[年报]深振业Ａ2006年年度报告(二)
接(一) 深圳市振业(集团)股份有限公司二○○六年年度报告(二) 七、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，现对以下事项发表独立意见： 报告期内，公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保，截至2006年12月31日，尚未结清的担保金额计人民币21,742万元。该担保事项系公司为购买本公司商品房的业主所提供的担保，属于行业内普遍现象。单笔担保金额超过人民币伍仟万元的，由董事会全体成员2/3以上审核通过，单笔担保金额不超过人民币伍仟万元（含伍仟万元）的，由董事会授权董事长全权审批。报告期内，公司为原控股子公司深圳市建业（集团）股份有限公司提供的人民币4,393.33万元连带责任担保已全部解除。我们认为：截至报告期末，公司无对外担保事项。公司已制定了严格对外担保审批权限和程序，能有效防范对外担保风险。 第八章 监事会报告 一、监事会工作情况 2006年，公司监事会共召开了八次监事会会议： （一）2006年3月7日召开第五届监事会第八次会议，会议审议通过了《关于何万英辞去监事会监事并推荐贺云为监事会监事的预案》。 （二）2006年3月30日召开第五届监事会第九次会议，会议审议通过了《2005年度监事会工作报告》、《2005年度财务决算报告》、《2005年度利润分配及分红预案》、《2005年度报告及报告摘要》。 （三）2006年4月7日召开第五届监事会第十次会议，会议审议通过了《监事会议事规则（2006年修订）》。 （四）2006年4月10日召开第五届监事会第十一次会议，会议审议通过了《关于选举监事会主席的议案》。 （五）2006年6月6日召开第五届监事会第十二次会议，会议审议通过了《关于监事会换届选举的议案》。 （六）2006年6月26日召开第六届监事会第一次会议，会议审议通过了《关于选举贺云先生任第六届监事会主席的议案》。 （七）2006年7月7日召开第六届监事会第一次工作会议。会议主要学习了新的《公司法》，在总结第五届监事会工作经验的基础上，研究部署了第六届监事会的工作任务。 （八）2006年8月17日召开第六届监事会第二次会议，会议审议通过了《2006年中期报告及其摘要》。 二、监事会对有关事项的独立意见 （一）公司依法运行情况：2006年监事会成员列席了各次董事会会议，监事会认为，报告期内公司的各项决策程序合法，内部控制制度完善，公司董事及管理层执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）公司财务情况：监事会认为，深圳南方民和会计师事务所有限责任公司出具的审计意见是客观的，财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果。 （三）报告期内，公司无募集资金使用情况。 （四）报告期内，公司关联交易严格按照国家法律、法规进行，公平合理，没有损害公司和投资者利益的情形。 （五）报告期内，深圳南方民和会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 （一）公司前期披露的金龙大厦（原“振兴大厦”）合作建房纠纷，广东省高级人民法院于2005年9月5日作出终审判决，判令我公司出资人民币1,360万元，省驻深办出资人民币816万元，停工损失费、工程修复费等费用由各方按比例共同承担。2006年9月1日，根据执行法院通知书，公司应支付复工建设款项2,136万元，省驻深办、金龙公司应付1,282万元（截至本报告披露之日，省驻深办、金龙公司尚未履行该义务）；通知确定该项目由本公司负责包干建设，并承担复工建设资金不足部分。2007年1月31日，该项目取得施工许可证，预计于2007年12月竣工。根据审判法院指定的中介机构所作的审计报告，完成“金龙大厦”后续收尾工程尚需3,418万元，我公司已于2003年度计提2,630万元存货跌价准备。 （二）公司前期披露的北大附中房屋转让纠纷，经深圳仲裁委员会终局裁决，裁令北大附中向我公司支付购房款本金、赶工费、奖励金、迟延付款违约金及律师费等合计人民币3,123万元，2006年6月北大附中已向我公司支付全部款项及利息3370万元，增加当期收益446万元。 （三）公司前期披露的秦皇岛土地纠纷，经与秦皇岛国土资源局协商并达成协议，由秦皇岛国土资源局依法收回本纠纷所涉及的归我公司的国有土地使用权，并给予我公司收回土地补偿费人民币2,000万元。该补偿费于2006年1月17日汇入我公司帐户。公司原支付购买土地预付款3,020万元，2003年度已计提专项准备1,220万元，本次补偿收回2,000万元后，增加当期收益200万元。 二、重大收购及出售资产事项 （一）振业（北海）公司个人股收购 报告期内，经董事会审议通过，以0.96元/股（每股净资产评估值）的价格收购振业（北海）公司个人股3,116,372股，本公司共持有振业（北海）公司28,670,330股，占总股本的87.67％。 （二）成立贵州振业房地产开发有限公司 2006年1月，本公司以自有资金出资人民币3000万元成立全资子公司贵州振业房地产开发有限公司，该公司经营范围为房地产开发。该公司成立后，又将本公司所持有的原董酒股份公司酒精厂70亩商住用地的土地使用权过户至该公司名下（详情参见本公司2006年度中期报告）。 （三）龙华土地储备项目 公司于前一报告期与深圳市福永街道福围社区居民委员会签定协议，合作开发龙华清泉路项目，该项目规划总用地面积为8万平方米，项目初步规划为建筑容积率≤3.0，具体规划技术经济指标尚需报政府规划部门批准（详情参见本公司2005年度报告）。双方约定由本公司提供全部开发建设资金以及负责项目开发建设管理工作，项目建成后本公司分配95%的面积，福围居委会分配5%的面积。报告期内，公司继续就项目合作后续事项开展工作，但未取得实质性进展。 三、重大关联方交易事项 报告期内，公司无重大关联方交易事项。 四、重大合同 （一）报告期内，公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保，截至2006年12月31日，尚未结清的担保金额计人民币21,742万元。该担保事项系房地产开发商为购买本公司商品房的业主所提供的担保，属于行业内普遍现象。单笔担保金额超过人民币伍仟万元的，由董事会全体成员2/3以上审核通过，单笔担保金额不超过人民币伍仟万元（含伍仟万元）的，由董事会授权董事长全权审批。 （二）报告期内，公司为原控股子公司深圳市建业（集团）股份有限公司提供的人民币4,393.33万元连带责任担保已全部解除。 五、承诺事项 （一）公司的承诺事项 公司因与董酒股份公司签署土地使用权转让协议以及与红花岗区政府、董酒厂以及贵州省遵义董酒厂工会签署《股权转让合同》，承诺支付4,500万元取得300亩土地使用权，并支付1,171.98万元增持董酒公司股份。报告期内上述款项已按约定支付完毕，董酒公司名下303亩土地中已有233亩土地使用权过户至我公司名下。我公司于2006年1月出资人民币3000万元注册成立贵州振业房地产开发有限公司，占注册资本的100%。2006年3月28日，我公司已将剩余70亩土地使用权已过户至贵州振业房地产开发有限公司名下。 （二）公司控股股东在股权分置改革中的承诺事项 根据《深圳市振业（集团）股份有限公司股权分置改革说明书》中的承诺，深圳市人民政府国有资产监督管理委员会自股权分置改革方案实施之日起通过深圳证券交易所交易系统连续买入本公司股票，以8000万元增持本公司股份13,279,547股，占本公司总股本的5.24％。该部分增持股份于2006年9月12日解除锁定，可上市流通。至此，深圳市人民政府国有资产监督管理委员会本次增持股份计划已全部实施完毕。截至报告期末，深圳市人民政府国有资产监督管理委员会持有该等股份13,259,583股，减少了19,964股。 六、股权激励计划实施情况 （一）实施股权激励计划履行的相关程序：为保证股权分置改革的顺利进行，深圳市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“深圳市国资委”）于2005年12月7日下发（深国资委[2005]764号），批准在本公司实施股权激励计划，即“深圳市国资委将其拥有的深振业A 总股本6%的股份，分三年出售给公司管理层，出售价格为2005 年中期每股净资产。管理层每年在实施股权激励计划之前必须按出售价格的20%预先向公司交纳风险责任金。如不能完成董事会制定的业绩考核任务，则缴纳的风险保证金不予退还”。该股权激励计划作为《股权分置改革方案》的要点之一，于2005年11月23日进行了公开披露，并于2005年12月13日-16日经股权分置改革相关股东会议审议通过。经董事会薪酬与考核委员会提议，本公司第五届董事会第十三次会议于2006年2月20日审议通过《股权激励计划实施办法》，并于2006年2月24日进行了公开披露。 （二）触及激励条件的情况：经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2005年度加权平均净资产收益率为10.22%，达到了2005年度实施股权激励计划的激励条件。 （三）缴纳风险保证金情况：激励对象已于2006年1月24日足额缴纳风险保证金。 （四）对激励对象的考核情况：2006年5月15日，董事会薪酬与考核委员会2006年第一次定期会议对公司2005年度经营目标责任指标完成情况和全部激励对象2005年度完成绩效目标情况进行了考核，认为公司完成了2005年度业绩考核目标，所有激励对象均完成了年度绩效目标，符合实施股权激励计划和计提长期激励基金的条件。 （五）长期激励基金提取情况：2006年3月27日，经2006年第二次临时股东大会批准，公司可以在2005、2006、2007年度的加权平均净资产收益率分别不低于7%、9%、11%时，于2006、2007、2008年采用超额累进的办法计提一定比例的长期激励基金，用于支付所应缴纳的部分受让款项，提取的长期激励基金计入提取当年的成本费用。2006年5月18日，经第五届董事会第十八次会议审议通过，公司按2005年度加权平均净资产收益率10.22%计提2006年长期激励基金共计16,799,744.60元（含税），全部激励基金已在缴纳相关税费后用于支付22名管理层受让第一期（2005年度）激励股份所应缴纳的部分受让款项。 （六）行权价格的调整：2006年10月20日，深圳市国资委下发《关于深振业实施第一期股权激励计划的批复》（深国资委[2006]425号），同意本公司对第一期股权激励计划予以行权。其中： 行权总量为公司总股本的2.4%，股权来源为深圳市国资委限制性流通股，行权价格为3.89元/股。 2006年11月1日，本公司参与第一期股权激励计划的管理层签署了《关于自行支付第一期股权激励计划补充行权价格的承诺书》，承诺自愿按孰高原则（“股权激励计划草案摘要公布前一个交易日的公司标的股票收盘价”与“股权激励计划草案摘要公布前30个交易日内的公司标的股票平均收盘价”之较高者）受让第一期激励股份，实际行权价4.07元/股与股权激励计划批准的行权价3.89元/股之差额部分由管理层自筹资金解决。2006年11月9日，深圳市国资委书面确认本次行权价格的调高。本公司法律顾问就实施第一期（2005年度）股权激励计划出具了表示认可的法律意见。 （七）第一期（2005年度）股权激励计划行权情况：激励对象于2006年11月13日按照自愿调高的行权价格4.07元/股向深圳市国资委足额缴纳第一期（2005年度）激励股份行权款项。本公司董事会于2006年11月17日审议通过《关于实施第一期（2005年度）股权激励计划的决议》，同意公司管理层实施第一期（2005年度）股权激励计划。第一期（2005年度）激励股份于2006年12月14日由深圳市国资委过户至各激励对象名下。 实施第一期（2005年度）股权激励计划的激励对象名单和行权数量为： 受让激励股份对象 职务 激励股份数量 占本期激励股份的比例 李永明 董事长 1346903 22.12% 李富川 总经理 646513 10.62% 罗力 党委副书记 646513 10.62% 翁翕 副总经理 646513 10.62% 林茂德 副总经理 646513 10.62% 方东红 董事会秘书 646513 10.62% 公司其它业务骨干 共16人 1508528 24.78% 合计 6087996 100% （八）激励股权的禁售要求： 根据《股权激励计划实施办法》相关规定，激励对象无论在职或离职，在公司股权分置改革方案实施之后首个交易日起36个月内不对其受让的激励股权予以上市交易或转让。在股权分置改革方案实施之后首个交易日起36个月之后，管理层对其受让的激励股权的上市交易或转让按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规执行。 （九）关联方回避情况： 在制定和实施股权激励计划的审批过程，涉及相关事项的关联董事、薪酬与考核委员会关联委员均按规定程序在表决中予以回避，公司独立董事也就相关事项发表了表示同意的独立意见。 七、公司接受调研及采访情况 报告期内，公司共接待机构和个人投资者电话及实地调研数百起。在接待调研及采访时，公司及相关信息披露义务人按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，严格遵循公平信息披露的原则，维护投资者公平获得信息的权力，未有实行差别对待政策，未有有选择的、私下的、提前的向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情形。 八、报告期内，公司继续聘任深圳南方民和会计师事务所担任财务审计工作，拟支付2006年度财务审计工作报酬38万元。该所已连续六年为公司提供审计服务。 九、其他重要事项 （一）内部控制制度 公司依据《公司法》、《公司章程》的有关规定，建立了完善的法人治理结构，并根据中国证监会和深圳证交所的要求建立、健全了公司内部控制制度。公司制定了《振业纲领》，内容涵盖了振业理念、员工手册、法人治理结构、业务管控系统、综合管理系统、党群工作系统、部门内部管理系统等方面，确保了法律、法规和公司内部规章制度、工作程序的贯彻执行及公司各项业务活动的健康运行，为编制真实、公允的财务报表提供了合理保证。公司审计监察部隶属于董事会，每年度对公司内部控制制度执行情况进行评审，并将评审结果提交董事会，以促进公司内部控制制度的进一步完善。 （二）关于土地增值税清算政策（国税发[2006]187号文）对本公司的影响根据国家税务总局2006年12月28日发布的《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》（国税发〔2006〕187号），从2007年2月1日起，土地增值税以国家有关部门审批的房地产开发项目为单位进行清算，对于分期开发的项目以分期项目为单位清算。截止2006年12月31日,上述政策仅对本公司开发项目“振业城一期”和“星海名城五期”具有一定影响。本公司房地产开发项目“星海名城五期”根据“超率累进税率”征收方法测算的增值额未达到20%，本期未预提土地增值税，“振业城一期”按2006年度销售收入的0.5%预缴了土地增值税后，预提了土地增值税2,368万元，2005年度本公司对“振业城一期”已预提了890万元土地增值税，合计预提土地增值税3,258万元，因具体的清算细则尚未出台，对整个项目的具体影响金额无法确定。本公司已于2007年1月19日就相关事项在指定媒体进行了信息披露。 （三）2006年3月，本公司变更注册地址，由原来的“深圳市罗湖区宝安南路振业大厦A座29-32层”，变更为“深圳市罗湖区宝安南路2014号振业大厦B座11-17楼”。 （四）本公司2006年度审计报告签字会计师为深圳南方民和会计师事务所注册会计师袁龙平、田景亮。 第十章 财务会计报告 审 计 报 告 深南财审报字（2007）第CA116号 深圳市振业（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市振业（集团）股份有限公司（以下简称“振业集团”）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表，2006年度的利润表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是振业集团管理层的责任。 这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，振业集团财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了振业集团2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 袁龙平 中国注册会计师 田景亮 中国 . 深圳 2007年3月22日 深圳市振业（集团）股份有限公司 合并资产负债表 2006年12月31日 金额单位：人民币元 资 产 类 附注 2006-12-31 2005-12-31 流动资产 货币资金 五、1 323,189,891.17 463,757,514.42 短期投资 五、2 - 6,890.00 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 五、3 5,153,117.44 128,047,255.51 其他应收款 五、4 52,351,042.36 63,789,199.89 预付帐款 五、5 441,468.74 3,419,750.20 应收补贴款 - - 存 货 五、6 1,267,643,690.18 1,205,784,583.23 待摊费用 五、7 127,885.33 117,737.39 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,648,907,095.22 1,864,922,930.64 长期投资 长期股权投资 五、8 148,554,120.89 167,362,490.16 长期债权投资 - - 长期投资合计 148,554,120.89 167,362,490.16 固定资产 固定资产原值 五、9 137,496,949.38 157,249,543.83 减：累计折旧 五、9 47,043,074.53 52,475,350.11 固定资产净值 五、9 90,453,874.85 104,774,193.72 减：固定资产减值准备 五、9 - - 固定资产净额 五、9 90,453,874.85 104,774,193.72 工程物资 - - 在建工程 - - 固定资产清理 - - 固定资产合计 90,453,874.85 104,774,193.72 无形资产及其他资产 无形资产 五、10 1,028,382,963.98 411,519,944.94 长期待摊费用 五、11 2,627,296.10 4,492,428.91 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 1,031,010,260.08 416,012,373.85 递延税项 递延税款借项 - - 资产总计 2,918,925,351.04 2,553,071,988.37 深圳市振业（集团）股份有限公司 合并资产负债表（续） 2006年12月31日 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2006-12-31 2005-12-31 流动负债 短期借款 五、12 650,000,000.00 430,000,000.00 应付票据 - - 应付账款 五、13 47,792,512.90 93,718,850.66 预收账款 五、14 78,580,494.80 226,537,087.05 应付工资 27,667,594.41 30,662,655.40 应付福利费 4,464,164.51 4,763,106.41 应付股利 五、15 4,550,885.53 1,342,470.59 应付利息 - - 应交税金 五、16 14,799,873.74 44,927,020.11 其他应交款 238,249.91 801,111.68 其他应付款 五、17 171,605,542.02 231,811,547.89 预提费用 五、18 34,313,165.11 1,473,508.04 预计负债 五、19 2,384,071.91 3,181,178.87 递延收益 - - 一年内到期的长期负债 350,000,000.00 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,386,396,554.84 1,069,218,536.70 长期负债 长期借款 五、20 200,000,000.00 350,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 五、21 6,115,430.19 4,321,746.64 专项应付款 - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 206,115,430.19 354,321,746.64 递延税项 递延税项贷项 - - 负债合计 1,592,511,985.03 1,423,540,283.34 少数股东权益 少数股东权益 52,795,956.66 26,850,146.68 股东权益 股本 五、22 253,591,631.00 253,591,631.00 减：已归还投资 - - 股本净额 253,591,631.00 253,591,631.00 资本公积 五、23 597,698,860.31 597,589,642.29 盈余公积 五、24 233,133,171.67 168,257,041.92 其中：法定公益金 五、24 - 77,067,511.12 未分配利润 五、25 189,730,316.64 83,999,174.13 其中：拟分配的现金股利 88,757,070.85 45,646,493.58 未确认的投资损失 五、26 (536,570.27) (755,930.99) 股东权益合计 1,273,617,409.35 1,102,681,558.35 负债及股东权益总计 2,918,925,351.04 2,553,071,988.37 所附附注为本会计报表的组成部分 深圳市振业（集团）股份有限公司 合并利润及利润分配表 2006年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 2006年度 2005年度 一、主营业务收入 五、27 1,254,539,195.00 1,433,864,802.95 减：主营业务成本 五、27 767,824,586.52 1,083,187,526.12 主营业务税金及附加 95,761,000.58 70,275,606.94 二、主营业务利润 390,953,607.90 280,401,669.89 加：其他业务利润 五、28 - 7,120,085.97 减：营业费用 28,216,479.44 45,537,857.33 管理费用 87,231,602.85 131,144,079.07 财务费用 五、29 24,453,738.02 30,401,175.17 三、营业利润 251,051,787.59 80,438,644.29 加：投资收益 五、30 (1,637,332.79) 50,896,283.11 补贴收入 五、31 962,133.35 - 营业外收入 五、32 3,998,661.02 4,573,930.95 减：营业外支出 五、33 1,259,201.61 19,334,735.27 四、利润总额 253,116,047.56 116,574,123.08 减：所得税 37,440,546.20 13,107,414.60 少数股东损益 (797,625.20) (6,181,733.48) 加：未确认的投资损失 (219,360.72) 755,930.99 五、净利润 216,253,765.84 110,404,372.95 加：年初未分配利润 83,999,174.13 36,775,922.71 其他转入 - - 六、可供分配利润 300,252,939.97 147,180,295.66 减：提取法定盈余公积 21,625,376.58 11,040,437.30 提取法定公益金 - 11,040,437.30 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 278,627,563.39 125,099,421.06 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 43,250,753.17 22,080,874.60 应付普通股股利 45,646,493.58 19,019,372.33 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 189,730,316.64 83,999,174.13 补充资料 项 目 2006年度 2005年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其 他 - - 所附附注为本会计报表的组成部分 深圳市振业（集团）股份有限公司 合并现金流量表 2006年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 2006年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,172,668,185.26 收到的税费返还 962,133.35 收到的其他与经营活动有关的现金 五、34 48,150,603.83 现金流入小计 1,221,780,922.44 购买商品、接受劳务支付的现金 634,326,197.70 支付给职工以及为职工支付的现金 59,008,608.43 支付的各项税费 139,974,232.28 支付的其他与经营活动有关的现金 五、35 140,406,256.64 现金流出小计 973,715,295.05 经营活动产生的现金流量净额 248,065,627.39 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,154,048.90 取得投资收益所收到的现金 190,026.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,344,075.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 741,736,386.90 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 741,736,386.90 投资活动产生的现金流量净额 (740,392,311.52) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 18,176,626.20 借款所收到的现金 850,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26,403.04 现金流入小计 868,203,029.24 偿还债务所支付的现金 430,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 86,388,505.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 55,462.45 现金流出小计 516,443,968.36 筹资活动产生的现金流量净额 351,759,060.88 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 (140,567,623.25) 深圳市振业（集团）股份有限公司 合并现金流量表（补充资料） 2006年度 金额单位：人民币元 项 目 2006年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 216,253,765.84 减：未确认的投资损失 (219,360.72) 加：少数股东本期损益 (797,625.20) 计提的资产减值准备 4,605,140.26 固定资产折旧 9,900,635.29 无形资产摊销 6,972,426.56 长期待摊费用摊销 5,009,297.69 待摊费用的减少 (9,931.24) 预提费用的增加 23,939,657.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失 42,010.00 固定资产报废损失 106,069.65 财务费用 24,453,738.02 投资损失 1,267,419.68 存货的减少 (61,859,106.95) 递延税款贷项 - 经营性应收项目的减少 137,310,577.06 经营性应付项目的增加 (119,347,807.06) 其他 经营活动产生的现金流量净额 248,065,627.39 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 - 一年内到期的可转换债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 323,189,891.17 减：现金的期初余额 463,757,514.42 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 (140,567,623.25) 深圳市振业（集团）股份有限公司 资产负债表 2006年12月31日 金额单位：人民币元 资 产 类 附注 2006-12-31 2005-12-31 流动资产 货币资金 258,759,153.19 414,981,922.62 短期投资 - 6,890.00 应收票据 - - 应收股利 - 314,921.22 应收利息 - - 应收账款 六、1 1,882,796.28 126,255,230.49 其他应收款 六、2 150,367,338.04 70,612,847.27 预付帐款 - - 应收补贴款 - - 存 货 946,007,839.09 1,129,327,561.18 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,357,017,126.60 1,741,499,372.78 长期投资 长期股权投资 六、3 385,429,548.99 263,995,662.33 长期债权投资 - - 长期投资合计 385,429,548.99 263,995,662.33 固定资产 固定资产原值 49,196,208.46 38,877,237.35 减：累计折旧 13,204,383.91 8,499,141.10 固定资产净值 35,991,824.55 30,378,096.25 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 35,991,824.55 30,378,096.25 工程物资 - - 在建工程 - - 固定资产清理 - - 固定资产合计 35,991,824.55 30,378,096.25 无形资产及其他资产 无形资产 1,015,511,275.49 408,481,058.24 长期待摊费用 263,333.23 439,424.40 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 1,015,774,608.72 408,920,482.64 递延税项 递延税款借项 - - 资产总计 2,794,213,108.86 2,444,793,614.00 深圳市振业（集团）股份有限公司 资产负债表（续） 2006年12月31日 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2006-12-31 2005-12-31 流动负债 短期借款 650,000,000.00 430,000,000.00 应付票据 - - 应付账款 31,356,019.25 75,296,230.12 预收账款 62,469,731.06 211,234,655.22 应付工资 20,686,668.42 26,511,143.59 应付福利费 3,094,342.64 3,671,109.62 应付股利 2,982,969.90 - 应付利息 - - 应交税金 1,586,545.72 29,508,943.89 其他应交款 170,512.84 588,742.43 其他应付款 168,274,531.58 211,867,355.27 预提费用 32,579,680.27 - 预计负债 2,384,071.91 3,181,178.87 递延收益 - - 一年内到期的长期负债 350,000,000.00 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,325,585,073.59 991,859,359.01 长期负债 长期借款 200,000,000.00 350,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 200,000,000.00 350,000,000.00 递延税项 递延税项贷项 - - 负债合计 1,525,585,073.59 1,341,859,359.01 少数股东权益 少数股东权益 - - 股东权益 股本 253,591,631.00 253,591,631.00 减：已归还投资 - - 股本净额 253,591,631.00 253,591,631.00 资本公积 597,698,860.31 597,589,642.29 盈余公积 233,133,171.67 168,257,041.92 其中：法定公益金 - 77,067,511.12 未分配利润 184,204,372.29 83,495,939.78 其中：拟分配的现金股利 88,757,070.85 45,646,493.58 未确认的投资损失 - 0.00 股东权益合计 1,268,628,035.27 1,102,934,254.99 负债及股东权益总计 2,794,213,108.86 2,444,793,614.00 深圳市振业（集团）股份有限公司 利润及利润分配表 2006年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 2006年度 2005年度 一、主营业务收入 六、4 1,159,696,399.34 748,900,612.40 减：主营业务成本 697,490,179.76 479,487,784.07 主营业务税金及附加 89,934,047.33 39,076,386.65 二、主营业务利润 372,272,172.25 230,336,441.68 加：其他业务利润 - - 减：营业费用 23,586,145.40 37,139,880.62 管理费用 74,907,712.43 62,563,765.27 财务费用 24,155,770.90 32,849,631.81 三、营业利润 249,622,543.52 97,783,163.98 加：投资收益 六、5 (1,480,173.28) 25,793,376.12 补贴收入 - - 营业外收入 1,349,499.02 699,687.35 减：营业外支出 1,090,631.96 3,782,787.28 四、利润总额 248,401,237.30 120,493,440.17 减：所得税 37,170,181.46 11,876,431.24 少数股东损益 - - 五、净利润 211,231,055.84 108,617,008.93 加：年初未分配利润 83,495,939.78 38,060,052.38 其他转入 - - 六、可供分配利润 294,726,995.62 146,677,061.31 减：提取法定盈余公积 21,625,376.58 11,040,437.30 提取法定公益金 - 11,040,437.30 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 273,101,619.04 124,596,186.71 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 43,250,753.17 22,080,874.60 应付普通股股利 45,646,493.58 19,019,372.33 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 184,204,372.29 83,495,939.78 补充资料 项 目 2006年度 2005年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其 他 - - 所附附注为本会计报表的组成部分 深圳市振业（集团）股份有限公司 现金流量表 2006年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 2006年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,086,452,490.61 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 62,631,684.15 现金流入小计 1,149,084,174.76 购买商品、接受劳务支付的现金 387,826,369.29 支付给职工以及为职工支付的现金 25,970,763.45 支付的各项税费 130,144,997.63 支付的其他与经营活动有关的现金 206,962,950.10 现金流出小计 750,905,080.47 经营活动产生的现金流量净额 398,179,094.29 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,154,048.90 取得投资收益所收到的现金 188,272.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,342,321.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 739,355,679.42 投资所支付的现金 150,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 889,355,679.42 投资活动产生的现金流量净额 -888,013,357.81 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 850,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 850,000,000.00 偿还债务所支付的现金 430,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 86,388,505.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 516,388,505.91 筹资活动产生的现金流量净额 333,611,494.09 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 (156,222,769.43) 深圳市振业（集团）股份有限公司 现金流量表（补充资料） 2006年度 金额单位：人民币元 项 目 2006年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 211,231,055.84 加：计提的资产减值准备 4,297,732.55 固定资产折旧 4,705,242.81 无形资产摊销 21,747,326.10 长期待摊费用摊销 5,926,271.00 待摊费用的减少 - 预提费用的增加 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失 42,010.00 固定资产报废损失 - 财务费用 43,443,111.25 投资损失 1,269,173.45 存货的减少 182,496,771.23 递延税款贷项 - 经营性应收项目的减少 64,395,307.13 经营性应付项目的增加 (141,374,907.07) 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 398,179,094.29 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 - 一年内到期的可转换债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 258,759,153.19 减：现金的期初余额 414,981,922.62 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 (156,222,769.43) 所附附注为本会计报表的组成部分 深圳市振业（集团）股份有限公司 资产减值准备表 资产负债表附表1 金额单位：人民币元 本期减少数 本期增 项目 期初余额 因资产价值 其他原因转 期末余额 加数 合计 回升转回数 出数 一、坏账准备合计 50,661,708.48 39,256,017.18 39,256,017.18 11,405,691.30 其中：应收账款 6,621,343.72 4,756,586.03 4,756,586.03 1,864,757.69 其他应收款 44,040,364.76 34,499,431.15 34,499,431.15 9,540,933.61 二、短期投资跌价准备 10.00 10.00 10.00 合计 其中：股票投资 10.00 10.00 10.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 70,750,058.96 1,293,549.92 1,293,549.92 69,456,509.04 其中：库存商品 0.00 0.00 0.00 在建开发产品 0.00 包装物 4,724,000.00 0.00 0.00 4,724,000.00 开发产品 66,026,058.96 1,293,549.92 0.00 1,293,549.92 64,732,509.04 原材料 0.00 四、长期投资减值准备 47,495,355.75 14,792,000.00 14,792,000.00 32,703,355.75 合计 其中：长期股权投资 47,495,355.75 14,792,000.00 14,792,000.00 32,703,355.75 长期债权投资 五、固定资产减值准备 合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 0.00 合计 其中：专利权 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 合计 八、委托贷款减值准备 0.00 合计 168,907,133.1 九、总计 1,293,549.92 54,048,027.18 55,341,577.10113,565,556.09 股东权益变动表 资产负债表附表2 金额单位：人民币元 深圳市振业（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至2006年 12月 31日止会计期间 金额单位：人民币元 一、 公司基本情况 深圳市振业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）根据国家有关法律、法规的规定,经深圳市人民政府批准，于1989年5月25日成立，领取深司字N23093 号企业法人营业执照。1992年4月27日，经中国人民银行深圳分行以深银复字(1992)第059号文批准，本公司发行A 股于深圳证券交易所上市。本公司至本年度末注册资本为人民币25,359.16万元。 2004年10月13日，根据深圳市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“深圳国资委”）深国资委（2004）223 号《关于成立深圳市投资控股有限公司的决定》，本公司控股股东深圳市建设投资控股公司与深圳市投资管理公司、深圳市商贸控股公司重组合并为新成立的深圳市投资控股有限公司。2004年10月26日，深圳国资委以“深国资委（2004）254号”《关于市创新投资集团有限公司等企业划归市国资委直接监管的通知》决定，将原由深圳市建设投资控股公司持有的本公司国有股权划归深圳国资委持有，由深圳国资委直接监管，并履行出资人的职责。划转后，深圳国资委持有本公司71,068,475股国家股（占本公司总股本28.02%）。 2006 年1 月12 日，本公司实施股权分置改革方案，深圳市国资委支付对价后持股数减少至47,651,128 股（占本公司总股本比例18.79%）。同时，深圳市国资委根据在本公司《股权分置改革说明书》中的承诺，自股权分置改革方案实施之日起两个月内，投入资金8,000 万元择机增持本公司流通股股份，增持股份13,279,547 股（占本公司总股本的5.24％），增持后持股数为60,930,675 股（占本公司总股本的24.03％）。2006年12月14日，本公司股权激励第一期受让的激励股份（6,087,996股）业已办理过户手续。截至报告期末，深圳国资委持有本公司54,822,715股（占本公司总股本21.62%），其中持有有限售条件股份41,563,132股，无限售条件股份13,259,583股。 本公司的主要经营范围：土地开发、房产销售及租赁、物业管理；各类工业与民用建设项目的建筑施工及装饰装修工程。 深圳市振业（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至2006年 12月 31日止会计期间 金额单位：人民币元 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2. 会计年度 会计年度为公历1月1日至12月31日。 3. 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产取得时以历史成本为计价原则。期后定期或至少每年年度终了进行估价，合理预计可能发生的损失，并按规定计提减值准备。 5. 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月1日中国人民银行公布的市场汇率折合人民币记账。年末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的年末市场汇率进行调整，汇兑损益计入当期损益；属筹建期间的，计入长期待摊费用，并在开始经营的当月计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按借款费用处理。 6. 现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的、购买日起三个月内到期的短期债券投资。 7. 短期投资核算 短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。 短期投资在取得时，以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除支出的价款中包含的已宣告或已到期尚未领取的现金股利或利息而确定的。短期投资持有期间收到的现金股利或利息，冲减投资的账面值，但已记入应收项目的现金股利或利息冲减原应收 深圳市振业（集团）股份有限公司 会计报表附注 截至2006年 12月 31日止会计期间 金额单位：人民币元项目。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，以单项投资来计算并确定计提短期投资跌价损失准备。 8. 坏账核算方法 坏账确认标准： - 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回； - 债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 （未完）  |