417.73)(22,686,635.68)
_________________________
期初未分配利润(调整后，详见附注5.1)7,664,175.51117,222,753.41
_________________________
加：本期净利润11,221,224.96(80,018,577.90)
减：提取法定盈余公积金--
_________________________
可供股东分配利润18,885,400.4737,204,175.51
减：应付股利 - 股东大会已批准的现金股利(注)-29,540,000.00
_________________________
期末未分配利润18,885,400.477,664,175.51
_________________________
_________________________
注股东大会已批准的上年度现金股利
经2005年度股东大会批准，公司按已发行之股份422,000,000股(每股面值人民币1.00元)计算，以每十股向全体股东派发现金红利人民币0.70元(含税)。
营业收入及营业成本
本期累计数上期累计数
收入成本收入成本
人民币元人民币元人民币元人民币元
主营业务
内销
平张纸印刷机销售290,410,710.30237,169,914.69242,403,123.38196,966,679.56
卷筒纸印刷机销售120,632,307.7590,113,614.90131,257,265.1792,385,209.28
凹版印刷机销售53,939,926.5640,992,904.6372,099,743.8257,591,391.93
表格机销售15,606,837.6013,575,579.6427,305,982.9021,545,610.46
备品备件销售13,137,925.139,347,293.206,528,762.284,293,407.08
印刷业务12,493,521.799,303,417.188,426,901.066,127,788.53
其他3,010,678.531,719,751.543,386,177.992,257,523.46
____________________________________________________
509,231,907.66402,222,475.78491,407,956.60381,167,610.30
____________________________________________________
外销
印刷机销售40,876,635.6227,087,678.1023,117,666.8416,585,567.24
____________________________________________________
其他业务
材料销售751,105.54768,933.112,023,095.251,781,060.71
租赁3,609,729.361,505,068.442,727,320.57790,537.19
其他831,410.6515,183.59576,517.58946,266.73
____________________________________________________
5,192,245.552,289,185.145,326,933.403,517,864.63
____________________________________________________
合计555,300,788.83431,599,339.02519,852,556.84401,271,042.17
____________________________________________________
____________________________________________________
至期间前五位客户营业收入总额为人民币71,410,940.17元，占营业收入比例为12.86%。
营业税金及附加
本期累计数上期累计数
税种人民币元人民币元
营业税182,435.844,600.00
城市维护建设税2,316,273.872,203,809.62
教育费附加1,023,210.87973,419.56
其他44,023.841,862.76
______________________
合计3,565,944.423,183,691.94
______________________
______________________
财务费用
本期累计数上期累计数
人民币元人民币元
利息支出8,567,244.438,290,041.02
减：利息收入468,940.22540,970.29
汇兑损失(减收益)156,761.06413,485.21
银行承兑汇票贴现息96,212.7793,778.50
手续费181,941.17169,167.03
其他215,817.8639,794.58
______________________
8,749,037.078,465,296.05
______________________
______________________
资产减值损失
本期累计数上期累计数
人民币元人民币元
坏账损失11,340,230.834,011,976.59
其中：应收帐款11,409,660.914,049,964.07
其他应收款(69,430.08)(37,987.48)
存货跌价损失1,102,475.363,341,114.31
其中：产成品-3,665,538.61
在产品1,102,475.36(324,424.30)
固定资产减值损失-(3,500,000.00)
其中：房屋建筑物-(3,500,000.00)
_______________________
12,442,706.193,853,090.90
_______________________
_______________________
投资收益
本期累计数上期累计数注
人民币元人民币元
长期股权投资收益
处置股权投资取得的收益/损失1,594,509.341,000.00(1)
按权益法确认收益(3,108,107.16)384,227.88
____________________
合计(1,513,597.82)385,227.88
____________________
____________________
注：本期公司子公司太和清算完毕，公司根据清算结果供获得清算收益人民币1,553,940.48元；本期公司联营公司辽宁北人清算完毕，公司根据清算结果供获得清算收益人民币40,568.86元。
营业外收入
本期累计数上期累计数
人民币元人民币元
处理固定资产收益47,341.64220,156.44
违约金51,813.00-
罚款净收入150.00187,842.15
长期未支付款项转收入277,261.00
保险赔偿收入-467,211.00
拆迁补偿收入1,004,075.55-
其他731,263.126,098.97
____________________
合计2,111,904.31881,308.56
____________________
____________________
营业外支出
本期累计数上期累计数
人民币元人民币元
处理固定资产损失238,922.49900,933.14
罚款支出3,637.2328,929.86
其他32,252.5286,415.86
____________________
合计274,812.241,016,278.86
____________________
____________________
所得税费用
本期累计数上期累计数
人民币元人民币元
当期所得税费用504,058.483,307,404.35
递延所得税费用(1,070,959.63)(20,192.81)
______________________
(566,901.15)3,287,211.54
______________________
______________________
47.所得税费用 - 续
所得税费用与会计利润的调节表如下：
本期累计数上期累计数
人民币元人民币元
会计利润10,067,945.9117,527,907.25
________________________
按15%的税率计算的所得税费用1,510,191.892,629,186.09
计算应纳税所得额时考虑不可抵扣(加计扣除)
费用的纳税影响135,863.011,079,252.79
利用以前年度未确认可抵扣亏损的纳税影响(1,243,333.14)(465,584.73)
税率调整导致期初递延所得税资产余额的变化(1,207,289.69)-
在其他地区的子公司税率不一致的影响237,666.7844,357.39
________________________
所得税费用(566,901.15)3,287,211.54
________________________
________________________
扣除非经常性损益后的净利润
本期累计数上期累计数
人民币元人民币元
净利润11,221,224.9614,240,695.71
加/减：非经常性损益项目
- 处置长期股权投资、固定资产产生的损益191,580.85680,776.70
- 其他应扣除的营业外收入(2,064,562.67)(661,152.12)
- 其他应扣除的营业外支出35,889.75115,345.72
- 以前年度已经计提各项减值准备的转回(305,350.00)(3,932,760.97)
非经常性损益的所得税影响数275,563.81(20,245.55)
非经常性损益的少数股东损益影响数222,067.261,449.48
_______________________
扣除非经常性损益后的净利润9,576,413.9610,424,108.97
_______________________
_______________________
现金流量表补充资料
本期数上期数
人民币元人民币元
净利润(损失)10,634,847.0613,866,239.65
加：计提(转回)的资产减值准备(14,410,782.87)3,853,090.90
固定资产折旧22,282,320.2222,694,663.29
投资性房地产摊销996,528.64996,528.64
无形资产摊销1,576,172.78727,179.90
长期待摊费用摊销34,065.0039,390.00
递延所得税资产减少(减：增加)(1,070,959.63)(20,192.81)
待摊费用的减少(减：增加)345,582.77(403,464.21)
预提费用的增加(减：减少)1,183,426.91(10,311.80)
处理固定资产、无形资产和其他
资产的损失(减：收益)191,580.85680,776.70
财务费用8,567,244.438,290,041.02
投资损失(减：收益)1,513,597.82(385,227.88)
存货的减少(减：增加)59,170,344.7333,526,657.65
经营性应收项目的减少(减：增加)(92,270,610.66)(79,882,286.16)
经营性应付项目的增加(减：减少)28,039,822.59(5,686,571.67)
__________________________
经营活动产生的现金净流量26,783,180.64(1,713,486.78)
__________________________
不涉及现金收支的投资和筹资活动
到期的应收帐款保理业务23,325,350.0119,952,383.38
__________________________
现金及现金等价物的净增加(减少)情况
现金及现金等价物的期末余额109,337,925.04100,439,599.66
减：现金及现金等价物的期初余额(76,159,634.92)(100,917,079.79)
__________________________
现金及现金等价物的净增加(减少)额33,178,290.12(477,480.13)
__________________________
__________________________
支付的其他与经营活动有关的现金
本期累计数上期累计数
人民币元人民币元
代理销售佣金5,180,540.652,164,977.68
商标使用费支出3,467,606.613,609,602.35
审计费1,661,808.301,122,000.00
研究与开发费5,305,866.577,882,488.31
安装调试费4,516,377.921,996,858.91
修理费4,512,069.292,527,109.11
运费及差旅费9,043,454.376,727,861.18
招待费1,575,522.351,460,417.64
水电费2,989,902.231,504,107.90
租赁费778,558.091,791,985.51
办公及会议费3,349,057.291,626,364.08
其他11,494,020.1413,729,710.90
________________________
53,874,783.8146,143,483.57
________________________
________________________
现金及现金等价物分析
期末数期初数
人民币元人民币元
银行存款及现金余额127,670,504.4782,861,309.46
减：受限银行存款(见附注8)18,332,579.436,701,674.54
_________________________
现金余额109,337,925.0476,159,634.92
_________________________
_________________________
分部资料
本公司90%以上的收入及利润来源于在国内的印刷机制造与销售，因此本公司管理层认为无需编制分部报表。
母公司财务报表主要项目注释
应收账款
应收账款账龄分析如下：
期末数
金额比例坏账准备账面价值
人民币元(%)人民币元人民币元
1年以内301,072,703.9174.27-301,072,703.91
1至2年61,205,319.9515.1018,480,845.4342,724,474.52
2至3年16,620,763.004.109,972,457.806,648,305.20
3年以上26,453,402.016.5326,453,402.01-
____________________________________________
合计405,352,188.87100.0054,906,705.24350,445,483.63
____________________________________________
____________________________________________
期初数
金额比例坏账准备账面价值
人民币元(%)人民币元人民币元
1年以内233,823,231.5168.52233,823,231.51
1至2年68,565,764.5920.0915,946,765.8552,618,998.74
2至3年18,556,412.305.4411,133,847.387,422,564.92
3年以上20,326,092.015.9520,326,092.01-
____________________________________________
合计341,271,500.41100.0047,406,705.24293,864,795.17
____________________________________________
____________________________________________
，欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额账龄占应收账款总额比例
人民币元%
71,830,030.601年以内17.72
_________________
_________________
应收账款余额中无应收持有公司5%以上股份的股东款项。
53.母公司财务报表主要项目注释 - 续
其他应收款
其他应收款账龄分析如下：
期末数
金额比例坏账准备账面价值
人民币元(%)人民币元人民币元
1年以内6,649,471.3015.64-6,649,471.30
1至2年1,352,445.043.18-1,352,445.04
2至3年388,630.150.92-388,630.15
3年以上34,115,036.6980.2619,249,056.8314,865,979.86
__________________________________________
合计42,505,583.18100.0019,249,056.8323,256,526.35
__________________________________________
__________________________________________
期初数
金额比例坏账准备账面价值
人民币元(%)人民币元人民币元
1年以内3,608,302.348.82-3,608,302.34
1至2年1,727,856.574.22-1,727,856.57
2至3年645,323.621.58-645,323.62
3年以上34,943,877.8785.3819,544,406.8315,399,471.04
__________________________________________
合计40,925,360.40100.0019,544,406.8321,380,953.57
__________________________________________
__________________________________________
，欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额账龄占其他应收款总额比例
人民币元%
18,687,060.47两年以内44
_______________
_______________
其他应收款余额中无应收持有公司5%以上股份股东的款项。
53.母公司财务报表主要项目注释 - 续
长期股权投资
期末数期初数
人民币元人民币元
对子公司投资(附注46(4)①)195,199,868.12200,513,102.65
对联营企业投资(附注46(4)②)28,503,322.4131,804,144.61
__________________________
合计223,703,190.53232,317,247.26
减：长期股权投资减值准备--
__________________________
长期股权投资净额223,703,190.53232,317,247.26
__________________________
__________________________
①对子公司投资的详细情况如下
被投资初始本期其他投资占被投资公司
公司名称投资金额期初数新增/减少投资转入(注)其他减少期末数注册资本比例
人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元%
北人富士29,632,699.2636,781,586.23---36,781,586.2370
京延20,972,023.0617,098,095.87--17,098,095.8799.76
给纸机2,534,000.002,073,430.74--2,073,430.7450.68
海门北人31,911,194.7015,663,965.91--15,663,965.9168.33
辰光3.51----100
羽新15,400,000.0017,098,567.27---17,098,567.2768.66
陕西北人98,968,505.71105,538,070.21---105,538,070.2186.24
浙江北人825,000.00667,908.59---667,908.5955
湖北北人765,000.00278,243.30---278,243.3051
太和2,500,000.005,313,234.53(2,500,000.00)-(2,813,234.53)-62.50
___________________________________________
203,508,426.24200,513,102.65(2,500,000.00)-(2,813,234.53)195,199,868.12
___________________________________________
___________________________________________
②对联营企业投资的详细情况见附注14(1)。
营业收入和营业成本
本期累计数上期累计数
收入成本收入成本
人民币元人民币元人民币元人民币元
主营业务
内销
平张纸印刷机销售276,056,939.39227,907,699.32229,249,903.43189,951,072.75
卷筒纸印刷机销售120,632,307.7590,113,614.90131,257,265.1792,385,209.28
备品备件销售8,572,648.516,154,009.221,391,200.35920,534.80
其他421,784.92269,882.53377,309.83368,187.04
________________________________________
405,683,680.57324,445,205.97362,275,678.78283,625,003.87
________________________________________
外销
印刷机销售3,380,831.641,716,409.03583,774.06399,763.20
________________________________________
其他业务
材料销售703,449.921,004,436.792,466,398.561,652,439.50
租赁3,509,729.361,483,773.442,727,320.57790,537.19
其他309,614.0651,243.2744,267.59528,360.73
________________________________________
4,522,793.342,539,453.505,237,986.722,971,337.42
________________________________________
合计413,587,305.55328,701,068.50368,097,439.56286,996,104.49
________________________________________
________________________________________
53.母公司财务报表主要项目注释 - 续
投资收益
本期累计数上期累计数
人民币元人民币元
长期股权投资收益
按权益法确认收益(3,108,107.16)(49,530.59)
处置股权投资收益(注)1,594,509.34-
____________________
合计(1,513,597.82)(49,530.59)
____________________
____________________
注：参见附注44。
承诺事项
资本承担
期末数期初数
人民币千元人民币千元
已签约但尚未发生的对外购建资产承诺2,1097,812
__________
__________
租赁承诺
至资产负债表日止，公司对外签订不可撤销的经营租赁合约情况如下：
期末数期初数
人民币千元人民币千元
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额
资产负债表日后第1年1,2281,228
资产负债表日后第2年288288
资产负债表日后第3年288288
以后年度9511,095
__________
合计2,7552,899
__________
__________
关联方关系及其交易
存在控制关系的关联方
经济类型法定
关联方名称注册地点主营业务与公司关系或性质代表人
北人集团公司北京市朝阳区制造和销售印刷控股股东全民所有制王国华
机械、包装机械、机床及系列产品
和配件、技术开发、技术咨询、
服务、经营与所属企业生产相关的
进出口业务，承包境外印刷机械工程
及境内国际招标工程
子公司相关信息详见附注6所述。
本公司发生交易的其他不存在控制关系的关联方如下：
关联方名称与本公司的关系
北京燕龙进出口公司控股股东下属公司
北京北人恒通印刷机械营销有限公司联营公司
辽宁北人印刷机械营销有限责任公司联营公司
北京莫尼自控系统有限公司联营公司
北京北瀛铸造有限责任公司联营公司
三菱北人联营公司
公司与上述关联方在各年度(期间)发生了如下重大关联交易
销售及采购
公司向关联方销售及采购货物有关明细资料如下：
本期累计数上期累计数
人民币元人民币元
销售
销售收入
- 北京北人恒通印刷机械营销有限公司4,935,897.4412,876,367.52
- 辽宁北人印刷机械营销有限责任公司-1,963,076.92
- 北人集团公司-7,276,410.26
-北京燕龙进出口公司1,239,316.24-
________________________
6,175,213.6822,115,854.70
________________________
________________________
采购
购买材料支出
- 北人集团公司1,489,152.139,154,956.74
- 北瀛铸造13,231,935.0113,434,566.95
- 北京莫尼自控系统有限公司2,144,444.445,612,256.77
________________________
16,865,531.5828,201,780.46
________________________
________________________
55.关联方关系及其交易 - 续
(4)公司与上述关联方在各年度(期间)发生了如下重大关联交易 - 续
(a)销售及采购 - 续
本期累计数上期累计数
人民币元人民币元
购买印刷机支出
- 北人集团公司2,396,727.27-
- 三菱北人49,176,947.38-
___________________
51,573,674.65-
___________________
___________________
公司向上述关联公司销售产品，销售价格系参照同类产品市场价格制定。
担保
截至止，北人集团公司为公司短期借款人民币25,000,000.00元提供担保。
其他
本期累计数上期累计数
人民币元人民币元
商标费支出(注1)
- 北人集团公司3,467,606.613,609,602.35
______________________
______________________
租赁资产收入(注2)
- 北瀛铸造2,203,532.342,203,532.34
- 三菱北人810,788.00-
- 北京莫尼自控系统有限公司50,000.0050,000.00
______________________
3,064,320.342,253,532.34
______________________
______________________
注：
，公司与北人集团公司订立协议，北人集团公司同意公司使用“北人”商标的使用权，商标使用费按当年使用“北人”商标产品的销售收入的1%计算，且最低收费不得低于每季度人民币15,000.00元。
参见附注15。
55.关联方关系及其交易 - 续
(4)公司与上述关联方在各年度(期间)发生了如下重大关联交易 - 续
债权债务往来余额
科目关联方名称年末数年初数
人民币元人民币元
应收账款辽宁北人印刷机械营销
有限责任公司-18,426,100.00
北京北人恒通印刷机械
营销有限公司7,071,130.0011,352,005.36
北人集团公司910,000.00910,000.00
______________________
7,981,130.0030,688,105.36
______________________
______________________
其他应收款北京莫尼自控系统有限公司-100,000.00
______________________
______________________
预付账款北京莫尼自控系统有限公司-26,600.00
______________________
______________________
应付票据北人集团公司200,000.00-
北京北瀛铸造有限责任公司1,162,819.84-
______________________
1,362,819.84-
______________________
______________________
应付账款北人集团公司2,698,990.915,564,997.38
北京燕龙进出口公司12,240.0012,240.00
北京莫尼自控系统有限公司1,038,557.542,656,512.04
北京北瀛铸造有限责任公司8,403,299.608,287,916.52
三菱北人40,342,641.699,577,437.51
______________________
52,495,729.7426,099,103.45
______________________
______________________
其他应付款北人集团公司14,996,324.2514,996,324.25
北人太和-10,931,965.05
辽宁北人印刷机械营销
有限责任公司-233,100.00
北京北瀛铸造有限责任公司2,153,161.44-
______________________
17,149,485.6926,161,389.30
______________________
______________________
上述往来款项无特定还款期限，无利息，无抵押或担保。
或有事项
公司本期收到江西省宜春市中级人民法院(2003)宜中破字第2-60-2号、第2-60-2号民事裁定书。裁定本公司为宜春齿轮制造有限公司破产一案的被执行人，要求公司向申请执行人宜春齿轮制造有限公司破产清算组清偿债务人民币1,760,900.00元。本公司已按规定将该款项转入法院账户冻结，同时向该院提出不服，法院已做出重审决定。
国家税务总局下发国税函[2007]664号《关于上海石油化工股份有限公司等9家境外上市公司企业所得税征收管理有关问题的通知》。通知中要求有关地方税务机关对国务院1993年批准到香港发行股票的9家上市公司已到期税收优惠政策仍在执行的，必须立即予以纠正；对以往年度适用已到期税收优惠政策所产生的所得税差异，要按照《征管法》的相关规定处理。本公司属于上述9家上市公司之一，本公司正与有关部门进行沟通并对该事项可能给本公司造成的财务影响进行评估，本公司不排除目前使用所得税率存在调整的可能性。截至本报告批准日，本公司尚未收到主管税务机关的书面反馈意见。
会计报表之批准
本公司的公司及合并财务报表于已经本公司董事会批准。
补充资料
至期间
按中国会计准则编制的财务报表与按香港财务报告准则编制的财务报表的差异：
于，按中国会计准则编制财务报告本期净利润为人民币10,635千元、资产净值为人民币1,207,678千元，按香港会计准则对本期净利润和资产净值的主要调整如下：
净利润所有者权益
人民币千元人民币千元
按中国会计准则10,6351,207,678
香港公认会计准则调整
北人集团公司投入资产估值差异- (60,198)
北人集团公司投入资产估值差异之期后摊销3348,309
投入附属公司资产估值差异16(243)
递延税项确认之差异(1,786)-
收购 - 附属公司产生之商誉确认差异- 4,479
收购 - 附属公司产生之商誉摊销差异- (1,344)
无法支付的负债确认之差异- -
其他(259)(194)
_____________
按香港会计准则8,6391,198,487
_____________
_____________
全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益
净资产收益率 (%)每股收益(元/股)
报告期利润全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益
本期上年同期本期上年同期本期上年同期本期上年同期
人民币元人民币元人民币元人民币元
归属于公司普通股
股东的净利润0.971.150.971.130.030.030.030.03
________________________
________________________
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股
股东的净利润0.820.840.830.820.020.020.020.02
________________________
________________________
资产减值准备明细表
本期增加本期其他转出数本期转销本期转回
项目合并公司合并公司合并公司合并公司合并公司合并公司
人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元
坏账准备78,340,122.9066,951,112.0711,645,580.837,500,000.00----(305,350.00)(295,350.00)89,680,353.7374,155,762.07
其中：应收账款60,863,409.6647,406,705.2411,419,660.917,500,000.00----(10,000.00)-72,273,070.5754,906,705.24
其他应收款17,476,713.2419,544,406.83225,919.92-----(295,350.00)(295,350.00)17,407,283.1619,249,056.83
_________________________________________________________________________________
存货跌价准备94,282,277.9181,728,098.241,102,475.361,102,475.36--(26,853,489.06)(23,862,196.24)--68,531,264.2158,968,377.36
其中：原材料1,977,640.411,759,853.66----(13,435.62)---1,964,204.791,759,853.66
产成品54,423,583.6151,739,191.15----(17,324,289.96)(17,324,289.96)--37,099,293.6534,414,901.19
在产品37,881,053.8928,229,053.431,102,475.361,102,475.36--(9,515,763.48)(6,537,906.28)--29,467,765.7722,793,622.51
_________________________________________________________________________________
长期投资减值准备50,000.00---------50,000.00-
其中：长期股权投资50,000.00---------50,000.00-
_________________________________________________________________________________
固定资产减值准备24,719,194.5821,505,623.58--------24,719,194.5821,505,623.58
其中：机器设备21,505,623.5821,505,623.58--------21,505,623.5821,505,623.58
运输设备213,571.00---------213,571.00-
房屋建筑物3,000,000.00---------3,000,000.00-
_________________________________________________________________________________
商誉减值准备1,106,334.602,022,733.03--------1,106,334.602,022,733.03
_________________________________________________________________________________
在建工程减值准备1,165,827.82---------1,165,827.82-
_________________________________________________________________________________
合计199,663,757.81172,207,566.9212,748,056.198,602,475.36--(26,853,489.06)(23,862,196.24)(305,350.00)(295,350.00)185,252,974.94156,652,496.04
_________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________
2006年半年净利润差异调节表
金额
项目人民币元
2006年1至6月净利润(原会计准则)10,289,541.69
____________
加：确认因解除与职工的劳动关系给予 补偿相关的预计负债3,864,904.10
按资产负债表债务法计算递延所得税23,736.66
冲销其他权益法核算的长期股权投资贷方差额的摊销额62,513.26
减：少数股东损益列报方式的变化374,456.06
2006年1至6月净利润(模拟执行新会计准则)13,866,239.65
____________
____________
对会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上，或占公司报表日资产总额5%(含5%)或报告期利润总额10%(含10%)以上的项目分析如下：
货币资金 , 比年初增加54.08%，主要是期末资金回收比较集中所致。
应收账款，比年初增加13.37%，主要是公司为扩大多色机和大型印报机(塔机)市场占有率，加强与进口同类产品的市场竞争力，加大信用额度，使应收账款增加。
预付款项，比年初增加106.98%，主要是预付货款增加所致。
存货，比年初减少4.71%，主要是库存商品减少所致。
固定资产，比年初增加2.13%，主要是本年在建工程转固所致。
递延所得税资产，比年初增加38.58%，主要是对递延资产的实现或递延负债的解除预期期间适用税率进行调整所致。
短期借款，比年初增加3.19%，主要是本年新增周转借款所致。
应付票据，比年初增加38.17%,，主要是本年对供应商开出承兑汇票增加所致。
应付账款，比年初增加7.31%，主要是本期的采购量增加所致。
营业利润，比上年同期减少52.39%，其中：营业收入和营业成本分别比去年同期增加了6.82%和7.56%，使毛利额增加5.12万元；期间费用比上年同期增加了330.68万元，增加3.49%，主要是营业费用增加所致；资产减值损失比去年同期增加了858.96万元，增加222.93%，主要是本年计提存货跌价准备和坏账准备增加所致；投资收益比上年同期减少了189.88万元，减少492.91%，主要是对联营公司投资收益减少所致。
营业外收支净额，比上年同期增加197.2万元，主要是本年拆迁补偿收入增加所致。
北 人 印 刷 機 械 股 份 有 限 公 司
(於 中 華 人 民 共 和 國 註 冊 成 立之有限公司)
中期簡明綜合財務報表(未经审计)
由二零零七年一月一日至六 月三 十 日 止六个月
中期簡明綜合財務報表(未经审计)
由二零零七年一月一日至六 月三 十 日 止六个月
內 容 頁 數
簡明綜合收益表1
簡明綜合資產負債表2及3
簡明綜合股東權益變動表4
簡明綜合現金流量表5
簡明綜合財務報表附註6至12
簡明綜合收 益 表
截至二零零七年六月三十日止六個月
截至
六月三十日止六個月
附 註二零零七年二零零六年
人 民 幣 千 元 人 民 幣 千 元
(未經審核)(未經審核)
營 業 額3546,543513,057
銷售成本(429,949)(401,355)
____________________________
毛利116,594111,702
其他收入9,5134,753
銷售費用(32,527)(27,910)
管理費用(71,831)(67,983)
攤分聯營公司業績(3,108)428
財務費用(8,783)(8,293)
____________________________
除税前溢利59,85812,697
所得税开支6(1,219)(2,466)
____________________________
期内溢利8,63910,231
____________________________
____________________________
应占期内溢利：
母公司股本持有人9,4879,894
少数股东权益(848)337
____________________________
8,63910,231
____________________________
____________________________
每股盈利 - 基本8人民幣2.25分人民幣2.34分
____________________________
____________________________
簡明 綜 合 資 產 負 債 表
於二零零七年六月三十日
二零零七年二零零六年
附註六月三十日十二月三十一日
人民幣千元人民幣千元
(未經審核)(經審核)
非流動資產
樓宇、機器和設備9668,948656,267
投资性房产69,68470,497
预付土地使用权租约款项 - 非流动部分130,655131,391
商譽3,1353,135
無形資產1,1461,413
聯營公司權益28,50332,090
遞延稅項資產3,8474,562
__________________
905,918 899,355
__________________
流動資產
存貨676,777710,196
應收帳款及其他應收款10473,290416,812
预付土地使用权租约款项 - 流动部分2,8922,884
应收附属公司之少数股东款项10,64910,492
受限资金18,3336,702
銀行存款及現金109,33876,160
__________________
1,291,2791,223,246
__________________
流動負債
應付帳款及應付票据11397,875358,354
其他應付款99,045109,858
預收銷售貨款63,64657,894
應付最終控股公司款項14,99614,996
應付所得税1252,971
借款 - 一年內到期12392,723383,574
__________________
968,410927,647
__________________
流動資產淨额322,869295,599
__________________
资产总值减流动负债1,228,7871,194,954
__________________
__________________
二零零七年二零零六年
附註六月三十日十二月三十一日
人民幣千元人民幣千元
(未經審核)(經審核)
股本及儲備
股本13422,000422,000
儲備730,242720,674
__________________
母公司股权持有人应占权益1,152,2421,142,674
少數股東權益46,24550,280
__________________
权益总额1,198,4871,192,954
__________________
非流動負債
借款 - 一年後到期1227,000-
递延收益3,3002,000
__________________
30,3002,000
__________________
1,228,7871,194,954
__________________
__________________
簡明 綜 合股東權益變動表
截至二零零七年六月三十日止六個月
母公司股权持有人应占
股份溢外币报表法定法定儲備企業任意盈利少数
股本價儲備折算差额資本儲備公積金公益金基金發展基金公積金滾存合計股东权益合计
人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元
(未經審核)(未經審核)(未經審核)(未經審核)(未經審核)(未經審核)(未經審核)(未經審核)(未經審核)(未經審核)(未經審核)(未經審核)(未經審核)
於二零零六年
422,000435,834-51,15578,04772,3851,7173,84542,979183,8061,291,76851,0291,342,797
________________________________________________________________
本期净利润(亏损)- - -- - - - - - 9,8949,89433710,231
________________________________________________________________
本期利润分配- - -- 1,054- - - - (1,054)- - -
已派发股息- - -- - - - - - (29,504)(29,504)- (29,504)
基于公司法规定
调整(注)- - -- 72,385(72,385)- - - - - - -
________________________________________________________________
於二零零六年
六月三十日422,000435,834-51,155151,486- 1,7173,84542,979163,1061,272,12251,3661,323,488
________________________________________________________________
________________________________________________________________
於二零零七年
422,000435,8348951,306150,432- 1,7173,84542,97934,4721,142,67450,2801,192,954
外币报表折算差额- - 81- - - - - - - 81- 81
本期净利润(亏损)- - -- - - - - - 9,4879,487(848)8,639
________________________________________________________________
本年权益净增加- - 81- - - - - - 9,4879,568(848)8,720
________________________________________________________________
清算子公司- - -- (7)- - - - 7- (3,187)(3,187)
________________________________________________________________
於二零零七年
六月三十日422,000435,83417051,306150,425- 1,7173,84542,97943,9661,152,24246,2451,198,487
________________________________________________________________
________________________________________________________________
注：根据财企[2006]67号文「财政部关于《公司法》施行后有关企业财务问题的通知」，自不再计提法定公益金，并将法定公益金转作盈余公积管理使用。
簡明綜合現金流量表
截至二零零七年六月三十日止六個月
截至
六月三十日止六個月
二零零七年二零零六年
人民幣千元人民幣千元
(未經審核)(未經審核)
营业活动引致之现金流入(流出)净额16,382(1,930)
______________
投资活动引致之现金流出净额
购入楼宇、机器和设备(32,331)(51,706)
预付土地租金增加- (490)
对联营企业的出资- (22,540)
收到之搬迁补偿款10,00020,000
限制用途的银行存款增加(11,631)(1,547)
应收附属公司之少数股东款项增加(157)(256)
其他投资活动产生的现金流入748946
______________
(33,371)(55,593)
______________
融资活动引致之现金流入净额
增加借款263,430243,218
偿还借款(204,516)(180,451)
其他融资活动(8,567)(8,290)
______________
50,34754,477
______________
现金及现金等价物减少33,358(3,046)
现金及现金等价物在之结余76,16093,696
外币汇率变动影响(180)(111)
______________
现金及现金等价物在之结余109,33890,539
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______________
簡明綜合財 務 報表 附 註
截至二零零七年六 月三 十 日止六個月
编制基准
简明综合财务报表乃根据联交所证券上市规则附录16之适用披露规定及香港会计师公会颂布之香港会计准则第34条「中期财务报告」而编制。
主要会计政策
简明综合财务报表乃根据历史成本惯例编制。
简明综合财务报表所采纳之会计政策与本集团编制截至止年度之年度财务报表所采纳者一致。
于本期间，本集团首次采用多项香港会计师公会发出之新香港财务报告准则、香港会计准则及诠释(统称「新香港财务报告准则」)，此等准则从或之后开始之会计期间分别生效。
采纳新香港财务报告准则对现行或之前会计期间之业绩之编制及呈报方式并无重大影响。因此毋需对以往年度作出调整。
本集团并无提前采纳下列已颁布但尚未生效的新定准则及诠释。
香港会计准则第23号(经修订)借款成本1
香港财务报告准则第8号经营分部1
香港(国际财务报告诠释委员会)-诠释11香港财务报告准则-集团及库存股份交易2
香港(国际财务报告诠释委员会)-诠释12服务经营权安排3
1 于二零零九年一月一日或其后开始之年度期间生效。
2 于二零零七年三月一日或其后开始之年度期间生效。
3 于二零零八年一月一日或其后开始之年度期间生效。
董事预期，采纳该准则或诠释将不会对集团的财务报表构成重大影响。
營業額
截至六月三十日止六个月
二零零七年二零零六年
人民币千元人民币千元
印刷機銷售521,693495,850
備件銷售15,9229,991
提供印刷服務12,49410,400
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550,109516,241
减：销售税及其他税项(3,566)(3,184)
______________
銷售總額546,543513,057
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______________
業務及地區分佈
本集團之收入及業績主要源自在中國大陸印刷機製造與銷售，源自其他業務及源自境外之收入及業績實為微少。因此，概無呈報業務地區分佈。
除税前溢利
截至六月三十日止六個月
二零零七年二零零六年
人民币千元人民币千元
本期之除税前溢利已經扣除(計入)下列各項：
折舊及攤銷24,57322,807
分佔聯營公司之中 國所得稅190101
出售楼宇、机器和设备之亏损192152
利息收入(662)(541)
转回土地楼宇的减值损失- (3,500)
处置子公司及联营公司收益(1,595)-
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_______ _____
所得税开支
截至六月三十日止六個月
二零零七年二零零六年
人民币千元人民币千元
税项包括：
本期集團中國所得稅之撥備5043,307
遞延稅項贷项715(841)
__________
1,2192,466
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6.所得税开支 - 续
根据中国有关法规，本集团(不含本公司)之中国大陆之附属公司，除北京北人富士印刷机械有限公司以12%税率计算，陕西北人印刷机械有限公司以15%税率计算之外，所得税率均按33%税率计算。
国家税务总局于颁布的国税函[2007]664号文中要求有关地方税务机关，对国务院1993年批准到香港发行股票的9家上市公司(包括本公司)已到期税收优惠政策仍在执行的，必须立即予以纠正；对于以往年度适用已到期税收优惠政策所产生的所得税差异，要按照《中华人民共和国税收征收管理办法》的相关规定处理。目前，相关实施条例仍未发布，本公司正与地方税务机关就此事进行沟通。由此，本公司本期所得税率暂按15%计算。本公司董事认为目前尚无法准确估计潜在金额，因此，于本资产负债表日并未进行预提。
根据，中华人民共和国63号主席令公布的中华人民共和国企业所得税法，自，公司适用企业所得税税率将由33%转换为25%。因此，递延税已根据递延资产的实现或递延负债的解除预期期间适用税率进行调整。
本集团在其他以外地方，并无任何重大税务债务。
股息及分派
本期内没有派付股息。
董事亦不建議派付任何中期股息。
每股盈利 - 基本
可供分配给普通股股东的每股基本盈利之計算法乃根據本期盈利人民幣9,487,000元(二零零六年：人民币9,894,000元)並按本期間已發行之422,000,000股(二零零六年：422,000,000股)計算。
樓宇、機器及設備的变动
於本期間內，集團的樓宇、機器及設備之增額約為人民幣1,274,000元(二零零六年：人民币1,833,000元)，集團的在建工程之增額約為人民幣31,057,000元(二零零六年：49,873,000元)。
於本期间内，本集团处置楼宇、机器及设备的账面价值约为人民币278,000元(二零零六年：人民币557,000元)，处置所得款项为人民币86,000元(二零零六年：人民币405,000元)，处置净损失为人民币192,000元(二零零六年处置净损失：人民币152,000元)。
應收账款及其他應收款
二零零七年二零零六年
六月三十日十二月三十一日
人民幣千元人民幣千元
应收账款418,748369,858
应收票据14,50511,884
______________
433,253381,742
预付款及押金24,51411,748
其他应收款15,52323,322
______________
473,290416,812
______________
______________
于，应收账款及其他应收款之结余包括应收货款人民币433,253,000元(：人民币381,742,000元)。本集團一般給予客戶九十至三百六十天的付款期。
应收账款账龄分析如下：
二零零七年二零零六年
六月三十日十二月三十一日
人民幣千元人民幣千元
一年内355,449304,614
超過一年但不超過二年64,56068,478
超過二年但不超過三年13,0557,131
超過三年1891,519
______________
433,253381,742
______________
______________
應付帳款及應付票据
二零零七年二零零六年
六月三十日十二月三十一日
人民幣千元人民幣千元
应付账款账龄分析如下：
一年内362,325327,541
超過一年但不超過二年32,18027,549
超過二年但不超過三年1,374470
超過三年1,9962,794
______________
397,875358,354
______________
______________
借款
期内，本集團從銀行取得新借款人民幣263,430,000元(2006：人民幣243,218,000元)，並於同期歸還了人民幣204,516,000元(2006：人民幣180,451,000元)之以前年度借款。新取得的借款以市场利率为利息率。
股本
金额
人民幣千元
註冊，已發行及繳足之股本：
於二零零六年一月一日、二零零六年六月三十日、
二零零六年十二月三十一日及二零零七年六月三十日
322,000,000股每股面值人民幣一元之A股322,000
100,000,000股每股面值人民幣一元之H股100,000
_______
422,000
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資本承擔
二零零七年二零零六年
六月三十日十二月三十一日
人民幣千元人民幣千元
已 簽 訂 合 同 惟 未 於 財 務 報 告 內 撥 備之 購 買樓宇、
機器和設備支出2,1097,812
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有關連公司交易
於本期間，本集團與有關連公司的交易如下：
截至六月三十日止六個月
二零零七年二零零六年
人民幣千元人民幣千元
代理銷售(銷售退回)
- 北京北人恆通印刷機械營銷有限公司(聯營公司)4,93612,876
- 遼寧北人印刷機械營銷有限責任公司(聯營公司)- 1,963
- 北京燕龙进出口公司(北人集团公司之附属公司，
北人集团为最终控股公司)1,239-
銷售材料
- 北人集團(最終控股公司)- 7,276
15.有關連公司交易 - 续
(1)於本期間，本集團與有關連公司的交易如下：- 续
截至六月三十日止六個月
二零零七年二零零六年
人民幣千元人民幣千元
购买印刷机
- 北人集团(最終控股公司)2,397-
- 北京三菱重工北人印刷机械有限公司(联营公司)49,177-
購買材料
- 北人集團(最終控股公司)1,4899,155
- 北京北瀛铸造有限責任公司(聯營公司)13,23213,434
- 北京莫尼自控系統有限公司(聯營公司)2,1445,612
- 日本富士机械工业株式会社(附属公司少数股东)- 1,163
- 河北装璜印刷机械股份有限公司(附属公司少数股东)- 1,070
商標費
- 北人集團(最終控股公司)3,4683,610
租賃收入
- 北京莫尼自控系統有限公司(聯營公司)5050
- 北京北瀛铸造有限責任公司(聯營公司)2,2041,948
- 北京三菱重工北人印刷机械有限公司(联营公司)811-
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__________
与关联方的往来账户余额
二零零七年二零零六年
六月三十日十二月三十一日
人民幣千元人民幣千元
应收联营公司款项7,07129,905
应付联营公司款项12,54620,755
应付最终控股公司款项2,0014,667
____________
____________
上述与关联方款项均为贸易性款项，已包括在资产负债表日的应收账款及其他应收款项和应付账款及应付票据所列金额中。
15.有關連公司交易 - 续
與中國其他受國家控制實體的交易/帳戶餘額
本集團於受國家控制實體(即由中國政府直接或間接擁有或控制的實體)為主導的經濟環境下經營。此外，本集團為北人集團旗下成員，而北人集團最终由中國政府控制。除與北人集團及上述(1)項所披露之附屬公司進行交易外，本集團亦與其他受國家控制的實體進行交易。本集團於處理與該等受國家控制的實體之間的業務交易時，董事將受國家控制的實體視同獨立第三方。
與其他受國家控制實體之重大交易/帳戶餘額：
截至六月三十日止六个月
二零零七年二零零六年
人民币千元人民币千元
销售29,63944,465
采购2,42122,038
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二零零七年二零零六年
六月三十日十二月三十一日
人民幣千元人民幣千元
应收其他受国家控制之企业的金额59,64661,707
应付其他受国家控制之企业的金额86410,317
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____________
此外，本集團在日常業務過程中與某些銀行和金融機構進行了不同類型的交易，包括代繳水費、代收罰款、代繳稅款、儲蓄、借貸和其他常見的銀行融資服務。該等銀行和金融機構是屬於受國家控制的實體。基於該等交易的性質，董事認為將其作出獨立披露並無意義。
與中國其他受國家控制實體的交易/帳戶餘額(續)除上述披露外，董事認為本集團與其他受國家控制的實體的交易在整個集團經營中並不重大。
於董事及高級管理人員之補償本集團已支付及尚需支付董事及高級管理人員之短期利益約為人民幣460,000元(二零零六：人民幣510,000元)。
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本; 2、载有公司法定代表人、总经理、总会计师签名并盖章的会计报表; 3、公司章程文本; 4、报告期内在《上海证券报》、《香港经济日报》、《英文虎报》上披露过的所有文件文本。
董事长：王国华
北人印刷机械股份有限公司


全文完